公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)課件

預(yù)算單位公務(wù)卡及

機(jī)票政府采購(gòu)業(yè)務(wù)介紹財(cái)務(wù)處2015-7-17預(yù)算單位公務(wù)卡及

機(jī)票政府采購(gòu)業(yè)務(wù)介紹國(guó)家政策1、財(cái)政部中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》的通知（財(cái)庫[2007]63號(hào)）2、財(cái)政部關(guān)于實(shí)施中央預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知財(cái)庫[2011]160號(hào)3、關(guān)于加快推進(jìn)公務(wù)卡制度改革的通知財(cái)庫[2012]132號(hào)

4、衛(wèi)生部辦公廳關(guān)于印發(fā)《衛(wèi)生部部屬（管）預(yù)算單位公務(wù)卡管理實(shí)施細(xì)則》的通知衛(wèi)辦規(guī)財(cái)發(fā)〔2012〕28號(hào)5、衛(wèi)生部部屬（管）預(yù)算單位公務(wù)卡管理實(shí)施細(xì)則6、公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄國(guó)家政策1、財(cái)政部中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管改革動(dòng)向《國(guó)務(wù)院關(guān)于編制2010年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》（國(guó)發(fā)[2009]39號(hào)）要求，繼續(xù)推進(jìn)公務(wù)卡改革。2010年的改革目標(biāo)：向中央二級(jí)、三級(jí)及以下預(yù)算單位，省級(jí)基層預(yù)算單位，地市級(jí)以及有條件的縣進(jìn)一步推進(jìn)；同時(shí)，積極擴(kuò)大公務(wù)卡結(jié)算范圍，凡具備刷卡條件的，必須使用公務(wù)卡。研究制定深化推進(jìn)公務(wù)卡改革的指導(dǎo)意見；研究出臺(tái)強(qiáng)制結(jié)算目錄制度，在現(xiàn)有購(gòu)買機(jī)票和定點(diǎn)飯店消費(fèi)必須使用公務(wù)卡的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大公務(wù)卡強(qiáng)制使用范圍，切實(shí)提高刷卡消費(fèi)量。推動(dòng)改善公務(wù)卡受理環(huán)境。改革動(dòng)向《國(guó)務(wù)院關(guān)于編制2010年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》機(jī)票政府采購(gòu)的實(shí)施（1）財(cái)政部中國(guó)民用航空局關(guān)于加強(qiáng)公務(wù)機(jī)票購(gòu)買管理有關(guān)事項(xiàng)的通知

財(cái)庫〔2014〕33號(hào)（2）財(cái)政部中國(guó)民用航空局關(guān)于加強(qiáng)公務(wù)機(jī)票購(gòu)買管理有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知

財(cái)庫〔2014〕180號(hào)（3）公務(wù)機(jī)票購(gòu)買委托購(gòu)票流程（4）公務(wù)機(jī)票報(bào)銷注意事項(xiàng)（5）財(cái)政部國(guó)庫司（政府采購(gòu)管理辦公室）與中國(guó)民用航空局財(cái)務(wù)司有關(guān)負(fù)責(zé)人就《關(guān)于加強(qiáng)公務(wù)機(jī)票購(gòu)買管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》答記者問（6）政府采購(gòu)機(jī)票管理網(wǎng)站機(jī)票政府采購(gòu)的實(shí)施（1）財(cái)政部中國(guó)民用航空局關(guān)于加強(qiáng)公務(wù)機(jī)深化預(yù)算制度改革、加強(qiáng)公共財(cái)政管理的必然要求；

方便預(yù)算單位用款、提高財(cái)務(wù)管理水平的重要措施；

提高政府支出透明度、加強(qiáng)懲防體系建設(shè)制度創(chuàng)新。改革意義深化預(yù)算制度改革、加強(qiáng)公共財(cái)政管理的必然要求；

方便預(yù)算單位發(fā)卡機(jī)構(gòu)名稱及標(biāo)識(shí)卡號(hào)聯(lián)網(wǎng)清算組織標(biāo)識(shí)卡片有效期持卡人姓名信息磁條持卡人簽名欄驗(yàn)證碼發(fā)卡機(jī)構(gòu)說明公務(wù)卡是預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡定義發(fā)卡機(jī)構(gòu)名稱及標(biāo)識(shí)卡號(hào)聯(lián)網(wǎng)清算組織標(biāo)識(shí)卡片有效期持卡人姓名中央預(yù)算單位公務(wù)卡額度2萬元，地方預(yù)算單位公務(wù)卡額度根據(jù)當(dāng)?shù)刎?cái)政公務(wù)卡制度規(guī)定和單位具體需求核定。公務(wù)卡由預(yù)算單位統(tǒng)一組織工作人員申辦，不接受社會(huì)零星申請(qǐng)，且不可辦理附屬卡。中央預(yù)算單位辦理本行公務(wù)卡業(yè)務(wù)應(yīng)在還款日3個(gè)工作日前將憑證提交經(jīng)辦行，跨行公務(wù)卡在還款日5個(gè)工作日前將憑證提交經(jīng)辦行。中央預(yù)算單位公務(wù)卡發(fā)卡行可調(diào)整公務(wù)卡信用額度，并及時(shí)通知持卡人和單位財(cái)務(wù)，調(diào)增的須事先商單位財(cái)務(wù)同意；持卡人可通過單位財(cái)務(wù)申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度。政策要求中央預(yù)算單位公務(wù)卡額度2萬元，地方預(yù)算單位公務(wù)卡額度根據(jù)當(dāng)?shù)刈⒁馐马?xiàng)預(yù)算單位在工作人員調(diào)動(dòng)、離職、退休或卡號(hào)變更時(shí)，應(yīng)通知經(jīng)辦行辦理申領(lǐng)、停用或變更等手續(xù)，中央預(yù)算單位公務(wù)卡經(jīng)辦行及時(shí)在系統(tǒng)中維護(hù)相應(yīng)信息。單位聯(lián)系地址、電話等相關(guān)信息發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)通知經(jīng)辦行，由經(jīng)辦行上報(bào)總行卡中心進(jìn)行持卡人信息的維護(hù)變更。對(duì)于因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核批準(zhǔn)后，可委托相關(guān)人員辦理借款手續(xù)，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，待持卡人返回單位后補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)注意事項(xiàng)預(yù)算單位在工作人員調(diào)動(dòng)、離職、退休或卡號(hào)變更時(shí)，應(yīng)通注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)10

簽訂協(xié)議組織辦卡開通系統(tǒng)與我行簽訂《企業(yè)公務(wù)卡合作協(xié)議》95588企業(yè)統(tǒng)一組織本單位在職工作人員申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。后續(xù)培訓(xùn)為企業(yè)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)業(yè)務(wù)操作及注意事項(xiàng)。為員工持卡人培訓(xùn)用卡常識(shí)及報(bào)銷流程。3.1合作步驟企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案10簽訂組織開通系統(tǒng)與我行簽訂《企業(yè)公務(wù)卡合作協(xié)議》955112.2.3三套查詢報(bào)銷方式公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)數(shù)據(jù)傳輸至企業(yè)ERP憑單據(jù)報(bào)銷2.2.4六類財(cái)務(wù)報(bào)表2.2.2多重優(yōu)惠與便利辦卡無成本用卡更便捷還款很貼心2.2.1一張卡全面解決方案2解決方案企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案112.2.3三套查詢報(bào)銷方式2.2.4六類財(cái)務(wù)報(bào)表22.2.1一張卡個(gè)人卡:個(gè)人或企業(yè)承擔(dān)還款責(zé)任

貸記卡透支消費(fèi)最長(zhǎng)56天還款免息期

專屬金卡銀聯(lián)品牌人民幣貸記卡企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案特別提示：此卡不具備多幣種功能2.2.1一張卡個(gè)人卡:貸記卡專屬金卡企業(yè)公務(wù)卡全面解132.2.2多重優(yōu)惠與便利——辦卡無成本專享費(fèi)用減免優(yōu)惠終身免收公務(wù)卡年費(fèi)免費(fèi)提供“單位公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)”免費(fèi)為持卡人發(fā)送賬戶余額變動(dòng)短信免費(fèi)為持卡人發(fā)送到期還款提醒短信本、異地工行持公務(wù)卡存款免收手續(xù)費(fèi)公務(wù)卡內(nèi)的存款在工行本地取現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬免收手續(xù)費(fèi)企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案132.2.2多重優(yōu)惠與便利——辦卡無成本專享費(fèi)用終身免收14

2.2.2多重優(yōu)惠與便利——用卡更便捷掛失便利貼心關(guān)懷如公務(wù)卡不慎丟失或被盜，持卡人可立即致電工行24小時(shí)客服熱線95588進(jìn)行掛失，或在就近的工行網(wǎng)點(diǎn)掛失。掛失辦妥即生效。掛失生效后所發(fā)生的非本人交易的信用卡風(fēng)險(xiǎn)都將由工行承擔(dān)。公務(wù)卡在申辦時(shí)可選擇輸密、不輸密，可靈活設(shè)定輸密限額，選擇多樣、靈活；公務(wù)卡發(fā)生刷卡消費(fèi)、取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等交易，工行會(huì)及時(shí)為持卡人發(fā)送余額變動(dòng)短信，讓您及時(shí)掌握賬戶資金變動(dòng)信息；公務(wù)支出報(bào)銷到賬后，工行也會(huì)及時(shí)為持卡人發(fā)送余額變動(dòng)短信，讓持卡人放心、安心。密碼保障短信提醒透支消費(fèi)循環(huán)信用無需從單位預(yù)借現(xiàn)金，即可持卡透支消費(fèi)；持公務(wù)卡消費(fèi)（或取現(xiàn)）后可用信用額度減少。還款后信用額度立即恢復(fù)——為持卡人提供便利的循環(huán)信用功能！

自動(dòng)免費(fèi)提升服務(wù)工行先進(jìn)的科技系統(tǒng)對(duì)公務(wù)卡年費(fèi)以及掛失、補(bǔ)辦、更換新卡手續(xù)費(fèi)直接自動(dòng)免除，財(cái)務(wù)部門無需出具證明，減輕工作負(fù)擔(dān)。企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案142.2.2多重優(yōu)惠與便利——用卡更便捷掛失便利如公務(wù)15

特惠商戶尊貴體驗(yàn)工行17000家特惠商戶覆蓋全國(guó)300多個(gè)城市，涉及航空、酒店、餐飲、娛樂、百貨、超市、租車、加油等行業(yè)，給予持卡人實(shí)實(shí)在在的折扣，讓持卡人明白消費(fèi)，體驗(yàn)尊貴！促銷活動(dòng)豐富多彩工行全國(guó)各地分行常年開展內(nèi)容豐富多彩，形式多種多樣的主題刷卡促銷活動(dòng)，盡享優(yōu)惠。積分回饋好禮多多持公務(wù)卡（僅限個(gè)人卡）消費(fèi)的積分屬于個(gè)人所有，可抵現(xiàn)金使用，在工行電商平臺(tái)或線下商戶POS處直接抵扣現(xiàn)金，范圍廣、回饋力度大！

網(wǎng)點(diǎn)商戶遍及全國(guó)工行遍布全國(guó)的1.7萬家營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和8萬臺(tái)ATM設(shè)備，保障持卡人隨處就近辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；近100萬家特約商戶遍布全國(guó)各地及各行各業(yè)，保障持卡人所到之處均可刷卡消費(fèi)。2.2.2多重優(yōu)惠與便利——用卡更便捷企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案15特惠商戶工行17000家特惠商戶覆蓋全國(guó)300多個(gè)16簡(jiǎn)化報(bào)銷方便管理持卡人只需發(fā)票和POS簽購(gòu)單即可輕松完成公務(wù)報(bào)銷，報(bào)銷款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)入公務(wù)卡賬戶，快捷方便；財(cái)務(wù)人員可通過“單位公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)”對(duì)公務(wù)支出進(jìn)行快捷的報(bào)銷處理，后續(xù)清算由系統(tǒng)自動(dòng)完成；財(cái)務(wù)人員還可通過“單位公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)”或?qū)蛹?jí)報(bào)表對(duì)公務(wù)支出報(bào)銷數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，便捷地進(jìn)行公務(wù)支出財(cái)務(wù)管理。2.2.2多重優(yōu)惠與便利——還款很貼心還款免息輕松理財(cái)透支消費(fèi)可享有最長(zhǎng)56天免息還款期，還可進(jìn)行臨時(shí)或永久調(diào)額，方便持卡人輕松理財(cái)。當(dāng)月消費(fèi)，次月25日前還款，在國(guó)內(nèi)信用卡中到期還款日最便于理解和記憶！企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案16簡(jiǎn)化報(bào)銷持卡人只需發(fā)票和POS簽購(gòu)單即可輕松完成公務(wù)報(bào)銷17

陳先生信用額度30000元，到期還款日為消費(fèi)次月25日。在7月1日發(fā)生了30000元的公務(wù)支出，那么在8月1日收到的對(duì)賬單中“本期應(yīng)還金額”為30000元。陳先生于8月25日歸還29999元，少還1元。不同銀行計(jì)息規(guī)則不同，陳先生透支利息分別為：其他銀行按全部透支消費(fèi)款項(xiàng)3萬元計(jì)算利息，利息為840元。

29999元×0.05%×56天(7月1日至8月25日)+1元×0.05%×62天(7月1日至8月31日)=839.97元+0.03元=840元。工行免收全額罰息：工行只按未還透支消費(fèi)款項(xiàng)1元計(jì)算利息，利息僅為0.03元，減少839.97元，大大降低陳先生利息負(fù)擔(dān)。

1元×0.05%×62天(7月1日至8月31日)=0.03元。

免全額罰息按對(duì)賬單標(biāo)明的最低還款額還款，只需對(duì)未還款部分繳納從銀行記賬日起至還款日止的透支利息，極大減輕因逾期還款造成的利息負(fù)擔(dān)。目前只有工行免收全額罰息，國(guó)內(nèi)其他銀行均針對(duì)全部透支消費(fèi)款項(xiàng)收取全額罰息！2.2.2多重優(yōu)惠與便利——還款很貼心企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案17免全額罰息按對(duì)賬單標(biāo)明的最低還款額還款，只需對(duì)未還182.2.3三套查詢報(bào)銷方式——公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)POS小票+發(fā)票報(bào)銷審批流程財(cái)務(wù)人員通過單位審核報(bào)銷系統(tǒng)進(jìn)行審核與還款同意后，提交財(cái)務(wù)部門企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案182.2.3三套查詢報(bào)銷方式——公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)POS19統(tǒng)一辦理請(qǐng)企業(yè)在紙質(zhì)版《企業(yè)公務(wù)卡辦卡清單》上加蓋財(cái)務(wù)或部門公章（以下簡(jiǎn)稱“公章”）后，隨申請(qǐng)表統(tǒng)一向工行提交，并同時(shí)提供電子版辦卡清單；企業(yè)應(yīng)確保紙質(zhì)版和電子版內(nèi)容一致，對(duì)提供資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。后續(xù)過程中，請(qǐng)企業(yè)協(xié)助工行審核申請(qǐng)資料的真實(shí)性。簡(jiǎn)化辦卡請(qǐng)持卡人填寫完整《企業(yè)公務(wù)卡申請(qǐng)表》并親筆抄錄、簽名；有效的護(hù)照/居民身份證復(fù)印件（如為二代居民身份證，請(qǐng)務(wù)必復(fù)印正反面）。在工行受理企業(yè)辦卡申請(qǐng)當(dāng)日，上述證件應(yīng)在有效期范圍內(nèi)。

辦卡時(shí)限工行客戶經(jīng)理送卡上門，統(tǒng)一將卡交給企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人員。若持卡人選擇卡片郵寄,卡片將以掛號(hào)信方式寄至申請(qǐng)人所在單位。如何領(lǐng)卡從提交資料完整的申請(qǐng)表起，15個(gè)自然日內(nèi)工行完成公務(wù)卡新辦卡的受理、審核、審批、制卡與領(lǐng)卡；例外情況：因持卡人填寫申請(qǐng)表不規(guī)范需重新填寫、提交資料不全需后續(xù)補(bǔ)充等自身原因造成時(shí)間延誤；集體辦卡申請(qǐng)表資料未能統(tǒng)一收集齊全等；遇元旦、春節(jié)、清明、五一、端午、中秋、國(guó)慶等法定節(jié)假日順延。

3.2如何辦卡企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案19統(tǒng)一辦理請(qǐng)企業(yè)在紙質(zhì)版《企業(yè)公務(wù)卡辦卡清單》上加蓋財(cái)3.3后續(xù)用卡企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案額度調(diào)整如持卡人需調(diào)整信用額度（包括調(diào)高和調(diào)低、包括永久調(diào)額和臨時(shí)調(diào)額），須由單位向我行提交《公務(wù)卡額度調(diào)整申請(qǐng)表》。原則不做調(diào)整。報(bào)銷還款單位應(yīng)督促持卡人及時(shí)辦理公務(wù)消費(fèi)的報(bào)銷還款，盡量在免息還款期內(nèi)報(bào)銷并還款。

我行將及時(shí)提醒單位及持卡人，避免產(chǎn)生不良息費(fèi)，影響持卡人征信。20人員調(diào)動(dòng)對(duì)于單位新增及調(diào)入人員，單位應(yīng)為其新辦公務(wù)卡。其中，如調(diào)入人員持有原單位公務(wù)卡，單位應(yīng)在工行協(xié)助下，確認(rèn)該人員已將原單位公務(wù)卡銷戶后，重新為其申辦公務(wù)卡。如持卡人離職（包括但不限于被企業(yè)開除、調(diào)離、退役、退休等情形），單位應(yīng)按照協(xié)議約定，最遲于持卡人離職情形發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)書面通知持卡人后，填寫公務(wù)卡銷卡清單，加蓋公章后向工行提交，通知工行停止公務(wù)卡的使用，并監(jiān)督持卡人及時(shí)還清債務(wù)、結(jié)清余額，按規(guī)定辦理銷戶。3.3后續(xù)用卡企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案額度調(diào)整如持卡人需3.3后續(xù)用卡企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)維護(hù)若使用公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)，新增公務(wù)卡持卡人時(shí)，需向經(jīng)辦支行提交《公務(wù)卡信息維護(hù)表》，將公務(wù)卡信息維護(hù)到“單位公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)”；公務(wù)卡持卡人姓名、卡號(hào)、證件類型和證件號(hào)碼發(fā)生變更時(shí)，單位應(yīng)填寫《公務(wù)卡信息維護(hù)表》，提交工行變更“單位公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)”信息；公務(wù)卡持卡人離職時(shí)，單位應(yīng)填寫銷卡清單提交工行。工行以此為依據(jù)，將離職人員公務(wù)卡從“單位公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)”刪除。21協(xié)助催收如持卡人未按規(guī)定歸還欠款，工行將進(jìn)行催收。若催收未果，工行將及時(shí)通知單位協(xié)助催收。單位有權(quán)申請(qǐng)瑣卡，從工資中扣繳欠款。3.3后續(xù)用卡企業(yè)公務(wù)卡全面解決方案公務(wù)卡審核報(bào)銷系統(tǒng)維公務(wù)卡業(yè)務(wù)報(bào)銷問題公務(wù)卡實(shí)施后，不在辦理差旅費(fèi)借款，用公務(wù)卡可以結(jié)算的，不在領(lǐng)取支票。凡是有條件的地區(qū)，所辦理的業(yè)務(wù)，不論金額大小，一律使用公務(wù)卡結(jié)算。單張發(fā)票小于1000元，視同現(xiàn)金管理。張秋琪主辦。單張發(fā)票大于等于1000元