契約型股權(quán)投資基金合同協(xié)議書范本

契約型股權(quán)投資基金合同基金投資者： 基金投資者： 基金投資者： 基金投資者： 基金管理人： 簽訂日期：_ 年 月 日第1頁共27頁基金投資者:TOC\o"1-5"\h\z身份證號： _住址： _聯(lián)系電話： _基金投資者： _身份證號： _住址： _聯(lián)系電話： _基金投資者： _身份證號： _住址： _聯(lián)系電話： _基金投資者： _執(zhí)行事務(wù)合伙人： ,住所地： _聯(lián)系電話： _基金管理人： _執(zhí)行事務(wù)合伙人： ,住所地： _聯(lián)系電話： _第一條前言（一）訂立本合同的目的、依據(jù)和原則1、訂立本合同的目的是為了明確基金份額持有人、基金管理人作為本合同當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹨?guī)范運(yùn)作，保護(hù)當(dāng)事人各方的合法權(quán)益。2、 訂立本合同的依據(jù)是《中華人民共和國合同法》（以下簡稱“《合同法》”）、《中華人民共和國證券投資基金法》 （以下簡稱“《基金法》”）、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》 （以下簡稱“《私募辦法》”）、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》（以下簡稱“《登記備案辦法》”）、《私募投資基金合同指引 1號（契約型私募基金合同內(nèi)容與格式指引） 》（以下簡稱“《合同指引》”）、 《私募投資基金募集行為管理辦法（試行）》 （以下簡稱“《募集行為辦法》”）和其他有關(guān)法律、法規(guī)。若因法律、法規(guī)的制定或修改導(dǎo)致本合同的內(nèi)容與屆時(shí)有效的法律、法規(guī)的規(guī)定存在沖突的，應(yīng)當(dāng)以屆時(shí)有效的法律、法規(guī)的規(guī)定為準(zhǔn)， 本合同當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)對本合同進(jìn)行相應(yīng)變更和調(diào)整。3、 訂立本合同的原則是平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)本合同當(dāng)事人的合法權(quán)益。（二）本合同是約定本合同當(dāng)事人之間基本權(quán)利義務(wù)的法律文件， 其他與本基金相關(guān)的涉及本合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的任何文件或表述，如與本合同不一致或有沖突的，均以本合同為準(zhǔn)。本合同的當(dāng)事人包括基金份額持有人、 基金管理人?；鸱蓊~持有人自簽訂本合同之日起即成為本合同的當(dāng)事人。在本合同存續(xù)期間，基金份額持有人自全部贖回本基金之日起， 不再是本基金的投資人和本合同的當(dāng)事人。除本合同另有約定外，每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。（三）中國證券投資基金業(yè)協(xié)會接受本合同的備案并不構(gòu)成對私募基金管理人投資能力、 持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可。不作為對基金財(cái)產(chǎn)安全的保證。第二條釋義在本合同中，除上下文另有規(guī)定外，下列用語應(yīng)當(dāng)具有如下含義：1、本合同/基金合同：指《 契約型股權(quán)投資基金合同》及其附件，以及任何對其有效的變更和補(bǔ)充合同。2、本基金/基金：指 契約型股權(quán)投資基金。3、 本合同當(dāng)事人：指受本合同約束，根據(jù)本合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的基金管理人和基金份額持有人。4、 私募基金：指在中華人民共和國境內(nèi)，以非公開方式向合格投資者募集資金設(shè)立，并通過投資獲取收益的投資基金。5、 基金投資者：指依法可以投資私募基金，具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識別能力和承擔(dān)與投資本基金相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)能力的個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買私募基金的其他合格投資者。6、基金管理人：指 （有限合伙）。7、 基金份額持有人：指簽署本合同，履行出資義務(wù)并且取得基金份額的基金投資者。8、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會或基金業(yè)協(xié)會： 指由證券投資基金行業(yè)相關(guān)機(jī)構(gòu)自愿結(jié)成的全國性、行業(yè)性、非營利性社會組織。9、 中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會。10、 工作日：指基金管理人辦理日常業(yè)務(wù)的營業(yè)日。11、 開放日：指基金管理人辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)的工作日。12、 開放期：指基金管理人辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)的所有工作日。13、 T日：指本基金的認(rèn)購、申購、贖回、分紅、投資交易等特定行為發(fā)生日。14、T+n日：指T日后的第n個(gè)工作日，當(dāng)n為負(fù)數(shù)時(shí)表示T日前的第n個(gè)工作日。15、 基金財(cái)產(chǎn)、基金資產(chǎn)：指基金份額持有人擁有合法所有權(quán)或處分權(quán)、委托基金管理人管理的作為本合同標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)。16、募集結(jié)算專用賬戶：指基金管理人為基金財(cái)產(chǎn)在商業(yè)銀行開立的銀行結(jié)算賬戶， 用于基金財(cái)產(chǎn)中現(xiàn)金資產(chǎn)的歸集、存放與支付，該賬戶不得存放其他性質(zhì)的資金。17、 募集期：指本基金的募集期限。18、 存續(xù)期：指本基金成立至清算完畢之間的期間。19、 認(rèn)購：指在募集期間，基金投資者按照本合同的約定購買本基金份額的行為。20、 申購：指在基金開放日，基金投資者按照本合同的規(guī)定購買本基金份額的行為。21、 贖回：指在基金開放日，基金份額持有人按照本合同的規(guī)定將本基金份額兌換為現(xiàn)金的行為。22、 不可抗力：指本合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況。23、 元、萬元：指人民幣元、人民幣萬元。第三條聲明與承諾（私募基金管理（一）基金管理人保證在募集資金前已在中國基金業(yè)協(xié)會登記為私募基金管理人（私募基金管理人登記編碼為： ）。中國基金業(yè)協(xié)會為基金管理人和基金辦理登記備案不構(gòu)成對基金管理人投資能力、持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可。不作為對基金財(cái)產(chǎn)安全的保證。 基金管理人保證已在簽訂本合同前揭示了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。 已經(jīng)了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好、 風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力?；鸸芾砣顺兄Z按照恪盡職守、 誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)， 不對基金活動的盈利性和最低收益作岀承諾。（二）基金投資者聲明其為符合《私募辦法》規(guī)定的合格投資者，保證財(cái)產(chǎn)的來源及用途符合國家有關(guān)規(guī)定，并已充分理解本合同條款， 了解相關(guān)權(quán)利義務(wù)，了解有關(guān)法律法規(guī)及所投資基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，愿意承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。基金投資者承諾其向私募基金管理人提供的有關(guān)投資目的、投資偏好、投資限制、財(cái)產(chǎn)收入情況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等基本情況真實(shí)、 完整、準(zhǔn)確、合法，不存在任何重大遺漏或誤導(dǎo)。 前述信息資料如發(fā)生任何實(shí)質(zhì)性變更， 應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知私募基金管理人或募集機(jī)構(gòu)。基金投資者知曉基金管理人及相關(guān)機(jī)構(gòu)不應(yīng)對基金財(cái)產(chǎn)的收益狀況做岀任何承諾或擔(dān)保。第四條基金的基本情況（一）基金的名稱： 契約型股權(quán)投資基金（二） 基金的運(yùn)作方式：開放式。（三）基金的計(jì)劃募集總額： 萬元。（四） 基金的投資目標(biāo)：在嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，力爭為基金投資者創(chuàng)造穩(wěn)健的收益和回報(bào)。（五） 基金的投資范圍：中國境內(nèi)成長期企業(yè)股權(quán)。（六） 基金的封閉期：自產(chǎn)品成立之日起 個(gè)月。（七） 基金的開放日：自基金封閉期結(jié)束后每季度首月的第 個(gè)工作日。本基金存續(xù)期間管理人有權(quán)根據(jù)情況設(shè)立臨時(shí)開放日?；鸱蓊~的初始募集面值： 元。第五條基金管理人的基本情況（有限合伙）管理人名稱:（有限合伙）TOC\o"1-5"\h\z統(tǒng)一社會信用代碼： _類型： _主要經(jīng)營場所： _執(zhí)行事務(wù)合伙人： _成立日期： 年 月 日經(jīng)營范圍：股權(quán)投資，股權(quán)投資資產(chǎn)管理，投資管理，企業(yè)管理咨詢，投資咨詢（需憑審批或許可經(jīng)營的憑審批或許可經(jīng)營）。第六條基金的募集（一）基金的募集對象、方式、期限1、 募集對象具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力， 投資于單只私募基金的金額不低于 萬元且符合下列相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個(gè)人：（1）凈資產(chǎn)不低于 萬元的單位。（2）金融資產(chǎn)不低于 萬元或者最近三年個(gè)人年均收入不低于 萬元的個(gè)人。前款所稱金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計(jì)劃、銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托計(jì)劃、保險(xiǎn)產(chǎn)品、期貨權(quán)益等。以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買私募證券投資基金的其他合格投資者。2、 募集方式本基金通過直銷機(jī)構(gòu)（基金管理人）進(jìn)行銷售?；甬a(chǎn)品直銷機(jī)構(gòu)的聯(lián)系方式為：TOC\o"1-5"\h\z名稱： _聯(lián)系地址： _聯(lián)系電話： _3、 募集期限本基金募集期限自基金發(fā)售之日起原則上不超過 1個(gè)月，具體募集期（或稱認(rèn)購期、發(fā)行期）由基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及本合同的規(guī)定確定并告知基金合同各方當(dāng)事人。 同時(shí)，基金管理

人有權(quán)根據(jù)本基金銷售的實(shí)際情況延長或縮短募集期延長或縮短募集期的相關(guān)信息通過基金管人有權(quán)根據(jù)本基金銷售的實(shí)際情況延長或縮短募集期延長或縮短募集期的相關(guān)信息通過基金管理人網(wǎng)站公告或通過其他方式告知基金份額持有人，即視為履行完畢延長或縮短募集期的程序?；鸸芾砣税l(fā)布公告提前結(jié)束募集的，本基金自公告之時(shí)起不再接受認(rèn)購申請。（二）基金的認(rèn)購事項(xiàng)1、 基金份額的認(rèn)購和持有限額基金投資者認(rèn)購本基金， 以人民幣轉(zhuǎn)賬形式交付?；鸩唤邮墁F(xiàn)金方式認(rèn)購， 投資者須將認(rèn)購資金從在中國境內(nèi)開立的自有銀行賬戶一次性全額劃款至募集結(jié)算賬戶。投資者在募集期限的認(rèn)購金額不得低于 萬元人民幣，并可多次認(rèn)購，募集期限追加認(rèn)購金額應(yīng)不低于 萬元人民幣。2、 募集結(jié)算賬戶信息基金管理人開立募集結(jié)算專用賬戶， 該賬戶僅用于本基金募集期間和存續(xù)期間認(rèn)購、 申購和贖回資金的歸集與支付。募集結(jié)算專用賬戶信息如下：TOC\o"1-5"\h\z賬戶名： _賬號： _開戶行： _3、 認(rèn)購費(fèi)用：本基金不收取認(rèn)購費(fèi)用。4、 認(rèn)購申請的確認(rèn)當(dāng)日的認(rèn)購申請可以在當(dāng)日下午 ： 點(diǎn)前撤銷，認(rèn)購申請確認(rèn)后不得撤銷?；鸸芾砣耸芾碚J(rèn)購申請并不表示對該申請成功的確認(rèn)，而僅代表基金管理人確實(shí)收到了認(rèn)購申請。認(rèn)購的確認(rèn)以基金份額登記部門的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。本基金的人數(shù)規(guī)模上限為 人?；鸸芾砣嗽谀技谙廾總€(gè)工作日可接受的人數(shù)限制內(nèi)，按照“時(shí)間優(yōu)先、金額優(yōu)先”的原則確認(rèn)有效認(rèn)購申請。超岀基金人數(shù)規(guī)模上限的認(rèn)購申請為無效申請。5、認(rèn)購份額的計(jì)算方式：（認(rèn)購金額+認(rèn)購金額募集期間產(chǎn)生的利息） /基金份額初始面值。認(rèn)購份額保留到小數(shù)點(diǎn)后2位，小數(shù)點(diǎn)后第3位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。6、 初始認(rèn)購資金的管理及利息處理方式募集期限內(nèi)，投資者的認(rèn)購資金應(yīng)存入本基金募集結(jié)算專用賬戶，在基金初始銷售行為結(jié)束前，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得動用，投資者認(rèn)購資金所產(chǎn)生的利息（以同期人民銀行公布的活期利率計(jì)算）計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。（三）基金份額認(rèn)購金額與付款期限：1、認(rèn)購金額萬兀認(rèn)購萬份。萬兀認(rèn)購萬份。萬兀認(rèn)購萬份。萬兀認(rèn)購萬份。2、付款期限：本合同簽訂后三日內(nèi)。（四）基金投資者的投資冷靜期為二十四小時(shí)，自本合同簽署完畢且基金投資者交納認(rèn)購基金的款項(xiàng)后起算。冷靜期滿后基金管理人從事基金銷售推介業(yè)務(wù)以外的人員以錄音電話、 電郵、信函等適當(dāng)方式進(jìn)行投資回訪。第七條基金管理人將基金募集期間客戶的資金存放于上述基金募集結(jié)算專用賬戶。第八條基金的成立與備案（一）基金合同簽署的方式本基金合同采取基金投資者、基金管理人書面簽署紙制合同方式。（二） 基金成立的條件本基金募集期結(jié)束后，符合下列條件的，基金管理人核實(shí)資金到賬情況后， 出具募集資金到賬確認(rèn)函，基金成立：基金份額持有人人數(shù)不超過 人，基金的初始資產(chǎn)合計(jì)不低于 萬元人民幣，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外?；鸸芾砣擞诨鸪闪r(shí)在基金管理人網(wǎng)站專區(qū)或通過其他途徑發(fā)布基金成立公告。（三） 基金的備案基金管理人在募集完成后 個(gè)工作日內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會辦理基金備案手續(xù)。 在中國基金業(yè)協(xié)會完成備案后方可進(jìn)行投資運(yùn)作若基金備案失敗，按照募集失敗的方式處理。（四）基金募集失敗的處理方式基金募集期限屆滿，不能滿足基金設(shè)立條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：1、 以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用。2、 基金募集期限屆滿后三十日內(nèi)，將基金投資者已繳納的認(rèn)購基金份額的實(shí)際款項(xiàng)，予以足額返還，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)向基金投資者支付已繳納款項(xiàng)的利息損失，即銀行同期存款利息。第九條基金的申購、贖回與轉(zhuǎn)讓（一） 申購和贖回的開放日及時(shí)間基金投資者可在本基金開放日申購、 贖回本基金份額，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、 中國證監(jiān)會的要求或本合同的規(guī)定公告暫停申購、 贖回的除外?；鹜顿Y者應(yīng)在當(dāng)期開放日前一個(gè)工作日提岀贖回申請。本基金開放日為自基金封閉期結(jié)束后每季度首月的第 1個(gè)工作日。本基金存續(xù)期間管理人有權(quán)根據(jù)情況設(shè)立臨時(shí)開放日。（二） 申購和贖回的方式、價(jià)格、程序、確認(rèn)及辦理機(jī)構(gòu)本基金的申購以人民幣轉(zhuǎn)賬形式交付，基金不接受現(xiàn)金方式申購。投資者應(yīng)在申購有效期內(nèi)向基金管理人提岀申請， 并將申購資金從在中國境內(nèi)開立的自有銀行賬戶劃款至基金募集結(jié)算專用賬戶， 基金管理人在T+2日對T日申購和贖回申請的有效性進(jìn)行確認(rèn)。若申購不成功，則將申購款項(xiàng)退還給投資者。（三） 申購和贖回的金額限制基金投資者在基金存續(xù)期開放日購買基金份額的，首次購買金額應(yīng)不低于 萬元人民幣（不含認(rèn)/申購費(fèi)）且符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，已持有基金份額的基金投資者在資產(chǎn)存續(xù)期開放日追加購買基金份額的除外?；鹜顿Y者持有的基金資產(chǎn)凈值高于 萬元時(shí)，可以選擇部分贖回基金份額，基金投資者在贖回后持有的基金資產(chǎn)凈值不得低于 萬元，基金投資者申請贖回基金份額時(shí)，其持有的基金資產(chǎn)凈值低于 萬元的，必須選擇一次性贖回全部基金份額，基金投資者沒有一次性全部贖回持有份額的， 基金管理人將該基金份額持有人所持份額做全部贖回處理。《私募辦法》第十三條列明的投資者可不適用本項(xiàng)（四） 申購和贖回的費(fèi)用基金投資者認(rèn)購本基金需交納申購費(fèi)用 ，申購費(fèi)用為申購金額 ％申購費(fèi)用歸基金管理人所有。申購費(fèi)用不包含在申購金額內(nèi)，二者須在本基金申購時(shí)一并繳納支付。申購費(fèi)=申購金額* %基金投資者贖回本基金需交納贖回費(fèi)用。贖回持有期小于 12個(gè)月的基金份額時(shí)，贖回費(fèi)率為 %贖回持有期大于等于 12個(gè)月小于24個(gè)月的基金份額時(shí)，贖回費(fèi)率為 %贖回持有期大于等于24個(gè)月的基金份額時(shí)，不收取贖回費(fèi)。本基金贖回費(fèi)用全部歸基金資產(chǎn)。（五） 申購份額的計(jì)算方式、贖回金額的計(jì)算方式1、 申購份額計(jì)算申購份額=申購金額+申購價(jià)格申購價(jià)格為申購日基金份額凈值。申購份額保留到小數(shù)點(diǎn)后2位，小數(shù)點(diǎn)后第3位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。2、 贖回金額計(jì)算贖回費(fèi)=贖回份額*贖回日當(dāng)日的基金份額凈值*贖回費(fèi)率贖回金額=贖回份額*贖回日當(dāng)日的基金份額凈值-贖回費(fèi)贖回金額保留到小數(shù)點(diǎn)后2位，小數(shù)點(diǎn)后第3位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。3、 申購資金的利息處理方式本基金投資者申購資金所產(chǎn)生的利息（以同期人民銀行公布的活期利率計(jì)算）計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。（六） 巨額贖回的認(rèn)定及處理方式1、 巨額贖回的認(rèn)定單個(gè)開放日中，本基金需處理的贖回申請總份額超過本基金上一工作日基金總份額的 50%寸，即認(rèn)為本基金發(fā)生了巨額贖回。2、 巨額贖回的處理方式（1） 一個(gè)開放期中開放日天數(shù)〉 1時(shí)岀現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)本基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)狀況決定接受全額贖回或部分贖回。a.接受全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力兌付基金份額持有人的全部贖回申請時(shí)，按正常贖回程序執(zhí)行。對開放日提岀的贖回申請， 如構(gòu)成巨額贖回的，應(yīng)當(dāng)按照本基金合同約定全額接受贖回，但贖回款項(xiàng)支付時(shí)間可適當(dāng)延長，最長不應(yīng)超過 個(gè)工作日。b.部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為全額兌付基金份額持有人的贖回申請有困難，或兌付基金份額持有人的贖回申請進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金資產(chǎn)凈值發(fā)生較大波動時(shí)， 基金管理人可在該工作日接受部分贖回申請，其余部分的贖回申請?jiān)诤罄m(xù)工作日予以受理。 對于需要部分延期辦理的贖回申請，除基金份額持有人在提交贖回申請時(shí)明確做岀不參加順延下一個(gè)工作日贖回的表示外，自動轉(zhuǎn)為下一個(gè)工作日贖回處理， 轉(zhuǎn)入下一個(gè)工作日的贖回申請的贖回價(jià)格為下一個(gè)工作日的基金份額凈值，以此類推，直到全部贖回為止， 但是若下一個(gè)工作日為非贖回開放日， 則基金份額持有人的贖回申請?jiān)陂_放期最后一個(gè)工作日全部處理， 贖回價(jià)格為該日的基金份額凈值。 部分贖回導(dǎo)致基金份額持有人持有的基金份額資產(chǎn)凈值低于 萬元人民幣的，基金管理人可按全額贖回處理。發(fā)生部分延期贖回時(shí)， 基金管理人可以適當(dāng)延長贖回款項(xiàng)的支付時(shí)間， 但最長不應(yīng)超過 個(gè)工作日。一個(gè)開放期中開放日天數(shù)=1時(shí)岀現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)本基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)狀況決定接受全額贖回或部分贖回。接受全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力兌付基金份額持有人的全部贖回申請時(shí)，按正常贖回程序執(zhí)行。對開放日提岀的贖回申請， 如構(gòu)成巨額贖回的，應(yīng)當(dāng)按照本基金合同約定全額接受贖回，但贖回款項(xiàng)支付時(shí)間可適當(dāng)延長，最長不應(yīng)超過 個(gè)工作日。接受部分贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為全額兌付基金份額持有人的贖回申請有困難，或兌付基金份額持有人的贖回申請進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金資產(chǎn)凈值發(fā)生較大波動時(shí)， 基金管理人可在該工作日接受部分贖回申請，未被接受的剩余部分贖回申請需由基金份額持有人在后續(xù)開放日重新提交。巨額贖回的通知：當(dāng)發(fā)生巨額贖回并部分延期贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 個(gè)交易日內(nèi)通知基金份額持有人，并說明有關(guān)處理方法。基金管理人在其網(wǎng)站公告前述事項(xiàng)，即視為履行了通知義務(wù)。拒絕或暫停申購、暫停贖回的情形及處理1、當(dāng)出現(xiàn)如下情形，基金管理人可以拒絕接受基金投資者的申購申請：（1）基金份額持有人達(dá)到（2） 如接受該申請，將導(dǎo)致本基金資產(chǎn)總規(guī)模超過本合同約定的上限。（3） 根據(jù)市場情況，基金管理人無法找到合適的投資品種，或出現(xiàn)其他可能對基金業(yè)績產(chǎn)生負(fù)面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人的利益的情形。（4） 基金管理人認(rèn)為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害其他基金份額持有人利益的情形。（5） 法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形?；鸸芾砣藳Q定拒絕接受某些基金投資者的申購申請時(shí)，申購款項(xiàng)將退回基金投資者賬戶。2、 在如下情形下，基金管理人可以暫停接受基金投資者的申購申請：（1） 因不可抗力導(dǎo)致無法受理基金投資者的申購申請的情形。（2） 法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形?；鸸芾砣藳Q定暫停接受全部或部分申購申請時(shí)， 應(yīng)當(dāng)以告知基金投資者。在暫停申購的情形消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理并告知基金投資者。3、 在如下情形下，基金管理人可以暫停接受基金份額持有人的贖回申請：（1） 因不可抗力導(dǎo)致基金管理人無法支付贖回款項(xiàng)的情形。（2） 法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回的， 基金管理人應(yīng)當(dāng)告知基金份額持有人。 已接受的贖回申請，基金管理人應(yīng)當(dāng)足額支付。 如暫時(shí)不能足額支付，應(yīng)當(dāng)按單個(gè)贖回申請人已被接受的贖回金額占已接受的贖回總金額的比例將可支付金額分配給贖回申請人， 其余部分在后續(xù)工作日予以支付。在暫停贖回的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并告知基金份額持有人。第十條基金設(shè)定為均等份額，每份份額具有同等的合法權(quán)益基金投資者可以向其他合格投資者轉(zhuǎn)讓其基金份額， 基金份額轉(zhuǎn)讓須按照中國基金業(yè)協(xié)會要求進(jìn)行份額登記?；鹜顿Y者可以向其他合格投資者轉(zhuǎn)讓其基金份額， 基金份額轉(zhuǎn)讓須按照中國基金業(yè)協(xié)會要求進(jìn)行份額登記。但均應(yīng)滿足在轉(zhuǎn)讓期間及轉(zhuǎn)讓后， 持有本基金份額持有人可以通過以下兩種方式辦理轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù),但均應(yīng)滿足在轉(zhuǎn)讓期間及轉(zhuǎn)讓后， 持有基金份額的合格投資者數(shù)量合計(jì)不得超過人?；鸱蓊~的合格投資者數(shù)量合計(jì)不得超過人。（一） 基金份額持有人可通過現(xiàn)時(shí)或?qū)矸?、法?guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的方式辦理轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，其轉(zhuǎn)讓地點(diǎn)、時(shí)間、規(guī)則、費(fèi)用等按照相關(guān)辦理機(jī)構(gòu)的規(guī)則執(zhí)行。（二） 本基金份額持有人與基金管理人約定的轉(zhuǎn)讓方式：1、 轉(zhuǎn)讓程序（1） 轉(zhuǎn)讓方、受讓方、管理人簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（2） 受讓方如是本基金的新進(jìn)投資者，還需符合合格投資者等相關(guān)規(guī)定，并簽訂本基金合同。（3） 管理人將轉(zhuǎn)讓協(xié)議交由份額登記部門。（4） 受讓方將轉(zhuǎn)讓款劃轉(zhuǎn)至本產(chǎn)品募集結(jié)算專用賬戶。（5） 份額登記部門根據(jù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議辦理轉(zhuǎn)讓份額的過戶，并同時(shí)將轉(zhuǎn)讓款劃轉(zhuǎn)至轉(zhuǎn)讓方指定收款賬戶。2、 轉(zhuǎn)讓協(xié)議至少要包含的內(nèi)容：（1） 轉(zhuǎn)讓方名稱、身份信息、聯(lián)系信息，購買基金的時(shí)間、份額數(shù)量。（2） 受讓方名稱、身份信息、聯(lián)系信息。（3） 雙方的銀行結(jié)算賬戶信息。（4） 轉(zhuǎn)讓標(biāo)的（要注明協(xié)會備案編碼）、價(jià)格（管理人、轉(zhuǎn)讓方、受讓方三方共同協(xié)商確定）、份額數(shù)量，轉(zhuǎn)讓款總額。（5） 交收方式（受讓方將受讓款全額劃款至產(chǎn)品募集結(jié)算專用賬戶，由份額登記部門依據(jù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議核實(shí)資金到賬情況，并根據(jù)管理人確認(rèn)的轉(zhuǎn)讓信息辦理轉(zhuǎn)讓款、份額的交割）。（6） 轉(zhuǎn)讓方、受讓方、管理人三方簽字蓋章確認(rèn)，方可生效。第十一條基金管理人的權(quán)利（一） 獨(dú)立管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)。（二） 及時(shí)、足額獲得基金管理人管理費(fèi)用。（三） 行使因基金財(cái)產(chǎn)投資所產(chǎn)生的權(quán)利。（四） 以基金管理人的名義，代表基金與其他第三方簽署基金投資相關(guān)協(xié)議文件、行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為。第十二條基金管理人的義務(wù)（一）履行基金管理人登記和基金備案手續(xù)。（二）按照誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則履行受托人義務(wù)，管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)。（三）制作調(diào)查問卷，對基金投資者的風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評估，向符合法律法規(guī)規(guī)定的合格投資者非公開募集資金。（四）制作風(fēng)險(xiǎn)揭示書，向投資者充分揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。（五）配備足夠的具有專業(yè)能力的人員進(jìn)行投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)。（六）建立健全內(nèi)部制度，保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)與其管理的其他基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對所管理的不同財(cái)產(chǎn)分別管理，分別記賬、分別投資。（七）不得利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送。（八）自行擔(dān)任擔(dān)任基金的基金份額登記機(jī)構(gòu)。（九）按照基金合同約定接受投資者的監(jiān)督。（十）負(fù)責(zé)基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。（十一）計(jì)算并向基金投資者報(bào)告基金份額凈值。（十二）對投資者進(jìn)行必要的信息披露，揭示基金資產(chǎn)運(yùn)作情況，包括編制和向基金投資者提供基金定期報(bào)告。（十三）確定基金份額申購、贖回價(jià)格，采取適當(dāng)、合理的措施確定基金份額交易價(jià)格的計(jì)算方法符合法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定。（十四）保守商業(yè)秘密，不得泄露私募基金的投資計(jì)劃或意向等，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。（十五）保存基金投資業(yè)務(wù)活動的全部會計(jì)資料，并妥善保存有關(guān)的合同、交易記錄及其他相關(guān)資料，保存期限自私募基金清算終止之日起不得少于10年。（十六）公平對待所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損基金財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動。（十七）按照基金合同的約定確定私募基金收益分配方案，及時(shí)向基金投資者分配收益。（十八）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。（十九）建立并保存基金投資者名冊。（二十）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國證券投資基金業(yè)協(xié)會并通知基金基金投資者。第十三條基金份額持有人的權(quán)利（一）取得基金財(cái)產(chǎn)收益。（二）取得清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)。（三）按照基金合同的約定申購、贖回和轉(zhuǎn)讓基金份額。（四）根據(jù)基金合同的約定，參加或申請召集基金份額持有人大會，行使相關(guān)職權(quán)。（五）監(jiān)督私募基金管理人履行投資管理的情況。（六）按照基金合同約定的時(shí)間和方式獲得基金信息披露資料。（七）因基金管理人違反法律法規(guī)或基金合同的約定導(dǎo)致合法權(quán)益受到損害的，有權(quán)得到賠償。第十四條基金份額持有人的義務(wù)（一）認(rèn)真閱讀基金合同，保證投資資金的來源及用途合法。（二）接受合格投資者確認(rèn)程序，如實(shí)填寫風(fēng)險(xiǎn)識別能力和承擔(dān)能力調(diào)查問卷，如實(shí)承諾資產(chǎn)或者收入情況，并對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)，承諾為合格投資者。（三）認(rèn)真閱讀并簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書。（四）按照基金合同約定繳納基金份額的認(rèn)購、申購款項(xiàng)，承擔(dān)基金合同約定的管理費(fèi)及其他相關(guān)費(fèi)用。（五）按照基金合同約定承擔(dān)基金的投資損失。（六）向基金管理人提供法律法規(guī)規(guī)定的信息資料及身份證明文件，配合基金管理人盡職調(diào)查與反洗錢工作。（七）保守商業(yè)秘密，不得泄露私募基金的投資計(jì)劃或意向等。（八）不得違反基金合同的約定干涉基金管理人的投資行為。（九）不得從事任何有損基金及其他投資者、基金管理人管理的其他基金合法權(quán)益的活動。第十五條基金份額持有人大會出現(xiàn)以下情形時(shí)應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會：（一） 決定延長基金合同期限。（二） 決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同。（三） 決定更換基金管理人。（四） 決定調(diào)整基金管理人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)。（五） 基金合同約定的其他情形。針對前款所列事項(xiàng)，基金份額持有人以書面形式一致表示同意的 ，可以不召開基金份額持有人大會直接作出決議，并由全體基金份額持有人在決議文件上簽名、蓋章。第十六條召集人和召集方式基金份額持有人大會由基金管理人負(fù)責(zé)召集， 在基金管理人無法行使召集權(quán)的情況下， 可由持有本基金 ％（不含 ％）以上份額的持有人就同一事項(xiàng)召集。 若就同一事項(xiàng)出現(xiàn)若干個(gè)基金份額持有人提案，則由提出該等提案的基金份額持有人共同推選出代表召集基金份額持有人大會。第十七條召開會議的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式召開基金份額持有人大會， 召集人應(yīng)在會議召開前 天通知基金份額持有人，基金份額持有人大會通知至少應(yīng)載明以下內(nèi)容：（一） 會議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和方式。（二） 會議擬審議的事項(xiàng)。（三） 有權(quán)岀席基金份額持有人大會的權(quán)益登記日。（四） 代理投票授權(quán)委托書的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份、代理權(quán)限和代理有效期限等）、委托書送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)。（五） 會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話。第十八條岀席會議的方式基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開。第十九條議事內(nèi)容與程序（一） 議事內(nèi)容及提案權(quán)議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項(xiàng)， 如修改基金合同、決定終止基金、更換基金管理人、與其他基金合并、法律法規(guī)及合同規(guī)定的其他事項(xiàng)以及會議召集人認(rèn)為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項(xiàng)?；鸸芾砣恕为?dú)或合并持有權(quán)益登記日基金總份額 ％以上（不含 ％）的基金份額持有人可以在大會召集人發(fā)出會議通知前向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案。也可以在會議通知發(fā)出后向大會召集人提交臨時(shí)提案，臨時(shí)提案應(yīng)當(dāng)在大會召開日前10天提交召集人?；鸱蓊~持有人大會的召集人發(fā)出召集現(xiàn)場會議的通知后， 對原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人大會召開日5天前公告。否則，會議的召開日期應(yīng)當(dāng)順延并保證至少有 5天的間隔期?；鸱蓊~持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。召集人對于基金管理人和基金份額持有人提交的臨時(shí)提案應(yīng)進(jìn)行審核， 符合條件的應(yīng)當(dāng)在大會召開日 天前公告。（二） 議事程序1、 現(xiàn)場開會在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人， 然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人未能主持大會的情況下， 由出席大會的基金份額持有人以所代表的基金份額 50%以上多數(shù)（不含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。2、 通訊方式開會在通訊方式開會的情況下，公告會議通知時(shí)應(yīng)當(dāng)同時(shí)公布提案， 在所通知的表決截止日期第二天統(tǒng)計(jì)全部有效表決，在公證機(jī)構(gòu)監(jiān)督下形成決議。第二十條決議形成的條件、表決方式、程序（一） 基金份額持有人所持每份基金份額享有平等的表決權(quán)。（二） 基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的 ％以上（不含 ％）通過方為有效。除下列2所規(guī)定的須以特別決議通過事項(xiàng)以外的其他事項(xiàng)均以一般決議的方式通過。2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上 （不含三分之二）通過方可作出。更換基金管理人、提前終止基金合同等重大事項(xiàng)必須以特別決議通過方為有效。（三） 基金份額持有人大會采取記名方式進(jìn)行投票表決。（四） 采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決。（五） 基金份額持有人大會的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分開審議、 逐項(xiàng)表決。第二十一條基金份額持有人大會不得直接參與或者干涉基金的投資管理活動。第二十二條基金份額的登記基金管理人 下設(shè)份額登記崗位辦理份額登記業(yè)務(wù)的各項(xiàng)事宜。 份額登記崗位根據(jù)業(yè)務(wù)需要分別設(shè)立份額登記業(yè)務(wù)主管崗和份額登記業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗。（一）崗位職責(zé)1、份額登記業(yè)務(wù)主管崗職責(zé)（1） 處理、協(xié)調(diào)與管理份額登記運(yùn)行業(yè)務(wù)，對份額登記各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。（2） 對份額登記業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗位實(shí)施業(yè)務(wù)操作授權(quán)。（3） 負(fù)責(zé)對份額登記系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置和日常業(yè)務(wù)處理進(jìn)行復(fù)核，確保交易重要數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，復(fù)核份額登記業(yè)務(wù)有關(guān)報(bào)表。（4） 通過日志查詢等方式全程參與整個(gè)份額登記業(yè)務(wù)工作流程，并對份額登記業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員日常操作行為進(jìn)行監(jiān)督，防范份額登記業(yè)務(wù)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)。（5） 對份額登記系統(tǒng)運(yùn)算結(jié)果進(jìn)行抽樣復(fù)核運(yùn)算，如有差錯(cuò)及時(shí)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)實(shí)際情況修改系統(tǒng)參數(shù)和運(yùn)算結(jié)果，并將此事記錄在案以備查詢。6）依據(jù)審計(jì)等業(yè)務(wù)要求提供投資人名冊、投資組合交易等相關(guān)信息（7）負(fù)責(zé)制定份額登記管理制度，規(guī)范登記結(jié)算行為，防范風(fēng)險(xiǎn)。（8）決定異常業(yè)務(wù)處理方式和程序，授予業(yè)務(wù)操作人員權(quán)限。（9）負(fù)責(zé)份額登記結(jié)算業(yè)務(wù)用章的保管使用工作。（10）每日編寫業(yè)務(wù)工作日志。（11）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。2、份額登記業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗職責(zé)（1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行份額登記有關(guān)管理法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定。（2）負(fù)責(zé)份額登記系統(tǒng)的日常維護(hù)和參數(shù)設(shè)置。（3）負(fù)責(zé)份額登記業(yè)務(wù)日常操作，包括數(shù)據(jù)的傳輸和接收、投資組合凈值日常維護(hù)、賬戶類和交易類業(yè)務(wù)的處理等。（4）根據(jù)主管指令處理異常業(yè)務(wù)，執(zhí)行危機(jī)應(yīng)急方案。（5）每日編寫份額登記業(yè)務(wù)工作日志，定期將業(yè)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)管理文檔、工作日志等相關(guān)資料分類整理、裝訂成冊并妥善保管。（二） 份額登記業(yè)務(wù)人員在工作中必須遵守職業(yè)道德，忠于本職工作，嚴(yán)格執(zhí)行基金管理人制定的《份額登記管理制度》的操作規(guī)定和操作流程。第二十三條全體基金份額持有人同意基金管理人按照中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定辦理基金份額登記數(shù)據(jù)的備份。第二十四條基金的投資（一）投資目標(biāo)：在嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，力爭為基金投資者創(chuàng)造穩(wěn)健的收益和回報(bào)。（二）投資范圍：中國境內(nèi)成長期企業(yè)股權(quán)。（三）投資策略：股權(quán)投資，基金存續(xù)期滿后大股東回購?fù)顺觥＃ㄋ模┍净鹭?cái)產(chǎn)禁止從事下列行為：1、承銷證券。2、違反規(guī)定向他人貸款或提供擔(dān)保。3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資。4、從事內(nèi)幕交易、操縱證券價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動。5、向基金管理人出資。6、利用基金資產(chǎn)為基金份額持有人之外的任何第三方謀取不正當(dāng)利益或者進(jìn)行利益輸送。7、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會以及本合同規(guī)定禁止從事的其他行為。第二十五條基金的財(cái)產(chǎn)（一）基金財(cái)產(chǎn)的保管與處分基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)，基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。基金管理人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入基金財(cái)產(chǎn)。基金管理人以固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，債權(quán)人不得對基金財(cái)產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。基金管理人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于清算財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣瞬坏眠`反法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同約定擅自將基金資產(chǎn)用于抵押、 質(zhì)押、擔(dān)?；蛟O(shè)定任何形式的優(yōu)先權(quán)或其他第三方權(quán)利。基金財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于基金財(cái)產(chǎn)本身的債務(wù)相互抵消。非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，基金管理人不得主張其債權(quán)人對基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。上述債權(quán)人對基金財(cái)產(chǎn)主張權(quán)利時(shí)，基金管理人應(yīng)明確告知基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。（二）基金財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶的開立和管理基金管理人按照規(guī)定開立私募基金財(cái)產(chǎn)的資金結(jié)算專用賬戶。開立的上述資金結(jié)算專用賬戶與基金管理人自有的財(cái)產(chǎn)賬戶以及其他基金財(cái)產(chǎn)賬戶相獨(dú)立。第二十六條基金投資者同意基金不進(jìn)行托管，由基金管理人在商業(yè)銀行設(shè)立專項(xiàng)基金募集結(jié)算賬戶進(jìn)行管理。（一）保障基金財(cái)產(chǎn)安全的制度措施基金管理人設(shè)置嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度，包括《財(cái)務(wù)管理制度》、《經(jīng)營管理制度》、《保密制度》、《關(guān)聯(lián)交易制度》、《對外擔(dān)保管理制度》、《崗位隔離制度》、《運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度》、《信息披露制度》、《內(nèi)部交易記錄制度》、《防范內(nèi)幕交易制度》、《防范利益沖突交易制度》、《合格投資者風(fēng)險(xiǎn)揭示制度》、 《合格投資者內(nèi)部審核流程及相關(guān)制度》、 《私募基金宣傳推介制度》、《募集資金管理制度》等，以此保障投資者資產(chǎn)的安全、完整。（二） 保管機(jī)制基金管理人的財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)基金資金的保管，風(fēng)險(xiǎn)控制委員會負(fù)責(zé)監(jiān)督。（三） 糾紛解決機(jī)制因本基金采取無托管方式發(fā)生糾紛而對投資者造成經(jīng)濟(jì)損失的，由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任。第二十七條基金的會計(jì)政策（一） 會計(jì)年度：每年1月1日至12月31日。（二） 記賬本位幣為人民幣，記賬單位為元。（三） 基金財(cái)產(chǎn)的會計(jì)核算按《證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》執(zhí)行。（四） 基金應(yīng)獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算?；鸸芾砣藨?yīng)保留完整的會計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計(jì)核算，編制會計(jì)報(bào)表。第二十八條基金的費(fèi)用與稅收（一） 基金費(fèi)用的種類1、 管理費(fèi)。2、 基金的交易費(fèi)用及開戶費(fèi)用。3、 基金的銀行匯劃費(fèi)用。4、 與基金相關(guān)的資產(chǎn)評估師費(fèi)、會計(jì)師費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、基金合同等相關(guān)合同制作費(fèi)及其他費(fèi)用。5、 按照國家有關(guān)規(guī)定和本合同約定，可以在基金資產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。（二） 費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式1、管理費(fèi)基金的年管理費(fèi)率為 %以前一日基金資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)計(jì)提。計(jì)算方法如下：H=E* %365H:每日應(yīng)計(jì)提的管理費(fèi)E:前一日的基金資產(chǎn)凈值本基金的管理費(fèi)自本基金合同生效日起，每日計(jì)提，按季（自然季）支付?；鸸芾砣擞诖渭径仁自虑拔鍌€(gè)工作日內(nèi)向基金托管人發(fā)送管理費(fèi)劃款指令， 由基金托管人根據(jù)劃款指令從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。基金管理人收取管理費(fèi)的銀行賬戶為：TOC\o"1-5"\h\z戶名： _開戶行： _賬號： _2、上述（一）中所列其他費(fèi)用根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相關(guān)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支岀金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金管理人從基金財(cái)產(chǎn)中劃扣。（三） 不列入基金業(yè)務(wù)費(fèi)用的項(xiàng)目1、 基金管理人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失。2、 基金管理人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用。3、 其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。（四） 費(fèi)用調(diào)整基金管理人與基金份額持有人協(xié)商一致，可根據(jù)市場發(fā)展情況調(diào)整管理費(fèi)率。（五） 基金的稅收本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹜顿Y者必須自行繳納的稅收由基金投資者負(fù)責(zé)，基金管理人不承擔(dān)代扣代繳或納稅的義務(wù)。如依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)或稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定， 基金管理人在向基金投資者交付利益或資產(chǎn)前須代扣代繳任何稅費(fèi)的，基金管理人按照相關(guān)規(guī)定予以代扣代繳， 無需事先征得基金投資者的同意， 且基金投資者不得要求基金管理人以任何方式向其返還或補(bǔ)償該等稅費(fèi)。第二十九條基金的收益分配（一）基金的收益以結(jié)算年度為單位時(shí)間計(jì)算，每個(gè)結(jié)算年度自 1月1日起到12月31日止。第一個(gè)結(jié)算年度自首次開始對外投資日起到當(dāng)年 12月31日止。（二）每個(gè)結(jié)算年度可分配收益按投資比例分配給基金投資者。（三）每個(gè)結(jié)算年度結(jié)束后的十日內(nèi)，基金管理人將基金投資者應(yīng)得收益通過銀行轉(zhuǎn)賬方式分