金蝶K3 V13.1財務(wù)分析系統(tǒng)用戶手冊

目錄第一章系統(tǒng)介紹 1第一節(jié)系統(tǒng)功能簡介 1一、功能摘要 1二、輸出賬表 1第二節(jié)財務(wù)分析功能模塊 2第二章概述 3第一節(jié)系統(tǒng)概述 3第二節(jié)財務(wù)分析的內(nèi)容 3一、報表分析 4(一)結(jié)構(gòu)分析 4(二)比較分析 4(三)趨勢分析 4二、指標(biāo)分析 5三、因素分析 5四、預(yù)算管理 5第三章系統(tǒng)設(shè)置 6第一節(jié)顯示工作區(qū) 6第二節(jié)設(shè)置工具條標(biāo)準(zhǔn)格式 8第三節(jié)多賬套管理 8一、新建賬套配置 8(一)配置C/S數(shù)據(jù)庫庫賬套 9(二)配置Access數(shù)據(jù)庫賬套 10二、修改賬套配置 10三、刪除賬套配置 10第四節(jié)設(shè)置默認(rèn)取數(shù)賬套 11第五節(jié)系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置 11一、數(shù)字格式 12(一)格式1—0.00 12(二)格式2—0.000 12(三)格式3—#，##0.00 12(四)格式4—#，##0.000 12(五)格式5—0.00％ 12打印設(shè)置 12、頁面設(shè)置 13四、標(biāo)題腳注設(shè)置 14第四章報表分析 16第一節(jié)資產(chǎn)負(fù)債表 18一、報表項目 18二、報表公式定義 20(一)賬上取數(shù) 20(二)表間取數(shù) 26(三)表內(nèi)取數(shù) 27三、報表項目描述 28(一)數(shù)字格式 28(二)取數(shù)類型 28 五、預(yù)算和數(shù)據(jù)管理 29六、刪除報表 29七、重命名 29八、報表屬性 29九、年期設(shè)置 29十、報表分析 30 第二節(jié)損益表 35第三節(jié)利潤分配表 35第四節(jié)自定義報表分析 35一、數(shù)據(jù)源為金蝶賬套 37二、數(shù)據(jù)源為金蝶報表 38(一)定義報表項目 39(二)導(dǎo)入數(shù)據(jù) 43(三)預(yù)算和數(shù)據(jù)管理 44第五章指標(biāo)分析 46第一節(jié)財務(wù)指標(biāo)定義 46第二節(jié)指標(biāo)分析 50一、指標(biāo)分析 50 第六章因素分析 52第一節(jié)分析對象定義 52第二節(jié)因素分析 56一、分析對象定義 56導(dǎo)入數(shù)據(jù) 57三、預(yù)算和數(shù)據(jù)管理 57四、刪除分析對象 57五、重命名 57六、分析對象屬性 58七、年期設(shè)置 58因素分析 58九、數(shù)據(jù)引出 58附錄A：金蝶財務(wù)分析系統(tǒng)工作流程圖 59附錄B：財務(wù)指標(biāo)介紹 60一、償債能力比率 60二、資產(chǎn)管理比率 60三、債務(wù)管理比率 61四、獲利能力分析 62 第一章系統(tǒng)介紹1第一章系統(tǒng)介紹本章內(nèi)容提要:系統(tǒng)功能簡介財務(wù)分析功能模塊第一節(jié)系統(tǒng)功能簡介及未來前景的一種評價和決策分析。本系統(tǒng)采用多種數(shù)學(xué)模型和計算方法，對多種數(shù)據(jù)進行整合分析，從無序散亂的數(shù)據(jù)中提取數(shù)據(jù)，為企業(yè)的財務(wù)決策、計劃、控制提供廣泛的幫助。針對集團集中式管理，系統(tǒng)提供了多賬套縱向和橫向分析功能。提供多種數(shù)據(jù)源分析：金蝶賬套，金蝶報表(如現(xiàn)金流量表，工資費用分析表)。提供多種分析方法：結(jié)構(gòu)分析、對比分析、趨勢分析、環(huán)比分析、定基分析，實現(xiàn)對報表的全方位分析。提供理想財務(wù)狀況與實際財務(wù)狀況的比較，判斷企業(yè)的經(jīng)營成果。多層次、多渠道成本、費用、項目預(yù)算，幫企業(yè)順利完成各項計劃。提供各項預(yù)算計劃的動態(tài)完成情況，實現(xiàn)成本費用的跟蹤控制，即時調(diào)整各項計劃，確保企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)。提供多種因素分析方法。多種圖形顯示，形象直觀。方便的自定義報表，操作簡單，容易使用。自如添加各種文字說明，提供動態(tài)幫助。二、輸出賬表財務(wù)狀況分析表2財務(wù)分析系統(tǒng)圖1財務(wù)分析結(jié)構(gòu)圖損益狀況分析表趨勢分析表指標(biāo)分析表收支分析表收入預(yù)算表費用預(yù)算表預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算損益表費用控制表因素分析表利潤分析表自定義分析第二節(jié)財務(wù)分析功能模塊財務(wù)分析系統(tǒng)主要分為五個功能模塊，如圖1所示： 第二章概述3第二章概述本章內(nèi)容提要:系統(tǒng)概述財務(wù)分析的內(nèi)容第一節(jié)系統(tǒng)概述然而，這些功能的發(fā)揮都依賴于一個基礎(chǔ)：對企業(yè)經(jīng)濟活動的全面、系統(tǒng)、透徹的分析。金蝶軟件根據(jù)目前國內(nèi)外財務(wù)分析的基本原理，尤其是我國財務(wù)分析的基本原理和方法，提供了對企業(yè)的財務(wù)狀況、資金運作狀況、損益狀況以及其他用戶要求的任何經(jīng)濟活動的結(jié)構(gòu)、比較、趨勢、比率等方面的分析。并對每一分析結(jié)果以文字、數(shù)字、圖形等多種形式顯示輸出?？芍^“生動有力，圖文并茂”。為了幫助用戶更好地理解和運用我們的財務(wù)分析系統(tǒng)，在此對金蝶財務(wù)軟件的財務(wù)分析原理、方法及其意義作個總體介紹。可分析各種數(shù)據(jù)來源的財務(wù)數(shù)據(jù)，為企業(yè)的管理當(dāng)局提供各種分析方法，進行數(shù)據(jù)分析，是企業(yè)進行預(yù)算、分析及投資管理決策的理想分析工具。其他數(shù)據(jù)來源的各種數(shù)據(jù)源進行掛接，實行數(shù)據(jù)分析。系統(tǒng)為用戶提供了基本報表如資產(chǎn)負(fù)債表、損益表以及各種自定義報表的結(jié)構(gòu)分析、比較分析、趨勢分析等各類分析，提供各種項目的預(yù)算和數(shù)據(jù)管理以及一些基本的財務(wù)指標(biāo)分析，您還可以根據(jù)本單位的實際需要補充追加其他指標(biāo)、各種因素分析，幫助您實現(xiàn)對某一特定因素的深入分析。第二節(jié)財務(wù)分析的內(nèi)容在企業(yè)的財務(wù)管理中，對企業(yè)的財務(wù)報告進行分析是重要的環(huán)節(jié)。財務(wù)分析4財務(wù)分析系統(tǒng)是運用財務(wù)報表數(shù)據(jù)對企業(yè)過去的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果及未來前景的一種評價。通過這種評價，可以為財務(wù)決策、計劃和控制提供廣泛的幫助。報表使用者的最終目的，真正價值是通過對財務(wù)報表的分析來預(yù)測未來的盈余、股利、現(xiàn)金流量及其風(fēng)險，以幫助管理人員規(guī)劃未來?？梢哉f，不掌握財務(wù)報表分析，就不能把反映歷史狀況的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)變成預(yù)計未來的有用信息。金蝶財務(wù)軟件的財務(wù)分析主要提供了報表分析、指標(biāo)分析、因素分析、預(yù)算管理分析的內(nèi)容，用戶可以根據(jù)系統(tǒng)提供的各種分析工具，對自己的財務(wù)狀況進行一個比較全面的分析，了解公司的財務(wù)狀況的經(jīng)營收益，為投資決策提供有力的依據(jù)。金蝶財務(wù)分析系統(tǒng)提供了對資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和自定義報表的分析。對每一報表系統(tǒng)提供了結(jié)構(gòu)分析、比較分析、趨勢分析等三種分析方法。(一)、結(jié)構(gòu)分析構(gòu)分析可用于任何一個由部分構(gòu)成總體的指標(biāo)。如應(yīng)收賬款中各客戶余額的百分比、產(chǎn)品銷售收入中各個產(chǎn)品占總收入的比重等。(二)、比較分析比較分析是指對同口徑的任何一個財務(wù)指標(biāo)在兩個會計期間或一個會計期間與它的預(yù)算數(shù)之間的比較，借以揭示其增減金額及增減幅度的方法。統(tǒng)為您提供了月、季、年和預(yù)算數(shù)四個選項的比較。選擇月、季、年時，您還可以對對比期(報告期)和被對比期(基期)進行選擇，即可在任何兩個口徑相同的會計期間之間進行比較。若選擇與預(yù)算比較，則表示本期指標(biāo)與它的預(yù)算數(shù)對比，您也可以得到某指標(biāo)與其預(yù)算數(shù)對比的情況。(三)、趨勢分析所謂趨勢分析是指同一事物在時間階段上的變化趨勢。趨勢分析往往能夠揭示企業(yè)財務(wù)指標(biāo)或損益指標(biāo)的變動規(guī)律，借以對企業(yè)未來的經(jīng)濟活動進行很好的預(yù)測和規(guī)劃。分析兩種趨勢分析方法。 第二章概述5絕對數(shù)趨勢是指某一指標(biāo)在本年各月度之間、各季度之間、進而在各個年度之間并行排列，借以觀察其發(fā)展的動態(tài)趨勢和規(guī)律。相對數(shù)趨勢分析是指某期與一個基期相比的變化趨勢，由于其基礎(chǔ)的不同，又可以分為定基分析和環(huán)比分析。1.定基分析指各期與指定基期相比的變動額、變動幅度等趨勢。2.環(huán)比分析指各個會計期間指標(biāo)分別與上期相比的發(fā)展趨勢。3.指標(biāo)分析如通過計算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率可以了解企業(yè)資金回籠的速度，資產(chǎn)負(fù)債率可以了解企業(yè)的負(fù)債總額占總資產(chǎn)的比重，確定企業(yè)的融資和投資方案等。成本構(gòu)成，因素的設(shè)定由用戶自己確定。在確定了因素和因素分析的方法之后，您就可以對該因素進行各種分析了。預(yù)算管理是對未來的一些經(jīng)濟指標(biāo)和財務(wù)內(nèi)容的預(yù)計和測算，一個全面的預(yù)算可以為企業(yè)的經(jīng)營和管理提供極大的幫助。6財務(wù)分析系統(tǒng)第三章系統(tǒng)設(shè)置本章內(nèi)容提要:工作區(qū)設(shè)置多賬套管理設(shè)置默認(rèn)取數(shù)賬套數(shù)字格式打印設(shè)置頁面設(shè)置標(biāo)題腳注設(shè)置默認(rèn)取數(shù)賬套，工作區(qū)設(shè)置等功能。第一節(jié)顯示工作區(qū)擇菜單，右邊為工作區(qū)，如圖2所示： 第三章系統(tǒng)設(shè)置7圖3工作區(qū)界面圖2財務(wù)分析操作界面在編制和分析報表時，可只顯示工作區(qū)，以提供更多的操作空間，則可以單擊<操作>菜單下的“顯示工作區(qū)”，顯示界面如圖3所示：8財務(wù)分析系統(tǒng)第二節(jié)設(shè)置工具條標(biāo)準(zhǔn)格式默認(rèn)情況下工具條只顯示圖標(biāo)，可以通過選擇[操作]菜單下的標(biāo)準(zhǔn)顯示，指定工具條顯示文本信息，如圖4:圖4標(biāo)準(zhǔn)顯示第三節(jié)多賬套管理財務(wù)分析可對多種數(shù)據(jù)進行財務(wù)分析，待分析的數(shù)據(jù)源是通過“多賬套管理”來實現(xiàn)進行配置管理，單擊[操作]菜單，選定多賬套管理，系統(tǒng)彈出多賬套管理設(shè)置的窗口，如圖5所示：圖5數(shù)據(jù)源管理能，不同賬套的區(qū)分就是以此配置名進區(qū)分的。賬套名：配置所對應(yīng)的賬套名稱，具體解釋見下：類型：該配置所對應(yīng)的數(shù)據(jù)庫類型，目前支持C/S數(shù)據(jù)庫和Access數(shù)據(jù)庫兩種類型。使用狀態(tài)：顯示該配置是否可正常使用或無法使用的狀態(tài)信息。一、新建賬套配置 第三章系統(tǒng)設(shè)置9在數(shù)據(jù)源管理界面按新增按鈕，系統(tǒng)彈出配置取數(shù)賬套的窗口，如圖6所示：圖6數(shù)據(jù)源配置賬套配置名：錄入一容易記憶和識別的名稱，如本例錄入“配置測試”數(shù)據(jù)庫類型：目前支持的數(shù)據(jù)庫為金蝶C/S數(shù)據(jù)庫和Access數(shù)據(jù)庫，其中C/S數(shù)據(jù)庫是指金蝶SQLServer系列和Oracel系列大型數(shù)據(jù)庫賬套，Access數(shù)據(jù)庫為金蝶Access系列賬套。根據(jù)不同的數(shù)據(jù)庫類型，設(shè)置不同的內(nèi)容。(一)、配置C/S數(shù)據(jù)庫庫賬套當(dāng)選擇數(shù)據(jù)庫類型為C/S數(shù)據(jù)庫時需配置如下信息：的中間層管理的數(shù)據(jù)庫賬套列表。用戶名：輸入在該賬套數(shù)據(jù)庫中的金蝶命名方式認(rèn)證合法用戶名。密碼：輸入在該賬套數(shù)據(jù)庫中的金蝶命名方式認(rèn)證用戶名所對應(yīng)的密碼。注意：只有在用戶管理采用密碼認(rèn)證的時候才需要錄入用戶名為密碼，如果采用NT用戶方式認(rèn)證，則不需要錄入用戶名和密碼，系統(tǒng)按登錄NT用戶識別操作界面如圖7:10財務(wù)分析系統(tǒng)圖7C/S數(shù)據(jù)庫配置(二)、配置Access數(shù)據(jù)庫賬套如果選擇了數(shù)據(jù)庫類型為“access”，則需配置如下信息：系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫：為數(shù)據(jù)提取Access數(shù)據(jù)庫時所需的系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，在金蝶軟件中為system.mda,一般位于金蝶軟件安裝路徑下。賬套數(shù)據(jù)庫：為要操作的數(shù)據(jù)庫，一般在金蝶安裝路徑下，文件擴展名為ais,配置如圖8所示:圖8配置Access數(shù)據(jù)庫賬套單擊按鈕，可對已有的配置文件進行修改。刪除賬套配置 第三章系統(tǒng)設(shè)置11如果不對某賬套取數(shù)或該賬套已經(jīng)刪除，則可以刪除該賬套配置。在“設(shè)置多賬套取數(shù)界面”中單擊<刪除>按鈕，彈出如圖9所示確認(rèn)界面圖9刪除賬套配置系統(tǒng)提示您是否確認(rèn)刪除您所選定的數(shù)據(jù)源，按[確認(rèn)]按鈕，刪除該數(shù)據(jù)源，按[取消]按鈕，退出刪除賬套配置的操作。所有的這些工作完成之后，賬套配置的設(shè)置工作就完成了。第四節(jié)設(shè)置默認(rèn)取數(shù)賬套金蝶報表與財務(wù)分析全面支持集團式集中管理時橫向與縱向分析報表的編制，本功能常用于編制一套統(tǒng)一報表格式后對集團下屬子公司進行取數(shù)分析，常用的方法是：1.建立一分析報表，在公式設(shè)置時，賬套名稱參數(shù)不設(shè)置，即為“默認(rèn)賬套”2.分析時，要對不同子公司進行分析時，選擇如圖10所示“設(shè)置默認(rèn)取數(shù)賬套”在彈出的界面中選擇要進行分析的賬套。圖10設(shè)置默認(rèn)取數(shù)賬套3.使用財務(wù)分析的各種分析方法進行統(tǒng)計分析第五節(jié)系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置表和指標(biāo)不會發(fā)生作用。用鼠標(biāo)選定財務(wù)分析中的系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置這一項，雙擊鼠標(biāo)左鍵或是按該項目左邊的加號，系統(tǒng)彈出默認(rèn)設(shè)置的所有功能操作窗口，如圖12財務(wù)分析系統(tǒng)11所示：圖11系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置您可以在此進行各種的系統(tǒng)設(shè)置。系統(tǒng)為您提供了四種數(shù)字格式供您選擇，將鼠標(biāo)指向數(shù)字格式，雙擊鼠標(biāo)左鍵，系統(tǒng)彈出數(shù)字格式的操作窗口，如圖12所示：圖12數(shù)字格式1)格式1—0.00這種格式表示數(shù)字如果有小數(shù)，系統(tǒng)將保留兩位小數(shù)。2)格式2—0.000這種格式表示數(shù)字如果有小數(shù)，系統(tǒng)將保留三位小數(shù)。3)格式3—#，##0.00這種格式表示在數(shù)字中加入分節(jié)號并保留兩位小數(shù)。4)格式4—#，##0.000這種格式表示在數(shù)字中加入分節(jié)號并保留三位小數(shù)。5)格式5—0.00％這種格式表示以百分之多少的格式顯示數(shù)據(jù)。系統(tǒng)為您提供了以上5種數(shù)字格式，用鼠標(biāo)選定您需要的數(shù)字的格式，雙擊鼠標(biāo)左鍵，確定你所選擇的數(shù)字格式。進行一系列的打印的設(shè)置，如圖13所示： 第三章系統(tǒng)設(shè)置13圖13打印設(shè)置名稱讓您進行選擇，選擇您所需的打印機名確定。紙張：下設(shè)了紙張大小和紙張來源的選項。大?。喊创笮?Z)右邊的下拉按鈕，系統(tǒng)將列出各種大小的紙張，如A4型紙張或是B1、B2型紙張，選擇確定某一大小的紙張。來源：確定紙張的來源是自動選定還是從紙盒中取出。方向：確定紙張是橫向還是縱向擺放。所有的這些打印選項確定后，按確定按鈕完成打印設(shè)置。雙擊系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置中的頁面設(shè)置，系統(tǒng)彈出頁面設(shè)置的對話框，您可以對報表頁面形式進行設(shè)置，如圖14所示。在圖14所示頁面設(shè)置圖中，您可以設(shè)置紙張的大小，紙張的來源，紙張的擺放方向以及紙張的上下左右的頁邊距，此處頁邊距的大小是以英寸來計算的。14財務(wù)分析系統(tǒng)圖14頁面設(shè)置四、標(biāo)題腳注設(shè)置雙擊系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置中的標(biāo)題腳注設(shè)置，系統(tǒng)彈出標(biāo)題腳注設(shè)置的窗口，如圖15所示：圖15標(biāo)題腳注設(shè)置標(biāo)題：指分析表的標(biāo)題名稱。選擇了&[報表]，系統(tǒng)將顯示您所分析的報表的名稱。選擇了(&[分析方式])，系統(tǒng)將顯示分析方式，您可以只選擇&[報表]或是&[分析方式]，也可以兩者都選。標(biāo)題欄中的內(nèi)容隱含這兩項，如果您在刪除了其中一項內(nèi)容后又想加入，那么您只能按已設(shè)置的錄入規(guī)則手工輸入。 第三章系統(tǒng)設(shè)置15邊的下拉按鈕，系統(tǒng)將列出所有的字體的名稱，用鼠標(biāo)選定您所需要的字體。字體大?。褐笜?biāo)題字體的大小。頁號打印位置：選擇頁號的打印的位置是在標(biāo)題還是在腳注。腳注：是指您所需定義的腳注的名稱。雙擊腳注欄，可以選出日期和時間，選擇了&[日期]，系統(tǒng)將顯示報表的期間，選擇了&[時間]，系統(tǒng)將顯示報表打印的時間，如果兩者都選擇，系統(tǒng)將顯示報表的期間和打印的時間。您還可以設(shè)置腳注的字體名稱和字體大小。完成了以上這些關(guān)于標(biāo)題腳注的設(shè)置之后，按確定按鈕，退出標(biāo)題腳注設(shè)置的操作。16財務(wù)分析系統(tǒng)第四章報表分析本章內(nèi)容提要：資產(chǎn)負(fù)債表損益表利潤分配表其他自定義報表在報表分析中，您可對資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和利潤分配表進行結(jié)構(gòu)分析、比較分析和趨勢分析，如果您還想對別的報表進行分析，您可以新建一張報表，同各類數(shù)據(jù)源掛接，報表定義之后同樣對該報表進行各種分析。選定報表分析，選擇[操作]菜單或是單擊鼠標(biāo)右鍵，此時您可以增加一張新報表，對該報表的報表項目您可以任意設(shè)置，導(dǎo)入數(shù)據(jù)后即可對該表進行各種分析了，同時您還可以設(shè)置各種預(yù)算報表，進行各種預(yù)算報表的分析和管理。如何進行系統(tǒng)預(yù)設(shè)財務(wù)報表分析？1.進行系統(tǒng)設(shè)置(主要定義數(shù)字格式和數(shù)據(jù)源)。2.雙擊“報表分析”，彈出已定義好的三張財務(wù)報表(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤分配表)，光標(biāo)定位在其中一張要分析的報表。3.設(shè)定當(dāng)前分析報表要分析的數(shù)據(jù)源。4.單擊鼠標(biāo)右鍵，系統(tǒng)彈出報表分析的操作選項框。5.單擊“報表項目”，檢查系統(tǒng)已定義好的報表公式是否正確，如檢查正確，按退出鍵退出。6.單擊“報表分析”，系統(tǒng)將彈出一張您設(shè)置好的報表。7.在彈出您設(shè)定的報表分析表后，按‘分析’按鈕，選擇不同的分析方式進行報表的分析。8.為了更直觀地反映分析狀況，單擊‘圖表’按鈕顯示圖形。 第四章報表分析17怎樣自定義報表進行報表分析？系統(tǒng)設(shè)定的幾種報表往往不能滿足用戶的特殊需要，財務(wù)分析系統(tǒng)為用戶提供了自定義報表分析的功能。1．光標(biāo)定位在“報表分析”項目，單擊鼠標(biāo)右鍵，系統(tǒng)彈出“新建報表”菜單。2．單擊“新建報表”，輸入新建報表的名稱和選擇報表數(shù)據(jù)來源。3．定義報表項目，對已生成的報表項目根據(jù)需要進行修改保存。4．退出“報表項目”定義，光標(biāo)定位在新建的報表的名稱上。的報表分析表。分析方式進行報表的分析。7．為了更直觀地反映分析狀況，您可以單擊‘圖表’按鈕顯示圖形。如何對金蝶其它子系統(tǒng)報表作分析？1.利用金蝶軟件各子系統(tǒng)的引出功能，引出報表為金蝶報表kds文件格式。2.財務(wù)分析系統(tǒng)新建報表，數(shù)據(jù)源設(shè)置為“金蝶報表”，并選擇引出的報表路徑和名稱。3.利用財務(wù)分析定義項目和公式，可從kds文件中導(dǎo)入。4.從金蝶子系統(tǒng)導(dǎo)出要分析期間數(shù)據(jù)，導(dǎo)入財務(wù)分析系統(tǒng)。5.利用財務(wù)分析進行分析。如何設(shè)置一張報表格式來對不同賬套分析1.在總賬系統(tǒng)集中制定統(tǒng)一的基礎(chǔ)資料(如會計科目，幣別等)，如集團統(tǒng)一要求的分公司的賬套基礎(chǔ)資料一致。2.集團總部人員使用公式向?qū)Щ蚴止や浫牍椒绞蕉x取數(shù)項目和公式3.定義公式時，“取數(shù)賬套”，“會計年度”，“開始期間”，“結(jié)束期間”使用系統(tǒng)默認(rèn)值。4.通過[操作]下的“設(shè)置默認(rèn)取數(shù)賬套”來改變?nèi)?shù)賬套，對不同賬套作分如何在一張表中進行多賬套橫向分析1.采用集中式管理賬套，由一臺中間層能訪問多賬套2.集團總部人員使用公式向?qū)Щ蚴止や浫牍椒绞蕉x取數(shù)項目和公式3.定義取數(shù)公式時，指定定基或要比較的某些項目的公式中的賬套參數(shù)選18財務(wù)分析系統(tǒng)項，會計年度，開始期間，結(jié)束期間參數(shù)值，其余為系統(tǒng)默認(rèn)值。4.通過[操作]下的“設(shè)置默認(rèn)取數(shù)賬套”來改變?nèi)?shù)賬套，對不同賬套作分第一節(jié)資產(chǎn)負(fù)債表統(tǒng)彈出資產(chǎn)負(fù)債表的操作選項，如圖16所示：圖16資產(chǎn)負(fù)債表操作菜單下面將為您詳細(xì)介紹資產(chǎn)負(fù)債表的各個功能的操作。單擊報表項目選項，系統(tǒng)彈出資產(chǎn)負(fù)債表的格式以及對資產(chǎn)負(fù)債表的一些基本項目。對于這些系統(tǒng)預(yù)設(shè)的項目，您無法刪除或是修改，資產(chǎn)負(fù)債表的報表項目如圖17所示： 第四章報表分析19圖17資產(chǎn)負(fù)債表項目合計、負(fù)債及所有者權(quán)益合計等資產(chǎn)負(fù)債表的基本項目，您可在這些項目之間或插入行次，也可以刪除您不需要的項目，對于系統(tǒng)預(yù)設(shè)的項目無法刪除。將鼠標(biāo)指向某一個欄目，雙擊鼠標(biāo)左鍵，可調(diào)節(jié)該欄目的寬度。在其他涉及調(diào)節(jié)欄目寬度的地方，該操作均可執(zhí)行。插入：單擊工具條中的插入按鈕，在報表的當(dāng)前項目之前插入一個新的項目。表項目刪除。項目。剪切：單擊工具條中的剪切按鈕，將報表項目中的內(nèi)容剪切到剪切板中。復(fù)制：單擊工具條中的復(fù)制按鈕，將報表項目中的內(nèi)容復(fù)制到指定的位置。粘貼：單擊工具條中的粘貼按鈕，將報表項目中的內(nèi)容粘貼到指定的位置。 20財務(wù)分析系統(tǒng)在報表項目欄目中輸入您需要定義的報表項目，如是流動資產(chǎn)還是固定資產(chǎn)行行家指點：在錄入報表項目時，不能帶有單引號(’)。如果帶有這樣的符號，這樣的符號，系統(tǒng)會出現(xiàn)取數(shù)錯誤，如果您需要加入該符號，您可以在描述欄欄中加入。(一)賬上取數(shù)務(wù)報表。1、公式向?qū)гO(shè)置的界面，如圖18所示：圖18賬上取數(shù)公式向?qū)з~套名稱：選擇要取數(shù)的賬套名稱，單擊列表下拉框，顯示如圖19所示所有賬套列表用鼠標(biāo)單擊要取數(shù)的賬套即可。 第四章報表分析21圖19選擇賬套在財務(wù)分析中有三處設(shè)置賬套名稱的地方，關(guān)系是什么呢？行家指點：行家指點：第第一處是[操作]菜單下的[設(shè)置默認(rèn)取數(shù)賬套]，簡稱全局屬性第第二處是用鼠標(biāo)右鍵單擊任一張報表，設(shè)置該報表的賬套取數(shù)屬性簡稱報表屬性屬性第第三處是在公式設(shè)置處指定了取數(shù)賬套，簡稱局部屬性系系統(tǒng)取數(shù)的原則是：如如果設(shè)置了局部屬性，則取數(shù)始終按局部屬性取，此種取數(shù)多用于進行橫向分分析，如以A公司的銷售收入為基準(zhǔn)作分析項目，或一張報表要取不同的分公司數(shù)據(jù)時用分公司數(shù)據(jù)時用。如如果未設(shè)置局部屬性(為默認(rèn)賬套)，而設(shè)置了報表屬性，則按報表屬性取值。此多用于特定報表值。此多用于特定報表，只屬于一賬套的報表才需設(shè)置此屬性。如如果以上兩屬性均未設(shè)置，則采用全局屬性，根據(jù)全局屬性的值進行取數(shù)分析析，此系最常用情況，常用于制作一標(biāo)準(zhǔn)報表，通過設(shè)置不同的全局屬性來對對各子公司進行分析。科目代碼：單擊科目代碼處的按鈕,則彈出圖20所示科目選擇界面，選擇科目后雙擊即可。 22財務(wù)分析系統(tǒng)圖20選擇科目核算項目：用于選擇對于科目下設(shè)核算項目的取數(shù)，如用于應(yīng)收賬款按客戶取數(shù)時設(shè)置，核算項目的設(shè)置分為多行顯示，其中每一行對應(yīng)于一類核算項目類別和相應(yīng)的核算項目，各行記錄的關(guān)系是“且”的關(guān)系。核算項目類別：當(dāng)鼠標(biāo)單擊核算項目類別欄時，會顯示類別選擇下拉框，如圖21所示：圖21選擇核算項目類別核算項目：選擇了核算項目類別后就可以選擇核算項目了，當(dāng)定位在核算項目欄時，通過鼠標(biāo)雙擊或按“F7”鍵均可調(diào)出如圖22所示核算項目選擇界面：圖22選擇核算項目行家指點：行家指點： 第四章報表分析23如果核算項目較多時如果核算項目較多時，可在名稱欄錄入該核算項目的部分名稱，后按”F9”可以進行模糊查找。取數(shù)類型：如圖23所示選擇要取數(shù)的類型，如編制資產(chǎn)負(fù)債表常用科目余額，而損益表則用發(fā)生額等類型。圖23選擇取數(shù)類型會計年度：選擇要取數(shù)年度，系統(tǒng)默認(rèn)為”默認(rèn)年度”,可以選擇當(dāng)前年度前后5年會計期間：如圖24所示選擇要取數(shù)的期間。系統(tǒng)默認(rèn)為”缺省期間”圖24選擇取數(shù)期間幣別：如圖25所示選擇要取數(shù)的幣別，系統(tǒng)默認(rèn)為“綜合本位幣”圖25選擇幣別在圖25中，通過選擇不同條件后單擊<填入公式>則自動生成取數(shù)公式，建議初次使用時采用向?qū)Х绞戒浫牍?24財務(wù)分析系統(tǒng)行家指點：行家指點：賬賬套名稱，會計年度，會計期間參數(shù)值采用系統(tǒng)默認(rèn)值時，在分析時可以根據(jù)據(jù)需要動態(tài)選擇，而如果指定了數(shù)據(jù)，則分析時只按指定的參數(shù)取數(shù)。2、參數(shù)說明：如圖18生成公式如下：<131.002.001|客戶|CU0001:CU0002|部門|DE005,Y,RMB,1999,1,m倒庫測試>在公式設(shè)置中的公式參數(shù)描述如下：<科目代碼1:科目代碼2,取數(shù)類型，幣別，年度，開始期間，結(jié)束期間，賬套參數(shù)說明：科目代碼1：科目代碼2：會計科目代碼范圍?！埃嚎颇看a2”可以省略。取數(shù)類型：取數(shù)的類型，如借方發(fā)生額，余額等，省略為期末余額。將鼠標(biāo)指向報表項目圖上的取數(shù)類型處，雙擊鼠標(biāo)左鍵，系統(tǒng)將彈出各種取數(shù)類型讓您選擇，有借方期初余額、貸方期初余額、期初絕對余額等選項供您選擇，選擇您所需的取數(shù)類型下面為您介紹以下各個代碼代表的含義：C期初余額JC借方期初余額DC貸方期初余額AC期初絕對余額Y期末余額JY借方期末余額DY貸方期末余額AY期末絕對余額JF借方發(fā)生額DF貸方發(fā)生額JL借方本年累計發(fā)生額DL貸方本年累計發(fā)生額SY損益表本期實際發(fā)生額SL損益表本年實際發(fā)生額 第四章報表分析25BG本年最高預(yù)算余額BD本年最低預(yù)算余額TC折合本位幣期初余額TJC折合本位幣借方期初余額TDC折合本位幣貸方期初余額TAC折合本位幣期初絕對余額TY折合本位幣期末余額TJYTDYTAY折合本位幣借方期末余額折合本位幣貸方期末余額折合本位幣期初絕對余額TJFTDFTJLTDL折合本位幣借方發(fā)生額折合本位幣貸方發(fā)生額折合本位幣借方本年累計發(fā)生額折合本位幣貸方本年累計發(fā)生額TSYTSL折合本位幣損益表本期TSYTSL折合本位幣損益表本年實際發(fā)生額會計期間：(若直接指定期間數(shù)。會計年度：(若可直接指定年度。0：本期，-1：上一期，-2：上兩期，...)，省略為本期，也可0：本年，-1：前一年，-2：前兩年，...)，省圖為當(dāng)前年，也幣別：幣別代碼，如RMB。省略為綜合本位幣。。賬套名稱：要取數(shù)的賬套名稱。所取的賬套名稱為多賬套管理處所配置。行家指點：行家指點：如果要在財務(wù)分析中選擇不同期間和賬套進行分析，請保留年度，期間，賬套名稱為默認(rèn)值。式兼容。公式描述如下：標(biāo)準(zhǔn)公式中的“科目代碼1：科目代碼2”設(shè)置如下“科目代碼1：科目代碼2|項目類別1|項目代碼1：項目代碼2|項目類別2|項目代碼1：項目代碼2”分隔下可 26財務(wù)分析系統(tǒng)以進行20種組合，得到不同范圍的科目和核算項目。組合情況如下：其中：“a”，“a1”，“a2”表示科目代碼“b”表示核算項目類別名稱“C”，“C1”，“C2”表示核算項目代碼“a：”表示代碼大于或等于科目a的所有科目“：a”表示代碼小于或等于a的所有科目“a1：a2”表示代碼大于或等于a1并且小于或等于a2的所有科目“C：”表示代碼大于或等于C的所有核算項目“：C”表示代碼小于或等于C的所有核算項目“C1：C2”表示代碼大于或等于C1并且小于或等于C2的核算項目當(dāng)核算項目類別b和代碼C，C1，C2都缺省時，表示指定科目下設(shè)所有的核算項目類別。當(dāng)核算項目類別不省略，而核算項目代碼缺省時，表示指定核算項目類別b中所有核算項目。舉例：表示科目代碼小于或等于123，下設(shè)客戶項目，項目代碼大于或等于003的借方發(fā)生額。=〈214|職員|0001：0012〉表示科目214下設(shè)職員核算，職員代碼0001到0012之間的會計科目。(二)表間取數(shù)用于對其它表取數(shù)，如制作利潤分配表凈利潤根據(jù)損益表取數(shù)，單擊[表間取數(shù)]如圖26所示： 第四章報表分析27圖26表間取數(shù)公式向?qū)в檬髽?biāo)選定某一報表的報表項目，雙擊鼠標(biāo)左鍵，報表項目自動跳入公式定義框中，報表各個項目之間的計算公式，系統(tǒng)默認(rèn)為求和的關(guān)系，您只需用鼠標(biāo)雙擊不同的報表項目，系統(tǒng)自動將這些項目之間的關(guān)系確定為求和計算。(三)表內(nèi)取數(shù)如圖27所示用于對本張表進行表內(nèi)取數(shù)處理 28財務(wù)分析系統(tǒng)圖27表內(nèi)取數(shù)公式向?qū)Ф?、報表項目描述在報表項目描述這一欄中輸入對報表項目的描述文字，此處的描述文字在報表分析時在報表的項目名稱中顯示，即當(dāng)您定義完成后，在進行報表分析時，系統(tǒng)顯示報表的各個項目的名稱是報表項目中的描述文字，所以在錄入描述文字時應(yīng)準(zhǔn)確。(一)數(shù)字格式報表的數(shù)字格式的定義在數(shù)字格式欄目中確定，雙擊某一報表的數(shù)字格式欄目，系統(tǒng)彈出預(yù)設(shè)的5種數(shù)字格式，同系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置中的數(shù)字格式相同，選定所需要的數(shù)字格式，單擊鼠標(biāo)左鍵確定。(二)取數(shù)類型三、導(dǎo)入數(shù)據(jù)該選項執(zhí)行從已確定的報表數(shù)據(jù)源中導(dǎo)入數(shù)據(jù)的功能。如果設(shè)置的數(shù)據(jù)源為金蝶的賬套數(shù)據(jù)，則無需執(zhí)行該功能，系統(tǒng)將自動從賬套中導(dǎo)入數(shù)據(jù)，如圖所示；如果設(shè)置的數(shù)據(jù)源為金蝶報表或者是其他的數(shù)據(jù)源，則需要執(zhí)行該功能方可將數(shù)據(jù)導(dǎo)入報表中，您只要跟隨界面上的向?qū)Ь涂梢暂p松完成導(dǎo)入數(shù)據(jù)的過程。 第四章報表分析29圖28導(dǎo)入數(shù)據(jù)四、預(yù)算和數(shù)據(jù)管理統(tǒng)將提示無法設(shè)置預(yù)算。您只有在設(shè)置的數(shù)據(jù)源為金蝶賬套以外的數(shù)據(jù)源時才可以進行預(yù)算和預(yù)算數(shù)據(jù)的管理。明。您在設(shè)定報表的年期后，確定報表的項目，錄入預(yù)算數(shù)值以及預(yù)算的變動值。五、刪除報表可以刪除您不需要的報表，系統(tǒng)預(yù)設(shè)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表以及利潤分配表無法刪除。六、重命名對選定的報表重新命名。此功能是對報表的數(shù)據(jù)源進行設(shè)置，操作方法與系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置中的數(shù)據(jù)源選項的操作相同，即確定報表的數(shù)據(jù)來源。系統(tǒng)為您提供了兩種數(shù)據(jù)來源，一種是金蝶報表，另一種數(shù)據(jù)源是金蝶賬套。行家指點：財務(wù)分析系統(tǒng)的兩種數(shù)據(jù)來源有什么不同？答答：數(shù)據(jù)來源為‘金蝶報表’是金蝶報表系統(tǒng)做出的報表保存為kds文件或kdt文件，系統(tǒng)直接從該文件中取數(shù)，但只取報表中的數(shù)據(jù)；數(shù)據(jù)來源為‘?dāng)?shù)據(jù)源’，指財務(wù)分析系統(tǒng)直接從所選的賬套中取數(shù)，系統(tǒng)不但取數(shù)據(jù)，而且取公式，并可根據(jù)公式在財務(wù)分析系統(tǒng)中自動進行運算。八、年期設(shè)置此選項是對報表的期間進行設(shè)置，您可以將一年劃分為若干期，系統(tǒng)將自動計算各期的起止時間,也可以由您自己選擇報表的起始期間，對報表進行年期的設(shè)置，如圖29所示：30財務(wù)分析系統(tǒng)圖29報表年期設(shè)置每年總期數(shù)：如圖29所示設(shè)置每年總的期間數(shù)目，如果您以每個自然月份為一個期間，那每年的總期數(shù)為12個，您可以設(shè)置每個期間的起始時間，如您可以把每年的第一期設(shè)置為7月1日到7月31日，第二期為8月31日，其他的期間依次類推。您還可以把每年設(shè)置為少于12期或是多于12期，期間的個數(shù)和各個期間的起始時間都可以由您自行確定。行家指點：行家指點：數(shù)據(jù)源為金蝶賬套時無法修改年期方案，數(shù)據(jù)源為報表時時可根據(jù)需要設(shè)置不同期間，如按周設(shè)置期間，或按天設(shè)置從而進行不同的分析方式。此功能需與報表系統(tǒng)聯(lián)分析方式。此功能需與報表系統(tǒng)聯(lián)用九、報表分析單擊該選項，系統(tǒng)彈出一張您設(shè)置好的資產(chǎn)負(fù)債表，點擊圖標(biāo)，系統(tǒng)彈出圖30所示報表分析的條件設(shè)置窗口： 第四章報表分析31圖30報表分析方式您可對該報表的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)進行分析，也可以將該表的各個期間的數(shù)據(jù)進行比較分析或是同指定的基期數(shù)據(jù)比較。如果您需要對報表進行結(jié)構(gòu)分析，選定分析方法中的結(jié)構(gòu)分析，如圖30所示，在選項處選定報表的年份和所處的期間，按確定按鈕，進行報表的結(jié)構(gòu)分析。如選擇1998年第一期的資產(chǎn)負(fù)債表進行結(jié)構(gòu)分析，如圖31所示：32財務(wù)分析系統(tǒng)圖31結(jié)構(gòu)分析圖資產(chǎn)的比重的大小，通過這些項目結(jié)構(gòu)的比較，可以看出企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)在那些項目上需要調(diào)整。下面對常用的按鈕和功能進行描述。報表分析條件設(shè)置按鈕，單擊該按鈕，系統(tǒng)彈出報表分析條件設(shè)置的窗口。預(yù)覽按鈕，在打印之前預(yù)先瀏覽報表。打印按鈕，按打印按鈕，將報表打印輸出。頁面設(shè)置按鈕，單擊該按鈕，系統(tǒng)彈出頁面設(shè)置的窗口，頁面設(shè)置的操作參見系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置中的頁面設(shè)置的操作相同。圖表顯示按鈕，單擊該按鈕或是用鼠標(biāo)雙擊資產(chǎn)負(fù)債表中的某一個項目，系統(tǒng)彈出圖表的視圖，您可以形象直觀的對報表進行分析，如圖所示： 第四章報表分析33圖32結(jié)構(gòu)分析圖圖32是一個結(jié)構(gòu)分析圖的圓餅圖，在該圖中，您可以直接形象的看到各個資產(chǎn)項目占總資產(chǎn)的比重。系統(tǒng)用不同的顏色將各個資產(chǎn)項目分割開，比較各個不同的顏色塊的大小，您就可以一目了然的比較出各個項目所占比重的大小。在進行圖表分析時，系統(tǒng)提供了各種圖形供您選擇，有餅圖，直方圖，折線圖等各種圖形供您選擇。保存為金蝶報表格式按鈕。該功能將報表中的數(shù)據(jù)以金蝶報表的格式加以保存。標(biāo)題腳注按鈕。單擊該按鈕，系統(tǒng)彈出標(biāo)題腳注的設(shè)置窗口，同系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置中的標(biāo)題腳注的操作相同。如果您選擇的報表分析方法為比較分析，比較分析中，系統(tǒng)提供了與年初數(shù)比較、與預(yù)算數(shù)比較、與指定基期比較三種比較分析方法，選擇報表的期間，您可以按每一期比較，按季度或是年度來比較。系統(tǒng)提示您選擇同哪一個期間進行比較，您可以同年初數(shù)比較、和預(yù)算數(shù)比較、同指定基期進行比較。如果選定了和指定基期比較，您還必須確定同哪一個基期比較。如圖所示：34財務(wù)分析系統(tǒng)圖33與指定基期的比較分析在比較分析圖中，我們選擇的期間為1998年的第一期和指定的基期進行比較，指定的基期為1998年的第二期，比較分析圖如圖所示：圖34比較分析圖在圖34中，您可以看到兩個期間絕對數(shù)的變化趨勢，增減額和增減百分比。比較分析只能進行兩個期間的比較，如果您要進行多個區(qū)間的比較，可以在報表分析的分析方式的選擇上選擇趨勢分析，確定進行趨勢分析期間的范圍，即可進行多個期間的分析了。在進行報表分析時，將鼠標(biāo)指向報表的某一個欄目，雙擊鼠標(biāo)左鍵即可自動 第四章報表分析35調(diào)節(jié)該欄目的寬度，在其他報表中涉及調(diào)節(jié)欄目寬度的地方都可以使用這種方法來調(diào)節(jié)，十分靈活方便。點擊〖文件〗菜單下的【引出】，可以將各種分析的結(jié)果進行引出。系統(tǒng)提供了6種數(shù)據(jù)格式可以引出，包括MSEXCEL97-2002(*.xls)、金蝶報表(*.kds)、xml(*.xml)、MSAccess(*.mdb)、FoxPro3.0(*.dbf)、TXT(*.txt)，用戶可以根據(jù)需要選擇數(shù)據(jù)類型引出分析結(jié)果。其他各種報表均可以將分析結(jié)果進行引出。第二節(jié)損益表在財務(wù)分析的主界面中用鼠標(biāo)選定損益表，單擊鼠標(biāo)右鍵，彈出損益表的操作選項。損益表的報表定義和報表分析的方法同資產(chǎn)負(fù)債表的操作完全類似，您只需參照資產(chǎn)負(fù)債表的操作即可完成對損益表的各種操作。第三節(jié)利潤分配表利潤分配表的報表定義和報表分析的方法同資產(chǎn)負(fù)債表的操作完全類似，您只需參照資產(chǎn)負(fù)債表的操作即可完成對利潤分配表的各種操作。第四節(jié)自定義報表分析您可以以這些表為模板進行修改，無須重新進行定義，這可以大大減少您的工作，提高您工作的效率。如果您需要設(shè)置一些自定義報表，這時您可以通過新建報表來實現(xiàn)。將鼠標(biāo)指向財務(wù)分析功能模塊中的報表分析，如圖35所示：36財務(wù)分析系統(tǒng)圖35財務(wù)分析單擊鼠標(biāo)右鍵，系統(tǒng)彈出新建報表選項，單擊鼠標(biāo)左鍵，新建報表，您只需跟隨新建報表向?qū)Ь涂梢酝瓿尚陆▓蟊淼墓ぷ?。第一步，確定新報表的名稱。圖36新建報表在圖36中的新建報表向?qū)е?，輸入新報表的名稱，注意：此處輸入的名稱不能和已有的報表名稱相重復(fù)。錄入報表名稱后按下一步按鈕進入下一步的操作。第二步，報表數(shù)據(jù)源配置。 第四章報表分析37圖37新報表數(shù)據(jù)源配置新報表數(shù)據(jù)源的配置同系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置的數(shù)據(jù)源配置相類似，此處您可以參照進行數(shù)據(jù)源的配置。顯示日期：表示顯示某一個確定的日期，如1998年5月31日。顯示年期：表示顯示某一個確定的期間，如1998年12月。數(shù)據(jù)源的配置完成后，按下一步按鈕，進入下一步的操作。第三步，生成報表項目。一、數(shù)據(jù)源為金蝶賬套圖38報表項目生成器圖38所示報表項目生成器主要用于自動生成按項目類別進行分析的報表，如用于編制部門管理報表，項目管理報表等報表。首先確定要編制報表的核算類別，在核算科目欄自動顯示設(shè)置了該核算類別的所有科目，接著選擇核算科目和核算項目，取數(shù)類型，然后點加[增加]按鈕則生成項目，最后單擊[完成]在報表項目生成器中，您可以對報表的項目進行設(shè)置，選擇您需要設(shè)置的科目，在取數(shù)類型處選定數(shù)據(jù)類型，按增加按鈕，生成一個報表項目。如果您選定的科目下設(shè)了核算項目，在核算類別處按下拉按鈕，選擇確定核算項目的類別，在核算代碼處選擇核算項目的代碼，按增加按鈕，生成報表項目。如果您想將設(shè)置報表項目刪除，用鼠標(biāo)選定需要刪除的項目，按刪除按鈕，將該項目刪除。為提高工作效率，系統(tǒng)為您設(shè)置了全選、全清按鈕，按某一個項目中的全選按鈕，將該項目中的所有項目選定，如按核算科目下的全選按鈕，將所有的核算38財務(wù)分析系統(tǒng)科目全部選定，按增加按鈕，即可將所有的核算項目全部引入到報表中去，這樣可以大大提高您工作的效率。按全清按鈕，將所有的內(nèi)容全部清除，如在生成項目下按全清按鈕，可將所有已經(jīng)生成的報表項目一次全部清除。此處報表項目的生成同資產(chǎn)負(fù)債表中的項目公式的操作相類似，不清楚的地方可以參照資產(chǎn)負(fù)債表的項目公式的定義。報表項目生成之后，按完成按鈕，完成對新報表的設(shè)置。的報表，系統(tǒng)提示您是否立即進行報表的定義，如果選[是(Y)]按鈕，進入報表定義的操作，如果選[否(N)]，退出報表操作，返回財務(wù)分析的主窗口。圖39定義報表項目對于數(shù)據(jù)源為金蝶賬套的報表的各種操作，同資產(chǎn)負(fù)債表的操作類似，此處不再介紹。二、數(shù)據(jù)源為金蝶報表財務(wù)分析同樣可對金蝶報表進行取數(shù)分析，通常用于對金蝶軟件其它子系統(tǒng)進行取數(shù)分析，如對現(xiàn)金流量表，固定資產(chǎn)折舊費用，工資費用表等進行分析。如果設(shè)置的數(shù)據(jù)源為金蝶報表，必須錄入金蝶報表所在的路徑和報表名稱，如果您不知道報表所在的路徑，按打開按鈕，可以查找報表，找到報表后，系統(tǒng)自動給出路徑，完成后按下一步按鈕，進行報表年期的設(shè)置。 第四章報表分析39圖40設(shè)置報表年期行家指點行家指點:每每件總期數(shù)用于設(shè)置對報表分析的管理需要的期間設(shè)置，不是會計制度上的期期間，如按半期進行分析，則可設(shè)置總期數(shù)為24期.在金蝶報表系統(tǒng)引出相應(yīng)應(yīng)期間數(shù)據(jù)，財務(wù)分析引入后進行分析處理。(一)定義報表項目選擇定義報表項目的報表，單擊鼠標(biāo)右鍵，系統(tǒng)彈出報表的操作選項，選擇報表項目，進入報表項目定義的操作，如圖41所示： 40財務(wù)分析系統(tǒng)圖41報表項目定義(數(shù)據(jù)源為金蝶報表)項目的維護功能通過工具條上的按鈕來實現(xiàn)圖42項目維護插入：在當(dāng)前記錄前在用于插入一條空記錄。刪除：刪除當(dāng)前記錄追加：在記錄最后加一條空記錄報表：用于打開報表進行項目和公式設(shè)置。的按鈕，系統(tǒng)彈出您選定的數(shù)據(jù)源的金蝶報表，如圖43所示： 第四章報表分析41圖43引入金蝶報表數(shù)據(jù)在圖43中選定某一個報表項目，如果要直接引入金蝶報表中的項目名稱，按按鈕，系統(tǒng)彈出金蝶報表，如上圖，在金蝶報表中選擇您所需要的項目的名稱，按金蝶報表中的選定按鈕即可以將項目名稱引入到您的報表中去。您還可以在您新建的報表中拖動鼠標(biāo)來選定一列，在金蝶報表中也選定需要引入的一列，按選定按鈕即可一次引入多個報表的名稱。引入后按退出按鈕退出金蝶報表回到新建的報表項目的定義。項目公式：您可以直接錄入項目公式，也可以從金蝶報表中引入項目的公式，操作方法同引入報表的項目相同。描述：錄入報表項目的描述文字。數(shù)字格式：選擇數(shù)字顯示格式，系統(tǒng)為您提供了四種數(shù)據(jù)格式可以選擇。示例：第一步：選擇要引入名稱區(qū)域，如圖44： 42財務(wù)分析系統(tǒng)圖45定義報表(二)圖44報表定義(一)第二步：圖42中單擊按鈕，在彈出的報表中選擇相應(yīng)的區(qū)域： 第四章報表分析43第三步：單擊圖45左上角的[選定]按鈕，則結(jié)果如圖46：圖46定義報表(三)第四步：重復(fù)第一到第三步，選擇公式，如圖47：圖47定義報表(四)(二)導(dǎo)入數(shù)據(jù)在報表的項目定義完成之后，您必須將金蝶報表中的數(shù)據(jù)導(dǎo)入。用鼠標(biāo)右鍵 44財務(wù)分析系統(tǒng)單擊報表菜單中的導(dǎo)入數(shù)據(jù)選項，如圖48所示：圖48導(dǎo)入數(shù)據(jù)菜單系統(tǒng)執(zhí)行導(dǎo)入數(shù)據(jù)的功能，如圖49所示：圖49導(dǎo)入數(shù)據(jù)圖49中，選擇導(dǎo)入，確定導(dǎo)入數(shù)據(jù)的報表年和報表期后按導(dǎo)入數(shù)據(jù)按鈕，系統(tǒng)將金蝶報表中的數(shù)據(jù)導(dǎo)入到您的報表中去。導(dǎo)入數(shù)據(jù)后，您就可以進行各種方法的報表分析了。(三)預(yù)算和數(shù)據(jù)管理選擇數(shù)據(jù)源為金蝶報表的報表，選擇操作菜單中的預(yù)算和數(shù)據(jù)管理選項，如圖50所示，可以進行數(shù)據(jù)的預(yù)算。 第四章報表分析45圖50預(yù)算和數(shù)據(jù)管理年期：用于設(shè)置預(yù)算數(shù)錄入的年度和會計期間行家指點行家指點:年年期與總賬年期是一致的，如總賬第一期為2000年3月份，則財務(wù)分析錄入的2000年1期與總賬2000年1期對應(yīng)，即為2000年3月份預(yù)算數(shù).項目數(shù)值：指的是您從金蝶報表中引入的數(shù)據(jù)，可以從金蝶報表中直接引入。預(yù)算：是指預(yù)算數(shù)值，由您錄入各個項目的數(shù)值。預(yù)算變動：是指預(yù)算的變動值，如果沒有預(yù)算的變動值，您需要錄入0，，如果在進行和預(yù)算比較時，系統(tǒng)將以預(yù)算和預(yù)算變動值之和為預(yù)算的比較值。年期：選擇錄入預(yù)算數(shù)據(jù)的年期的數(shù)據(jù)，按年期按鈕可以進入年期的選擇。錄入了預(yù)算數(shù)據(jù)之后，您就可以執(zhí)行同預(yù)算數(shù)據(jù)的比較了圖51和預(yù)算數(shù)進行比較分析行家指點：如果引入的金蝶報表的數(shù)據(jù)發(fā)生了變化，您必須重新執(zhí)行行引入數(shù)據(jù)的操作，系統(tǒng)自動用新的數(shù)據(jù)將以前的數(shù)據(jù)覆蓋。對于數(shù)據(jù)源為金蝶報表的其他操作同資產(chǎn)負(fù)債表相類似。 46財務(wù)分析系統(tǒng)第五章指標(biāo)分析本章內(nèi)容提要：財務(wù)指標(biāo)定義財務(wù)指標(biāo)分析快速瀏覽怎樣進行財務(wù)指標(biāo)分析？1．在報表系統(tǒng)中已有數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，單擊“財務(wù)指標(biāo)”，然后點擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“指標(biāo)定義”，系統(tǒng)自動彈出已設(shè)定好的財務(wù)指標(biāo)的計算公式。2．選擇要顯示的指標(biāo)，同時利用“插入、追加”按鈕，系統(tǒng)還可讓您自定義未設(shè)定的財務(wù)指標(biāo)。3．確認(rèn)要分析的財務(wù)指標(biāo)后，保存退出，然后雙擊“財務(wù)指標(biāo)”，系統(tǒng)彈出您要的財務(wù)指標(biāo)分析報表。4．如果需要各種不同的分析方式進行對比分析，可以按‘分析’按鈕，選擇不同的分析方式進行財務(wù)指標(biāo)的分析。第一節(jié)財務(wù)指標(biāo)定義指標(biāo)分析在財務(wù)分析中占有重要的地位，財務(wù)指標(biāo)可以反映企業(yè)的財務(wù)狀況、資金運作能力、償債能力以及盈利能力等，通過對財務(wù)指標(biāo)的分析，您可以對企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果作一個總結(jié)，并為以后的生產(chǎn)經(jīng)營活動提供寶貴的經(jīng)驗和素材。要進行財務(wù)指標(biāo)的分析，首先得進行財務(wù)指標(biāo)的定義。指標(biāo)分析兩個選項，選擇指標(biāo)定義，單擊鼠標(biāo)左鍵，進入指標(biāo)定義的操作，如圖52所示： 第五章指標(biāo)分析47圖52指標(biāo)定義在指標(biāo)定義中，系統(tǒng)為您預(yù)設(shè)了一些基本的常用指標(biāo)(這些指標(biāo)的含義本書將在附錄中進行說明)，指標(biāo)的公式已經(jīng)設(shè)置完成，這些基本的指標(biāo)無法刪除，下面為您介紹常用工具按鈕的功能。按工具條中的插入按鈕，在當(dāng)前位置前插入一個空的欄目。設(shè)的指標(biāo)，系統(tǒng)將提示您，不能刪除系統(tǒng)項目，如圖53所示：系統(tǒng)提示按工具條中的追加按鈕，在最后一個指標(biāo)后追加一個新的欄目。四個項目需要定義，下面為您分別介紹每個項目的定義方法。令指標(biāo)名稱在指標(biāo)名稱中輸入指標(biāo)的名稱，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率等，在需要輸 48財務(wù)分析系統(tǒng)入指標(biāo)名稱的地方，雙擊鼠標(biāo)左鍵，鼠標(biāo)標(biāo)志變?yōu)橐粋€閃爍的光標(biāo)，此時可錄入指標(biāo)的名稱。令指標(biāo)公式在指標(biāo)公式欄目下，定義指標(biāo)的計算公式。標(biāo)定義窗口，如圖54所示：圖54指標(biāo)定義選擇指標(biāo)項目的數(shù)據(jù)來源，在報表名稱中可以選擇從哪一張報表中取數(shù)，報表項目中確定選擇該報表的某一個報表項目，選定指標(biāo)計算所需的報表項目，雙擊鼠標(biāo)左鍵，報表項目進入指標(biāo)公式的定義框中，系統(tǒng)默認(rèn)的各個項目之間的關(guān)系為相加，報表項目之間的其他的計算關(guān)系可以用圖中的計算符號來確定。按刪除最后一個元素按鈕可以刪除指標(biāo)公式的最后一個元素。公式定義完了之后，按確定并退出按鈕退出指標(biāo)的定義。按上圖中的滾動按鈕，可以快速選擇不同的報表和不同報表項目。下面舉一個定義資產(chǎn)負(fù)債率例子來說明指標(biāo)公式的定義。資產(chǎn)負(fù)債表![負(fù)債合計]/資產(chǎn)負(fù)債表![資產(chǎn)總計]選擇資產(chǎn)負(fù)債表中的負(fù)債合計這一報表項目，雙擊確定，在計算符號中選擇 第五章指標(biāo)分析49除號“/”按鈕，單擊鼠標(biāo)左鍵確定，最后選擇資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)總計項目或是負(fù)債與所有者權(quán)益合計這一報表項目，雙擊左鍵確定。加括號，在括號中進行期間的設(shè)置，如指標(biāo)本年利潤增長額=本年利潤總額—上年同期利潤總額，公式定義如圖55所示：圖55指標(biāo)定義向?qū)?0，0)中前一個0表示當(dāng)前年份，后一個0表示當(dāng)前的月份(-1，0)中前一個-1表示當(dāng)前年份的前一個年份，后一個0代表和(0，0)中的同一個月份。其他的指標(biāo)依此類推。令格式雙擊指標(biāo)的格式，系統(tǒng)彈出數(shù)據(jù)格式。系統(tǒng)為您提供了四種數(shù)據(jù)格式，此處的數(shù)據(jù)格式同系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置中的數(shù)據(jù)格式相同，選定其中的某一種數(shù)據(jù)格式，單擊鼠標(biāo)確定。令是否顯示對于某一個指標(biāo)，如果選擇是，在指標(biāo)分析時，顯示該指標(biāo)的名稱和數(shù)據(jù)。如果選擇否，指標(biāo)分析時將不顯示該指標(biāo)。50財務(wù)分析系統(tǒng)完成指標(biāo)的定義之后您就可以進行指標(biāo)分析了。第二節(jié)指標(biāo)分析一、指標(biāo)分析在財務(wù)分析的主窗口，選擇指標(biāo)分析，單擊鼠標(biāo)右鍵，系統(tǒng)彈出指標(biāo)圖56所在指標(biāo)分析圖中，按所示：圖56指標(biāo)分析按鈕，系統(tǒng)彈出指標(biāo)分析期間的設(shè)置窗口，如圖57圖57選擇數(shù)據(jù)期間移動按鈕即可選擇不同的年份，在期間的設(shè)置中，按期間的上下移動按鈕，選擇不同的期間，進行各個期間的指標(biāo)分析。選擇不同的期間，系統(tǒng)將根據(jù)您所設(shè)置的指標(biāo)公式自動執(zhí)行計算的功能。 第五章指標(biāo)分析51二、引出6種數(shù)據(jù)格式可以引出，包括MSEXCEL97-2002(*.xls)、金蝶報表(*.kds)、xml(*.xml)、MSAccess(*.mdb)、FoxPro3.0(*.dbf)、TXT(*.txt)，用戶可以根據(jù)需要選擇數(shù)據(jù)類型引出分析結(jié)果。52財務(wù)分析系統(tǒng)第六章因素分析本章內(nèi)容提要：分析對象定義因素分析快速瀏覽怎樣進行因素分析？象”菜單。擇報表數(shù)據(jù)來源。改保4．退出“分析對象定義”，光標(biāo)定位在新建的分析對象報表的名稱上。的因素分析表。第一節(jié)分析對象定義分析的對象如利潤、稅金等，您可以在因素分析處對這些分析對象進行分析。選擇確定與分析對象相關(guān)的各種的因素，確定影響分析對象變動的因素以及因素與因素之間的計算關(guān)系，進行深入的分析。對象，點擊鼠標(biāo)左鍵，進入新建分析對象的操作，如圖58所示： 第六章因素分析53圖58新建分析對象第一步，新建分析對象名稱。如圖58中，在輸入分析對象名稱處，輸入分析對象的名稱，如成本、利潤等，此處輸入的名稱不能同已有的名稱重復(fù)。輸入完成后，單擊〈下一步〉按鈕，進入下一步的操作或是按取消按鈕，取消新建分析對象的操作。圖59數(shù)據(jù)源配置第二步，數(shù)據(jù)源配置。54財務(wù)分析系統(tǒng)您設(shè)置了兩種數(shù)據(jù)源供您選擇，一種是金蝶報表，另一種是金蝶報表以外的數(shù)據(jù)源。如果您選擇的數(shù)據(jù)源是金蝶報表，您必須給出金蝶報表的路徑和名稱，如果您不知道金蝶報表的路徑，按打開按鈕在系統(tǒng)中可以查找報表名稱，系統(tǒng)自動給出相應(yīng)的路徑。您可以從金蝶報表中引入數(shù)據(jù)。如果您選擇的數(shù)據(jù)源是金蝶報表以外的數(shù)據(jù)源，您必須對數(shù)據(jù)源進行配置，數(shù)據(jù)源配置的操作同第三章中系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置中數(shù)據(jù)源的配置和增加過程一致，您可以參照進行。在數(shù)據(jù)源的配置工作完成之后，按下一步按鈕，系統(tǒng)進入下一步。圖60生成因素第三步，生成因素圖60所示，在因素生成器中，定義與該分析對象相關(guān)的因素，選擇您需要進行分析的組成該分析對象的因素，可以是一個會計科目，也可以是會計科目下設(shè)的核算項目，也可以是報表的某一個項目。因素生成器中，有四個因素項目的相關(guān)內(nèi)容需要確定，核算類別、取數(shù)類型、核算科目、核算項目。核算類別中設(shè)置了全部、往來單位、職員等選項，按核算類別選擇框右邊的下拉按鈕，系統(tǒng)彈出所有的核算類別，用鼠標(biāo)選擇某一個核算類別。如果核算類別選擇為“全部”，在核算科目中顯示所有的會計科目，不能對核算項目進行選擇。如果核算類別選擇了全部以外的某一種核算類別，如選擇為往來單位，則在核算科目和核算項目中只顯示與核算類別相關(guān)的核算科目和核算項目。如核算類別選擇為客戶，則相應(yīng)的核算科目為應(yīng)收賬款和產(chǎn)品銷售收入，應(yīng)付賬款，預(yù)收賬套，核算項目為從cu0001至cu0007的單位，如圖61所示： 第六章因素分析55圖61因素生成在圖61中，科目選擇501產(chǎn)品銷售收入，核算代碼為cu0001-cu0007，取數(shù)類型為貸方發(fā)生額，按增加按鈕，將該項目添加到生成項目中去。如果核算項目選擇113應(yīng)收賬款和501產(chǎn)品銷售收入，核算代碼選擇選擇cu0001中商沙市連鎖店、cu0003中商藝能超市兩個項目，取數(shù)類型取期末余額，按增加按鈕，系統(tǒng)將生成四個項目，分別為：應(yīng)收賬款_中商沙市連鎖店_期末余額應(yīng)收賬款_中商藝能超市_期末余額產(chǎn)品銷售收入_中商沙市連鎖店_期末余額產(chǎn)品銷售收入_中商藝能超市_期末余額如果您選擇了組合公式，此時的核算項目是從cu0001到cu0003的所有項目而不管您是否選擇了cu0001和cu0003之間的cu0002，系統(tǒng)自動按您選擇的核算項目的首尾兩個項目同您選擇的核算科目進行組合，按增加按鈕，此時生成的項目公式為<113:501|客戶|CU0001:CU0003,Y,,,,默認(rèn)賬套>，代表的意義為取以下六個項目的值：應(yīng)收賬款_中商沙市連鎖店_期末余額應(yīng)收賬款_中商藝能超市_期末余額應(yīng)收賬款_武昌區(qū)仁利和糖酒公司_期末余額產(chǎn)品銷售收入_中商沙市連鎖店_期末余額產(chǎn)品銷售收入_中商藝能超市_期末余額56財務(wù)分析系統(tǒng)產(chǎn)品銷售收入_武昌區(qū)仁利和糖酒公司_期末余額如果您選擇的核算項目是從cu0001到cu0004，核算科目是應(yīng)收賬款和產(chǎn)品銷售收入，此時生成的項目為取組合的八個項目的值。在生成因素框中，按下面的左右移動按鈕，可以看到生成項目的全部內(nèi)容。在因素生成器中對因素進行公式的定義，按完成按鈕，完成新建分析對象的過程，系統(tǒng)會提示您是否立即對該分析對象進行定義，如果您需要立即定義分析對象的公式，選擇是，進入公式的定義；如果您不需要立即對新建的分析對象進行定義，選擇否，返回到財務(wù)分析的主界面。增加了一個新的因素之后，您可以對該分析對象進行各種分析的操作了。第二節(jié)因素分析種功能項，如圖62所示：圖62因素分析操作菜單一、分析對象定義對象的定義功能中，您可以將與分析對象相關(guān)的各個因素之間的關(guān)系進行定義，如圖63所示： 第六章因素分析57圖63分析對象定義對于分析對象----產(chǎn)品銷售情況的因素(在因素生成器中生成的因素)，選擇您所需的因素項目，雙擊鼠標(biāo)左鍵，因素項目自動進入因素定義框(圖中產(chǎn)品銷售情況下的空白方框)，系統(tǒng)默認(rèn)各個因素項目之間的關(guān)系為相加，如果各個因素之間有其他的計算關(guān)系，在右邊的計算符號按鈕中選擇，確定后按按鈕確定并退出分析對象的定義。二、導(dǎo)入數(shù)據(jù)如果您確定的數(shù)據(jù)源是金蝶報表，您必須將報表中的數(shù)據(jù)導(dǎo)入。如果您選擇的數(shù)據(jù)源是金蝶賬套中的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)將為您自動導(dǎo)入數(shù)據(jù)。三、預(yù)算和數(shù)據(jù)管理如果您選擇的數(shù)據(jù)源是金蝶賬套，在執(zhí)行預(yù)算和數(shù)據(jù)管理功能時，系統(tǒng)會提示您數(shù)據(jù)源為金蝶賬套時無法修改賬套數(shù)據(jù)。如果您確定的數(shù)據(jù)源是金蝶報表，您可以錄入各種預(yù)算數(shù)據(jù)。四、刪除分析對象將選中的分析對象刪除。五、重命名對分析對象進行重新命名。58財務(wù)分析系統(tǒng)六、分析對象屬性分析對象屬性即是對分析對象的數(shù)據(jù)源的定義，在第一節(jié)中已經(jīng)介紹，此處不在重復(fù)。七、年期設(shè)置中報表的年期設(shè)置相類似。八、因素分析所有的準(zhǔn)備工作完成后，您即可以對因素進行分析了。在因素分析中，按分析方式選擇按鈕，系統(tǒng)彈出各種分析的方法，分析方法同報表的分析相類似，同樣可以進行結(jié)構(gòu)分析、比較分析、趨勢分析等，分析方法由您選擇確定。如果您沒有定義分析對象，可以在這里直接對分析對象進行定義。時您可以直接進行因素的分析。如果您還沒有進行因素公式的定義，點擊分析對象定義選項，進行分析對象的定義。分析對象定義的操作同報表項目的操作類似，此處不再詳細(xì)介紹。選定因素分析選項，進入因素分析的操作。分析對象進行各種因素分析。九、數(shù)據(jù)引出6種數(shù)據(jù)格式可以引出，包括MSEXCEL97-2002(*.xls)、金蝶報表(*.kds)、xml(*.xml)、MSAccess(*.