茶沫灣桌游工作室可行性研究報告

茶沫灣桌游工作室PAGE61茶沫灣桌游工作室創(chuàng)業(yè)計劃書

目錄TOC\o"1-4"\h\z\u一、執(zhí)行總結(jié) 31.1公司簡介 31.2項目背景 41.3項目宗旨 41.4市場概況 61.4.1客戶定位 71.4.2項目優(yōu)勢 81.4.3項目劣勢 101.5投資與財務(wù) 111.6組織與人力資源 11二、團隊管理與企業(yè)文化 122.1公司性質(zhì) 122.2公司組織形式 122.3部門職責(zé) 132.4人力資源管理 162.5管理特色 172.5.1管理理念 172.5.2特色管理系統(tǒng) 18免費培訓(xùn)制度 18人才選拔制度 19預(yù)防人才流失制度 20能力薪酬制度 20大學(xué)生幫扶制度 21三、市場分析 233.1.目標(biāo)市場 233.1.1目標(biāo)消費人群 233.1.2目標(biāo)消費人群消費特征分析 233.1.3目標(biāo)消費地域 233.1.4目標(biāo)消費地域特征分析（第一階段） 243.1.5市場趨勢分析 243.1.6市場消費潛力分析 253.1.7調(diào)查問卷分析 253.2競爭分析 283.2.1競爭對手分析 283.2.2SWOT分析圖 29四、營銷分析 304.1營銷戰(zhàn)略 314.2產(chǎn)品 314.2.1產(chǎn)品 314.2.2包裝 324.2.3服務(wù) 324.2.4品牌 334.3價格 344.4推廣策略 344.4.1免費體驗 344.4.2舉辦活動 354.4.3網(wǎng)絡(luò)宣傳 354.4.4廣告 35五、投資分析 365.1股本規(guī)模和結(jié)構(gòu) 365.2資金來源與運用 375.3未來五年費用列支預(yù)測 385.4營業(yè)收入預(yù)測 395.5投資現(xiàn)金流量表 395.6投資效益分析 405.6.1靜態(tài)指標(biāo) 405.6.2動態(tài)指標(biāo) 415.7敏感性分析 43六、財務(wù)分析 436.1.主要財務(wù)假設(shè) 446.2利潤表 446.3現(xiàn)金流量表 456.4資產(chǎn)負(fù)債表 45七、風(fēng)險分析 477.1關(guān)鍵風(fēng)險及問題分析 477.2風(fēng)險資本的退出 48一、執(zhí)行總結(jié)1.1公司簡介茶沫灣桌游文化發(fā)展有限公司成立于2009年，是金華第一家致力于桌面游戲(Board

Game)領(lǐng)域的公司。公司主要依托于線下實體店提供桌游娛樂服務(wù)，并針對潮人推介適合普及和上手的聚會型游戲，回歸游戲理念。不僅是金華第一家普及型歡樂桌游的倡導(dǎo)者也代表著金華娛樂的新方向。

本公司一期建設(shè)由七名具有良好的創(chuàng)新精神和優(yōu)秀的服務(wù)意識的浙江師范大學(xué)在校學(xué)生創(chuàng)辦。針對浙師大學(xué)生生活的高節(jié)奏高壓力，娛樂方式的單一和乏味，本公司已于師大北門（高村330終點站附近）開出一家桌游實體店—茶沫灣桌游吧。并且陸續(xù)被《浙師大校報》、《金華日報》及《錢江晚報》等媒體報道。本公司以“快樂，創(chuàng)造，拼搏”為企業(yè)文化。為員工提供舒適的工作環(huán)境，使員工在快樂的工作氛圍下最大的實現(xiàn)個人價值。同時茶沫灣桌游將通過團隊的創(chuàng)新和拼搏精神，建設(shè)出有自己的特色的桌游吧，讓每一個玩家在溫馨的環(huán)境下享受動腦的快樂。公司注重短期目標(biāo)與長遠(yuǎn)戰(zhàn)略相結(jié)合，前期搶占浙師大和金華幾所高校附近的市場份額；中期目標(biāo)將逐步拓寬領(lǐng)域，在義烏幾所大學(xué)附近以及麗水等二三線城市占有一席之地；長期目標(biāo)主攻杭州、溫州、寧波等大城市，爭取在華東地區(qū)擁有穩(wěn)定市場。

1.2項目背景由于桌面游戲在國內(nèi)的盛行，桌面游戲吧也如火如荼地在各城市紛紛開張。桌游吧，也叫桌游俱樂部，是近年來在國內(nèi)興起的年輕人以游戲會友、交友的社交娛樂場所。目前在北京、上海、廣東深圳、浙江杭州等沿海發(fā)達(dá)地區(qū)分布較廣泛。桌游吧里的游戲一般涵蓋多種游戲種類，游戲規(guī)則簡單易懂，老少咸宜。

桌游來源于英文BoardGame，也譯作桌面游戲、版圖游戲。當(dāng)我們已經(jīng)厭倦了每天八小時以上對著電腦的生活時，桌面游戲為線下交往的人群提供了多元的快樂。桌游在歐美國家已盛行多年、經(jīng)久不衰，如今也在國內(nèi)蔓延開來，成為家庭休閑、朋友聚會、商務(wù)閑暇等多種場合的最佳溝通和娛樂方式。桌游是種全新的、追求不插電的娛樂休閑方式，讓大家不局限于電腦這一娛樂方式，提倡人與人面對面的交流。不分男女老幼、老手新人，都可以享受到桌游所帶來的歡樂。1.3項目宗旨本公司的宗旨是“健康娛樂、安心娛樂”，而公司的理念是——“Yourhappiness，oursuccess”（“您的快樂，我們的追求”）。這一宗旨在我們的公司名稱“茶沫灣”三個字中就有很好的詮釋，而且這個三個字還蘊含著我們團隊的創(chuàng)業(yè)理想。“灣”就是港灣?，F(xiàn)在社會競爭激烈，來自工作、生活等各個方面的壓力都越來越大。而我們“茶沫灣”就是為大家提供一個可以卸下壓力，輕松娛樂的地方。我們將在店面裝修和格局設(shè)計上營造一種“輕松、愉悅”的“家”的氛圍。力求給各位消費者帶來一種安心、輕松的感覺?！安枘ǎ笔恰澳ú琛钡姆醋x。抹茶是以遮陽茶做的碾茶為原料，用茶葉超細(xì)粉機碾磨成的茶葉微粉。大家可能并不了解，其實抹茶源于我國隋朝，興于唐朝，盛于宋朝，在我國有著悠久的歷史。只是在明朝，因為沖泡茶葉的興起而衰落以致失傳。21世紀(jì)初，“抹茶”再次從日本傳回我國，這可說是一次飲茶方式的回歸。此外，“抹茶”因是沖泡茶葉微粉飲用，可將所有茶葉成分飲入，而不浪費茶葉中的營養(yǎng)成分，所以造就了一次“變喝茶為吃茶”的飲茶方式的正面變革。就像“抹茶”對于國人是一種飲茶方式的回歸和正面變革，本公司主打的“桌游”對于國人也將是一種娛樂休閑方式的回歸和正面積極的變革。以前人們的娛樂休閑都是在面對面的直接互動中進(jìn)行的，這種娛樂方式不僅可以達(dá)到游戲娛樂的目的，而且能夠增強人們的實際表達(dá)能力，可以鍛煉人們在現(xiàn)實生活中的情商和交際能力。但是近年來隨著電子科技的發(fā)展，電腦游戲的盛行，使人們逐漸脫離群體，每個人都只是對著電腦進(jìn)行游戲、娛樂。雖然電腦游戲依舊可以達(dá)到娛樂休閑的目的，或許還可以在網(wǎng)絡(luò)上結(jié)識一些朋友，但是卻使人們陷入了虛擬空間的深淵。大大減弱了人們在現(xiàn)實生活中的表達(dá)能力和交際能力，不利于人們體會他人情感和彼此交流的情商發(fā)展。而“桌游”正是一種人與人通過面對面交流而進(jìn)行的游戲，恰恰是以前那種更為合理的娛樂休閑方式的回歸。這種面對面的直接互動游戲，不僅可以培養(yǎng)人們的交際能力，也可以用來增強團隊合作，增進(jìn)彼此友誼。而且，“桌游”的出現(xiàn)，也可以一定程度上解決目前困擾廣大父母和教育者的網(wǎng)絡(luò)游戲沉溺問題，讓大家離開電腦，回歸社交群體，進(jìn)行更加合理健康的娛樂。這對于我們來說，無疑是一種娛樂方式的正面積極的變革。因此我們團隊寄托在“茶沫灣”中的理想就是用“桌游”來引導(dǎo)一種更加合理健康的娛樂休閑方式，改善人們的生活質(zhì)量；讓我們的“茶沫灣桌游吧”在現(xiàn)在激烈競爭的殘酷社會中，為大家提供一個可以卸下所有壓力，安心舒心進(jìn)行娛樂的港灣。1.4市場概況目前而言，桌上游戲主流的客戶為20至35歲的都市白領(lǐng)，他們有消費能力，渴望擺脫電腦。同時，學(xué)生群和外國友人也是桌游的兩股主要力量。學(xué)生對新生事物接受較快，樂于參與，并且有較多的時間和伙伴。外國友人對桌游駕輕就熟，需要尋找自己原來熟悉的方式安排閑暇時光和交際需求。此外，學(xué)校的社團以及公司的團隊，都是桌上游戲的目標(biāo)客戶。1.4.1客戶定位在“桌游吧”的眾多目標(biāo)客戶中，我們的定位是大學(xué)生。“桌游”目前來說是一種新生事物，而大學(xué)生對于新生事物的好奇心理和接受能力普遍較強。另外，大學(xué)生有較多的伙伴和時間，而“桌游”的價格定位也符合大學(xué)生的消費能力。長遠(yuǎn)來說，當(dāng)“桌游”逐漸普及，不再是新奇事物，而失去其作為新生事物在大學(xué)生群體中的神秘感和陌生感時，“桌游”面對面直接交流這一游戲模式與大學(xué)生特點的完美契合將依舊可以穩(wěn)定我們在大學(xué)生中的市場。因為剛成年的大學(xué)生需要社交活動來提升自我，而學(xué)校的學(xué)習(xí)和工作活動提供的只是一種嚴(yán)肅而單一乏味的社交途徑，而“桌游”的游戲模式可以讓大學(xué)生在輕松愉快的氛圍中提升自己的交流溝通能力，還可以讓學(xué)生社團和班級成員在游戲中增進(jìn)彼此了解，增強彼此友誼。而且，我們相信，明確的客戶定位將有利于我們以后工作的展開，使我們的宣傳和營銷工作更有針對性，從而提高我們的工作效率，使公司更好發(fā)展。1.4.2項目優(yōu)勢一、綠色“不插電”，倡導(dǎo)“低碳”新生活“桌游”以其完全“不插電”而受到許多玩家認(rèn)可。在當(dāng)今全球氣候異常的情況下，人們對于保護(hù)環(huán)境，改善生活方式的話題越來越重視。其中“少用電”成為全民環(huán)保的普遍共識，近年影響度極大的“全球熄燈一小時”活動便是全球節(jié)電意識的體現(xiàn)。而作為“桌游”道具的牌面，只要注意正確使用和適當(dāng)放置，其使用周期就可以長達(dá)一年甚至更久，重復(fù)利用率極高?！白烙巍边@一綠色環(huán)保的特點，在環(huán)保廣受重視的今天一定可以得到廣大的玩家的青睞。而且，“桌游”的“不插電”形式也是在積極響應(yīng)人“低碳”生活的號召。二、友誼“催化劑”，營造健康休閑空間桌面游戲這種“不插電”的游戲事實上是把游戲從社交網(wǎng)絡(luò)“拉”回了桌面，幾個人圍著一張桌子，不僅可以扮演各種角色斗智斗勇，同時還可以增進(jìn)彼此的溝通了解，加深友誼，這種獨特“催化劑”是在現(xiàn)在大行其道的網(wǎng)絡(luò)游戲中是所缺少的。而且，文明的“桌游”可以讓一些人遠(yuǎn)離網(wǎng)絡(luò)暴力游戲以及酒吧、K歌等場所，為年輕人提供了一個健康的相對輕松的休閑空間基于這一特點，所以，“桌游”不會只流行一時，它是社會發(fā)展到一定階段，一定階層的必需品，將持久受到青睞。三、風(fēng)靡大城市，國內(nèi)市場依然巨大本世紀(jì)初，桌游也登陸國內(nèi)，迅速在白領(lǐng)階層中風(fēng)靡，憑借其自身所具有的獨特“催化劑”，在從北京、上海、廣州等城市逐漸興起的桌游在短短幾年時間就擁有了上萬名忠實的玩家，各種相應(yīng)的俱樂部等大批小團體也應(yīng)運而生。而另一方面，在國內(nèi)大部分地區(qū)“桌游”還僅處在萌芽階段，所以國內(nèi)市場十分巨大。大城市的“桌游風(fēng)”也必然會逐漸影響到其他地區(qū)，因此，現(xiàn)階段在“桌游”尚欠發(fā)展地區(qū)進(jìn)行發(fā)展，是個很好的商機。四、“對癥下藥”，公司發(fā)展富有針對性針對我們的客戶定位是大學(xué)生，我們選擇在大學(xué)城附近開設(shè)桌游吧。因為學(xué)生的生活相對規(guī)律性強，且在學(xué)習(xí)周期內(nèi)其活動范圍集中于學(xué)校、家以及來往路途，所以我們店面選址靠近其活動區(qū)域這一地理優(yōu)勢，增加桌游吧在消費群體中的被認(rèn)知度和提升消費群體的消費欲，為桌游吧打下一個良好的經(jīng)營基礎(chǔ)。另外，我們自己也是在校大學(xué)生，對于大學(xué)生消費觀及生活方式有較為深入的了解。能夠在以后的宣傳和營銷活動中更有針對性，例如定價更符合當(dāng)前大學(xué)生普遍消費能力、贊助學(xué)校內(nèi)部一些學(xué)生活動等，從而達(dá)到提高工作效率，提升活動效果的目的。五、外語翻譯優(yōu)勢，更完美呈現(xiàn)游戲原貌目前，對于較多“桌游”從業(yè)者來說，經(jīng)營桌游吧時一個難以跨越的門檻就是語言。因為現(xiàn)在國內(nèi)的桌游基本上是從國外引進(jìn)的英文原版，初級玩家無論是到桌游吧購買后自行組織游戲，還是在桌游吧進(jìn)行游戲，都難以通過認(rèn)讀英文游戲規(guī)則而自行游戲，都必須有桌游吧的專門解說進(jìn)行講解后方能游戲。而“桌游”從業(yè)者的外語水平并不一定就能夠達(dá)到自行翻譯的程度，所以必然需要求助“桌游”道具賣方而增加額外支出，或者自己胡亂翻譯，編造規(guī)則，難以呈現(xiàn)游戲原貌，而使游戲失去原有魅力。相比其他競爭對手，我們在外語翻譯這方面的優(yōu)勢就十分明顯。我們團隊都是在校大學(xué)生，四六級英語考試使我們都有較好的英語水平和英語再學(xué)習(xí)能力。而且我們可以邀請外語學(xué)院的同學(xué)加入。我們不僅可以自行翻譯英文游戲規(guī)則，而且可以完美呈現(xiàn)游戲原貌，煥發(fā)其原有魅力。1.4.3項目劣勢現(xiàn)在，國內(nèi)桌游業(yè)除在深圳、上海、杭州等部分城市已得到較好發(fā)展外，國內(nèi)大部分地區(qū)還處在起步或萌芽狀態(tài)。這一狀況，雖說明目前國內(nèi)市場遠(yuǎn)未飽和，發(fā)展空間依舊巨大。但也必然將造成我們初期運營時較為缺少消費者，并在項目宣傳上花費較多人力物力，減緩公司起步階段的發(fā)展。而隨著桌游吧這一新鮮事物逐漸被社會群體所接受和熟悉，由于“桌游”業(yè)的從業(yè)門檻低，“桌游吧”的可復(fù)制性強，市場競爭必會在較短時間內(nèi)急劇增加。競爭激烈化，將使我們的中期發(fā)展遭遇很大挑戰(zhàn)。而在競爭白熱化的前期，勢必將增加公司成本投入，而大幅減少利潤，這一狀況將使公司運營風(fēng)險急劇增加。1.5投資與財務(wù)本公司建設(shè)初期注冊資本60萬元。其中，創(chuàng)業(yè)團隊成員集資入股25%，外來風(fēng)險投資入股58.3%，其他投資入股16.7%。預(yù)計本公司到2016年的凈利潤將達(dá)到194.93（萬元）。未來報酬的總現(xiàn)值為156.72，凈現(xiàn)值為96.72，遠(yuǎn)大于零，計算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。1.6組織與人力資源公司成立初期，在人員及資金都比較有限的情況下，將本著精簡、高效的原則，采用直線制的組織形式，以董事會為核心，總經(jīng)理統(tǒng)籌，各部門積極配合。隨著業(yè)務(wù)擴展和規(guī)模擴大，公司將逐步完善組織管理體制。創(chuàng)業(yè)小組成員來自主要來自人文學(xué)院和經(jīng)濟與管理學(xué)院，以后還將吸納更多專業(yè)人才。二、團隊管理與企業(yè)文化2.1公司性質(zhì)有限責(zé)任公司。2.2公司組織形式公司成立初期，在人員及資金都比較有限的情況下，將本著精簡、高效的原則，采用直線制的組織形式，以董事會為核心，總經(jīng)理統(tǒng)籌，各部門積極配合。隨著業(yè)務(wù)擴展和規(guī)模擴大，公司將逐步完善組織管理體制。公司成立初期組織結(jié)構(gòu)如下圖所示：董事會董事會總經(jīng)理市場企劃部財務(wù)部人力資源部工程技術(shù)部圖2.1公司初期組織結(jié)構(gòu)圖2.3部門職責(zé)董事會：（1）召開股東大會，執(zhí)行股東會決議并向其報告工作；（2）決定公司各項經(jīng)營計劃與投資方案，決定公司的戰(zhàn)略部署；（3）制定公司的基本管理制度；（4）制定公司的利潤分配方案和虧損彌補方案；（5）聘用或解聘公司員工，有權(quán)對員工進(jìn)行獎懲；（6）制定公司的年度財務(wù)預(yù)算、決算方案。總經(jīng)理：（1）負(fù)責(zé)公司的日常管理，組織實施董事會的決議；（2）定期向董事會匯報業(yè)務(wù)情況，提交季度利潤等各種報表；（3）向董事會提請聘任或解聘各部門負(fù)責(zé)人；（4）執(zhí)行公司基本管理章程及董事會授予的其他權(quán)利。市場企劃部：（1）負(fù)責(zé)公司對外形象的建立與宣傳，建立公司與上級部門的交流，建立公司與廣告?zhèn)髅降慕涣?，建立公司與相關(guān)協(xié)會的交流，配合完成日常推廣宣傳工作；（2）負(fù)責(zé)公司品牌推廣、企劃工作，建立和發(fā)展公司的企業(yè)文化、產(chǎn)品文化和管理文化；（3）制定年度經(jīng)營目標(biāo)計劃，企劃策略，促銷活動和推廣活動的策（4）負(fù)責(zé)市場考察，市場開發(fā)。財務(wù)部：（1）執(zhí)行國家的財務(wù)會計政策、稅收政策和法規(guī)，制訂和執(zhí)行公司會計政策、納稅政策及其管理政策；（2）起草公司年度經(jīng)營計劃，組織編制公司年度財務(wù)預(yù)算，執(zhí)行、監(jiān)督、檢查、總結(jié)經(jīng)營計劃和預(yù)算的執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議；（3）會計核算和報表職能，記錄、加工、整理企業(yè)經(jīng)營信息；（4）編寫公司經(jīng)營管理狀況的財務(wù)分析報告；（5）負(fù)責(zé)融資風(fēng)險分析及籌資渠道預(yù)判，為董事會決策提供數(shù)據(jù)支持。人力資源部：（1）嚴(yán)格遵守"勞動法"及地方政府勞動用工政策和公司勞動管理制度，負(fù)責(zé)招聘、錄用、辭退工作，組織簽訂勞動合同，依法對員工實施管理；（2）負(fù)責(zé)人事考核、考查工作。建立人事檔案資料庫，規(guī)范人才培養(yǎng)、考查選拔工作程序，組織定期或不定期的人事考核、選拔工作；（3）負(fù)責(zé)做好公司員工勞動紀(jì)律管理工作。負(fù)責(zé)辦理考勤、獎懲、差假、調(diào)動等管理工作；（4）負(fù)責(zé)核定各崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。做好勞動工資統(tǒng)計工作，負(fù)責(zé)對日常工資、加班工資的報批和審核工作，辦理考勤、獎懲、差假、調(diào)動等工作；（5）負(fù)責(zé)員工培訓(xùn)工作，提升員工工作能力及相關(guān)素質(zhì)。工程技術(shù)部：（1）負(fù)責(zé)公司各分店店面選址、裝修相關(guān)事宜；（2）負(fù)責(zé)各分店技術(shù)人員的專門培訓(xùn)；（3）負(fù)責(zé)新桌游的考察，為總經(jīng)理引進(jìn)新桌游提供實踐意見；（4）負(fù)責(zé)新桌游的研發(fā)和測試（5）負(fù)責(zé)對設(shè)備事故，工傷等事件的處理，并適時制定改善意見。2.4人力資源管理人力資源是公司運轉(zhuǎn)的基本動力所在，加強對人力資源的管理將有助于公司的發(fā)展。人力資源管理的關(guān)鍵在于公平、公正、公開，所以本公司將所有管理措施制定成文，使一切人力資源管理行為依據(jù)規(guī)章制度進(jìn)行，并隨公司發(fā)展不斷進(jìn)行修訂。初期人力資源管理制度如下：（1）制定《日常行為規(guī)范條例》，規(guī)范公司成員的日常行為，使整個公司形成嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真的良好氛圍，提高公司成員的工作效率。塑造企業(yè)良好形象。（2）制定《各級成員考核制度》，從上級、同級、下級三方，全面考核各級成員的工作情況，并以此為依據(jù)進(jìn)行獎懲。（3）制定《公司獎懲條例》，使公司成員對于獎懲情況有透徹了解，使公司獎懲行為有章可循，達(dá)到透明化，公開化，從而有效調(diào)動成員工作積極性。（4）制定《崗位競爭制度》，在加強公司成員競爭意識和進(jìn)取精神的同時，使崗位調(diào)動更加公正公開，從而使公司內(nèi)部氛圍和諧。（5）制定《員工意見反饋制度》，即所有公司成員對于公司建設(shè)的意見都可以不按級別，直接反饋至董事會常委。上下一體，共同為公司的明天而奮斗。2.5管理特色中國經(jīng)濟的持續(xù)迅猛發(fā)展，為廣大企業(yè)提供遼闊的發(fā)展空間，但是群雄逐鹿，一個企業(yè)若想脫穎而出，成為其中的佼佼者，首先必須有自己的特色和不可替代性。而本公司將以特色管理為基礎(chǔ)，帶動所有公司成員創(chuàng)造公司的特色優(yōu)勢。另外，由于我公司的定位是服務(wù)于大學(xué)生，所以也將開展招募大學(xué)生進(jìn)行課余勤工儉學(xué)的工作以及大學(xué)生幫扶制度。2.5.1管理理念一個公司的管理不能盲目而隨性，所以特別需要一個核心思想把握管理方向?！拔锉M其用，人盡其才”是本公司的核心管理理念。即公司的管理重點在于提升設(shè)備和人力資源的利用率。當(dāng)今社會對人才十分重視，而現(xiàn)在企業(yè)的普遍重點只是放在“引進(jìn)人才”。而忽視了對于人力資源的潛力評估和充分利用?！耙M(jìn)人才”對于一個企業(yè)應(yīng)是一個迫不得已的舉措，在引進(jìn)人才之前，首先應(yīng)對現(xiàn)有公司成員的利用率進(jìn)行評估。若是盲目引進(jìn)，既是對資金成本的浪費，也是對人力成本的浪費。而且“引進(jìn)”不是目的，而是手段，對比人才引進(jìn)這一工作，更重要的工作還是如何發(fā)揮其最大才能。而發(fā)揮設(shè)備和人力資源的最大功用，將可以帶來成本利用的最大化以及利潤創(chuàng)造的最大化。2.5.2特色管理系統(tǒng)基于核心管理理念，除了基本管理制度，我們還制定了自己的特色管理系統(tǒng)。主要包括免費培訓(xùn)制度、人才選拔制度、預(yù)防人才流失制度以及能力薪酬制度。其中，招募大學(xué)生進(jìn)行勤工儉學(xué)工作也是我們的招聘特色之一。免費培訓(xùn)制度金無足赤，人無完人。每個人在人生的每個階段都需要學(xué)習(xí)新的知識和技能來提升自己。本公司除了對于新員工的常規(guī)培訓(xùn)外，還有一系列免費培訓(xùn)。為了每個員工更好地完成本職工作，也是為了盡可能地發(fā)掘出每個員工的工作潛力，公司將為各部門的員工提供具有針對性的專項培訓(xùn)，并且會階段性，進(jìn)階性地定期組織。在專項培訓(xùn)外，員工還可以根據(jù)自己的實際需求向公司要求某方面的培訓(xùn)，只要人數(shù)達(dá)到一定數(shù)量，公司將會聘請相關(guān)專家進(jìn)行培訓(xùn)。公司力主培訓(xùn)的目的還是在于提升每個員工的工作能力，充分發(fā)掘每個員工的潛力。從而達(dá)到提升人力資源利用率的效果。人才選拔制度千里馬常有，伯樂難得。人才選拔制度就是為了充分認(rèn)識每個員工的能力，發(fā)現(xiàn)公司成員中的人才而制定。（1）常規(guī)選拔制度：一、定期進(jìn)行自評和他評：從自評和他評中側(cè)面了解每個員工的為人及能力。以他評中比較有爭議的幾個員工為重點觀察對象；二、定期進(jìn)行業(yè)務(wù)考核：從日常業(yè)務(wù)的完成進(jìn)度和效果來直觀了解每個員工對于本職工作的態(tài)度和能力。通過定期考核，從中選拔優(yōu)秀者。（2）推薦考察制度：包括自我推薦和他人推薦，他人推薦不僅包括上級可推薦下級擔(dān)任某職務(wù)，同級也可推薦同級，下級也可推薦上級?？偨?jīng)理接到推薦信后，提交董事會，由董事會常委進(jìn)行為期兩個月的考察，即被推薦人暫時擔(dān)任被推薦職務(wù)，若在考察期，其工作優(yōu)于原擔(dān)任者，則在考察期結(jié)束后由被推薦人擔(dān)任此職務(wù)，原擔(dān)任者下調(diào)一級。（3）破格選拔制度：某部門的工作中，表現(xiàn)特別突出者，經(jīng)他人推薦，由總經(jīng)理組織該部門成員對被推薦者的投票，若投票數(shù)達(dá)到總?cè)藬?shù)70％，則可上調(diào)一級。無級別限制，且沒有時工作時間限制。預(yù)防人才流失制度預(yù)防人才流失，保存公司軟實力，是一個公司至關(guān)重要的工作。（1）職務(wù)選擇自愿化。對于公司高層管理人員及表現(xiàn)突出者，其擔(dān)任職務(wù)可由其自愿選擇，使公司成員對于自己工作的滿意度提高。若出現(xiàn)多人選擇同一職務(wù)的情況，則采用競爭上崗制。（2）薪酬增加訴求。只要完成公司給定工作目標(biāo)，每個公司成員都可提出增加薪酬的訴求，財務(wù)部將根據(jù)個人能力，提出相應(yīng)加薪方案，由董事會通過。只要有能力，經(jīng)濟狀況的改善可以輕易實現(xiàn)，這對于員工的心理有很好的穩(wěn)定作用。（3）外出學(xué)習(xí)。凡是工作表現(xiàn)突出者，可提出外出學(xué)習(xí)訴求，以一年為限，公司承擔(dān)學(xué)習(xí)費用。提供充足的時間給員工自我提升，滿足員工提高自我的愿望，可以一定程度上保留住人才。能力薪酬制度能力薪酬制度即以能力為薪酬多少的主要依據(jù)，月工資以“少量底薪+大量能力薪酬”模式發(fā)放?！吧倭康仔健笨杀Ｕ蠁T工的基本生活，而“能力薪酬”則以員工的工作完成情況為依據(jù)發(fā)放。實際操作時，則分技術(shù)人員和管理人員兩類進(jìn)行，且有一量化考核制度相配。技術(shù)人員以所參與的技術(shù)項目為公司帶來的經(jīng)濟效益為依據(jù)判定其能力薪酬的多少，例如，桌游研發(fā)師研發(fā)一款新桌游，每月被玩次數(shù)每達(dá)到100次，相應(yīng)給予500元能力薪酬。管理人員則以其工作的完成進(jìn)度和效果為依據(jù)決定其能力薪酬的多少，例如，財務(wù)部成員的季度任務(wù)是完成某項財務(wù)報表，則每完成10％，相應(yīng)給予500元能力薪酬。該制度將每月的固定工資拆分，將底薪減少，而增加能力薪酬，并且能力薪酬沒有封頂。多做多得，該制度將調(diào)動員工的積極性，充分發(fā)揮員工的能力。大學(xué)生幫扶制度由于本公司的客戶定位是大學(xué)生“大學(xué)生幫扶制度”便是專門為大學(xué)生而制定。希望借此制度，在力所能及的范圍內(nèi)幫助部分大學(xué)生。同時，也可以擴大公司“桌游吧”在學(xué)生中的知名度，吸引學(xué)生關(guān)注度，提升學(xué)生消費可能性。第一，本公司所有線下實體店都固定提供部分“桌游講解員”、“服務(wù)員”等崗位給附近大學(xué)生做兼職。由于這些崗位工作較為簡單，且工作時間協(xié)調(diào)性強，所以很符合大學(xué)生的生活節(jié)奏。大學(xué)生只要持學(xué)生證和身份證即可在公司“桌游吧”申請兼職工作，工資按小時計算，根據(jù)其實際工作時間發(fā)放。若其兼職期間表現(xiàn)上佳，由“桌游吧”分店經(jīng)理上報，可在公司總經(jīng)理同意的情況下，適當(dāng)增加兼職工資。第二，本公司在員工招聘時，對于畢業(yè)大學(xué)生給予優(yōu)先考慮?！白烙巍睒I(yè)是個年輕的行業(yè)，也是個需要時時創(chuàng)新的行業(yè)。而大學(xué)生由于初出校園，思維尚未受工作影響而定式，因此有意吸收一定數(shù)量的大學(xué)生作為公司新鮮血液，將對“桌游”研發(fā)、“桌游”營銷模式的革新都有一定幫助。第三，本公司對于線下實體店附近大學(xué)的學(xué)生活動給予一定支持。對于大學(xué)中需要贊助的一些學(xué)生活動，公司“桌游吧”可提供以下贊助：免費提供店面作為活動場地，給予一定數(shù)量的會員卡，免費提供印有公司標(biāo)志的氣球、彩帶等裝飾物，免費出借“桌游”道具等。若需現(xiàn)金贊助，可有分店經(jīng)理向公司申請，公司將考慮實際情況給予一定的現(xiàn)金贊助。三、市場分析3.1.目標(biāo)市場3.1.1目標(biāo)消費人群在校大學(xué)生和白領(lǐng)工作者。3.1.2目標(biāo)消費人群消費特征分析在校大學(xué)生：在校大學(xué)生課余時間相對較多，喜歡嘗試新鮮事物并能夠很快接受，同學(xué)伙伴比較多，樂于參與群體活動。白領(lǐng)工作者：據(jù)好時公司就白領(lǐng)生活壓力狀況進(jìn)行的網(wǎng)絡(luò)問卷調(diào)查結(jié)果顯示：超過九成的受訪者感到生活有壓力。他們有消費能力，渴望在空閑時間釋放壓力、緩解疲勞、調(diào)節(jié)情緒。3.1.3目標(biāo)消費地域第一階段從浙師大進(jìn)一步擴展到金華其他高校。第二階段浙江省內(nèi)二線城市。第三階段浙江省內(nèi)一線城市。最后擴展至整個華東地區(qū)。3.1.4目標(biāo)消費地域特征分析（第一階段）金華市處于浙中經(jīng)濟圈的核心地位，經(jīng)濟發(fā)展速度較快，白領(lǐng)工作者數(shù)量龐大，消費群體巨大，而且本公司是金華首家專業(yè)從事桌游經(jīng)營的公司。浙師大是金華市最大的學(xué)生聚集地，全校30000名學(xué)生的消費市場潛力巨大。我們總結(jié)了將首家桌游吧開在浙師大的兩點好處：（1）這里人流量大，這保證了桌游吧良好的曝光率，方便有興趣的人發(fā)現(xiàn)和了解。（2）作為剛剛起步階段，避開市區(qū)的同類競爭，有助于桌游吧更好地發(fā)展。（3）作為大學(xué)生，我們更了解大學(xué)生市場。3.1.5市場趨勢分析目前國外的桌游市場已比較成熟，與之相比，國內(nèi)的情況區(qū)別很大，桌游在中國一線城市開始被關(guān)注，始于2009年，目前還處于快速發(fā)展期。其間，并沒有過多的資本力量的炒作，取得這樣的發(fā)展就充分說明桌游對于青年人的吸引力。媒體對桌游的關(guān)注從2009年底開始集中出現(xiàn)，據(jù)此可以預(yù)測，2010年很可能是一個爆發(fā)期，到年底將迎來一個桌游發(fā)展的小高潮。而在此之后，桌游在中國能否繼續(xù)爆發(fā)式的增長并步入良性發(fā)展軌道，就要取決于主流市場的認(rèn)可程度和業(yè)界各方的努力了。3.1.6市場消費潛力分析隨著我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展，對白領(lǐng)工作者的需求數(shù)量在不斷猛增，經(jīng)濟的飛速發(fā)展必然導(dǎo)致競爭的加劇，雖然月薪收入會不斷增加，但白領(lǐng)工作者的工作壓力越來越大，這時候他們更想找一個輕松地環(huán)境與三兩個朋友一起放松休閑一下。在校大學(xué)生方面，隨著網(wǎng)絡(luò)游戲的危害被越來越多的同學(xué)所認(rèn)識，越來越理性的學(xué)生消費群體灰漸漸認(rèn)識到桌游這項既能鍛煉頭腦，又能緩解壓力的娛樂項目才是他們正確的選擇。加之桌游這項活動特別重視人與人面對面的溝通，對于增強語言表達(dá)能力和溝通水平有相當(dāng)?shù)拇龠M(jìn)，而策略類桌面游戲?qū)τ诳紤]問題的策略性和全面性都會有很好的鍛煉。這一系列益處都會慢慢吸引更多的群體前來嘗試。3.1.7調(diào)查問卷分析桌游消費者市場問卷顯示受訪者中基本都聽說過桌游這項娛樂活動，并且其中有不少人參與其中，還形成了一批“鐵桿”玩家?？梢娮烙卧趯W(xué)生中存在了巨大的潛在市場，公司應(yīng)在宣傳方面再下功夫，運用各種可行的手段吸引更多的學(xué)生及其他潛在顧客參與其中。桌游興趣傾向在桌游活動中，人們可以享受到多樣樂趣。有的人喜歡桌游競技所帶來的緊張刺激，有的人喜歡通過桌游這種方式開展聚會，愉悅身心.。根據(jù)顧客的不同的需求，公司可以拓展不同種類的業(yè)務(wù)以最大限度地滿足顧客。并且可以投其所好，開展相應(yīng)的活動增加店鋪人氣和利潤。桌游種類喜好桌游的種類豐富，但引進(jìn)過多種類的游戲會增加公司運營的成本，占據(jù)過多的店面空間。因此選擇適量好玩的桌游是公司盈利的保障。根據(jù)店鋪周邊的消費人群的口味，適當(dāng)增加對口的桌游種類，相對減少一些“無人問津”的游戲?qū)⒂写龠M(jìn)公司的創(chuàng)收。桌游市場競爭因素在市場上要想占據(jù)更多的市場份額就必須凸顯自己的競爭優(yōu)勢，將有限的客源拉攏到自己旗下。了解顧客所想所要的是所有成功企業(yè)必備的參考兵法。根據(jù)顧客需求而打造出公司的魅力將尤為耀眼。因此，公司應(yīng)當(dāng)把更多的心思放在顧客關(guān)心的方面，將每一分成本都用在刀刃上。3.2競爭分析3.2.1競爭對手分析經(jīng)了解經(jīng)營桌游吧的人，一般多是桌游愛好者。由桌游愛好者轉(zhuǎn)身做經(jīng)營桌游吧的人，他們對經(jīng)營本身并不感興趣；而會經(jīng)營者，對桌游又不了解。這跟經(jīng)營者的年齡也有關(guān)系，基本上都是20-30歲之間的。經(jīng)營者。而20-25歲經(jīng)營者占大多數(shù)。桌游吧的經(jīng)營方式主要有三種：（1）桌游吧以茶室、咖啡吧為前身，為提供顧客消遣的工具，收取部分費用，其主要收入來源依然是餐飲點單收費，而這里面以咖啡廳為依托的占大部分，甚至有些直接就叫“咖啡桌游”。（2）桌游吧以出售游戲盈利，但目前這塊真正買游戲回去玩的人不是很多，基本上還是都選擇要玩的時候找個桌游吧去玩。（3）桌游吧采取按時計價，大概一小時在10~30元不等，隨著越來越多的桌游吧相繼開起來，這個價格也在不斷的降低。一般免費供應(yīng)飲品。有些桌游吧也采用按人頭收費每人大約20-30元無限暢玩。3.2.2SWOT分析圖SWOT分析圖優(yōu)勢(S)劣勢（W）本公司有一群大學(xué)生有比較扎實的理論基礎(chǔ)，懂得財務(wù)、市場和營銷的人員組成，有一個強大的團隊團隊年輕富有激情和創(chuàng)造力。本公司經(jīng)營的桌游吧在浙師大周邊屬首創(chuàng)，有先入為主的優(yōu)勢。公司的管理和運作講究專業(yè)、高效、協(xié)作、共進(jìn)、通暢。我們公司為新辦企業(yè)，初期品牌的建設(shè)需要投入大量的時間。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)缺乏社會經(jīng)驗。由于服務(wù)的特殊性質(zhì)，顧客在決定購買服務(wù)時有很大的不確定性創(chuàng)業(yè)初期沒有充分的資金。機會(O)威脅（T）社會競爭日趨激烈，學(xué)生和白領(lǐng)壓力加大，渴望放松。人們已經(jīng)對傳統(tǒng)的聚餐、KTV、酒吧等娛樂方式感到厭倦。生活水平的提高，使得人們重視物質(zhì)消費的同時，更加強調(diào)精神生活的追求桌游吧并沒有廣泛普及。國家對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的優(yōu)惠政策。潛在競爭者的加入競爭對手的策略改變，應(yīng)付政策的不確定性服務(wù)運行過程復(fù)雜，各環(huán)節(jié)不確定因素較多存在四、營銷分析4.1營銷戰(zhàn)略根據(jù)公司不同時期的市場和營銷目標(biāo)，我們將采取不同的營銷策略，如下：營銷戰(zhàn)略表時期主攻市場目標(biāo)客戶營銷策略預(yù)計目標(biāo)初期（1-3年）由浙師大擴展至金華其他高校浙師大學(xué)生和金華白領(lǐng)工作者以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為主宣傳單的發(fā)放提供必要免費體驗現(xiàn)場全程參觀將使本公司成為金華家喻戶曉的公司，首年在目標(biāo)市場中的占有率為42%。中期（4-5年）浙江省二線城市大學(xué)城學(xué)生和白領(lǐng)工作者以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為主關(guān)系營銷專業(yè)刊物廣告提高在浙江省的知名度，市場占有率達(dá)到28%后期（6年以后）浙江省一線城市以及華東市場學(xué)生白領(lǐng)工作者老人以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為主公司品牌化網(wǎng)絡(luò)交流平臺使本公司成為華東地區(qū)桌游領(lǐng)域的龍頭老大。4.2產(chǎn)品4.2.1產(chǎn)品 對于服務(wù)行業(yè)來說，我們提供的是一種無形的產(chǎn)品，所以重要的是產(chǎn)品所代表的盡善盡美的服務(wù)和重視身心健康的理念。我們的心愿是讓各大在校生或畢業(yè)生有一個快樂游戲的地方，讓大家回到兄弟姐妹們校園相聚的美好時光，重溫童年時快樂的游戲時光。4.2.2包裝桌游吧的盈利主要是靠服務(wù)和提供游戲用具與活動空間。所以，除了提供好的教學(xué)和更多更新的游戲的同時，創(chuàng)造更好的環(huán)境也是桌游我們在考慮的：有些游戲靜，有些吵，我們把一些不同游戲的區(qū)域隔開來，這樣大家就不會互相干擾。4.2.3服務(wù)（1）優(yōu)越的環(huán)境條件——給客人一個新鮮舒適的聚會場地；我們想把桌游吧的環(huán)境打造成青年旅社的感覺，有花園、有亭臺，有寬闊的空間，讓年輕人下班后不再感到辦公室般的壓抑（2）游戲的多元化——有些人喜歡冒險的，經(jīng)營類的游戲；有人喜歡外觀漂亮，偏可愛一些的游戲，這些人都可以在桌游吧找到屬于自己的那一款游戲。（3）服務(wù)的專業(yè)化——這個專業(yè)指的是對游戲的理解和掌握度。玩家來到桌游吧里，上百種游戲，很多人沒有精力一一認(rèn)真閱讀，所以，桌游吧的服務(wù)人員必須是最好的老師，教得好壞，會直接會影響到客人對店家的印象。會培訓(xùn)一些熟練的“桌游師”來引導(dǎo)玩家玩，而這些“桌游師”我們將會從學(xué)生群體中招聘兼職。4.2.4品牌公司發(fā)展初期采用單一品牌策略，初定為“茶末灣”，有利于在客戶中樹立明確的品牌形象；隨著公司的不斷發(fā)展壯大，逐步建立起多品牌的產(chǎn)品組合，提升公司的企業(yè)及品牌形象，實現(xiàn)無形資產(chǎn)的增值。建立商標(biāo)防護(hù)網(wǎng)，注冊品牌和商標(biāo)，包括相關(guān)或相近的品牌、商標(biāo)名，利用有關(guān)國際條約保護(hù)自己的權(quán)益；提前在網(wǎng)絡(luò)上注冊公司的域名，為發(fā)展電子商務(wù)打下基礎(chǔ)；宣傳產(chǎn)品品牌，提高品牌知曉度。建立品牌忠誠度是擴大市場份額的重要方式。作為一項健康娛樂品牌要建立牢固的品牌忠誠度，可以從以下幾個方面努力：以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品提高品牌美譽度。要在與眾多的桌游吧競爭中取得優(yōu)勢，就要以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品吸引顧客，贏得競爭主動權(quán)，提高產(chǎn)品美譽度。以完善的服務(wù)提高品牌忠誠度。在產(chǎn)品質(zhì)量一定的情況下，健全優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是贏得顧客品牌忠誠度的良好途徑。因此，公司將建立健全完善的優(yōu)質(zhì)服務(wù)制度，為產(chǎn)品鞏固及擴大市場作不斷的努力。良好的公共形象對于品牌的形象具有至關(guān)重要的影響。公關(guān)活動將始終被公司作為樹立和提升企業(yè)形象、產(chǎn)品品牌形象的重要工作之一。4.3價格根據(jù)目前的市場競爭狀況，我們應(yīng)該以提高和維護(hù)市場占有率為目標(biāo)。由于本產(chǎn)品原理簡單，成本也不高，在進(jìn)入初期不妨采用低價滲透策略，使產(chǎn)品迅速打開和擴大市場。關(guān)于初期的目標(biāo)市場在定價上，我們采用溫和價格策略，對于企業(yè)來說風(fēng)險小，盈利合理，又易于被消費者接受，初定為白天每小時8元，晚上每小時10元。周一至周五享受八折優(yōu)惠。在收費上采取了靈活的方式，推出會員卡包時段卡等多種消費，店里酒水的定價參考了娛樂場所消費水平，一般都高于普通超市。這是第一階段目標(biāo)市場的價格定位，以后還會隨著競爭的變化以及各地區(qū)消費水平來進(jìn)行最優(yōu)定價。4.4推廣策略4.4.1免費體驗在服務(wù)導(dǎo)入市場的前期，實行免費體驗是比較有效的促銷方式，可以培養(yǎng)桌游與品牌親和力，也可以改變大眾傳統(tǒng)的娛樂習(xí)慣轉(zhuǎn)向桌游吧健康娛樂方式。4.4.2舉辦活動定期舉辦主題桌游比賽，并對獲勝者獎勵豐厚的獎品。我們還為廣大的單身朋友牽線搭橋，定期舉辦“單身男女對對碰”活動。以此達(dá)到擴大宣傳提高影響力的效果。4.4.3網(wǎng)絡(luò)宣傳利用QQ群，人人網(wǎng)和各大論壇網(wǎng)站進(jìn)行宣傳推廣。4.4.4廣告（1）企業(yè)形象廣告在大眾媒體和專業(yè)媒體上發(fā)布制作精良的企業(yè)形象廣告，廣告力求信息傳達(dá)準(zhǔn)確到位，同時配以文字報道則會取得更為良好的效果。宣傳公司理念——“Yourhappiness，oursuccess”“您的快樂，我們的追求”（2）產(chǎn)品品牌廣告品牌廣告可以通過多種渠道進(jìn)行。廣播、電視廣告信息傳遞時間短，可以用來提高知曉度；利用報紙、雜志制作一些寓意深刻、高品位的廣告，提升品牌形象；產(chǎn)品品牌廣告保持風(fēng)格的統(tǒng)一，利用不同媒介的特色，建立全方位、立體的信息傳播網(wǎng)。（3）公益廣告除利用報紙、雜志、廣播、電視等傳播渠道外，也在社會公益活動中樹立公司的良好形象。五、投資分析 在以下的分析中，我們假定整個經(jīng)濟運行環(huán)境不會產(chǎn)生很大波動，國內(nèi)和國際政治、社會環(huán)境保持基本穩(wěn)定狀態(tài)。5.1股本規(guī)模和結(jié)構(gòu) 本公司建設(shè)初期注冊資本60萬元。其中，創(chuàng)業(yè)團隊成員集資入股25%，外來風(fēng)險投資入股58.3%，其他投資入股16.7%。股本來源股本規(guī)模風(fēng)險投資創(chuàng)業(yè)團隊其他投入金額35萬15萬10萬比例58.3%25%16.7%5.2資金來源與運用 公司成立初期共籌集資金60萬元。其中風(fēng)險投資35萬元，創(chuàng)業(yè)團隊投資15萬元，其他投入（卡牌制作廠商、學(xué)校等）10萬元。建設(shè)期資金使用明細(xì)表單位：萬元一、租賃房屋、設(shè)備等1.房屋房屋租賃費3裝修費12游戲設(shè)備7小計22二、墊支的流動資金20三、開辦費1.廣告費22.注冊登記費0.063.水電費1.464.辦公設(shè)備15.工資服務(wù)人員（4個）4.8管理人員（1個）1.8財務(wù)人員（2個）1.92后勤人員（1個）0.96工資合計9.486.培訓(xùn)費1．87.其他2.2小計18合計60注：1.本公司根據(jù)市場定位，于浙江師范大學(xué)北門租賃店鋪，房屋租賃費用為3萬元。2.本公司建設(shè)期裝修費包括空調(diào)費1.5萬元，沙發(fā)桌椅3萬元，雅座隔間4萬元，燈具1萬元，墻紙地磚1萬，其他1.5萬元。5.3未來五年費用列支預(yù)測未來五年費用列支預(yù)測單位：萬元序號項目運營期2012年2013年2014年2015年2016年1職工薪酬9.489.4811.4812.4813.482折舊費0.60.63廣告營銷費222344水電費1.581.711.852．002．165人員培訓(xùn)費2.42.46設(shè)備費8889.7011.657房屋租賃費用333338其他費用2.242.432.823.674.649總費用28.7029.0232.1536.8541.91注：1.職工薪酬前兩年不變,其后第一年增加2萬，后每年增加1萬元，人員不變動。2.水電費每年增長8%。3.廣告營銷費前3年不變，第3年起每年增加1萬。4.前3年不增加新設(shè)備，第4年起增加的設(shè)備費用為營業(yè)收入的1%。5.由于租賃的房屋不是旺鋪，短期內(nèi)租賃費用不變?yōu)?萬元。6.每年增加的其他費用為營業(yè)收入的0.5%。5.4營業(yè)收入預(yù)測營業(yè)收入預(yù)測(單位:萬元)項目2012年2013年2014年2015年2016年預(yù)計營業(yè)收入7.8937.5578.45169.43194.935.5投資現(xiàn)金流量表投資現(xiàn)金流量表單位：萬元項目建設(shè)期運營期2011年2012年2013年2014年2015年2016年固定資產(chǎn)投資-22流動資金-20無形資產(chǎn)開辦費-18營業(yè)收入7.8937.5578.45169.43194.93減：成本28.7029.0232.1536.8541.91稅前利潤-20.818.5346.389.15153.02減：稅收005.8011.1419.13稅后利潤-20.818.5340.5078.01133.89加：折舊0．60.6凈現(xiàn)金流量-60-20.219.1641.1178.61134.49累積凈現(xiàn)金流量-60-80.21-71.05-29.9448.67183.16注：本公司為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)團隊，可享受前兩年年免交所得稅優(yōu)惠，后三年所得稅減半的稅收優(yōu)惠政策，按稅前利潤的12.5%計算所得稅。企業(yè)所得稅，從2008年1月1日起，都為25%。5.6投資效益分析5.6.1靜態(tài)指標(biāo)靜態(tài)投資回收期式中：CI——現(xiàn)金流入量CO——現(xiàn)金流出量（CI-CO）t——第t年的凈現(xiàn)金流量Pt——靜態(tài)投資回收期不包括建設(shè)期的回收期|t|≈3.6年包括建設(shè)期的回收期|t|≈4.6年5.6.2動態(tài)指標(biāo)a.凈現(xiàn)值考慮目前資金成本較低，以及資金的機會成本和投資的風(fēng)險性等因素，i取10%（下同）。式中：NPV——凈現(xiàn)值NCFt——第t年的凈現(xiàn)金流量n——投資項目運營年限C——初始投資資本年度各年的NCF①現(xiàn)值系數(shù)PVIF（10%，n）②現(xiàn)值③=①*②1-20.810.909-18.9229.160.8267．57341.110.75130.87478.610.68353.695134.490.62183.51未來報酬的總現(xiàn)值156.72減：初始投資60.00凈現(xiàn)值（NPV）96.72NPV≈96.72（萬元），遠(yuǎn)大于零。計算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。b.內(nèi)部報酬率根據(jù)現(xiàn)金流量表計算內(nèi)含報酬率如下：式中：NCFt——第t年的凈現(xiàn)金流量k——內(nèi)含報酬率；n——投資項目運營年限C——初始投資資本年度NCF測試20%測試30%測試35%復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)PVIF(20%,n)現(xiàn)值復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)PVIF(30%,n)現(xiàn)值復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)現(xiàn)值0-600001.00-600001.00-600001.00-600001-20.810.833-17.330.769-16.000.741-15.4229.160,6946.360.5925.440.5495.03341.110.57923.80.45518.70.40616.69478.610.48237.890.35027.50.30123.665134.490.40254.060.26936.180.22329.99NPV44.78--11.82--0通過計算，當(dāng)t＝5時，IRR＝35%﹥10％（基準(zhǔn)折現(xiàn)率）。注:貼現(xiàn)率為10%5.7敏感性分析公司對提供服務(wù)收入、投資、服務(wù)成本上存在來自各方面的不確定因素，我們對三者按提高10%或降低10%的單因素變化對投資回收期、凈現(xiàn)值和內(nèi)部報酬率作敏感性分析。投資回收期、凈現(xiàn)值和內(nèi)部報酬率調(diào)整項目投資回收期（動態(tài)）凈現(xiàn)值（萬元）內(nèi)部報酬率提供服務(wù)收入降低10%4.9836．6234.12%投資提高10%3.8478.4534.78%服務(wù)成本提高10%4.7351.3934.32%六、財務(wù)分析在以下的分析中，我們假定整個經(jīng)濟運行環(huán)境不會產(chǎn)生很大波動，國內(nèi)和國際政治、社環(huán)境保持基本穩(wěn)定狀態(tài)。公司設(shè)在金華市。6.1.主要財務(wù)假設(shè)主要財務(wù)假設(shè)在公司的長期目標(biāo)實現(xiàn)之前，股東不會講利潤提走，公司的盈利將用于為公司的業(yè)務(wù)成長提供財務(wù)支持。根據(jù)企業(yè)所得稅法法，企業(yè)所得稅點哦稅率從2008年1月1日起調(diào)整為25%。假設(shè)設(shè)備的折舊年限為10年。本公司的固定資產(chǎn)折舊采用直線法，預(yù)計凈殘值為4%。根據(jù)會計政策規(guī)定，開辦費自開始經(jīng)營當(dāng)月轉(zhuǎn)入管理費用并一次性攤銷。人民幣匯率穩(wěn)定，不考慮通貨膨脹的因素。6.2利潤表利潤表單位：萬元項目2012年2013年2014年2015年2016年一、收入主營業(yè)務(wù)收入7.8937.5578.45169.43194.93二、費用1、主營業(yè)務(wù)成本21.2221.4123.625.9530.652、銷售費用222343、管理費用5.485.616.556.907.264、費用合計28.7029.0232.1536.8541.91三、凈利潤1、利潤總額-20.818.5346.389.15153.022、所得稅005.8011.1419.13凈利潤-20.818.5340.578.01133.896.3現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表貨幣：萬元項目2009年2010年2011年2012年2013年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金7.0935.2072.58154.54179.66收到的稅費返還——————————收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金0.82.355.8714.8915.33現(xiàn)金流入小計7.8937.5578.45169.43194.93購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金8889.711.65支付職工以及為職工支付的現(xiàn)金11.2811.2813.8814.8815.88支付的各項稅費005.811.1419.13支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金9.429.7410.2712.2714.38現(xiàn)金流出小計28.7029.0237.9547.9961.04經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-20.818.5340.50121.44133.896.4資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬元項目2012年2013年2014年2015年2016年一、資產(chǎn)流動資產(chǎn)：貨幣資金62.0872.06109.38150.98212.11應(yīng)收賬款1.452.754.875.236.94減：壞賬準(zhǔn)備0.150.280.490.520.70應(yīng)收賬款凈值1.32.474.384.716.24預(yù)付賬款流動資產(chǎn)合計63.3874.53113.76155.69218.35非流動資產(chǎn)：固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原值8889.711.65減：累計折舊2.43.0固定資產(chǎn)凈值7.38.65非流動資產(chǎn)合計7.38.65資產(chǎn)總計70.7881.33119.96162.99227.00二、負(fù)債：流動負(fù)債：應(yīng)付賬款1.32.474.384.716.24應(yīng)付職工薪酬9.489.4811.4812.4813.48負(fù)債合計9.489.4811.4812.4813.48三、所有者權(quán)益實收資本6060606060盈余公積00.854.057.8013.39未分配利潤08.5340.578.01133.89所有者權(quán)益合計6069.38104.1145.8207.28負(fù)債及所有者權(quán)益合計69.4878.86115.58158.28220.76注：1、盈余公積按稅后利潤的10%提取。2.壞賬準(zhǔn)備按應(yīng)收賬款的10%提取。七、風(fēng)險分析7.1關(guān)鍵風(fēng)險及問題分析所謂投資風(fēng)險就是指在投資過程中可能出現(xiàn)的收益落空或本金損失。主要來自投資、技術(shù)、財務(wù)、利息、政治、匯率等諸多因素。針對本公司，主要存在的風(fēng)險是營銷風(fēng)險。表現(xiàn)為：市場、政策、潛在企業(yè)競爭者的加入等不確定性因素，以及目前階段，桌游沒有廣泛深入到人們的休閑娛樂中去。本公司的服務(wù)存在營銷風(fēng)險。相應(yīng)對策：（1）加強廣告宣傳力度，注重對營銷人員營銷能力的培養(yǎng)和提升，積極參與公益活動，拓展本公司關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，形成一定知名度。（2）注重市場調(diào)研，密切關(guān)注市場變化，積極開發(fā)新的細(xì)分市場，及時制定相應(yīng)的營銷策略。（3）形成強大的團隊凝集力，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)取勝。定期更新桌游內(nèi)容，以新、奇、特吸引更多顧客。為了盡量避免風(fēng)險，使本公司持續(xù)健康發(fā)展，可以從以下幾方面入手：經(jīng)過調(diào)研、討論和思考，制定周密的計劃書。計劃書是行動的指南，對公司長遠(yuǎn)發(fā)展起到關(guān)鍵性的作用。公司領(lǐng)導(dǎo)人要根據(jù)實際情況，制定相應(yīng)的工作計劃書，以此為指導(dǎo)，明確市場前景，企業(yè)發(fā)展方向，企業(yè)盈利模式，員工福利等。不斷提升企業(yè)員工素質(zhì)。定期進(jìn)行員工培訓(xùn)，使公司員工不僅有較高的專業(yè)技能，能熟練掌握和運用各種卡牌的玩法，并且具有較好的道德修養(yǎng)，讓顧客獲得優(yōu)質(zhì)服務(wù)。適時提高工資與福利，建立獎勵制度。在公司穩(wěn)步發(fā)展的同時，適當(dāng)提高員工薪資，并且，按照員工的業(yè)務(wù)熟悉程度和顧客服務(wù)打分等一系列考核依據(jù)，建立明確的獎懲制度。建立會員制，增加回頭客。設(shè)立會員制度，劃分不同等級的會員，享有相應(yīng)的折扣優(yōu)惠，以此增加回頭客，并帶來更多新顧客。堅持推陳出新，以新產(chǎn)品、新游戲、新服務(wù)吸引顧客。定期推出最新主打游戲，并在推出階段實行優(yōu)惠政策。既吸引更多新老顧客，也可以在經(jīng)營不佳時，以推廣新產(chǎn)品獲取顧客量。7.2風(fēng)險資本的退出一般來說，風(fēng)險投資是很少長期停留在一個成熟企業(yè)中的。風(fēng)險投資機構(gòu)在所投資的創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展相對成熟或不能繼續(xù)健康發(fā)展的情況下，會將所投入的資本由股權(quán)形態(tài)轉(zhuǎn)化為資本形態(tài)，以實現(xiàn)資本增值或避免和降低財產(chǎn)損失。基于此種發(fā)展定律，本公司制定了如下資本撤出方式：資產(chǎn)證券化模式資產(chǎn)證劵化模式是現(xiàn)階段比較流行的一種風(fēng)險投資資本提前退出的方式，可以較大的減輕企業(yè)的風(fēng)險。其具體做法：企業(yè)將未來的現(xiàn)金流收益權(quán)打包，通過金融中介機構(gòu)以債券或者其他的方式出售。在企業(yè)現(xiàn)金流穩(wěn)定增長的時期適合采用這種方法，這樣可以使資本順利退出并取得較高的回報。股份上市模式在公司發(fā)展進(jìn)入平穩(wěn)期之后，我們將根據(jù)實際情況，積極實現(xiàn)股票上市的資本撤出方式。股份上市是企業(yè)籌集資本經(jīng)常采用的方法，也是風(fēng)險資本的最佳退出方式之一。這種方法可以分擔(dān)企業(yè)所要面臨的風(fēng)險，并有可能獲得高額回報，同時還能使公司獲得在證券市場上持續(xù)籌資的渠道。一旦本公司股票上市失敗，我們將根據(jù)我國的有關(guān)法律政策，回購風(fēng)險投資者手中的公司股份，保證風(fēng)險投資者的利益。附件一：“茶沫灣”桌游吧市場調(diào)查問卷尊敬的消費者：你好!我們想做一份有關(guān)桌游吧的市場調(diào)查，希望您能抽出寶貴的時間參與我的問卷，您的支持將為我提供最寶貴的資料和信息。感謝您的填寫，同時也請您放心，我會為您提供的個人資料保密，僅作為統(tǒng)計數(shù)據(jù)的來源。您的性別？A.男B.女2、您所在年級？A.大一B.大二C.大三D.大四