河北大學(xué)工商學(xué)院學(xué)生畢業(yè)實(shí)習(xí)報(bào)告-陳菲

1-河北大學(xué)工商學(xué)院裝訂線河北大學(xué)工商學(xué)院裝訂線學(xué)生畢業(yè)實(shí)習(xí)報(bào)告學(xué)部：管理學(xué)部學(xué)科門類：工商管理類專業(yè)：財(cái)務(wù)管理姓名：陳菲學(xué)號(hào)：2008485502實(shí)習(xí)單位：江蘇海安農(nóng)村商業(yè)銀行指導(dǎo)教師：實(shí)習(xí)時(shí)間：2012年1月至2012年2月二○一二年三月裝訂裝訂線——海安農(nóng)商行實(shí)習(xí)總結(jié)報(bào)告前言根據(jù)河北大學(xué)工商學(xué)院學(xué)校對(duì)于在校應(yīng)屆畢業(yè)生的實(shí)習(xí)要求，本人于2012年1月20日到2月29日在江蘇海安農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行了為期40天的畢業(yè)實(shí)習(xí)。實(shí)習(xí)期間，在單位領(lǐng)導(dǎo)同事以及指導(dǎo)老師的幫助和指導(dǎo)下，我熟悉了金融機(jī)構(gòu)的主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)并較好掌握了銀行會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)工作，理論水平和實(shí)際工作能力均得到了鍛煉和提高，切實(shí)有效的將自己所學(xué)的財(cái)務(wù)管理有關(guān)理論知識(shí)與實(shí)際財(cái)務(wù)處理過程中的實(shí)際相結(jié)合?，F(xiàn)將畢業(yè)實(shí)習(xí)的具體情況及體會(huì)進(jìn)行系統(tǒng)的總結(jié)。一、實(shí)習(xí)單位簡(jiǎn)介江蘇海安農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司實(shí)行一級(jí)法人、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理、授權(quán)經(jīng)營(yíng)的經(jīng)營(yíng)管理體制，注冊(cè)資本金6.98億元，總行內(nèi)設(shè)辦公室、人力資源部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、公司業(yè)務(wù)部、零售業(yè)務(wù)部、電子銀行部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、授信管理部、合規(guī)管理部、審計(jì)稽核部、監(jiān)察保衛(wèi)部、科技信息部共12個(gè)部室，下設(shè)1個(gè)營(yíng)業(yè)部、56個(gè)支行，其中異地支行1個(gè)（盱眙支行），現(xiàn)有在職員工636人。截至2012年1月26日，全行各項(xiàng)存款余額208億元，各項(xiàng)貸款余額141億元，存貸款市場(chǎng)份額分別達(dá)34%和38%，存貸款總量連續(xù)多年位居海安縣各金融機(jī)構(gòu)首位，是支持海安經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持海安人民致富的金融主力軍

作為海安人自己的銀行，海安農(nóng)村商業(yè)銀行將繼承和發(fā)揚(yáng)“用心取信，追求卓越”的企業(yè)精神，以服務(wù)“三農(nóng)”，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，充分發(fā)揮一級(jí)法人的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，按照構(gòu)建現(xiàn)代金融企業(yè)的要求，不斷創(chuàng)新體制機(jī)制，大力拓展業(yè)務(wù)，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，努力為客戶創(chuàng)建價(jià)值，為員工創(chuàng)建未來(lái)，為股東創(chuàng)建利益，為海安創(chuàng)建繁榮。實(shí)習(xí)過程此次實(shí)習(xí)的目的在于通過在江蘇海安農(nóng)村商業(yè)銀行的實(shí)習(xí)，掌握銀行業(yè)務(wù)操作的基本技能，熟悉銀行日常業(yè)務(wù)的操作流程以及工作制度，了解新一代操作系統(tǒng)下銀行會(huì)計(jì)處理過程以及各種會(huì)計(jì)操作流程和記賬程序包括對(duì)于各種憑證的復(fù)核、處理和保管等內(nèi)容。實(shí)習(xí)過程主要包括以下幾個(gè)階段：(一)了解實(shí)習(xí)單位基本情況和機(jī)構(gòu)設(shè)置，人員配備等。(二)學(xué)習(xí)銀行的基本業(yè)務(wù)流程，主要包括以下方面：銀行的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，如活期存款、整存整取、定活兩便等；銀行的對(duì)公業(yè)務(wù)，如受理現(xiàn)金支票，簽發(fā)銀行匯票等；銀行的信用卡業(yè)務(wù)，如貸記卡的開戶、銷戶、現(xiàn)金存取等；聯(lián)行業(yè)務(wù)；貸款業(yè)務(wù)等。(三)了解銀行會(huì)計(jì)核算方法，科目設(shè)置與賬戶設(shè)置，記賬方法的確定等。區(qū)別與比較銀行會(huì)計(jì)科目賬戶與企業(yè)的異同。(四)基層支行進(jìn)行實(shí)習(xí)，包括節(jié)前外勤和大堂的工作以及節(jié)后迎接“開門紅”的各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)處理操作和整理過程，其中包括應(yīng)對(duì)和配合市銀監(jiān)會(huì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)全面檢查工作。(五)總結(jié)實(shí)習(xí)經(jīng)過，并填寫實(shí)習(xí)鑒定表，寫實(shí)習(xí)報(bào)告。裝訂裝訂線實(shí)習(xí)認(rèn)識(shí)海安農(nóng)商行主要業(yè)務(wù)范圍包括：（一）吸收公眾存款；（二）發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；（三）辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算；（四）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（五）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；（六）買賣政府債券、金融債券；（七）從事同業(yè)拆借；（八）從事銀行卡業(yè)務(wù)；（九）代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（十）提供保管箱服務(wù)；（十一）經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。海安農(nóng)商行以創(chuàng)建蘇中最優(yōu)秀社區(qū)銀行為動(dòng)力，依靠服務(wù)和金融產(chǎn)品創(chuàng)新和靈活高效的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，培育和發(fā)展長(zhǎng)期穩(wěn)定的基本客戶群。海安農(nóng)商行利用以客戶為中心的全行上下聯(lián)動(dòng)和各部門橫向聯(lián)動(dòng)的營(yíng)銷機(jī)制，為信譽(yù)好、盈利能力強(qiáng)的中小企業(yè)和城鄉(xiāng)居民提供個(gè)性化的金融產(chǎn)品和服務(wù)。在保證風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，海安農(nóng)商行在貸款的結(jié)構(gòu)和方式方面保持了較強(qiáng)的靈活性，以滿足不同客戶的融資服務(wù)的需求。儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)

儲(chǔ)蓄部門目前實(shí)行的是柜員負(fù)責(zé)制,就是每個(gè)柜員都可以辦理所有的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù),即開戶,存取現(xiàn)金,辦理儲(chǔ)蓄卡等,憑證不在想對(duì)公業(yè)務(wù)部門那樣在會(huì)計(jì)之間傳遞,而是每個(gè)柜員單獨(dú)進(jìn)行帳務(wù)處理記帳。但是每個(gè)柜員所制的單據(jù)都要交予支行內(nèi)勤主任先審核,然后再傳遞到上級(jí)行“事后稽核”。包括“活期儲(chǔ)蓄”系無(wú)固定存期,人民幣1元起存,可隨時(shí)存取,存取金額不限的儲(chǔ)蓄方式定期整存整取業(yè)務(wù)是本金一次存入,由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給存單折,到期憑存單折支取息,存期內(nèi)按存入時(shí)同檔次定期利率計(jì)息,到期未支取,超過存期部份按支取日公布的活期利率計(jì)息。也可根據(jù)儲(chǔ)戶意愿,辦理定期存款到期約定或自動(dòng)轉(zhuǎn)存,存款到期轉(zhuǎn)存,按轉(zhuǎn)存日掛牌公告的利率計(jì)息定活兩便業(yè)務(wù),此儲(chǔ)種兼具活期之便和定期之利,利息按實(shí)際存期長(zhǎng)短計(jì)算,存期越長(zhǎng)利率越高。50元起存,一次支取;計(jì)息規(guī)定:存期超過整存整取最低檔且在一年內(nèi)的,按同期整存整取利率六折計(jì)算;存期找過一年的,一律按整存整取一年期利率的六折計(jì)算;存期低于整存整取最低檔次的,按活期利率計(jì)算。零存整取業(yè)務(wù),此儲(chǔ)種事先約定金額,逐月按約定金額存入,到期支取本息的定期儲(chǔ)蓄。5元起存,存期有一年、三年、五年幾種。每月應(yīng)以約定金額存入,若中途疏漏,可次月補(bǔ)齊。未補(bǔ)齊者以后不接受續(xù)存及補(bǔ)存。存本取息業(yè)務(wù),存本取息是一種一次存入本金,存期內(nèi)按約定時(shí)間分次支取利息,到期歸還本金的定期儲(chǔ)蓄存款。

信貸業(yè)務(wù)

由于目前的實(shí)際情況,中小企業(yè)融資難,盡管央行一再出臺(tái)有關(guān)鼓勵(lì)銀行向中小企業(yè)貸款的方案,但是,在各個(gè)銀行內(nèi)部都有嚴(yán)格的控制。建行也是如此。所以,銀行目前也投入了個(gè)人貸款領(lǐng)域。需要注意的是,銀行的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)并不是直接將款貸給個(gè)人,而是與商家簽訂一定的協(xié)議,其實(shí)是將款貸給商家,然后商家把商品賣給個(gè)人,個(gè)人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協(xié)議時(shí),審查商家的證件是否齊全。而個(gè)人要向銀行提供有關(guān)的收入證明,身份證明等。一般都是以購(gòu)買的標(biāo)的物作為抵押,最常見的就是動(dòng)產(chǎn)抵押(如汽車貸款)和不動(dòng)產(chǎn)抵押(如住房貸款)。信貸部門實(shí)行的是審貸分離制,就是進(jìn)行貸款客戶開發(fā)與具體發(fā)放貸款,審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。

會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)

裝訂線對(duì)公業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)部門的核算(主要指票據(jù)業(yè)務(wù))主要分為三個(gè)步驟,記帳、復(fù)核與出納。這里所講的票據(jù)業(yè)務(wù)主要是指支票,包括轉(zhuǎn)帳支票與現(xiàn)金支票兩種。對(duì)于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù),首先是要審核,看出票人的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符,方式就是通過電腦驗(yàn)印,或者是手工核對(duì);再看大小寫金額是否一致,出票金額、出票日期、收款人要素等有無(wú)涂改,支票是否已經(jīng)超過提示付款期限,支票是否透支,如果有背書,則背書人簽章是否相符,值得注意的是大寫金額到元為整,到分則不能在記整。對(duì)于現(xiàn)金支票,會(huì)計(jì)記帳員審核無(wú)誤后記帳,然后傳遞給會(huì)計(jì)復(fù)核員,會(huì)計(jì)復(fù)核員確認(rèn)為無(wú)誤后,就傳遞給出納,由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章,收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金(出納與收款人口頭對(duì)帳后)。轉(zhuǎn)帳支票的審核內(nèi)容同現(xiàn)金支票相同,在處理上是由會(huì)計(jì)記帳員審核記帳,會(huì)計(jì)復(fù)核員復(fù)核。這里需要說明的是一個(gè)入帳時(shí)間的問題?，F(xiàn)金支票以及付款行為本行的轉(zhuǎn)帳支票(如與儲(chǔ)蓄所的內(nèi)部往來(lái),收付雙方都是本行開戶單位的)都是要直接入帳的。而對(duì)于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下,如一些委托收款等的轉(zhuǎn)帳支票,經(jīng)過票據(jù)交換后才能入帳,由于縣級(jí)支行未在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行開戶,在會(huì)計(jì)賬上就反映在“存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)”科目,而與央行直接接觸的省級(jí)分行才使用“存放中央銀行款項(xiàng)”科目。而我們?cè)趯W(xué)校里學(xué)習(xí)中比較了解的是后者。還有一些科目如“內(nèi)部往來(lái)”,指會(huì)計(jì)部與儲(chǔ)蓄部的資金劃撥,如代企業(yè)發(fā)工資;“存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)”,指有隸屬關(guān)系的下級(jí)行存放于上級(jí)行的清算備付金、調(diào)撥資金、存款準(zhǔn)備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項(xiàng)裝訂線實(shí)習(xí)收獲通過40天的實(shí)習(xí)，很好的培養(yǎng)了自己的銀行業(yè)務(wù)技能，為入職后的業(yè)務(wù)操作奠定基礎(chǔ)。在海安農(nóng)商行大公支行實(shí)習(xí)期間，恰逢一年一度的春節(jié)，為了應(yīng)對(duì)節(jié)前業(yè)務(wù)量大，客戶較多的實(shí)際情況，支行安排我在外勤負(fù)責(zé)大堂工作，指引客戶辦理業(yè)務(wù)，維持秩序，很好的鍛煉我自身的溝通能力和應(yīng)急事件處理能力。節(jié)后，大量的餓自己回籠，為了迎接節(jié)后開