會計信息系統(tǒng)實驗教程課件

會計信息系統(tǒng)試驗教程歡迎大家一起學(xué)習(xí)！第1頁內(nèi)容及時間安排早晨下午第一天系統(tǒng)介紹、安裝布署總賬第二天供給鏈及應(yīng)收應(yīng)付初始化采購第三天銷售應(yīng)收應(yīng)付第四天倉存存貨核實及期末處理第五天工資固定資產(chǎn)第六天現(xiàn)金管理、報表模擬練習(xí)第2頁系統(tǒng)介紹第3頁服務(wù)管理商機管理銷售管理分銷管理粗能力計劃生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理主生產(chǎn)計劃MTO計劃物料需求計劃重復(fù)生產(chǎn)計劃委外加工管理采購管理進口管理倉存管理質(zhì)量管理應(yīng)收款管理合并報表網(wǎng)上銀行報表現(xiàn)金管理總帳應(yīng)付款管理收發(fā)文管理企業(yè)工作流知識中心信息公布業(yè)績考評培訓(xùn)管理招聘管理薪酬管理考勤管理職員管理組織規(guī)劃移動HR移動ERP軟件開發(fā)包遠程數(shù)據(jù)傳輸工具數(shù)據(jù)交換工具萬能報表工具集成開發(fā)工具企業(yè)績效管理供給鏈管理財務(wù)管理人力資源移動商務(wù)BOSOA日成本管理標(biāo)準成本成本分析實際成本存貨核實作業(yè)成本管理粗能力計劃設(shè)備管理生產(chǎn)任務(wù)管理車間作業(yè)管理看板管理銷售與運行計劃出口管理門店管理零售前臺能力模型固定資產(chǎn)合并帳務(wù)結(jié)算中心客戶關(guān)系管理現(xiàn)金流量表費用管理網(wǎng)上報銷目標(biāo)管理業(yè)務(wù)預(yù)算管理門戶資金預(yù)算商業(yè)智能費用預(yù)算內(nèi)控管理預(yù)算管理供給商協(xié)同供給商管理供給商關(guān)系管理整

體

應(yīng)

用

流

程

圖第4頁試驗背景資料總經(jīng)理行政人事部財務(wù)部采購部技術(shù)部生產(chǎn)車間銷售部倉管部生產(chǎn)一車間生產(chǎn)二車間退休辦組織結(jié)構(gòu)第5頁系統(tǒng)管理當(dāng)前市場上管理軟件應(yīng)用框架呈多樣化，包含： 一、文件服務(wù)器（F/S）、 二、兩層客戶/服務(wù)器（2tC/S）、 三、三層客戶/服務(wù)器（3tC/S）、 四、瀏覽器/服務(wù)器（B/S）、 五、N層結(jié)構(gòu)（Nt）。前三種是從數(shù)據(jù)庫應(yīng)用角度來說，后兩種是從WEB開發(fā)技術(shù)角度來定義。金蝶K/3系統(tǒng)是嚴格遵照微軟WindowsDNA框架結(jié)構(gòu)，基于三層結(jié)構(gòu)技術(shù)開發(fā)大型數(shù)據(jù)庫應(yīng)用系統(tǒng)。管理軟件應(yīng)用框架第6頁系統(tǒng)配置數(shù)據(jù)庫服務(wù)器中間層服務(wù)器WEB服務(wù)器客戶端在條件允許情況下，應(yīng)盡可能將各部分安裝在不一樣機器上，以提升整個系統(tǒng)性能。第7頁數(shù)據(jù)庫服務(wù)器配置項目配置處理器IntelXeon2.4GHZ及以上，提議配置雙路或四路CPU內(nèi)存2GB以上存放SCSI50GB，數(shù)據(jù)盤推薦設(shè)置為RAID1網(wǎng)絡(luò)100M其它磁帶機等備份設(shè)備第8頁中間層服務(wù)器配置項目配置處理器IntelXeon2.4GHZ及以上，提議配置雙路CPU內(nèi)存2GB以上存放SCSI20GB，推薦設(shè)置為RAID1網(wǎng)絡(luò)雙100M第9頁WEB服務(wù)器配置項目配置處理器IntelXeon2.4GHZ及以上，提議配置雙路CPU內(nèi)存4GB以上存放SCSI20GB，推薦設(shè)置為RAID1網(wǎng)絡(luò)100M，提議以1000M與中間層連接第10頁客戶端配置項目配置處理器P4雙核1.0GHZ以上內(nèi)存最少512MB，提議1.0GB以上存放8GB空閑空間顯示14"或更高網(wǎng)絡(luò)100M第11頁應(yīng)用布署金蝶K/3系統(tǒng)產(chǎn)品從應(yīng)用上來講主要分為單機和網(wǎng)絡(luò)兩種模式，且實際應(yīng)用中絕大多數(shù)采取網(wǎng)絡(luò)模式?，F(xiàn)對這兩種模式安裝環(huán)境配置標(biāo)準、方法作以下說明：I）單機版模式配置方法及標(biāo)準所謂單機模式就是將三層（數(shù)據(jù)服務(wù)器、中間層及客戶端）都裝在一臺PC機或筆記本電腦上。第12頁應(yīng)用布署—網(wǎng)絡(luò)模式Intranet磁盤陣列柜數(shù)據(jù)端中間層firewall財務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端客戶端遠程終端服務(wù)端遠程客戶端Internet倉庫等操作端倉庫等操作端領(lǐng)導(dǎo)查詢所謂網(wǎng)絡(luò)模式就是將三層（數(shù)據(jù)服務(wù)器、中間層及客戶端）以各種方式分布在多臺PC上。第13頁系統(tǒng)安裝一、環(huán)境檢測與組件更新 二、K/3系統(tǒng)安裝 三、加密狗使用與管理四、系統(tǒng)卸載第14頁賬套管理賬套管理是信息系統(tǒng)一個初始化過程,進行主要流程以下:新建賬套賬套優(yōu)化賬套備份與恢復(fù)參數(shù)設(shè)置

賬套啟用第15頁賬套管理注意：賬套未啟用前,不能進行業(yè)務(wù)操作和數(shù)據(jù)錄入。啟用時間即是賬套開賬日期,關(guān)系到初始數(shù)據(jù)輸入。賬套啟用后，各項設(shè)置則不能再進行修改。賬套自動批量備份一旦設(shè)置之后，系統(tǒng)就會依據(jù)設(shè)置時間定時在后臺自動進行備份，而且一次能夠備份多個賬套，不需要人工干預(yù)。一個賬套能夠經(jīng)過被多個中間層注冊，也就是說，一個賬套能夠由多個賬套管理進行管理。第16頁用戶管理用戶管理主要回答下面幾個問題：什么樣人或角色能夠使用賬套-用戶組和用戶設(shè)置采取什么樣方式進入-確定認證方式能夠做什么操作和業(yè)務(wù)處理-功效權(quán)限能夠看到哪些數(shù)據(jù)-數(shù)據(jù)權(quán)限、字段權(quán)限第17頁試驗練習(xí)【試驗一】產(chǎn)品安裝 【試驗二】新建賬套 【試驗三】賬套維護 【試驗四】用戶管理第18頁總賬第19頁總賬系統(tǒng)主要流程第20頁總賬與其它系統(tǒng)關(guān)系總賬系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)：如購銷存系統(tǒng)、生產(chǎn)制造系統(tǒng)、成本系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、工資、固定資產(chǎn)系統(tǒng)等報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)生成憑證自動傳入對賬導(dǎo)入日志賬對賬憑證自動產(chǎn)生引出費用憑證生成各種報表第21頁總賬初始化基礎(chǔ)設(shè)置初始數(shù)據(jù)錄入結(jié)束初始化計量單位憑證字核實項目會計科目初始化結(jié)束科目初始余額錄入幣別系統(tǒng)參數(shù)試算平衡第22頁總賬初始化注意：系統(tǒng)參數(shù)是總賬系統(tǒng)基礎(chǔ)，它設(shè)置關(guān)系到全部財務(wù)流程處理，用戶在設(shè)置前要慎重考慮?？傎~啟用時間與新建賬套啟用期間相同。賬套啟用時間如不是會計年度第一個會計期間，需錄入會計科目標(biāo)本年累計借、貸方發(fā)生額、損益實際發(fā)生額、各科目標(biāo)年初余額。關(guān)閉初始化以后，系統(tǒng)管理員能夠進行反初化操作。第23頁總賬業(yè)務(wù)處理主辦會計會計人員會計人員財務(wù)主管依據(jù)原始單據(jù)編制記賬憑證期未處理登記賬簿業(yè)務(wù)流程審核記賬憑證系統(tǒng)實現(xiàn)流程報表輸出

主辦會計期末處理憑證過賬憑證制作憑證審核所用系統(tǒng)編制報表總賬系統(tǒng)第24頁重點功效—期末調(diào)匯

本功效主要用于對外幣核實賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。系統(tǒng)執(zhí)行此功效時，是依據(jù)在會計科目中科目屬性來進行，只有在會計科目中設(shè)定為期末調(diào)匯科目才會進行期末調(diào)匯處理。期末調(diào)匯可依據(jù)用戶需要分別生成匯兌收益憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證。第25頁重點功效—自動轉(zhuǎn)賬自動轉(zhuǎn)賬功效用于自動生成可按百分比轉(zhuǎn)出指定科目標(biāo)“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項數(shù)值會計業(yè)務(wù)。第26頁重點功效—結(jié)轉(zhuǎn)損益使用此功效將全部損益類科目標(biāo)本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。在報表系統(tǒng)中，制作損益表時，有一類取數(shù)類型為，取損益表發(fā)生額（其它類型不再詳細說明），此時這種與損益表取數(shù)相關(guān)取數(shù)類型，必須在總賬中進行了對應(yīng)損益結(jié)轉(zhuǎn)后才能夠取數(shù)據(jù)，假如是手工進行損益結(jié)轉(zhuǎn)，則無法取數(shù)這種取數(shù)類型數(shù)據(jù)。假如在自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置中，將類型設(shè)置為結(jié)轉(zhuǎn)損益，在報表取與損益表相關(guān)數(shù)據(jù)時也能夠取數(shù)數(shù)據(jù)來，則結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)果是一樣，只是需要定義“損益結(jié)轉(zhuǎn)”憑證模板。第27頁試驗練習(xí)【試驗一】系統(tǒng)初始化 【試驗二】日常憑證處理 【試驗三】攤提憑證處理 【試驗四】期末調(diào)匯 【試驗五】結(jié)轉(zhuǎn)損益 【試驗六】期末結(jié)賬第28頁應(yīng)收應(yīng)付初始化系統(tǒng)參數(shù)結(jié)束初始化與總賬對賬基礎(chǔ)資料初始數(shù)據(jù)錄入第29頁供給鏈初始化核實參數(shù)未處理單據(jù)錄入初始存貨余額錄入基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)與總賬對賬結(jié)束初始化第30頁試驗練習(xí)【試驗一】應(yīng)收應(yīng)付初始化 【試驗二】供給鏈初始化第31頁采購管理第32頁采購系統(tǒng)主要流程采購人員倉管人員會計人員輸入采購訂單主管人員鉤稽業(yè)務(wù)人員審核訂單輸入入庫單審核入庫單會計人員輸入發(fā)票審核發(fā)票入庫核實制作憑證采購系統(tǒng)核實管理系統(tǒng)需求人員輸入采購申請單審核申請單第33頁采購與其它系統(tǒng)關(guān)系第34頁重點功效—價格管理采購業(yè)務(wù)價格管理供給商供貨信息管理最高采購限價管理關(guān)鍵業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)中價格傳遞第35頁采購業(yè)務(wù)處理供給商采購人員倉管人員會計回復(fù)報價等采購訂貨倉庫收貨財務(wù)記賬業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)實現(xiàn)流程訂購簽定協(xié)議（采購訂單）開票（采購發(fā)票）發(fā)貨（外購入庫單）鉤稽（發(fā)票、入庫單查對）憑證制作付款（付款單）采購申請（采購申請單）入庫核實出納付款出納所用系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)倉存系統(tǒng)存貨核實現(xiàn)金系統(tǒng)入庫通知（收料通知單）采購價格控制第36頁試驗練習(xí)【試驗一】供給商管理 【試驗二】業(yè)務(wù)流程定義 【試驗三】請購申請 【試驗四】采購訂貨 【試驗五】倉庫收貨 【試驗六】財務(wù)記賬 【試驗七】采購?fù)素?【試驗八】分次收貨采購 【試驗九】受托代銷（可選內(nèi)容） 【試驗十】代管物資（可選內(nèi)容）第37頁銷售管理第38頁銷售系統(tǒng)主要流程倉管人員會計人員輸入銷售訂單主管人員鉤稽業(yè)務(wù)人員審核訂單輸入出庫單審核出庫單會計人員輸入銷售發(fā)票審核發(fā)票出庫核實制作憑證銷售系統(tǒng)存貨核實系統(tǒng)銷售人員輸入價格政策審核報價第39頁銷售與其它系統(tǒng)關(guān)系第40頁重點功效—價格管理銷售業(yè)務(wù)價格管理物料價格信息價格管理折扣管理關(guān)鍵業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)中價格傳遞第41頁銷售業(yè)務(wù)處理客戶銷售人員倉管人員會計咨詢產(chǎn)品、價格營銷處理倉庫發(fā)貨財務(wù)記賬業(yè)務(wù)流程出納收款出納銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)倉存系統(tǒng)存貨核實現(xiàn)金系統(tǒng)所用系統(tǒng)系統(tǒng)實現(xiàn)流程訂購簽定協(xié)議（銷售訂單）開票（銷售發(fā)票）發(fā)貨（銷售出庫單）鉤稽（發(fā)票、出庫單查對）憑證制作收款（收款單）價格管理出庫核實通知倉庫發(fā)貨（發(fā)貨通知單）第42頁試驗練習(xí)【試驗一】銷售價格管理 【試驗二】信用管理 【試驗三】銷售業(yè)務(wù)流程定義 【試驗四】簽署銷售訂單 【試驗五】倉庫發(fā)貨 【試驗六】財務(wù)記賬【試驗七】銷售退貨 【試驗八】直運銷售（可選內(nèi)容） 【試驗九】委托代銷（可選內(nèi)容） 【試驗十】分期收款銷售（可選內(nèi)容）第43頁應(yīng)收應(yīng)付第44頁出納會計人員輸入收款單財務(wù)主管財務(wù)人員審核收款單結(jié)算（核銷）制作憑證銷售/應(yīng)收應(yīng)收款系統(tǒng)往來賬會計輸入銷售發(fā)票審核銷售發(fā)票輸入應(yīng)收票據(jù)審核應(yīng)收票據(jù)輸入其它應(yīng)收單審核應(yīng)收單制作憑證審核憑證應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)主要流程第45頁信用管理超期往來款預(yù)警壞賬計提利息計算重點功效第46頁應(yīng)收款管理應(yīng)付款管理現(xiàn)金管理應(yīng)收票據(jù)銷售管理總賬管理采購管理銷售發(fā)票采購發(fā)票應(yīng)付票據(jù)往來核銷會計憑證應(yīng)收應(yīng)付與其它系統(tǒng)關(guān)系第47頁試驗練習(xí)【試驗一】登記應(yīng)收款 【試驗二】出納收到貨款 【試驗三】出納收到應(yīng)收票據(jù) 【試驗四】往來賬款核銷 【試驗五】壞賬處理 【試驗六】憑證制作 【試驗七】期末處理第48頁倉存管理第49頁倉存系統(tǒng)主要流程倉庫主管倉庫保管員審核出庫單輸入出庫單倉存系統(tǒng)存貨核實系統(tǒng)輸入入庫單審核入庫單輸入調(diào)撥單審核調(diào)撥單盤點產(chǎn)生盤盈盤虧單審核盤盈盤虧單財務(wù)人員入庫核實出庫核實出入庫核實第50頁倉存與其它系統(tǒng)關(guān)系第51頁重點功效批號管理庫存預(yù)警——最高、最低、安全、負庫存銷售缺貨預(yù)警庫齡管理保質(zhì)期管理第52頁試驗練習(xí)【試驗一】生產(chǎn)領(lǐng)料 【試驗二】產(chǎn)品入庫 【試驗三】倉庫調(diào)撥 【試驗四】盤點處理第53頁存貨核實管理第54頁存貨核實系統(tǒng)主要流程財務(wù)人員外購入庫單業(yè)務(wù)人員存貨估價入賬生產(chǎn)領(lǐng)料出庫核實銷售出庫憑證制作購銷存系統(tǒng)存貨核實系統(tǒng)外購入庫單外購入庫核實總賬系統(tǒng)采購發(fā)票鉤稽發(fā)票未到產(chǎn)品入庫單其它入庫單自制入庫核實其它入庫核實其它出庫審核憑證財務(wù)主管計提跌價準備第55頁存貨核實與其它系統(tǒng)關(guān)系第56頁重點功效—暫估處理系統(tǒng)提供兩種暫估處理方式：單到?jīng)_回和月初一次沖回，可經(jīng)過系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置模塊調(diào)整在單到?jīng)_回方式下，可當(dāng)月暫估當(dāng)月沖回暫估憑證只有沖回后，才能再生成外購入庫憑證第57頁試驗練習(xí)【試驗一】入庫核實 【試驗二】出庫核實 【試驗三】憑證制作 【試驗四】存貨跌價準備 【試驗五】期末處理第58頁工資第59頁工資系統(tǒng)主要流程HR人員HR人員工資計算主管人員業(yè)務(wù)人員審核工資工資發(fā)放表審核工資發(fā)放表會計人員發(fā)放工資期末結(jié)賬工資系統(tǒng)HR人員工資數(shù)據(jù)錄入第60頁工資與其它系統(tǒng)關(guān)系工資報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)工資、福利費用總賬憑證第61頁重點功效—費用分配包含工資費用分配、計提福利費、計提工會經(jīng)費、自定義計提等分配。工資分配對應(yīng)生成憑證會計期間有兩個選項，選擇“按總賬會計期間生成憑證”表示分配工資生成憑證會計期間為總賬系統(tǒng)所在會計期間。選擇“按工資會計期間生成憑證”表示分配工資生成憑證會計期間為工資管理系統(tǒng)所在會計期間。

第62頁工資業(yè)務(wù)處理薪酬主管薪酬人員會計人員銀行薪酬福利政策及核實體系設(shè)計薪酬資料維護發(fā)放工資業(yè)務(wù)流程薪酬人員薪酬計算系統(tǒng)實現(xiàn)流程工資核實類別維護費用分攤/生成憑證工資審核銀行轉(zhuǎn)賬工資項目設(shè)置工資數(shù)據(jù)錄入薪酬主管工資系統(tǒng)所用系統(tǒng)審核工資制作記賬憑證工資核實參數(shù)設(shè)置工資計算公式設(shè)置工資計算所得稅計算第63頁試驗練習(xí)【試驗一】初始化設(shè)置 【試驗二】日常工資業(yè)務(wù)處理第64頁固定資產(chǎn)第65頁固定資產(chǎn)主要流程財務(wù)主管卡片變動財務(wù)人員業(yè)務(wù)人員計提折舊設(shè)備檢修生成憑證資產(chǎn)清理期末結(jié)賬審核憑證固定資產(chǎn)系統(tǒng)總賬系統(tǒng)卡片新增工作量管理統(tǒng)計分析第66頁固定資產(chǎn)與其它系統(tǒng)關(guān)系固定資產(chǎn)報表系統(tǒng)成本系統(tǒng)取數(shù)折舊、費用總賬憑證第67頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)部門采購人員會計人員出納提出固定資產(chǎn)采購申請，資產(chǎn)部門審核申請確定供給商，簽定采購協(xié)議支付采購款業(yè)務(wù)流程資產(chǎn)管理人員驗收、安裝固定資產(chǎn)系統(tǒng)實現(xiàn)流程制作采購申請制作記賬憑證新增固定資產(chǎn)卡片制作付款單詢比價\招投標(biāo)制作驗收入庫單資產(chǎn)管理人員采購系統(tǒng)倉存系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)現(xiàn)金系統(tǒng)所用系統(tǒng)制作固定資產(chǎn)卡片,資產(chǎn)日常管理制作記賬憑證采購系統(tǒng)簽定采購協(xié)議固定資產(chǎn)變動處理計提折舊固定資產(chǎn)系統(tǒng)第68頁試驗練習(xí)【試驗一】初始化設(shè)置 【試驗二】日常固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理第69頁現(xiàn)金管理第70頁現(xiàn)金管理主要流程票據(jù)備查支票管理現(xiàn)金管理總賬現(xiàn)金日志賬現(xiàn)金對賬現(xiàn)金盤點單現(xiàn)金日報表銀行存款日志賬銀行存款對賬銀行對賬單余額調(diào)整長久未達賬銀行存款日報銀行存款與總賬對賬資金頭寸現(xiàn)金預(yù)警期末處理第71頁現(xiàn)金管理與其它系統(tǒng)關(guān)系第72頁現(xiàn)金管理初始化從總賬引入現(xiàn)金、銀行科目及余額余額平衡檢驗初始銀行、企業(yè)未達賬錄入初始余額調(diào)整表結(jié)束初始化注意：初始化結(jié)束后，能夠利用反初化功效重新回到初始化狀態(tài)，進行初始數(shù)據(jù)修改?，F(xiàn)金系統(tǒng)初始化主要包含以下步驟：第73頁重點功效可依據(jù)需要單行錄入和多行錄入。直接逐筆新增日志賬能選擇按對方科目或現(xiàn)金類科目進行登賬。

經(jīng)過復(fù)核記賬方