《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》全國(guó)視頻培訓(xùn)課件

《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》

全國(guó)視頻培訓(xùn)

1感謝你的觀看2019年8月23《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》

全國(guó)視頻培訓(xùn)

1感謝你的內(nèi)容大綱

一、數(shù)據(jù)報(bào)送整體框架二、數(shù)據(jù)校驗(yàn)和核查規(guī)則三、下一步工作要求

2感謝你的觀看2019年8月23內(nèi)容大綱一、數(shù)據(jù)報(bào)送整體框架2感謝你的觀看2019年8月2一.數(shù)據(jù)報(bào)送整體框架3感謝你的觀看2019年8月23一.數(shù)據(jù)報(bào)送整體框架3感謝你的觀看2019年8月23制度：《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》的通知》（匯發(fā)【2013】43號(hào)），以下簡(jiǎn)稱(chēng)《制度》。相關(guān)接口規(guī)范：《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布<金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.0版）>的通知》（匯發(fā)【2014】18號(hào)），以下簡(jiǎn)稱(chēng)《接口規(guī)范》。注意，個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存取不屬于《制度》統(tǒng)計(jì)范疇，建議咨詢(xún)經(jīng)常司。四期《答疑》前三期分別于2014年6月、9月和10月發(fā)布。最新一期即將發(fā)布，并附最新校驗(yàn)和核查規(guī)則。1.1制度框架4感謝你的觀看2019年8月23制度：1.1制度框架4感謝你的觀看2019年8月23《制度》完整覆蓋申報(bào)主體對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易。《接口》與《制度》基本一致，同時(shí)有三方面調(diào)整：1.報(bào)表拆分、重組和調(diào)整。拆分Z01、A01和A02表；重組D05、D06、D08和F02表；調(diào)整H01和H02表。2.資本司部分?jǐn)?shù)據(jù)要求調(diào)整。涉及登記外債數(shù)據(jù)接口規(guī)范和QFII/RQFII/QDII存量數(shù)據(jù)報(bào)送問(wèn)題。3.平衡關(guān)系式重組。如，月初月末余額、月交易額和非交易額之間關(guān)系不變，但關(guān)系式表達(dá)略有變化?！洞鹨伞丰槍?duì)的是機(jī)構(gòu)咨詢(xún)得較多的問(wèn)題。5感謝你的觀看2019年8月235感謝你的觀看2019年8月231.2《制度》統(tǒng)計(jì)內(nèi)容《制度》采集中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間各項(xiàng)國(guó)際收支交易的流量以及對(duì)外金融資產(chǎn)和負(fù)債的存量狀況。核心：居民與非居民（境內(nèi)與境外）

不論本幣與外幣《制度》中境內(nèi)指中國(guó)大陸，境外指中國(guó)大陸以外，包括外國(guó)和中國(guó)香港、澳門(mén)和臺(tái)灣地區(qū)6感謝你的觀看2019年8月231.2《制度》統(tǒng)計(jì)內(nèi)容6感謝你的觀看2019年8月23（續(xù)）國(guó)際收支交易：中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間的各項(xiàng)交易，包括貨物買(mǎi)賣(mài)、服務(wù)貿(mào)易、股息利息收支、無(wú)償捐贈(zèng)以及賠償，直接投資、證券投資、金融衍生產(chǎn)品以及存貸款等其他投資交易。對(duì)外金融資產(chǎn)：是指中國(guó)居民對(duì)非中國(guó)居民擁有的金融資產(chǎn)，包括對(duì)外直接投資、證券投資、金融衍生產(chǎn)品投資、存款、發(fā)放貸款及各類(lèi)應(yīng)收款等。對(duì)外負(fù)債：是指中國(guó)居民對(duì)非中國(guó)居民承擔(dān)的負(fù)債，包括吸收直接投資、發(fā)行有價(jià)證券、金融衍生產(chǎn)品投資、吸收存款、接受貸款及各類(lèi)應(yīng)付款等。7感謝你的觀看2019年8月23（續(xù)）國(guó)際收支交易：中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間的各項(xiàng)交易，包括《制度》報(bào)表結(jié)構(gòu)（11大類(lèi)）8感謝你的觀看2019年8月23《制度》報(bào)表結(jié)構(gòu)（11大類(lèi)）8感謝你的觀看2019年8月23數(shù)據(jù)流表式（要素式）采集方式對(duì)于證券投資、金融衍生產(chǎn)品和托管類(lèi)報(bào)表，允許選擇以下兩種報(bào)送方式中的一種進(jìn)行報(bào)送：一是報(bào)送逐支證券投資產(chǎn)品的交易及存量數(shù)據(jù)，二是按照特定要素報(bào)送小匯總數(shù)據(jù)。D05-1（存款負(fù)債-境外機(jī)構(gòu)存款）、D06-1（貸款負(fù)債）因與外債登記數(shù)據(jù)對(duì)接，因此采用逐支報(bào)送方式。其他報(bào)表，采用小匯總數(shù)據(jù)，即必須按照原始幣種、對(duì)手方部門(mén)、對(duì)手方國(guó)別、對(duì)手方與本機(jī)構(gòu)的關(guān)系等非數(shù)值項(xiàng)歸并后，才匯總填報(bào)對(duì)應(yīng)金額。接口導(dǎo)入/界面錄入格式數(shù)據(jù)導(dǎo)入1.3報(bào)送方式9感謝你的觀看2019年8月23數(shù)據(jù)流表式（要素式）采集方式1.3報(bào)送方式9感謝你的觀看2統(tǒng)計(jì)口徑理解偏差漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表跨期數(shù)據(jù)的不匹配誤將當(dāng)月數(shù)填成當(dāng)年累計(jì)數(shù)誤填本機(jī)構(gòu)基本情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)其他錯(cuò)誤1.4目前的主要錯(cuò)誤10感謝你的觀看2019年8月23統(tǒng)計(jì)口徑理解偏差1.4目前的主要錯(cuò)誤10感謝你的觀看2019各表：居民vs非居民

部分機(jī)構(gòu)填寫(xiě)了與中國(guó)居民的交易混淆外資銀行分行和境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外分行的居民屬性混淆中國(guó)香港、澳門(mén)和臺(tái)灣地區(qū)居民與大陸居民如：B04表，填寫(xiě)了本機(jī)構(gòu)A股股東（居民）D表，對(duì)手方所屬?lài)?guó)別錯(cuò)選“中國(guó)”需要注意，Z03表應(yīng)填寫(xiě)境內(nèi)股東和境內(nèi)子機(jī)構(gòu)，但個(gè)別機(jī)構(gòu)只填寫(xiě)境外股東或境外被投資機(jī)構(gòu)！錯(cuò)誤類(lèi)型1——統(tǒng)計(jì)口徑理解有偏差11感謝你的觀看2019年8月23各表：居民vs非居民錯(cuò)誤類(lèi)型1——統(tǒng)計(jì)口徑理解有偏差11感謝誤填報(bào)成當(dāng)年累計(jì)數(shù)，應(yīng)為當(dāng)月數(shù)A01-1表/A02-1的利潤(rùn)等均應(yīng)為當(dāng)月數(shù)（當(dāng)月1日至當(dāng)月最后一天）；各表的利息、股息收入/支出E01表為各月月度交易，而非當(dāng)年累計(jì)金額例外情況：1.A01、A02表中的對(duì)所在國(guó)繳納的稅金總額應(yīng)為全年數(shù)2.如果無(wú)法按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則填報(bào)，分紅派息或利息收支填寫(xiě)在收付當(dāng)月，可能為數(shù)月或一年的累積金額。錯(cuò)誤類(lèi)型2——當(dāng)月數(shù)or當(dāng)年累計(jì)數(shù)12感謝你的觀看2019年8月23誤填報(bào)成當(dāng)年累計(jì)數(shù)，應(yīng)為當(dāng)月數(shù)錯(cuò)誤類(lèi)型2——當(dāng)月數(shù)or當(dāng)年累跨期數(shù)據(jù)的前后不匹配上月末的本月末余額≠本月末的上月末末余額；上月末和本月末余額很小，但月交易額巨大，或者非交易變動(dòng)巨大！上月沒(méi)報(bào)送數(shù)據(jù)，但本月報(bào)出上月末有較大金額！各表均有發(fā)生，甚至A01\A02表也有類(lèi)似問(wèn)題！請(qǐng)各機(jī)構(gòu)自查已報(bào)送的季度過(guò)渡表數(shù)據(jù)和《制度》的上月數(shù)！錯(cuò)誤類(lèi)型3——跨期數(shù)據(jù)不匹配13感謝你的觀看2019年8月23跨期數(shù)據(jù)的前后不匹配錯(cuò)誤類(lèi)型3——跨期數(shù)據(jù)不匹配13感謝你的根據(jù)要求，每個(gè)機(jī)構(gòu)均需申報(bào)Z02表，且Z02表中選擇有相關(guān)業(yè)務(wù)（數(shù)據(jù)）的報(bào)表，應(yīng)該將該報(bào)表報(bào)至外匯局，但部分機(jī)構(gòu)漏報(bào)、少報(bào)或多報(bào)對(duì)應(yīng)報(bào)表類(lèi)似的：填寫(xiě)A01-2表的，A01-1表必填。填寫(xiě)A02-2或A02-3的，A02-1（A02-2）表必填。錯(cuò)誤類(lèi)型4——漏報(bào)或多報(bào)14感謝你的觀看2019年8月23根據(jù)要求，每個(gè)機(jī)構(gòu)均需申報(bào)Z02表，且Z02錯(cuò)誤類(lèi)型4——漏本機(jī)構(gòu)基本情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)填報(bào)有誤部分機(jī)構(gòu)沒(méi)有報(bào)送Z03表，但實(shí)際上沒(méi)有持有表決權(quán)10%及以上的股東的機(jī)構(gòu)很少。部分機(jī)構(gòu)以為只用報(bào)境外股東，沒(méi)有報(bào)境內(nèi)股東部分機(jī)構(gòu)將香港中央代理人登記公司誤填寫(xiě)成持有本機(jī)構(gòu)表決權(quán)10%及以上的股東。部分機(jī)構(gòu)錯(cuò)選了自己的行業(yè)屬性等。錯(cuò)誤類(lèi)型5——本機(jī)構(gòu)基本情況有誤15感謝你的觀看2019年8月23本機(jī)構(gòu)基本情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)填報(bào)有誤錯(cuò)誤類(lèi)型5——本機(jī)構(gòu)基本情況接口方式報(bào)送錯(cuò)誤：錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、誤報(bào)，數(shù)據(jù)不平衡等。對(duì)幣種、國(guó)別等要素填寫(xiě)有誤A01-1/A02-1，一個(gè)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)多條資產(chǎn)負(fù)債表。B系列報(bào)表，市值填寫(xiě)有誤D系列報(bào)表，一條外債編號(hào)下有多條數(shù)據(jù)……錯(cuò)誤類(lèi)型6——其他錯(cuò)誤16感謝你的觀看2019年8月23接口方式報(bào)送錯(cuò)誤：錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、誤報(bào)，數(shù)據(jù)不平衡等。錯(cuò)誤類(lèi)型6二.數(shù)據(jù)校驗(yàn)和核查規(guī)則17感謝你的觀看2019年8月23二.數(shù)據(jù)校驗(yàn)和核查規(guī)則17感謝你的觀看2019年8月23三類(lèi)核查規(guī)則表內(nèi)校驗(yàn)和核查跨表和跨期數(shù)據(jù)校驗(yàn)、核查其他來(lái)源數(shù)據(jù)比對(duì)（自查）18感謝你的觀看2019年8月23三類(lèi)核查規(guī)則18感謝你的觀看2019年8月23相關(guān)校驗(yàn)和核查規(guī)則分別在《制度》、匯發(fā)[2014]18號(hào)文外和四期答疑。其中答疑可在網(wǎng)上查詢(xún)：通過(guò)專(zhuān)線報(bào)送數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)，可通過(guò)銀行信息門(mén)戶網(wǎng)的“問(wèn)題解答”欄目查看；通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)報(bào)送數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)，可通過(guò)ASOne平臺(tái)的“問(wèn)題答疑”欄目查看。19感謝你的觀看2019年8月23相關(guān)校驗(yàn)和核查規(guī)則分別在《制度》、匯發(fā)[2014]18號(hào)文外以下將按照表內(nèi)、跨表/跨期、其他數(shù)據(jù)源自查等順序介紹，重點(diǎn)介紹表內(nèi)校驗(yàn)（核查）規(guī)則。表內(nèi)和跨表校驗(yàn)：如違反，基本可認(rèn)定數(shù)據(jù)報(bào)送有誤跨期校驗(yàn):同幣種、同國(guó)別等跨期比對(duì)，如對(duì)不上，屬于數(shù)據(jù)報(bào)送有誤其他數(shù)據(jù)源自查：很難一一對(duì)應(yīng)，主要靠機(jī)構(gòu)自查。注意：符合校驗(yàn)規(guī)則≠數(shù)據(jù)報(bào)送無(wú)誤各機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)各報(bào)表的數(shù)據(jù)規(guī)模保持敏感度！20感謝你的觀看2019年8月23以下將按照表內(nèi)、跨表/跨期、其他數(shù)據(jù)源自查等順序介紹，重點(diǎn)介重點(diǎn)介紹各表均適用的填報(bào)規(guī)則Z01、Z02和Z03表A01系列表A02系列表B表D表及其他報(bào)表3.1表內(nèi)校驗(yàn)21感謝你的觀看2019年8月23重點(diǎn)介紹3.1表內(nèi)校驗(yàn)21感謝你的觀看2019年8月23填報(bào)期有誤：如在2015年2月填報(bào)2015年1月數(shù)據(jù)時(shí)，填報(bào)期不能選擇2015年2月及以后各月。數(shù)據(jù)自編碼中報(bào)送期與報(bào)告期不一致：對(duì)于接口報(bào)送的填報(bào)主體，其各表數(shù)據(jù)自編碼中的報(bào)送期（6位）應(yīng)與報(bào)告期（YYYYMM）一致，3.1.1各表均適用的填報(bào)規(guī)則（1）22感謝你的觀看2019年8月23填報(bào)期有誤：如在2015年2月填報(bào)2015年1月數(shù)據(jù)時(shí)，填報(bào)絕大多數(shù)報(bào)表，對(duì)手方國(guó)別不能使CHN或N/A放寬校驗(yàn)的項(xiàng)目，如果填寫(xiě)負(fù)值，備注項(xiàng)必填各表均適用的填報(bào)規(guī)則（2）23感謝你的觀看2019年8月23絕大多數(shù)報(bào)表，對(duì)手方國(guó)別不能使CHN或N/A各表均適用的填報(bào)幣種：局幣種代碼表列有全部在用的幣種代碼，但FAL系統(tǒng)在數(shù)據(jù)報(bào)送環(huán)節(jié)，對(duì)以下三類(lèi)代碼加以控制，我局其他系統(tǒng)不受此影響：不接收歐元區(qū)各國(guó)的原幣種代碼，包括：ATS奧地利先令、BEF比利時(shí)法郎、CYP塞浦路斯鎊、DEM德國(guó)馬克、ESP西班牙比塞塔、FIM芬蘭馬克、FRF法國(guó)法郎、GRD希臘德拉克馬、IEP愛(ài)爾蘭鎊、ITL意大利里拉、LUF盧森堡法郎、LVL拉脫維亞拉特、MTL馬耳他里拉、NLG荷蘭盾、PTE葡萄牙埃斯庫(kù)多、SIT斯洛文尼亞托拉爾、SKK斯洛伐克克朗各表均適用的填報(bào)規(guī)則（3）24感謝你的觀看2019年8月23幣種：局幣種代碼表列有全部在用的幣種代碼，但FAL系統(tǒng)在數(shù)據(jù)不接收ASF記賬瑞士法郎、TPE東帝汶埃斯庫(kù)多、USN美元次日、USS美元同日、XBA歐洲混合單位（EURCO）、XBB歐洲貨幣單位（EMU.-6）、XBC歐洲帳戶9單位（E.U.A.-9）、XBD歐洲帳戶17單位（E.U.A.-17）、XDR特別提款權(quán)、XFO黃金法郎、XFUUIC法郎、XTS記帳美元、BOVMvdol、BAM可自由兌換標(biāo)記、YUM南斯拉夫第納爾。25感謝你的觀看2019年8月23不接收ASF記賬瑞士法郎、TPE東帝汶埃斯庫(kù)多、USN對(duì)于金宏系統(tǒng)中暫無(wú)的貨幣代碼，接收XXX；對(duì)于仍為舊代碼的，接收系統(tǒng)在用的舊（新）幣種代碼。具體情況我局將進(jìn)一步核實(shí)后更新。以下為系統(tǒng)目前在用的代碼：AZM阿塞拜疆馬納特、BGN保加利亞列弗、GWP幾內(nèi)亞比紹比索、ROL羅馬尼亞列伊、SRG蘇里南盾、TMM土庫(kù)曼斯坦馬納特、AFA阿富汗尼、SDG蘇丹第納爾、TRY土耳其里拉、ZMW贊比亞克瓦查、MZM莫桑比克麥梯卡爾、GHC加納塞地。26感謝你的觀看2019年8月23對(duì)于金宏系統(tǒng)中暫無(wú)的貨幣代碼，接收XXX；對(duì)于仍為舊代碼的，3.1.2Z01表——填報(bào)單位基本情況27感謝你的觀看2019年8月233.1.2Z01表——填報(bào)單位基本情況27感謝你的觀看20最新調(diào)整：無(wú)論是否有更新，Z01表每期都需報(bào)送，因?yàn)椋簢@Z01表進(jìn)行了大量跨表校驗(yàn)。Z01表與其他報(bào)表同時(shí)報(bào)送，外匯局才能及時(shí)反饋，機(jī)構(gòu)才能及時(shí)修改！另外，少量機(jī)構(gòu)以為報(bào)一次就夠了，出現(xiàn)不及時(shí)修訂Z01表信息的問(wèn)題！Z01表填報(bào)規(guī)則（1）28感謝你的觀看2019年8月23最新調(diào)整：Z01表填報(bào)規(guī)則（1）28感謝你的觀看2019年8證照類(lèi)別Z0102和號(hào)碼Z0103：一定要填寫(xiě)9位組織機(jī)構(gòu)代碼。且填寫(xiě)Z03表的機(jī)構(gòu)，Z03表中應(yīng)使用與Z0103完全一致的代碼，因?yàn)槲覀兊南到y(tǒng)要將Z01表和Z03表做關(guān)聯(lián)處理。注意，一定不要將組織機(jī)構(gòu)代碼的“-”填進(jìn)來(lái)！Z01表填報(bào)規(guī)則（2）29感謝你的觀看2019年8月23證照類(lèi)別Z0102和號(hào)碼Z0103：一定要填寫(xiě)9位組織機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)代碼Z0104：為12位金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼的第7-10位！經(jīng)濟(jì)類(lèi)行業(yè)代碼Z0105：各機(jī)構(gòu)均屬金融業(yè)，選“農(nóng)業(yè)”、“中央銀行”、“銀行監(jiān)管服務(wù)”等錯(cuò)誤；判斷標(biāo)準(zhǔn)：境內(nèi)實(shí)體的主營(yíng)業(yè)務(wù)：主營(yíng)業(yè)務(wù)為金融業(yè)活動(dòng)（包括貨幣金融服務(wù)（1066）、資本市場(chǎng)服務(wù)（1067）、保險(xiǎn)業(yè)（1068）或其他金融業(yè)（1069）下任一子類(lèi)），應(yīng)按照7.5“金融業(yè)代碼表”的最底層行業(yè)代碼填寫(xiě)。Z01表填報(bào)規(guī)則（3）30感謝你的觀看2019年8月23金融機(jī)構(gòu)代碼Z0104：為12位金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼的第7-10位現(xiàn)在報(bào)送數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)均是在境內(nèi)從事金融活動(dòng)的機(jī)構(gòu)，可以對(duì)照《接口規(guī)范》第七章7.5“金融業(yè)代碼表”，其中：貨幣金融服務(wù)業(yè)包括銀行、城市或農(nóng)村信用合作社（含聯(lián)社）、農(nóng)村資金互助社。資本市場(chǎng)服務(wù)類(lèi)包括證券公司、證券投資基金管理公司、期貨公司、投資咨詢(xún)公司、登記結(jié)算公司。

保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、人身保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)代理公司、保險(xiǎn)公估公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司。其他金融業(yè)機(jī)構(gòu)包括財(cái)務(wù)公司、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貸款公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、小額貸款公司等。Z01表填報(bào)規(guī)則（3）續(xù)31感謝你的觀看2019年8月23現(xiàn)在報(bào)送數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)均是在境內(nèi)從事金融活動(dòng)的機(jī)構(gòu)，可以對(duì)照《接經(jīng)濟(jì)類(lèi)型Z0106：如果選擇為外資（200/300下子項(xiàng)）的，一定要填寫(xiě)Z03、A02系列報(bào)表；填報(bào)機(jī)構(gòu)類(lèi)型Z0107：選分支機(jī)構(gòu)，同樣要填寫(xiě)Z03和A02系列報(bào)表。聯(lián)系人和聯(lián)系電話：建議大家查查，看看填的人和號(hào)碼外匯局能否聯(lián)系上？Z01表填報(bào)規(guī)則（4）32感謝你的觀看2019年8月23經(jīng)濟(jì)類(lèi)型Z0106：Z01表填報(bào)規(guī)則（4）32感謝你的觀看23.1.3Z02表—業(yè)務(wù)概覽及聯(lián)系方式表33感謝你的觀看2019年8月233.1.3Z02表—業(yè)務(wù)概覽及聯(lián)系方式表33感謝你的觀看2即使業(yè)務(wù)無(wú)變動(dòng)，也應(yīng)每月申報(bào)Z02表信息原因：跟其他報(bào)表一樣，Z02表本質(zhì)上是一張申報(bào)表！其作用是，申報(bào)主體每月均做出全面、完整、準(zhǔn)確地申報(bào)本期應(yīng)報(bào)數(shù)據(jù)的承諾，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的數(shù)據(jù)核查和考核結(jié)果。Z02表與其他各表存在大量關(guān)聯(lián)。是跨表校驗(yàn)和核查的重要“抓手”。Z02表填報(bào)規(guī)則（1）34感謝你的觀看2019年8月23即使業(yè)務(wù)無(wú)變動(dòng)，也應(yīng)每月申報(bào)Z02表信息Z02表填報(bào)規(guī)則（1必須填全36張表的信息，即使本機(jī)構(gòu)部分報(bào)表無(wú)相關(guān)業(yè)務(wù)（數(shù)據(jù)）。目前，還有少量機(jī)構(gòu)報(bào)送的條數(shù)不足36條或多于36條（接口方式下）。Z02表填報(bào)規(guī)則（2）35感謝你的觀看2019年8月23必須填全36張表的信息，即使本機(jī)構(gòu)部分報(bào)表無(wú)相關(guān)業(yè)務(wù)（數(shù)據(jù)）表號(hào)和表名：對(duì)于Z01和Z02，必須選擇“1”（有相關(guān)業(yè)務(wù)）Z0201“本機(jī)構(gòu)是否有相關(guān)業(yè)務(wù)”1-是，則除填報(bào)Z0202-Z0206各項(xiàng)外，后續(xù)的對(duì)應(yīng)報(bào)表必須填報(bào)數(shù)據(jù)。0-否，不僅Z0202-Z0206可為空，且后續(xù)的對(duì)應(yīng)報(bào)表不需向外匯局報(bào)送（接口方式下），界面方式為空表。例外情況：D08和F02表，如果本機(jī)構(gòu)有相關(guān)業(yè)務(wù)，則Z0201=1，并完整填寫(xiě)Z0202-Z0206，但因兩表數(shù)據(jù)取自外債，將不再需要直接報(bào)送對(duì)應(yīng)報(bào)表。Z02表填報(bào)規(guī)則（3）36感謝你的觀看2019年8月23表號(hào)和表名：對(duì)于Z01和Z02，必須選擇“1”（有相關(guān)業(yè)務(wù)）對(duì)于Z03表“本機(jī)構(gòu)是否有相關(guān)業(yè)務(wù)”選擇“0-否”的機(jī)構(gòu)，應(yīng)再次確認(rèn)（因?yàn)橐话銠C(jī)構(gòu)均存在持股10%及以上的股東）。有直接投資者的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，其A02-1表和A02-2表的Z0201必須同時(shí)選擇“1”。Z02表填報(bào)規(guī)則（4）37感謝你的觀看2019年8月23對(duì)于Z03表“本機(jī)構(gòu)是否有相關(guān)業(yè)務(wù)”選擇“0-否”的機(jī)構(gòu)，應(yīng)3.1.4Z03表—填報(bào)單位投資關(guān)系（組織框架）38感謝你的觀看2019年8月233.1.4Z03表—填報(bào)單位投資關(guān)系（組織框架）38感謝你本機(jī)構(gòu)如果有持有表決權(quán)10%及以上的股東，或作為股東持有其他機(jī)構(gòu)10%及以上表決權(quán)，應(yīng)填寫(xiě)Z03表。必須按照“投資者——被投資機(jī)構(gòu)”關(guān)系一對(duì)一對(duì)的填寫(xiě)。部分機(jī)構(gòu)沒(méi)有填寫(xiě)該表，應(yīng)再次確認(rèn)是否需要填！因?yàn)椴粌H要填境外股東/被投資機(jī)構(gòu)，也包括境內(nèi)股東/被投資機(jī)構(gòu)！Z03表填報(bào)規(guī)則（1）39感謝你的觀看2019年8月23本機(jī)構(gòu)如果有持有表決權(quán)10%及以上的股東，或作為股東持有其他曾答疑:《制度》的Z01表單位基本信息表中“向上N級(jí)投資者的基本信息”“上一（N）級(jí)投資者”為同一級(jí)多家投資者，多家投資者又有多家上一級(jí)投資者，是否按行平行填列信息？答:請(qǐng)按照一對(duì)“投資者-被投資機(jī)構(gòu)”報(bào)一條信息的原則報(bào)送相關(guān)信息。如果境內(nèi)A機(jī)構(gòu)同時(shí)持有境外B、C和D機(jī)構(gòu)，則填寫(xiě)3對(duì)數(shù)據(jù)：A→B；A→C；A→D。如果是境內(nèi)A同時(shí)被境外E、F和G機(jī)構(gòu)持有，則填寫(xiě)3對(duì)數(shù)據(jù)：E→A；F→A；G→A40感謝你的觀看2019年8月23曾答疑:《制度》的Z01表單位基本信息表中“向上N級(jí)投資者的曾答疑:如果投資者為居民，是否需要填寫(xiě)?答:是，無(wú)論投資者或被投資機(jī)構(gòu)是居民還是非居民，均應(yīng)納入Z03表統(tǒng)計(jì)。曾答疑:下一級(jí)被投資機(jī)構(gòu)是否包括法人銀行投資開(kāi)設(shè)的“村鎮(zhèn)銀行（中資，非外匯指定銀行）”？答：是。無(wú)論是否中資，是否為非外匯指定銀行，只要下一級(jí)被投資機(jī)構(gòu)是境內(nèi)的法人實(shí)體就需要將相關(guān)信息納入Z03表統(tǒng)計(jì)。41感謝你的觀看2019年8月23曾答疑:如果投資者為居民，是否需要填寫(xiě)?41感謝你的觀看20填報(bào)機(jī)構(gòu)必須出現(xiàn)：填報(bào)機(jī)構(gòu)自身必須出現(xiàn)在Z03表中，且其所用名稱(chēng)和代碼必須與Z01表的填報(bào)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)（Z0101）和證照號(hào)碼（Z0103）保持一致。少量機(jī)構(gòu)直接把自己的股東和自己的分支機(jī)構(gòu)填在一行里呢！自己卻消失掉了！Z03表填報(bào)規(guī)則（2）42感謝你的觀看2019年8月23填報(bào)機(jī)構(gòu)必須出現(xiàn)：填報(bào)機(jī)構(gòu)自身必須出現(xiàn)在Z03表中，且其所用調(diào)整檢驗(yàn)：“Z0301投資者名稱(chēng)”為必填項(xiàng)。即，只要填寫(xiě)Z03表，必須至少有一條數(shù)據(jù)（即填寫(xiě)一組投資者-被投資機(jī)構(gòu)關(guān)系）。如果Z03表非空，填報(bào)機(jī)構(gòu)必須出現(xiàn)在其中。各機(jī)構(gòu)代碼應(yīng)唯一，否則層級(jí)關(guān)系混亂：Z03表中投資關(guān)系中，每個(gè)不同的機(jī)構(gòu)應(yīng)使用唯一代碼。不同機(jī)構(gòu)不得使用0或N/A等，也應(yīng)避免使用1、2、3等層級(jí)序號(hào)來(lái)編寫(xiě)本機(jī)構(gòu)和關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)的代碼的情況。尤其是在需要出現(xiàn)在A01和A02表中的境外關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)，其代碼應(yīng)與Z03中代碼一致。Z03表填報(bào)規(guī)則（3）43感謝你的觀看2019年8月23調(diào)整檢驗(yàn)：“Z0301投資者名稱(chēng)”為必填項(xiàng)。即，只要填寫(xiě)Z0股權(quán)結(jié)構(gòu)不能出現(xiàn)斷層：Z03表中，如果出現(xiàn)多組投資關(guān)系，有可能是橫向并列的，也有可能是縱向連貫的，對(duì)于縱向連貫型的投資關(guān)系，應(yīng)自查投資關(guān)系鏈中是否存在斷裂，即，同一投資鏈中，下一層級(jí)的投資者名稱(chēng)和代碼應(yīng)與上一層級(jí)的被投資者名稱(chēng)和代碼一致。Z03表不僅用于判斷填報(bào)機(jī)構(gòu)的股權(quán)框架，還用于劃分機(jī)構(gòu)所屬類(lèi)型（BIS標(biāo)準(zhǔn)）Z03表填報(bào)規(guī)則（4）44感謝你的觀看2019年8月23股權(quán)結(jié)構(gòu)不能出現(xiàn)斷層：Z03表中，如果出現(xiàn)多組投資關(guān)系，有可根據(jù)BIS要求，數(shù)據(jù)將被劃分到4類(lèi)機(jī)構(gòu)名下：1.本地銀行（機(jī)構(gòu)）（本國(guó)控股）；2.外國(guó)子銀行（機(jī)構(gòu)）（獨(dú)立法人，國(guó)外控股）；3.外國(guó)分支機(jī)構(gòu)（非獨(dú)立法人，國(guó)外控股）4.外國(guó)聯(lián)屬機(jī)構(gòu)（有外方股東，但中外方均不控股）任何少報(bào)、錯(cuò)報(bào)均將造成以上4分類(lèi)混亂！45感謝你的觀看2019年8月23根據(jù)BIS要求，數(shù)據(jù)將被劃分到4類(lèi)機(jī)構(gòu)名下：45感謝你的觀看曾舉例：A機(jī)構(gòu)（填報(bào)機(jī)構(gòu)）B機(jī)構(gòu)D機(jī)構(gòu)G機(jī)構(gòu)F機(jī)構(gòu)H機(jī)構(gòu)E機(jī)構(gòu)C機(jī)構(gòu)I機(jī)構(gòu)46感謝你的觀看2019年8月23曾舉例：A機(jī)構(gòu)B機(jī)構(gòu)D機(jī)構(gòu)G機(jī)構(gòu)F機(jī)構(gòu)H機(jī)構(gòu)E機(jī)構(gòu)C機(jī)構(gòu)I機(jī)A機(jī)構(gòu)：境內(nèi)某銀行；B機(jī)構(gòu)：美國(guó)某銀行，持有A機(jī)構(gòu)90%表決權(quán)；C機(jī)構(gòu)：英國(guó)某保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，持有A機(jī)構(gòu)10%表決權(quán)；D機(jī)構(gòu)：A機(jī)構(gòu)100%擁有的中國(guó)香港子銀行；G機(jī)構(gòu)：A機(jī)構(gòu)在日本的聯(lián)營(yíng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（30%表決權(quán)）；E和F機(jī)構(gòu)：D機(jī)構(gòu)在中國(guó)臺(tái)灣和澳門(mén)分支機(jī)構(gòu)；H機(jī)構(gòu)：G機(jī)構(gòu)100%擁有的在韓國(guó)分支機(jī)構(gòu)；I機(jī)構(gòu)：G機(jī)構(gòu)在澳洲的合營(yíng)基金（50%表決權(quán)）。47感謝你的觀看2019年8月23A機(jī)構(gòu)：境內(nèi)某銀行；47感謝你的觀看2019年8月2348感謝你的觀看2019年8月2348感謝你的觀看2019年8月23從Z03得到的信息：最終投資者：B機(jī)構(gòu)、美國(guó)、銀行業(yè)各層級(jí)投資者-被投資者統(tǒng)計(jì)分析使用（如按居民和最終國(guó)籍劃分）如果A與B、C、D、E、F或G有交易或存在對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債，應(yīng)在對(duì)應(yīng)報(bào)表中加以確認(rèn)。49感謝你的觀看2019年8月23從Z03得到的信息：49感謝你的觀看2019年8月233.1.5A-D表填報(bào)規(guī)則50感謝你的觀看2019年8月233.1.5A-D表填報(bào)規(guī)則50感謝你的觀看2019年8月A-D表填報(bào)規(guī)則(續(xù)）51感謝你的觀看2019年8月23A-D表填報(bào)規(guī)則(續(xù)）51感謝你的觀看2019年8月23A-D表填報(bào)規(guī)則（續(xù)）52感謝你的觀看2019年8月23A-D表填報(bào)規(guī)則（續(xù)）52感謝你的觀看2019年8月23A01表：對(duì)外直接投資《制度》A01表：對(duì)外直接投資《接口規(guī)范》A01-1對(duì)外直接投資（資產(chǎn)負(fù)債表及市值）《接口規(guī)范》A01-2對(duì)外直接投資（流量）53感謝你的觀看2019年8月23A01表：對(duì)外直接投資《制度》A01表：對(duì)外直接投資《接口規(guī)A01-1存量（境外被投資機(jī)構(gòu)逐家）54感謝你的觀看2019年8月23A01-1存量（境外被投資機(jī)構(gòu)逐家）54感謝你的觀看201A01-1（存量，續(xù)）55感謝你的觀看2019年8月23A01-1（存量，續(xù)）55感謝你的觀看2019年8月23（存量，續(xù)）年度信息月末市值56感謝你的觀看2019年8月23（存量，續(xù)）年度信息月末市值56感謝你的觀看2019年8月2被投資機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表必須僅一條：同一報(bào)告期，一個(gè)被投資機(jī)構(gòu)應(yīng)只有一條（合并）資產(chǎn)負(fù)債表。即，各A0101碼均為唯一，且一個(gè)A0101代碼應(yīng)只有一條數(shù)據(jù)。通過(guò)境外SPV投資的，首個(gè)實(shí)體企業(yè)所在地放寬校驗(yàn)：A0111該SPV或殼公司所屬?lài)?guó)家/地區(qū)≠CHN或N/A,A0103境外被投資機(jī)構(gòu)所屬?lài)?guó)家/地區(qū)≠N/A，但可以選擇CHN。（放寬校驗(yàn)）A01-1表填報(bào)規(guī)則（1）57感謝你的觀看2019年8月23被投資機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表必須僅一條：同一報(bào)告期，一個(gè)被投資機(jī)構(gòu)應(yīng)撤資后持表決權(quán)10%以下，放寬校驗(yàn)：允許填寫(xiě)0≤A0108＜10(%)，但A0113至A0128均為0（只適用于當(dāng)月因撤資等原因，持有被投資機(jī)構(gòu)表決權(quán)比例＜10%的情況，A0105按減資前的關(guān)系填寫(xiě)，此時(shí)取消A0105和A0108間的校驗(yàn)。這時(shí)A01-2表必填（反映撤資行為）A01-1表填報(bào)規(guī)則（2）58感謝你的觀看2019年8月23撤資后持表決權(quán)10%以下，放寬校驗(yàn)：允許填寫(xiě)0≤A0108＜進(jìn)一步明確最多報(bào)送5支可流通股權(quán)：如果A0129可流通股票（份額）的記賬幣種非N/A時(shí)，A0130本機(jī)構(gòu)持股（份額）數(shù)量、A0131每股（每份）市價(jià)不能同時(shí)填寫(xiě)為相同數(shù)值。且不能將5種可流通股票的記賬幣種、本機(jī)構(gòu)持股（份額）數(shù)量、每股（每份）市價(jià)重復(fù)填寫(xiě)或全部填寫(xiě)為同一數(shù)值。（接口方式下，最多填寫(xiě)5種不同記賬幣種的數(shù)據(jù)）A01-1表填報(bào)規(guī)則（3）59感謝你的觀看2019年8月23進(jìn)一步明確最多報(bào)送5支可流通股權(quán)：A01-1表填報(bào)規(guī)則（3）存量方面，市值優(yōu)先，賬面價(jià)值次之：市值法適用于有活躍市場(chǎng)的股票或基金份額單位，為月末市值。賬面價(jià)值法：為境外機(jī)構(gòu)合并財(cái)務(wù)報(bào)表信息境內(nèi)機(jī)構(gòu)撥付境外分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金作為負(fù)債處理所有者權(quán)益項(xiàng)目更為明細(xì)A01-1表填報(bào)規(guī)則（4）60感謝你的觀看2019年8月23存量方面，市值優(yōu)先，賬面價(jià)值次之：A01-1表填報(bào)規(guī)則（4）曾答疑：A01-1、A02-2、B01、B04等表中提到可流通股票（份額）等，是否僅限于上市的股票（份額）？未上市股權(quán)是不是不算？答：不應(yīng)僅限于上市股票（份額）。未上市股權(quán)同樣可以是可流通的。國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)中，除去律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等非公司制（合伙制）機(jī)構(gòu)，直接投資和證券投資的根本區(qū)別不在于股權(quán)是否可流通，而在于持有表決權(quán)是否在10%及以上！簡(jiǎn)而言之，只要持有的股權(quán)在市場(chǎng)上是待價(jià)而沽的，其股權(quán)就是可流通的！（第三期答疑第一部分第8題）。61感謝你的觀看2019年8月23曾答疑：A01-1、A02-2、B01、B04等表中提到可流曾答疑:《制度》中的A01表，如何看穿SPV進(jìn)行填報(bào)？答：如果本機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立了SPV等當(dāng)?shù)責(zé)o經(jīng)營(yíng)或很少有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的境外被投資機(jī)構(gòu)，則應(yīng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)對(duì)該SPV的投資是股權(quán)性質(zhì)的還是往來(lái)性質(zhì)的（貸款或公司間往來(lái)等）來(lái)判斷是否需要看穿。如果這筆投資款是境內(nèi)外機(jī)構(gòu)之間的股權(quán)性質(zhì)投資，則應(yīng)看穿SPV至SPV持有表決權(quán)或股權(quán)比例在10%及以上的機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目或投資去向數(shù)據(jù)。如，境內(nèi)機(jī)構(gòu)A在英屬維爾京群島注冊(cè)成立了有一家SPV（B），境內(nèi)機(jī)構(gòu)向SPV提供資本金或長(zhǎng)期股權(quán)性質(zhì)投資款，該SPV投資于香港的一家機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目（C），并持有該機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目10%及以上的表決權(quán)，則A01表應(yīng)將C項(xiàng)目或C機(jī)構(gòu)填寫(xiě)為境外被投資機(jī)構(gòu)，B信息應(yīng)填寫(xiě)在A0110和A0111項(xiàng)下。如果這筆投資款被記錄為境內(nèi)外機(jī)構(gòu)之間的往來(lái)款（貸款），則不適用于看穿原則，應(yīng)直接將這筆投資記錄為D表項(xiàng)下。62感謝你的觀看2019年8月23曾答疑:《制度》中的A01表，如何看穿SPV進(jìn)行填報(bào)？62曾答疑：A01表和A02表中申報(bào)主體包括境內(nèi)外商投資企業(yè)和境外直接投資企業(yè)嗎？企業(yè)直接投資或吸收投資是由哪個(gè)機(jī)構(gòu)代為報(bào)送？答：主營(yíng)業(yè)務(wù)為金融業(yè)活動(dòng)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和在境外開(kāi)展直接投資活動(dòng)的境內(nèi)金融業(yè)主體應(yīng)報(bào)送自身直接投資信息。其中：被境外投資者持有10%及以上表決權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)或其他指定主體應(yīng)按照A02表要求報(bào)送本機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表、市值及相關(guān)境外股權(quán)投資流量數(shù)據(jù)。這類(lèi)機(jī)構(gòu)即境內(nèi)外商投資企業(yè)。在境外開(kāi)展直接投資活動(dòng)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)或其他指定主體應(yīng)按照A01表要求其在境外的對(duì)外直接投資機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表、市值及相關(guān)股權(quán)投資流量信息。目前，非金融業(yè)的境內(nèi)外商投資企業(yè)不參與此報(bào)表報(bào)送。63感謝你的觀看2019年8月23曾答疑：A01表和A02表中申報(bào)主體包括境內(nèi)外商投資企業(yè)和境A01-2：流量（對(duì)外直接投資逐筆）64感謝你的觀看2019年8月23A01-2：流量（對(duì)外直接投資逐筆）64感謝你的觀看2019A01-2表的境外被投資機(jī)構(gòu)代碼必須在A01-1表中出現(xiàn)，原因在于：A01-2表不再出現(xiàn)被投資機(jī)構(gòu)國(guó)別、行業(yè)等重要信息，這些信息必須通過(guò)A01-1表獲取。如果被投資機(jī)構(gòu)代碼不一致，A01-2表流量數(shù)據(jù)將直接丟失！A01-2填報(bào)規(guī)則（1）65感謝你的觀看2019年8月23A01-2表的境外被投資機(jī)構(gòu)代碼必須在A01-1表中出現(xiàn)，原A02表：外國(guó)來(lái)華直接投資《制度》A02表：外國(guó)來(lái)華直接投資《接口規(guī)范》A02-1：外國(guó)來(lái)華直接投資（資產(chǎn)負(fù)債表）《接口規(guī)范》A02-2：境外直接投資者名錄《接口規(guī)范》A02-3：外國(guó)來(lái)華直接投資（流量）66感謝你的觀看2019年8月23A02表：外國(guó)來(lái)華直接投資《制度》A02表：外國(guó)來(lái)華直接投資A02-1：外國(guó)來(lái)華直接投資（資產(chǎn)負(fù)債表）67感謝你的觀看2019年8月23A02-1：外國(guó)來(lái)華直接投資（資產(chǎn)負(fù)債表）67感謝你的觀看2（續(xù)表）68感謝你的觀看2019年8月23（續(xù)表）68感謝你的觀看2019年8月23A02-2：境外直接投資者名錄注意與Z表關(guān)聯(lián)69感謝你的觀看2019年8月23A02-2：境外直接投資者名錄注意與Z表關(guān)聯(lián)69感謝你的觀看A02-3：外國(guó)來(lái)華直接投資（流量）70感謝你的觀看2019年8月23A02-3：外國(guó)來(lái)華直接投資（流量）70感謝你的觀看2019A02系列報(bào)表的要求跟A01類(lèi)似A02-1表：同一報(bào)告期，本機(jī)構(gòu)（填報(bào)機(jī)構(gòu)）（合并）資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)只有一條。即，一個(gè)填報(bào)機(jī)構(gòu)應(yīng)只有一個(gè)代碼，一條數(shù)據(jù)。A02-2表：同一報(bào)告期，一個(gè)填報(bào)機(jī)構(gòu)的一個(gè)境外投資者代碼（A0218）應(yīng)是唯一的，且應(yīng)僅報(bào)送一條數(shù)據(jù)。A02表填報(bào)規(guī)則（1）71感謝你的觀看2019年8月23A02系列報(bào)表的要求跟A01類(lèi)似A02表填報(bào)規(guī)則（1）71感放寬校驗(yàn)，A02-2中允許填寫(xiě)小于10%的表決權(quán)：如果某月外來(lái)直接投資發(fā)生撤資，導(dǎo)致月末填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)境外被投資機(jī)構(gòu)的表決權(quán)比例（A0225）低于10%，即月末不存在來(lái)華直接投資，則為確保A02-3能夠共用A02-2的A0218-0226各項(xiàng)，填報(bào)機(jī)構(gòu)仍需填寫(xiě)A02-2表，具體填寫(xiě)方式為：0(%)≤A0225＜10(%)（）,A0222按減資前的關(guān)系填寫(xiě)，此時(shí)取消A0222和A0225間的校驗(yàn)。同時(shí)，備注項(xiàng)必填。這時(shí)A02-1表和A02-3表必填。A02表填報(bào)規(guī)則（2）72感謝你的觀看2019年8月23放寬校驗(yàn)，A02-2中允許填寫(xiě)小于10%的表決權(quán)：A02表填如果A0227可流通股票（份額）的記賬幣種非N/A時(shí)，A0228持股（份額）數(shù)量、A0229每股（每份）市價(jià)不能同時(shí)填寫(xiě)為相同數(shù)值。且5種可流通股票的記賬幣種、持股（份額）數(shù)量、每股（每份）市價(jià)不能重復(fù)填寫(xiě)或全部填寫(xiě)為同一數(shù)值。（接口方式下，最多填寫(xiě)5種不同記賬幣種的數(shù)據(jù)）A02表填報(bào)規(guī)則（3）73感謝你的觀看2019年8月23如果A0227可流通股票（份額）的記賬幣種非N/A時(shí)，A02曾答疑：某境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)外方股東A持有10%的股份，該公司引入外方股東B向其增資，增資后，A所持股份小于10%，B所持股份大于10%，應(yīng)如何填報(bào)？答：該機(jī)構(gòu)在引入外方股東B的當(dāng)月，應(yīng)在A02的存量和流量中填報(bào)吸收B股東增資入股的信息。同時(shí)，A02存量表中不再將A股東列為直接投資者.A02表填報(bào)規(guī)則（4）74感謝你的觀看2019年8月23曾答疑：某境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)外方股東A持有10%的股份，該公司引入曾答疑：A02表與B04表是以10%為分界點(diǎn)，請(qǐng)問(wèn)對(duì)于既有境內(nèi)企業(yè)又有境外企業(yè)均持股的金融機(jī)構(gòu)，這一比率應(yīng)如何計(jì)算？是以境內(nèi)外合計(jì)股份為分母，還是僅以境外股份為分母？答：應(yīng)以境內(nèi)外合計(jì)股份為基礎(chǔ)來(lái)計(jì)算10%的直接投資分界點(diǎn)。A02表填報(bào)規(guī)則（5）75感謝你的觀看2019年8月23曾答疑：A02表與B04表是以10%為分界點(diǎn)，請(qǐng)問(wèn)對(duì)于既有境六張報(bào)表：3張資產(chǎn)；3張負(fù)債證券類(lèi)型：可流通股本證券和基金份額上市股份/掛牌基金非上市但可交易的股份/非掛牌基金債務(wù)證券注意：普通股和參與性?xún)?yōu)先股屬于股票或股權(quán)類(lèi)產(chǎn)品，非參與性?xún)?yōu)先股為債務(wù)類(lèi)工具?？赊D(zhuǎn)債在轉(zhuǎn)換前，統(tǒng)計(jì)為債務(wù)證券；轉(zhuǎn)換后，統(tǒng)計(jì)為股本證券。資產(chǎn)證券化工具根據(jù)其是否具有債權(quán)債務(wù)性質(zhì)（如是否支付固定或浮動(dòng)利息，是否約定到期支付固定本金等）確定，一般情況下屬于債券。如資產(chǎn)證券化產(chǎn)品為權(quán)益性（如賦予表決權(quán)、支付的是股利、無(wú)到期期限且無(wú)約定的本金收回等），歸入股票統(tǒng)計(jì)。B表：證券投資76感謝你的觀看2019年8月23六張報(bào)表：3張資產(chǎn)；3張負(fù)債B表：證券投資76感謝你的觀看2B01表：B0109發(fā)行主體所屬部門(mén)”≠1（政府）、2（中央銀行）或6（國(guó)際組織）。對(duì)方的部門(mén)分類(lèi)包括：六個(gè)子部門(mén)：①政府；②中央銀行/貨幣當(dāng)局；③銀行；④非銀行金融機(jī)構(gòu)；⑤其他企業(yè)和個(gè)人；⑥國(guó)際組織。請(qǐng)按投資人的主營(yíng)業(yè)務(wù)歸類(lèi)。對(duì)于政府支持（機(jī)構(gòu)）類(lèi)債券，應(yīng)按發(fā)行主體本身所屬部門(mén)歸類(lèi)，如兩房債券，應(yīng)選擇“④非銀行金融機(jī)構(gòu)”B01-06表填報(bào)規(guī)則（1）77感謝你的觀看2019年8月23B01表：B0109發(fā)行主體所屬部門(mén)”≠1（政府）、2（中B01資產(chǎn)表，對(duì)手方與本機(jī)構(gòu)關(guān)系不能選擇②，B04負(fù)債表，雙方關(guān)系不能選①，因?yàn)閮煞N情況均應(yīng)填寫(xiě)A報(bào)表。對(duì)方與本機(jī)構(gòu)的關(guān)系包括：①對(duì)方是本機(jī)構(gòu)的境外直接投資者，即持有本機(jī)構(gòu)表決權(quán)≥10%；②對(duì)方是本機(jī)構(gòu)的境外直接投資企業(yè)，即本機(jī)構(gòu)持有表決權(quán)≥10%的境外分支機(jī)構(gòu)、子機(jī)構(gòu)、聯(lián)營(yíng)機(jī)構(gòu)或合營(yíng)機(jī)構(gòu)；③對(duì)方是本機(jī)構(gòu)的境外聯(lián)屬機(jī)構(gòu)，即兩機(jī)構(gòu)有共同母公司，但相互持有表決權(quán)＜10%或相互不持有表決權(quán)；④對(duì)方與本機(jī)構(gòu)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系，或兩機(jī)構(gòu)均處于中國(guó)境內(nèi)。B01-06表填報(bào)規(guī)則（2）78感謝你的觀看2019年8月23B01資產(chǎn)表，對(duì)手方與本機(jī)構(gòu)關(guān)系不能選擇②，B01-06表填以下兩種情況下，“B0420本月末投資者持股（份額）比例”可以大于等于10（%）：境內(nèi)投資者購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外上市股票，且持有表決權(quán)在10%及以上，應(yīng)填寫(xiě)Z03表，但A02-1、A02-2不需填寫(xiě)（因?yàn)橥顿Y者是境內(nèi)股東）。境外登記代理機(jī)構(gòu)登記的中小股東股票（比如香港中央結(jié)算（代理人）有限公司）。此時(shí)，B0403≠CHN，B0405≠CHN，0（%）＜B0420≤100（%），同時(shí)Z03表中不應(yīng)出現(xiàn)這類(lèi)登記代理機(jī)構(gòu).填報(bào)B0403=CHN且B0405=CHN的，數(shù)據(jù)報(bào)送有誤B01-06表填報(bào)規(guī)則（3）79感謝你的觀看2019年8月23以下兩種情況下，“B0420本月末投資者持股（份額）比例”可B01表和B04表，當(dāng)B0106≠N/A時(shí)，“B0120本月末持股（份額）數(shù)量”*“B0121本月末每股（每份）市價(jià)”應(yīng)等于“B0118本月末市值”；B系列報(bào)表放松了“市值≥0”等校驗(yàn)。同時(shí)，市值小于0的，備注項(xiàng)必填。B01-06表填報(bào)規(guī)則（4）80感謝你的觀看2019年8月23B01表和B04表，當(dāng)B0106≠N/A時(shí)，“B0120本月發(fā)行地：填寫(xiě)上市股份、投資基金份額/單位、債券發(fā)行場(chǎng)所所在的國(guó)家/地區(qū)代碼。對(duì)于非上市股份和私募股權(quán)（基金），應(yīng)填列發(fā)行人注冊(cè)地國(guó)家/地區(qū)代碼。B01-06填報(bào)規(guī)則（5）81感謝你的觀看2019年8月23發(fā)行地：B01-06填報(bào)規(guī)則（5）81感謝你的觀看2019非交易變動(dòng)：交易買(mǎi)賣(mài)因素以外的非交易因素引起的價(jià)值變動(dòng)。平衡項(xiàng)，通過(guò)計(jì)算得出。資產(chǎn)表，非交易變動(dòng)=本月末市值-上月末市值-（本月買(mǎi)入金額-本月賣(mài)出金額）負(fù)債表，非交易變動(dòng)=本月末市值-上月末市值-（本月發(fā)行金額-本月回購(gòu)/贖回金額）B01-06填報(bào)規(guī)則（6）82感謝你的觀看2019年8月23非交易變動(dòng)：B01-06填報(bào)規(guī)則（6）82感謝你的觀看20B01-03（證券投資資產(chǎn)）填報(bào)規(guī)則（1）83感謝你的觀看2019年8月23B01-03（證券投資資產(chǎn)）填報(bào)規(guī)則（1）83感謝你的觀看2境外上市股份、掛牌基金、境外市場(chǎng)發(fā)行債券：除采集居民投資者投資非居民境外市場(chǎng)發(fā)行的股本證券/基金份額外，還采集了居民投資者投資居民發(fā)行的股本證券/基金份額信息，該信息作為扣減對(duì)外負(fù)債的扣減項(xiàng)目。對(duì)于非上市股份/基金份額：僅需要填報(bào)居民投資者投資非居民發(fā)行的非上市股份/基金份額的信息。股份和基金份額：?jiǎn)蝹€(gè)持有人的持有比例如≥10％，則應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)A01對(duì)外直接投資表。B01-03填報(bào)規(guī)則（2）84感謝你的觀看2019年8月23境外上市股份、掛牌基金、境外市場(chǎng)發(fā)行債券：B01-03填報(bào)規(guī)B04-06（證券投資負(fù)債）填報(bào)規(guī)則85感謝你的觀看2019年8月23B04-06（證券投資負(fù)債）填報(bào)規(guī)則85感謝你的觀看201C表：金融衍生產(chǎn)品86感謝你的觀看2019年8月23C表：金融衍生產(chǎn)品86感謝你的觀看2019年8月23共9張報(bào)表，其中資產(chǎn)4張、負(fù)債4張，相關(guān)準(zhǔn)備金余額統(tǒng)計(jì)1張。《接口規(guī)范》中，D05-1、D06-1有調(diào)整，但FAL中不采集D08表，該表信息全部從向我局銀行登記外債數(shù)據(jù)提取。中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間非流通性股權(quán)（10%以下）、外幣現(xiàn)鈔、存款、貸款、銀行同業(yè)或聯(lián)行存放拆放、應(yīng)收應(yīng)付等各類(lèi)金融交易和金融資產(chǎn)、負(fù)債余額。務(wù)必與直接投資、證券投資和金融衍生產(chǎn)品相區(qū)別！D表：存貸款、應(yīng)收應(yīng)付款等87感謝你的觀看2019年8月23共9張報(bào)表，其中資產(chǎn)4張、負(fù)債4張，相關(guān)準(zhǔn)備金余額統(tǒng)計(jì)1張。不必報(bào)送逐個(gè)對(duì)手?jǐn)?shù)據(jù)不必報(bào)送逐支交易數(shù)據(jù)（D05-1、D06-1除外）無(wú)價(jià)值變動(dòng)項(xiàng)，存貸款等工具不可流通，按賬面值記錄。本月非交易變動(dòng)與交易額數(shù)值互補(bǔ)，即：本月末余額-上月末余額=本月非交易變動(dòng)+本月凈發(fā)生額非交易變動(dòng)多在存貸款資產(chǎn)注銷(xiāo)時(shí)才出現(xiàn)，下文將進(jìn)一步說(shuō)明。D表填報(bào)規(guī)則（1）88感謝你的觀看2019年8月23不必報(bào)送逐個(gè)對(duì)手?jǐn)?shù)據(jù)D表填報(bào)規(guī)則（1）88感謝你的觀看201當(dāng)D0101業(yè)務(wù)類(lèi)別=0時(shí)，則D0103=2（中央銀行），D0104=4,D0105=1。如果D0106原始幣種為EUR（歐元），則D0102對(duì)方國(guó)家/地區(qū)必須=DEU（德國(guó)）。D系列報(bào)表放松了一些指標(biāo)校驗(yàn)，允許填寫(xiě)負(fù)值，但填寫(xiě)負(fù)值的，備注項(xiàng)必填。D表填報(bào)規(guī)則（2）89感謝你的觀看2019年8月23當(dāng)D0101業(yè)務(wù)類(lèi)別=0時(shí)，則D0103=2（中央銀行），D05-1/D06-1

同一外債編號(hào)不得多于一條：同一外債編號(hào)（EXDEBTCODE）下，每報(bào)告期應(yīng)匯總報(bào)送最多一條數(shù)據(jù)。同一外債編號(hào)下不得出現(xiàn)全零數(shù)值：同一外債編號(hào)（EXDEBTCODE）下，D0508、D0510、D0511、D0513和D0514不能同時(shí)為0。無(wú)論原幣如何，該筆外債編號(hào)下的D0508、D0501、D0511、D0513和D0514均應(yīng)按照簽約幣種對(duì)應(yīng)的金額填寫(xiě)。D表填報(bào)規(guī)則（3）90感謝你的觀看2019年8月23D05-1/D06-1同一外債編號(hào)不得多于一條：同一外債編其他常見(jiàn)問(wèn)題：權(quán)責(zé)發(fā)生制與收付實(shí)現(xiàn)制？利息收支？應(yīng)收/應(yīng)付利息余額？D表填報(bào)規(guī)則（4）91感謝你的觀看2019年8月23其他常見(jiàn)問(wèn)題：D表填報(bào)規(guī)則（4）91感謝你的觀看2019年8E表統(tǒng)計(jì)的交易是居民非居民之間發(fā)生的交易,是流量而非存量，適用收入、支出的概念。經(jīng)常賬戶包括貨物、服務(wù)、薪酬、二次收入(經(jīng)常轉(zhuǎn)移)，資本賬戶包括資本轉(zhuǎn)移（含債務(wù)減免）和非生產(chǎn)非金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓。區(qū)分國(guó)別不區(qū)分幣種，金額項(xiàng)一律填報(bào)折美元值，采用交易當(dāng)天折算率。E表與國(guó)際收支間接申報(bào)使用的經(jīng)常項(xiàng)目交易性質(zhì)《涉外收支交易分類(lèi)及代碼》口徑是一致的。E表：貨物、服務(wù)、薪酬、經(jīng)常轉(zhuǎn)移以及資本賬戶收支往來(lái)92感謝你的觀看2019年8月23E表統(tǒng)計(jì)的交易是居民非居民之間發(fā)生的交易,是流量而非存量，適

E01表，“E0101項(xiàng)目代碼”必須是《國(guó)家外匯管理局金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范》“7.25.12貨物、服務(wù)、薪資及債務(wù)減免等其他各類(lèi)往來(lái)代碼表”中的代碼，不能出現(xiàn)表中沒(méi)有的代碼。E01表各指標(biāo)均可填寫(xiě)負(fù)值，但填負(fù)值時(shí)，備注項(xiàng)必填。E01表的對(duì)手方國(guó)別不能是“中國(guó)”。E01表填報(bào)規(guī)則（1）93感謝你的觀看2019年8月23E01表，“E0101項(xiàng)目代碼”必須是《國(guó)家外匯管理局金接口方式下，機(jī)構(gòu)應(yīng)注意，數(shù)據(jù)必須平衡！包括：按國(guó)別劃分，總項(xiàng)=分項(xiàng)之和。按大項(xiàng)和子項(xiàng)劃分，總項(xiàng)=分項(xiàng)之和。E01表填報(bào)規(guī)則（2）94感謝你的觀看2019年8月23接口方式下，機(jī)構(gòu)應(yīng)注意，數(shù)據(jù)必須平衡！E01表填報(bào)規(guī)則（2）其他常問(wèn)問(wèn)題？用本幣支付的算不算？月發(fā)生額還是當(dāng)年累計(jì)發(fā)生額？E01表填報(bào)規(guī)則（3）95感謝你的觀看2019年8月23其他常問(wèn)問(wèn)題？E01表填報(bào)規(guī)則（3）95感謝你的觀看2019F表的介紹本表主要是統(tǒng)計(jì)因金融機(jī)構(gòu)參與進(jìn)出口貿(mào)易融資而產(chǎn)生的對(duì)外資產(chǎn)或者負(fù)債。例如，出口買(mǎi)斷，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外形成直接收款的權(quán)利，從國(guó)際收支角度看，這是境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的對(duì)外資產(chǎn)，而非對(duì)境內(nèi)企業(yè)的融資。再例如，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)外開(kāi)立信用證，從承兌日開(kāi)始，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)就對(duì)境外企業(yè)或境外金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)第一性付款責(zé)任，從國(guó)際收支角度看，這是境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的對(duì)外負(fù)債，而非對(duì)境內(nèi)企業(yè)的信用加強(qiáng)。在前幾項(xiàng)要素均相同的情況下，本表填寫(xiě)小匯總金額。F表：進(jìn)出口票據(jù)、單證有關(guān)業(yè)務(wù)96感謝你的觀看2019年8月23F表的介紹F表：進(jìn)出口票據(jù)、單證有關(guān)業(yè)務(wù)96感謝你的觀看20F01表對(duì)手方所屬?lài)?guó)別不能是中國(guó)F01表放松了必須大于等于0的校驗(yàn)，但填寫(xiě)負(fù)值時(shí)，備注項(xiàng)必填。F01表填報(bào)規(guī)則97感謝你的觀看2019年8月23F01表對(duì)手方所屬?lài)?guó)別不能是中國(guó)F01表填報(bào)規(guī)則97感謝你的涉外銀行卡業(yè)務(wù)G表主要是通過(guò)銀行卡采集居民在境外的消費(fèi)和提現(xiàn)，以及非居民在境內(nèi)的消費(fèi)和提現(xiàn)。G表數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)國(guó)際收支經(jīng)常賬戶--服務(wù)--旅行。前幾項(xiàng)要素都相同的情況下，填報(bào)小匯總數(shù)據(jù)。

G表：涉外銀行卡業(yè)務(wù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)98感謝你的觀看2019年8月23涉外銀行卡業(yè)務(wù)G表主要是通過(guò)銀行卡采集居民在境外的消費(fèi)和提現(xiàn)涉外銀行卡業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)包括境內(nèi)卡在境外消費(fèi)提現(xiàn)G01（支出）、境外卡在境內(nèi)消費(fèi)提現(xiàn)G02（收入）。誰(shuí)報(bào)送

通過(guò)中國(guó)銀聯(lián)清算的境內(nèi)卡，統(tǒng)一由銀聯(lián)報(bào)送G01，通過(guò)中國(guó)銀聯(lián)清算或其代理收單的境外卡，統(tǒng)一由銀聯(lián)報(bào)送G01；不通過(guò)銀聯(lián)清算的境內(nèi)卡，由境內(nèi)發(fā)卡行報(bào)送G01；不通過(guò)銀聯(lián)清算或其未代理收單的境外卡，由境內(nèi)收單行報(bào)送G02。

G01/02填報(bào)規(guī)則（1）99感謝你的觀看2019年8月23涉外銀行卡業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)包括境內(nèi)卡在境外消費(fèi)提現(xiàn)G01（支出）、境G01/02填報(bào)規(guī)則（2）常問(wèn)問(wèn)題：所屬?lài)?guó)家/地區(qū)：如不能識(shí)別，都有一個(gè)默認(rèn)選項(xiàng)，即ZZZ。交易幣種：如無(wú)法獲取交易原幣，可報(bào)送清算幣種，交易金額：指客戶消費(fèi)或提現(xiàn)的金額，不包括銀行收取或代收取的手續(xù)費(fèi)。手續(xù)費(fèi)應(yīng)報(bào)送在E表。100感謝你的觀看2019年8月23G01/02填報(bào)規(guī)則（2）常問(wèn)問(wèn)題：100感謝你的觀看2012張表，目前包括QFII、RQFII（H01表）和QDII（H02表）投資人：居民/非居民委托人信息本表適用于各類(lèi)投資工具：上市股份、非上市股份、貨幣市場(chǎng)基金份額/單位、非貨幣市場(chǎng)基金份額/單位、金融衍生產(chǎn)品、債務(wù)證券、存款(含活期和定期存款)、應(yīng)收款、應(yīng)付款。投資工具發(fā)行人信息H表：托管業(yè)務(wù)101感謝你的觀看2019年8月232張表，目前包括QFII、RQFII（H01表）和QDII（市值債務(wù)類(lèi)工具需單獨(dú)填列“其中：剩余期限在一年及以下”。交易本月買(mǎi)入/申購(gòu)/（現(xiàn)金）結(jié)算付款額本月賣(mài)出/贖回/（現(xiàn)金）結(jié)算收款額非交易變動(dòng)：分為兩項(xiàng)，先填寫(xiě)任一項(xiàng)，軋出另一項(xiàng)。紅利/利息收入：權(quán)責(zé)發(fā)生制名義本金幣種及金額：僅適用于金融衍生產(chǎn)品H表：托管業(yè)務(wù)102感謝你的觀看2019年8月23市值H表：托管業(yè)務(wù)102感謝你的觀看2019年8月23同一投資工具發(fā)行人（H0109，逐支報(bào)送使用），其所屬部門(mén)（H0110）應(yīng)一致?！癏0114上月末市值”、“H0120本月末市值”和“H0121本月末市值：其中剩余期限在一年及以下”均取消必須≥0的校驗(yàn)規(guī)則，但某些情況下填寫(xiě)負(fù)值，備注項(xiàng)必填。H01表填報(bào)規(guī)則103