信用社案件專項治理知識問答模擬試題

信用社（銀行）案件專項治理知識問答模擬試題一、填空（每空2分，共50分）.“四項制度”是指（崗位輪換）制度；（干部交流）制度；（強制休假）制度；近親屬回避制度。.黑龍江省銀監(jiān)局下發(fā)的《加強農(nóng)村合作金融機構(gòu)案件防范長效機制建設(shè)的指導(dǎo)意見》建立科學(xué)完善的法人治理制衡機制要求中，涉及有一是逐步（法人治理）；二是建立決策責(zé)任評價機制；三是建立（引咎辭職）等3項主要內(nèi)容。.銀監(jiān)會今年全國合作金融監(jiān)管工作會議提出防范三險就要強化（信用風(fēng)險）、操作風(fēng)險和（市場風(fēng)險）等三大風(fēng)險的防范。.“where”高發(fā)部位在哪里;“who”誰在（主謀作案）;“way”（作案手段和教訓(xùn)）；“what”應(yīng)針對性的整改什么；“when”具體分條分段整改的時限。.冒名貸款主要有（頂名貸款）、搭名貸款、（假名貸款）、（盜名貸款）四種形式。.審貸分離制度是指從信用社內(nèi)部的（經(jīng)營管理體制）上實行貸款業(yè)務(wù)（調(diào)查與審批）、（事后檢查和資金收回）實行雙軌制制約。.信用社賬務(wù)要達到帳帳、（帳款）、（帳據(jù)）、帳實、（帳表）、（內(nèi)外帳）六相符。.會計事權(quán)劃分應(yīng)遵循（逐級授權(quán)）、（逐級上報）、（逐級審批）的原則。.結(jié)算原則是（恪守信用），履約付款；誰的錢進誰的帳，（有誰支配）；行、社不墊款。.（高利轉(zhuǎn)貸）是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人。二、簡答（每題5分，共20分）.信用社財務(wù)工作容易產(chǎn)生14項違規(guī)行為，請說明其中幾種違規(guī)行為。（最少5項）答：1、不執(zhí)行財務(wù)審批制度；2、報銷憑證不合規(guī)不合法或未達到“三簽”；3、各項費用開支不符合國家和信用社的有關(guān)規(guī)定；4、墊付非營業(yè)性占款或不及時清理占款；5、不按規(guī)定計提應(yīng)付利息；6、不按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、范圍收取和列支手續(xù)費用；7、未經(jīng)審批隨意列支各種罰沒支出、結(jié)算賠款、出納短款損失；8、不按規(guī)定比例提取各項費用，不及時進帳的；9、不按規(guī)定的比例提取、上繳管理費，在管理費中列支的各項支出擅自擴大開支標(biāo)準(zhǔn)和超標(biāo)準(zhǔn)列支；10、未按規(guī)定隨意在其他應(yīng)付款科目掛賬；11、不按規(guī)定結(jié)息或利息計算差錯；12、將不屬于遞延資產(chǎn)的營業(yè)費用列入遞延資產(chǎn)，掩蓋營業(yè)費用超支；13、低值易耗品賬實不符；14、其他違反財務(wù)制度的行為。.銀監(jiān)會案件專項治理第八次工作會議提出案件專項治理工作要做到“三個堅持”，實現(xiàn)“三個目標(biāo)”是什么？答：三個堅持：堅持標(biāo)本兼治，重在治本；堅持查防結(jié)合，重在防范，堅持改革管理并重，重在加強內(nèi)控。三個目標(biāo)：繼續(xù)降低案件發(fā)生率；繼續(xù)提高案件成功堵截率；繼續(xù)嚴(yán)懲犯罪分子、重處違規(guī)行為。.違法向關(guān)系人發(fā)放貸款是什么？對違法向關(guān)系人發(fā)放貸款的相關(guān)責(zé)任人如何處理？答：銀行和其他金融機構(gòu)工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。對違法向關(guān)系人發(fā)放貸款的，對單位處以10萬元-50萬元罰款，責(zé)任人處以5000-10000元罰款。并對違規(guī)責(zé)任人給予記過至開除行政處分，限期半年內(nèi)收回本息，對形成不良貸款的，實行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活費。對造成經(jīng)濟損失數(shù)額較大的，構(gòu)成犯罪的，一律開除，并移交司法機關(guān)處理。.銀監(jiān)會今年全國農(nóng)村合作金融機構(gòu)案件專項治理工作提出的總體目標(biāo)是什么？答：深入地開展案件專項治理工作，堅持“三年大見成效”的目標(biāo)不變，即以“治本”為