2023年審計工作總結(jié)參考范本（3篇）

第13頁共13頁2023?年審計工?作總結(jié)參?考范本?今年在集?團公司的?正確領導?下，審計?部嚴格遵?守國家各?項法律、?法規(guī)，認?真履行集?團的《內(nèi)?部審計管?理制度》?。根據(jù)集?團公司_?___度?工作的總?體要求和?審計計劃?，內(nèi)部審?計工作以?集團公司?企業(yè)管理?年為中心?，加強企?業(yè)精細化?管理，突?出重點，?切實履行?職責，較?好地完成?了全年審?計工作計?劃和領導?交辦的審?計任務，?現(xiàn)就__?__度審?計工作總?結(jié)如下：?一、完?成主要工?作__?__共完?成審計項?目___?_項，其?中年度財?務收支及?年度預算?執(zhí)行狀況?審計__?__項，?專項經(jīng)營?考核審計?____?項，任期?經(jīng)濟職責?審計__?__項，?投資企業(yè)?財務收支?與資產(chǎn)負?債審計_?___項?，基建工?程項目預?算審計_?___項?，基建工?程項目結(jié)?算審計_?___項?，為完善?集團經(jīng)營?管理、提?高經(jīng)濟效?益做出了?貢獻。?1、預算?執(zhí)行審計?與財務收?支審計并?軌同行?預算執(zhí)行?結(jié)合財務?收支管理?、自保效?益并軌進?行審計，?在進行預?算執(zhí)行的?過程審核?時，針對?財務收支?、資產(chǎn)管?理、內(nèi)控?制度執(zhí)行?、內(nèi)控流?程操作等?狀況進行?貼合性檢?查，發(fā)現(xiàn)?各種問題?，及時與?各單位溝?通，針對?審計報告?的存在問?題，提出?相關(guān)推薦?，指導整?改。__?__度完?成上年度?財務收支?與預算執(zhí)?行審計_?___項?，發(fā)現(xiàn)問?題___?_項，提?出推薦_?___項?。___?_月份審?計部對年?度審計發(fā)?現(xiàn)問題的?整改狀況?與逾期應?收賬款催?收進行審?計回訪，?個性是針?對整改不?到位單位?，提出指?導性意見?并敦促其?切實執(zhí)行?。透過審?計，嚴肅?了集團公?司財務管?理制度與?財經(jīng)紀律?，為下一?年預算執(zhí)?行儲備了?動力。?2、開展?專項經(jīng)營?考核審計?20c?c年__?__月，?公司為扭?轉(zhuǎn)汽車租?賃公司年?年虧損局?面，重新?任命總經(jīng)?理，并與?之簽訂經(jīng)?營考核職?責書。為?配合集團?經(jīng)營管理?，審計部?精心研讀?文件精神?，深入企?業(yè)了解經(jīng)?營狀況，?與相關(guān)單?位反復磋?商，報請?主管領導?審核，最?終確認汽?車租賃公?司的經(jīng)營?績效考核?結(jié)果，維?護公司經(jīng)?營考核嚴?肅性，同?時也肯定?了二級企?業(yè)勤奮、?用心的經(jīng)?營成果。?3、完?善投資企?業(yè)審計，?帶給投資?評估依據(jù)?為評價?對外投資?企業(yè)的管?理效果的?需要，根?據(jù)集團公?司領導安?排對投資?企業(yè)進行?審計，對?20cc?年度省深?汕、粵深?、太壹等?三家公司?財務收支?與資產(chǎn)負?債審計，?深入、綜?合評價投?資公司的?管理效益?。個性是?太壹公司?經(jīng)營合同?到期，需?對今后一?段時間進?行經(jīng)營預?測，為投?資決策帶?給依據(jù)。?4、加?強離任審?計，帶給?人事管理?參考2?0cc年?，寶原總?經(jīng)理、新?____?湖副總經(jīng)?理崗位變?動，根據(jù)?集團公司?安排進行?離任審計?，對其任?期內(nèi)經(jīng)營?目標的完?成、經(jīng)營?、資產(chǎn)管?理等進行?全面評價?，為集團?人事考核?帶給參考?。5、?完善基建?工程審計?___?_，基建?工程項目?多，現(xiàn)場?監(jiān)管頻繁?、預結(jié)算?審計任務?繁重。工?程審計人?員深入工?程項目現(xiàn)?場，開展?現(xiàn)場工程?監(jiān)督、材?料審計等?，糾正相?關(guān)部門流?程方面存?在錯誤，?做到實施?事前項目?審查、事?中監(jiān)督管?理和事后?造價控制?的系統(tǒng)化?工程審計?模式。_?___完?成基建工?程項目預?算審計_?___項?，預算金?額843?。___?_萬元，?核減金額?286。?____?萬元;基?建工程項?目結(jié)算審?計___?_項，結(jié)?算報審金?額1，3?92。_?___萬?元，核減?金額38?4。__?__萬元?。根據(jù)?集團公司?要求，對?工程結(jié)算?超過百萬?的基建項?目，引進?外部腦力?與市場信?息，公平?、公正進?行工程結(jié)?算審核。?____?引進外部?力量進行?工程造價?審核__?__項，?結(jié)算報審?金額22?8。__?__萬元?，核減金?額119?。___?_萬元。?為集團降?低了工程?造價，節(jié)?省超多的?資金。?二、主要?工作體會?1、集?團領導重?視，是推?動內(nèi)部審?計工作的?關(guān)鍵_?___度?在集團公?司主管領?導的高度?重視和支?持下，克?服審計部?自有人手?不足等困?難，成功?從二級企?業(yè)借調(diào)財?務部長等?業(yè)務能手?來支援，?二級企業(yè)?財務部長?熟悉管理?與業(yè)務流?程，給審?計工作進?展帶來必?須便利，?推動年度?審計工作?順利完成?。2、?加強過程?管控，提?升內(nèi)審質(zhì)?量質(zhì)量?是內(nèi)部審?計工作的?生命。審?計部從制?度、手段?和成果管?理等多個?層面入手?，全面提?升內(nèi)部審?計工作質(zhì)?量。在?管理標準?化方面，?審計部在?審計管理?、內(nèi)部控?制、風險?管理、審?計檔案等?方面，制?定和完善?了管理辦?法和實施?方案，詳?細規(guī)定審?計年度計?劃制定、?方案設計?、證據(jù)收?集、底稿?日志編寫?、報告質(zhì)?量控制、?檔案管理?等全流程?標準體系?，逐步構(gòu)?成一整套?行之有效?的內(nèi)部審?計制度體?系。在?信息化方?面，隨著?企業(yè)ER?P系統(tǒng)上?線運行，?ERP系?統(tǒng)豐富的?信息量和?強大的查?尋與信息?分析功能?能夠大大?助力審計?工作。審?計人員用?心學習E?RP流程?操作、深?化ERP?審計系統(tǒng)?應用，著?手開展E?RP環(huán)境?下的項目?審計工作?。3、?延伸審計?項目，合?并審計目?的，注重?審計存在?問題整改?落實_?___，?由于審計?人手不足?，我們將?預算執(zhí)行?結(jié)合財務?收支管理?、自保效?益并軌進?行審計，?在進行預?算執(zhí)行的?過程審核?時，針對?財務收支?、資產(chǎn)管?理、內(nèi)控?制度執(zhí)行?、內(nèi)控流?程操作等?狀況進行?貼合性檢?查，發(fā)現(xiàn)?各種問題?，及時與?各單位溝?通，提出?相關(guān)推薦?，指導整?改。三?、存在問?題與今后?打算1?、存在問?題由于?目前審計?部僅有財?務審計_?___人?，工程審?計___?_人，疲?于應付近?____?家孫子公?司財務收?支與年度?預算審計?等及超多?基建項目?施工預、?結(jié)算審計?，審計力?量難以精?細到效益?審計、經(jīng)?濟職責審?計、內(nèi)控?評審等中?去，對集?團管理精?細化的貢?獻力量有?限。集?團母子公?司基建流?程不完善?，存在基?建單位與?使用單位?溝通不足?，流程不?完善、施?工反復、?超預算、?結(jié)算不清?晰等現(xiàn)象?。2、?今后打算?堅持學?習，提高?專業(yè)知識?與專業(yè)應?用潛力。?針對集團?公司審計?人員與借?調(diào)助審人?員都是從?財務轉(zhuǎn)崗?而來，審?計專業(yè)知?識相對薄?弱，審計?技巧、審?計溝通等?專業(yè)潛力?有所欠缺?，審計人?員一邊參?加深圳市?內(nèi)審協(xié)會?組織的相?關(guān)培訓，?一邊和協(xié)?會內(nèi)的企?業(yè)同行學?習與交流?，在實踐?中用心探?索，積累?經(jīng)驗。堅?持不懈學?習，提高?專業(yè)知識?與專業(yè)潛?力，為集?團審計工?作發(fā)展積?攢力量。?___?_在集團?公司的領?導和支持?下，審計?工作克服?很多困難?并取得一?些成績，?但內(nèi)審工?作目前仍?局限與財?務、工程?審計，管?理類審計?涉入不多?，內(nèi)審監(jiān)?督的深度?與廣度有?待加強，?根據(jù)審計?工作發(fā)展?需要不斷?審計創(chuàng)新?，完善審?計方法，?豐富審計?手段，使?審計工作?在集團內(nèi)?部控制、?監(jiān)督管理?方面發(fā)揮?應有作用?。20?23年審?計工作總?結(jié)參考范?本（二）?本人從?____?年___?_月__?__日開?始在__?__會計?師事務所?實訓，于?____?年___?_月__?__日結(jié)?束實訓，?返校。_?___會?計師事務?所是一家?具有審計?、資本驗?證、資產(chǎn)?評估、工?程造價咨?詢、基建?財務預決?算審核、?工程招標?代理、會?計人員培?訓等業(yè)務?的社會中?介服務機?構(gòu)。在這?____?多天的實?訓過程中?，和帶隊?的CPA?趙老師，?助理__?__參與?了___?_個單位?的外勤工?作和審計?底稿的整?理工作，?獲得了寶?貴的實踐?經(jīng)驗。在?實訓過程?中，我將?平時在課?堂上掌握?的專業(yè)知?識和實際?狀況相結(jié)?合，進而?加強對會?計、審計?的理解，?更好的熟?悉整個審?計的流程?和相關(guān)的?業(yè)務。?在實訓期?間，我們?主要的審?計對象為?____?省___?_集團下?屬的幾家?子公司(?包括__?__公司?，___?_公司等?)。每次?參加審計?的外勤工?作對我而?言都是一?次很好的?鍛煉和提?高的機會?，因此我?很認真對?待項目部?所分配的?任務，按?照執(zhí)業(yè)規(guī)?范的要求?實施審計?程序，在?此期間，?項目部的?老師們給?了我很好?的指導作?用，使我?認識到在?堅持獨立?，客觀，?公正原則?的同時，?加強和對?方客戶單?位的交流?是相當重?要的。?剛進__?__所的?第一天，?就在所里?翻閱了歷?年的審計?工作底稿?，熟悉相?關(guān)的審計?業(yè)務流程?，明確年?報審計的?目的，大?致的了解?了會計師?事務所的?工作性質(zhì)?。之后第?二天就和?我們業(yè)務?部帶隊的?CPA趙?老師，助?理___?_去了位?于___?_公司。?CPA趙?老師交給?我的第一?個科目就?是貨幣資?金，有了?第一天翻?閱歷年工?作底稿打?底，做起?來也不會?摸不到頭?腦。但是?第一次還?是對現(xiàn)金?盤點表的?各個項目?之間的邏?輯關(guān)系很?模糊。但?是隨著后?面幾次的?實踐，也?做的越來?越熟練了?。盤點現(xiàn)?金不僅僅?要點清楚?現(xiàn)金的具?體金額，?而且要檢?查保險箱?內(nèi)是否放?了不該放?的東西，?類似白條?，金條，?及其他私?人物品等?，然后用?盤點日盤?點出的現(xiàn)?金余額倒?軋出審計?基準日的?現(xiàn)金余額?，再與審?計基準日?現(xiàn)金的賬?面余額相?核對，確?定現(xiàn)金賬?實是否相?符。而銀?行存款的?狀況則要?復雜一些?，而且也?是涉及貨?幣資金安?全的最重?要的一個?環(huán)節(jié)。?從___?_回來，?休整了幾?日后，又?馬不停蹄?的趕往_?___公?司，這是?一家以主?營園林綠?化設計和?施工、市?政配套工?程，兼營?苗木和草?坪的培育?和養(yǎng)護的?公司。所?以在某些?稅收方面?是享受國?家優(yōu)惠政?策的。照?例做了貨?幣資金，?長期、短?期借款等?科目，進?一步鞏固?了這幾個?科目的審?計流程和?應注意的?事項。?過了幾日?，又和帶?隊的CP?A趙老師?，助理_?___去?了金華，?這次的任?務是__?__集團?在浙中的?的子公司?--__?__公司?。從金?華回來，?沒有做任?何的休息?，就進駐?了___?_學院。?翻閱了資?產(chǎn)負債表?后發(fā)現(xiàn)雖?然科目不?是很多，?但是都是?事業(yè)單位?的科目類?別。其占?資產(chǎn)負債?表的比重?就是事業(yè)?支出了，?但就是這?個事業(yè)支?出他們的?財務做的?賬很模糊?，對于有?些大額的?現(xiàn)金的支?出，完全?沒有任何?附件證明?，而在其?賬面上卻?列支出來?，賬實不?符，是我?們審計工?作中最為?注意的一?塊。對于?事務所來?說，只要?在遵循國?家財經(jīng)法?規(guī)的基礎?上，做適?當?shù)恼{(diào)整?也是貼合?常理的，?務必的。?但是一旦?突破了這?層禁區(qū)，?對雙方都?沒什么好?處的?？?起來作為?一名審計?人員也需?要很好的?了解國家?經(jīng)濟法規(guī)?和把握住?審計風險?，這也算?審計潛力?之一。?進入__?__月中?旬，進駐?了___?_集團的?____?部，由于?需要對_?___集?團做合并?報表，所?以需要做?的工作很?多，由于?在其集團?內(nèi)部的往?來實在是?太多，我?們需要一?筆一筆的?分出來，?然后對于?相同的還?需要調(diào)賬?。但是集?團是會計?制度就是?執(zhí)行的很?完備，光?從做賬的?憑證上就?很清楚的?反映出來?，條理比?金華的子?公司清晰?多了，但?是，在測?試其的存?貨時候發(fā)?現(xiàn)其的暫?估有很多?，做的也?很規(guī)范，?就是入庫?時，借：?庫存商品?借：應交?稅金貸：?應付賬款?，等銷貨?方開來發(fā)?票時，先?將暫估金?額沖回，?再按發(fā)票?金額做一?筆。經(jīng)?過這段時?光的實務?鍛煉，我?從剛開始?的無從下?手到此刻?的操作的?基本了解?，并慢慢?構(gòu)成了自?己的審計?思路。?2023?年審計工?作總結(jié)參?考范本（?三）自?從走進了?大學，就?業(yè)問題就?似乎總是?圍繞在我?們的身邊?，成了說?不完的話?題。為了?拓展自身?的知識面?，擴大與?社會的接?觸面，增?加個人在?社會競爭?中的經(jīng)驗?，鍛煉和?提高自我?的本事，?以便在以?后畢業(yè)后?能真正走?入社會，?能夠適應?國內(nèi)外的?經(jīng)濟形勢?的變化，?并且能夠?在生活和?工作中很?好地處理?各方面的?問題，我?參加了學?校為期一?個多月的?ERP實?訓。一?、實訓目?的實訓?，就是把?我們在學?校所學的?理論知識?，運用到?客觀實際?中去，使?自我所學?的理論知?識有用武?之地。只?學不實踐?，那么所?學的就等?于零。理?論應當與?實踐相結(jié)?合。另一?方面，實?訓可為以?后找工作?打基礎。?經(jīng)過這段?時間的E?RP實訓?，學到一?些在課堂?里學不到?的東西。?因為環(huán)境?的不一樣?，接觸的?已經(jīng)不是?我熟悉的?那班同學?，所做的?工作也不?是以前的?作業(yè)那般?簡單了，?而是近趨?于真實的?經(jīng)濟業(yè)務?。能從中?學到的東?西自然就?不一樣了?。要學會?從實踐中?學習，從?學習中實?踐。經(jīng)過?ERP實?訓初步了?解企業(yè)生?產(chǎn)，經(jīng)營?管理過程?，結(jié)合實?訓資料消?化和理解?課堂學習?過的理論?知識，較?概括地了?解生產(chǎn)企?業(yè)經(jīng)營管?理情景，?提高學生?理論聯(lián)系?實際以及?分析問題?，解決問?題的本事?，為工作?就業(yè)打下?基礎。?二、實訓?體驗立?志以審計?為職業(yè)的?我，在這?次實訓中?自然選擇?了內(nèi)部審?計這一職?位。我有?幸在實訓?中與各位?同學一齊?工作，一?齊經(jīng)營企?業(yè)，能把?自我在課?堂學到的?知識真正?運用出來?使我頗感?興奮。在?以前上課?時都是教?師在教授?，學生聽?講，理論?部分占主?體，而我?自我對專?業(yè)知識也?能掌握，?本以為到?了實際工?作中應當?能夠應付?得來，可?是在ER?P實訓中?并沒想象?的如此容?易。有很?多時候，?必須運用?到其他的?專業(yè)知識?，這就要?靠平時的?積累，所?以說會計?審計是一?個博學的?職業(yè)。?令我印象?最深的是?，平時在?課堂教學?上交作業(yè)?，數(shù)字錯?了改一改?就能夠交?上去了，?但在ER?P實訓里?，數(shù)字絕?對不能夠?出錯，因?為數(shù)據(jù)是?審計業(yè)務?的重點，?數(shù)據(jù)不行?，審計項?目便無法?完成，也?有可能發(fā)?表了錯誤?的審計意?見。同樣?，模擬企?業(yè)會對每?一個員工?嚴格要求?，每一個?環(huán)節(jié)都不?能出錯，?因為這不?是一個人?的事，是?一組人全?體成員的?事。這種?要求在課?堂里是沒?有的，在?課堂里可?能會解一?道題，算?出一個程?式就行了?，但那里?更需要的?是與實際?相結(jié)合，?僅有理論?，沒有實?際操作，?只是在紙?上談兵，?是不可能?在這個社?會上立足?的，所以?必須要異?常細心謹?慎，并且?一旦出錯?并不是像?平時的作?業(yè)一樣教?師打個紅?叉，然后?改過來就?行了，在?實際經(jīng)營?里出錯是?要負上職?責的，這?關(guān)乎整個?企業(yè)的利?益損失。?剛開始?的時候，?我還以為?內(nèi)部審計?只是一個?閑職，之?后在實訓?的過程中?慢慢摸索?和發(fā)現(xiàn)，?才比較清?楚地了解?內(nèi)部審計?的目的和?意義。內(nèi)?部審計以?增加組織?價值和改?善組織經(jīng)?營為目的?，是內(nèi)部?審計性質(zhì)?所決定的?，也是現(xiàn)?代社會對?內(nèi)部審計?的必然要?求。內(nèi)部?審計應當?經(jīng)過評價?和改善組?織的風險?管理，內(nèi)?部控制和?管理過程?的有效性?，幫忙組?織改善經(jīng)?營，實現(xiàn)?價值最大?化。內(nèi)部?審計職業(yè)?化是指內(nèi)?部審計應?當作為一?種獨特的?社會職業(yè)?存在和發(fā)?展。所以?，在市場?經(jīng)濟發(fā)達?的國家，?組織的各?種人才都?已經(jīng)職業(yè)?化或有職?業(yè)化的趨?勢。所以?，職業(yè)化?便于內(nèi)部?審計內(nèi)部?化，有利?于保證內(nèi)?部審計質(zhì)?量，提高?內(nèi)部審計?為組織增?加價值服?務的本事?。經(jīng)過?本次實訓?，我不僅?僅學習運?用和實踐?了審計與?會計的知?識，還大?致了解企?業(yè)嚴謹?shù)?結(jié)構(gòu)和運?作。由于?我們模擬?經(jīng)營的企?業(yè)是生產(chǎn)?企業(yè)，我?便有幸比?較真實地?接觸生產(chǎn)?企業(yè)的經(jīng)?營狀況。?在ERP?實訓中，?我們作為?一個電子?生產(chǎn)企業(yè)?的管理層?，經(jīng)歷了?第八年的?嚴重虧損?，到第九?，十年的?高盈利，?深深地感?受到企業(yè)?經(jīng)營管理?的不易，?理解當今?企業(yè)生存?和競爭環(huán)?境的殘酷?與激烈。?同時，?我還學習?到財務預?測對企業(yè)?經(jīng)營的重?要性。財?務預測，?一般是指?根據(jù)歷年?構(gòu)成的各?種會計信?息和財務?數(shù)據(jù)，研?究現(xiàn)實的?要求和條?件，以及?未來的變?化因素，?按照反映?論的連續(xù)?性，因果?性，相似?性和可控?性的原理?，對企業(yè)?財務活動?未來的發(fā)?展趨勢和?前景，事?先作出的?有科學依?據(jù)的定量?或定性推?斷。財務?預測的結(jié)?果，實際?上是對未?來生產(chǎn)經(jīng)?營活動的?一種預先?反映，是?直接服務?于財務決?策，財務?預算和財?務控制的?，預測的?最終目的?在于實現(xiàn)?價值增值?。三、?實踐收獲?很多人?認為，放?棄參加招?聘會和到?其他企事?業(yè)單位實?訓的機會?，而去參?加學校的?ERP實?訓毫無意?義。開始?我也有一?點這樣的?思想，但?在實訓過?程中，我?的思想也?開始漸漸?改變，到?最終全心?全意投入?到ERP?實訓中來?。因為我?覺得，E?RP實訓?對我們將?來就業(yè)確?實有非凡?的意義。?這次ER?P實訓時?間雖然短?暫，可是?收獲頗多?。專業(yè)?實訓使我?們的專業(yè)?知識得到?鞏固和開?拓，使我?們更容易?將所學與?實踐聯(lián)系?起來;實?訓使我們?認識到自?身知識的?缺漏，必?須重拾書?本，虛心?請教教師?，彌補自?身的不足?;實訓使?我們在會?計業(yè)務上?，審計業(yè)?務本事上?有了更大?的提升。?實訓使我?們更加明?確自我的?努力的.?方向，必?須充分利?用好圖書?館的資料?，網(wǎng)絡來?加深自我?的專業(yè)涵?養(yǎng)。專業(yè)?實訓還讓?我懂得如?何將理論?和實際結(jié)?合起來。?我們要經(jīng)?常跟蹤專?業(yè)新技術(shù)?，新動態(tài)?，時刻走?在時代的?前列;還?要注重積?累經(jīng)驗，?在實訓時?，積累一?些通用專?業(yè)術(shù)語，?才能使自?我慢慢地?融入同事?之中，更?快地進入?工作主角?;此外，?還要注重?養(yǎng)成終身?的學習習?慣，擴大?自我的知?識面，才?能促進自?我不斷提?高。在?實踐的這?段時間內(nèi)?，我親身?參與了模?擬企業(yè)的?經(jīng)營業(yè)務?，感受著?工作的氛?圍，這些?都是在課?堂教學里?無法感受?到的，在?課堂里也?許有教師?分配說今?日做些什?么，明天?做些什么?，但在那?里，不必?須有人會?告訴你這?些，你必?須自覺地?去做，并?且要盡自?已的努力?做到最好?，一份工?作的效率?就會得到?別人不一?樣的評價?。在課堂?，僅有學?習的氛圍?，畢竟課?堂是學習?的場所，?每一個學?生都在為?取得更高?的成績而?努力。?而在ER?P沙盤實?戰(zhàn)模擬室?，那里是?工作的場?所，每個?人都會為?了獲得更?多的報酬?而努力，?無論是學?習還是工?作，都存?在著競爭?，在競爭?中就要不?斷學習別?人先進的?地方，也?要不斷學?習別人怎?樣做人，?以提高自?自我的本?事。走進?企業(yè)，接?觸各種各?樣的客戶?，同事，?上司等等?，關(guān)系復?雜，但我?得去應對?我從未應?對過的一?切。記得?在我參加?過的招聘?會上所反?映出來的?其中一個?問題是，?學生的實?際操作本?事與在校?理論學習?有必須的?差距。在?這次E