物流業(yè)務操作銷售

銷售系統(tǒng)1第1頁銷售業(yè)務與系統(tǒng)對應關系客戶銷售人員倉管人員會計咨詢產品、價格

銷售處理

發(fā)出商品

財務處理業(yè)務流程

收款出納銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)應收系統(tǒng)倉存系統(tǒng)存貨核實現(xiàn)金系統(tǒng)所用系統(tǒng)系統(tǒng)實現(xiàn)流程訂購簽定協(xié)議（銷售訂單）開票（銷售發(fā)票）發(fā)貨（銷售出庫單）鉤稽（發(fā)票、出庫單查對）

憑證制作收款（收款單）

報價（報價單）出庫核實

通知倉庫發(fā)貨（發(fā)貨通知單）第2頁銷售資料設置一、銷售價格管理案例華北電子企業(yè)訂貨綠色牌高端電腦在20臺以內，報價為8000元，20~100臺，報價為7500，100臺以上為7000元，最低價格不得低于7000元。第3頁注意：（1）設置每個客戶銷售價格政策前，需要先保留價格政策方案。（2）假如銷售報價沒有數(shù)量段差異，則能夠默認為0，不用修改。（3）價格類型選擇為空，假如選擇零售價，則僅對POS系統(tǒng)有效，銷售管理系統(tǒng)單據無效。第4頁二、信用管理

信用管理是為用戶在企業(yè)業(yè)務發(fā)展日益復雜、交易日益頻繁、廣泛今天，對交易客戶、銷售業(yè)務人員進行業(yè)務評定，以提升資金管理水平、控制應收賬款。它同銷售價格管理一樣，都是啟用內部控制一個主要伎倆。

第5頁信用額度，即能夠允許當前客戶最大欠款金額，以當前幣別確定。信用數(shù)量，即當前客戶針對每個物料所能賒銷購進最大數(shù)量信用期限，是企業(yè)允許客戶從購貨到付款之間時間，或者說是企業(yè)給予客戶付款期間，按天數(shù)計算。信用期限是信用政策主要內容，在銷售系統(tǒng)中，使用用戶錄入最長天數(shù)作為信用期限預警；在應收款系統(tǒng)與現(xiàn)金折扣結合使用，確定收款金額和收款時間。第6頁現(xiàn)金折扣，是企業(yè)對客戶在貨物價格上所做扣減，企業(yè)采取什么程度現(xiàn)金折扣，是與信用期間結合使用。在應收款系統(tǒng)中使用收款單時自動依據發(fā)票日期計算出客戶付款天數(shù)，從而決定給其何種現(xiàn)金折扣第7頁信用期限控制方式經過下拉菜單顯示，內容包含信用天數(shù)、月結方式。選擇信用天數(shù)時按照設置信用期限進行控制和計算單據上（銷售發(fā)票、其它應收單）應收日期。比如：A客戶發(fā)生業(yè)務，單據日期是.03.02，假如沒有現(xiàn)金折扣信用天數(shù)是30天，應收日期就是-04-01；假如沒有現(xiàn)金折扣信用天數(shù)是45天，應收日期就是-04-16；假如不存在沒有現(xiàn)金折扣天數(shù)，而存在現(xiàn)金折扣最大天數(shù)是60天，應收日期是-05-01第8頁選擇月結方式，將以單據(銷售發(fā)票及其它應收單)日期所在月份最終一天起計算，即應收日期=單據日期所在期間最終一天＋信用天數(shù)＋延遲天數(shù)。舉比如下：A客戶發(fā)生業(yè)務，單據日期是2004.03.02，假如沒有現(xiàn)金折扣信用天數(shù)是30天，應收日期就是2004-04-30；假如沒有現(xiàn)金折扣信用天數(shù)是45天，應收日期就是2004-05-15；假如不存在沒有現(xiàn)金折扣天數(shù)，而存在現(xiàn)金折扣最大天數(shù)是60天，應收日期是2004-06-01第9頁案例：華北電子企業(yè)信用等級是A級，信用額度是人民幣100000元；同時也進行信用數(shù)量、信用期限管理。第10頁銷售業(yè)務處理1.銷售普通流程銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票業(yè)務員報價銷售確認通知倉庫發(fā)貨倉庫發(fā)貨財務開票物流業(yè)務操作-銷售11第11頁2.銷售三個關鍵單據銷售訂單銷售發(fā)票銷售出庫單銷售部門倉庫部門財務部門物流業(yè)務操作-銷售12第12頁銷售報價單

銷售報價單是銷售部門依據企業(yè)銷售政策、價格資料等，向客戶提出產品標準價格，銷售報價單是與客戶簽定銷售協(xié)議基準。報價單能夠手工錄入，也能夠從價格資料查詢錄入。單據中單價指當前產品向當前客戶不含稅報價。銷售報價單經過下推式能夠關聯(lián)生成銷售訂單。注意：物流業(yè)務操作-銷售第13頁銷售訂單銷售訂單是客戶依據銷售報價單制訂并提交給銷售部門訂貨單銷售訂單不但是銷售管理系統(tǒng)主要單據，而且在K/3工業(yè)供需鏈系統(tǒng)中處于關鍵地位物流業(yè)務操作-銷售14第14頁銷售訂單是客戶依據銷售報價單制訂并提交給銷售部門訂貨單據銷售訂單能夠經過手工錄入、協(xié)議確認、銷售報價單關聯(lián)、購貨分支機構采購訂單或內部訂單轉換（集團分銷業(yè)務）等多路徑生成。訂單中交貨日期是客戶要求到貨日期。系統(tǒng)會自動依據交貨日期-運輸提前期計算出商品發(fā)貨日期（即提議交貨日期）系統(tǒng)還提供銷售訂單缺貨預警功效。首先在〖系統(tǒng)設置〗→〖系統(tǒng)設置〗→〖銷售管理〗→〖系統(tǒng)設置〗→〖銷售系統(tǒng)選項〗中設置“啟用缺貨預警”選項和“缺貨預警參數(shù)設置”選項，則系統(tǒng)在銷售訂單保留時會比較可供出庫數(shù)量（即銷售可用量）和當前訂單數(shù)量以判斷是否缺貨、并提供預警功效注意：第15頁物流業(yè)務操作-銷售發(fā)貨通知單發(fā)貨通知單是銷售部門在確定銷售訂貨成立、向倉庫部門發(fā)出發(fā)貨通知，從而方便物料跟蹤與查詢發(fā)貨通知單是銷售訂單主要執(zhí)行單據，其不但要處理與銷售訂單直接關聯(lián)執(zhí)行情況，還要處理銷售出庫單與銷售訂單間接關聯(lián)執(zhí)行情況，起到承上啟下業(yè)務管理作用發(fā)貨通知單能夠經過手工錄入、訂單確認和銷售發(fā)票關聯(lián)等多路徑生成。注意：第16頁業(yè)務處理銷售出庫單

銷售出庫單，又稱發(fā)貨庫單，是確認產品出庫書面證實，是處理包含日常銷售、委托代銷、分期收款等各種形式銷售出庫業(yè)務單據。銷售出庫單，又稱發(fā)貨庫單，是確認產品出庫書面證實，是處理包含日常銷售、委托代銷、分期收款等各種形式銷售出庫業(yè)務單據銷售出庫單能夠依據銷售訂單或發(fā)貨通知單關聯(lián)生成表體中單價指是產品銷售成本，而不是銷售價。系統(tǒng)自動計算存貨出庫成本，所以用戶不需錄入銷售出庫單中單價和金額審核后銷售出庫單能夠在存貨核實系統(tǒng)中進行出庫核實，確認銷售成本假如是銷售退貨，則在銷售出庫單單據中選擇紅字注意：第17頁物流業(yè)務操作-銷售銷售發(fā)票

發(fā)票是企業(yè)出貨時開給客戶出貨證實，上面記載貨物名稱、單價、數(shù)量、總價、稅額等資料。18第18頁物流業(yè)務操作-銷售銷售發(fā)票是企業(yè)銷售產品時開具發(fā)票，是財務上非常主要一個原始單據，銷售發(fā)票是供需鏈主要信息中心之一，是聯(lián)絡財務、業(yè)務系統(tǒng)主要橋梁專用發(fā)票是指增值稅專用發(fā)票，專用發(fā)票上記載所收取銷項稅額抵扣采購增值稅專用發(fā)票上記載購入貨物已支付稅額，普通發(fā)票是指除了專用發(fā)票之外發(fā)票或其它收購價憑證多張出庫單可匯總開票，一張出庫單也可拆單生成多張發(fā)票假如是銷售退貨，則在銷售發(fā)票單據中選擇紅字銷售發(fā)票能夠依據銷售訂單或銷售出庫單關聯(lián)生成折扣信息及價格資料也能在銷售訂單里自動帶出傳遞到應收款子系統(tǒng)中發(fā)票，不能在應收款系統(tǒng)中生成憑證，只能在存貨核實系統(tǒng)中做銷售發(fā)票審核實際上是銷售發(fā)票和銷售出庫單查對注意：19第19頁鉤稽

在企業(yè)銷售業(yè)務開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴格地對應一張出庫單，經?？赡苁且还P銷售業(yè)務，因為貨源擔心，企業(yè)分屢次出庫，而匯總開出一張銷售發(fā)票；或者是因為老客戶要求分期付款要求，倉庫一次出庫，而財務人員分次開出銷售發(fā)票。為了正確核實出每一次銷售毛利，需要將每次銷售發(fā)票和銷售出庫單進行鉤對。鉤稽即是將出庫單與銷售發(fā)票數(shù)量進行查對，主要作用是進行收入和成本匹配確認，據以進行銷售利潤分析。第20頁銷售發(fā)票能夠進行鉤稽條件有：1、當期或以前期間銷售發(fā)票；2、發(fā)票必須為已業(yè)務審核、未完全鉤稽發(fā)票；3、鉤稽人必須含有銷售發(fā)票鉤稽權限。一張銷售發(fā)票能夠與多張銷售出庫單鉤稽，多張發(fā)票也能夠與一張銷售出庫單鉤稽，一樣，多張銷售發(fā)票能夠與多張銷售出庫單鉤稽。二者鉤稽判斷條件包含：1、客戶必須一致；2、銷售方式判斷：分期收款銷售、委托代銷、受托代銷、零售發(fā)票必須和相同銷售方式出庫單鉤稽，現(xiàn)銷和賒銷兩種方式之間能夠混合鉤稽。3、單據狀態(tài)必須是已審核且未完全鉤稽（即鉤稽狀態(tài)是未鉤稽或者是部分鉤稽）；4、二者單據日期必須為以前期間或當期；5、二者物料、輔助屬性以及鉤稽數(shù)量必須一致。注意：第21頁3.銷售經典業(yè)務流程（1）當期開票當期銷售出庫（2）先開票后出庫（3）銷售分期發(fā)貨（4）銷售退貨（5）分期收款銷售

(6)直運銷售物流業(yè)務操作-銷售22第22頁普通銷售業(yè)務流程圖銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單

其中，藍色單據在銷售系統(tǒng)處理，也是最基本業(yè)務流程。銷售報價單、發(fā)貨通知單能夠依據企業(yè)需要選擇是否使用。該流程表達實際業(yè)務是：先發(fā)貨后開發(fā)票，最終收款。普通適合用于有長久業(yè)務關系賒銷客戶銷售，通常由銷售部門先通知倉庫發(fā)貨，然后再由財務部門開具銷售發(fā)票。23第23頁24第24頁銷售業(yè)務案例介紹----先開票后發(fā)貨

案例：

重慶家電有限企業(yè)于7月5向銷售部銷售人員葛放訂購綠葉電腦10臺，銷售價4000元（不含稅）；7月6日銷售部開具銷售發(fā)票，7月10日銷售部通知倉庫發(fā)貨，同日倉庫發(fā)貨。

該流程表達實際業(yè)務是：先開發(fā)票后發(fā)貨，最終收款。該種情況下，財務監(jiān)控普通比較嚴格，倉庫商品出庫必須是財務人員已經開具了銷售發(fā)票才可。該流程還能方便財務人員進行應收賬款控制，防止銷售人員為了完成業(yè)績指標而帶來負面效果。銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票收款單第25頁銷售業(yè)務案例介紹----分期發(fā)貨銷售案例：

7月10日西安中興企業(yè)向銷售員葛放購置綠葉電腦30臺，銷售價4000元（不含稅），貨物分別在7月10日發(fā)出10個、7月20日發(fā)出20個。月末開出銷售發(fā)票。

該流程表達實際業(yè)務是：先分次發(fā)貨，再統(tǒng)一開發(fā)票，最終收款。普通適合用于客戶要貨比較急，而企業(yè)存貨不足，需要分批發(fā)送情況。銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單1銷售發(fā)票收款單銷售出庫單2。。。。。第26頁銷售業(yè)務案例介紹----退貨案例：

重慶家電有限企業(yè)購置綠葉電腦，其中1臺，銷售價4000元（不含稅），因有質量原因于7月13日退貨，同日倉庫將退回貨物入庫。銷售部于7月13日開出紅字發(fā)票。紅字銷售出庫單紅字銷售發(fā)票退款單退貨通知單原發(fā)貨通知單第27頁退貨業(yè)務28第28頁銷售業(yè)務案例介紹----分期收款銷售案例：

7月12日銷售人員葛放以分期收款方式向西安華夏企業(yè)銷售綠色牌電腦(中端)30臺，銷售價6000元（不含稅）；約定7月30日向西安華夏企業(yè)收取第一期電腦10臺貨款，并開具對應銷售發(fā)票。

該流程表達實際業(yè)務是：先發(fā)貨，再分期開票、收款。該種方式下，銷售出庫時，先由產成品轉入分期收款發(fā)出商品。銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單（分期收款方式）銷售發(fā)票（分期收款方式）收款單。。。。。第29頁銷售業(yè)務案例介紹----直運銷售案例：案例：采購部門業(yè)務員崔小燕應供給商深圳有限企業(yè)訂單要求15日向深圳有限企業(yè)訂購內存條50個，不含稅單價50，不進行入庫，直接發(fā)送給客戶深圳榮普企業(yè)。銷售訂單銷售發(fā)票第30頁5、銷售單據生成方式下推物流管理——》采購管理——》單據查詢——》下推菜單——》下推物流業(yè)務操作-銷售31第31頁物流業(yè)務操作-銷售6、銷售單據查詢物流管理——》采購管理——》單據查詢——》銷售單據上查下查32第32頁報表分析銷售管理提供了強大報表分析功效，包含銷售毛利潤報表、產品銷售增加分析表、產品銷售流向表、產品銷售結構分析表、信用數(shù)量分析表、信用額度分析表、信用期限分析表、受托代銷清單、分期付款清單等。第33頁銷售毛利潤表銷售毛利潤表是綜合反應一定時間銷售收入、銷售成本以及銷售利潤情況，是針對銷售毛利匯總查詢。銷售毛利潤表查詢方法在進入業(yè)務報表界面之前，首要步驟是進行全部已存在數(shù)據過濾工作。選擇〖報表分析〗→〖銷售毛利潤表〗，即彈出“過濾”界面。在這個界面中用戶能夠設置單據查詢條件、保留查詢方案、對已篩選數(shù)據重新提取等工作。第34頁銷售毛利潤表功效進入報表后，用戶能夠查詢到當前依據過濾條件篩選出數(shù)據，即針對不一樣物料，反應其銷售收入、銷售數(shù)量；同時反應相對應出庫數(shù)量、成本，從而計算出銷售毛利潤，以方便用戶估算利潤實現(xiàn)情況。因為業(yè)務和財務方面處理業(yè)務角度不一樣、反應口徑也不一樣，所以，這里所反應毛利情況與財務毛利潤有一定差異，請用戶注意分析。第35頁銷售系統(tǒng)銷售毛利潤表和核實銷售毛利潤匯總表區(qū)分1、銷售銷售毛利潤表按日期統(tǒng)計，核實銷售毛利潤匯總表按期間進行統(tǒng)計；第36頁2、分期收款和委托代銷處理：銷售銷售毛利潤表中是依據單據狀態(tài)和單據日期來統(tǒng)計銷售收入和銷售成本，只要單據日期和單據狀態(tài)符合條件即可顯示在本報表中；核實銷售毛利潤匯總表對于分期收款和委托代銷業(yè)務必須出庫單與發(fā)票勾稽期間在該期間范圍內，報表才會包含顯示對應數(shù)據，即因為委托代銷和分期收款成本結轉必須嚴格與收入進行配比，故是以“勾稽”標志進行成本和收入確實認和反應，銷售收入、銷售成本是經過已勾稽銷售發(fā)票和銷售出庫單來反應和確認，產品銷售毛利等于產品銷售收入減去與之核銷產品出庫成本差額，產品銷售毛利率等于產品銷售毛利除以該產品銷售收入，是反應產品贏利能力信息。第37頁3、其它銷售方式處理：銷售銷售毛利潤表中是依據單據狀態(tài)和單據日期來統(tǒng)計銷售收入和銷售成本，只要單據日期和單據狀態(tài)符合條件即可顯示在本報表中；核實銷售毛利潤匯總表現(xiàn)銷和賒銷銷售收入、銷售成本需要已審核且單據期間在該期間范圍內即可顯示在本報表中，是經過已審核過銷售發(fā)票和銷售出庫單來反應和確認，反應已銷售產品銷售收入與銷售成本對比信息；用戶能夠依據自己需要分別選擇不一樣報表進行統(tǒng)計和分析。第38頁產品銷售增加分析表產品銷售增加分析是分析產品銷售數(shù)量和金額與上年同期增減幅度。它統(tǒng)計內容包含產品代碼、產品名稱、規(guī)格型號、計量單位（慣用和基本）、銷售數(shù)量本期數(shù)、上年同期數(shù)和增減百分比數(shù)、銷售金額本期數(shù)、上年同期數(shù)和增減百分比數(shù)等，這些數(shù)據便于使用者了解銷售整體增減情況，為業(yè)務調整提供參考依據。產品銷售增加分析是針對銷售發(fā)票進行分析報表。第39頁產品銷售增加分析表功效進入報表后，用戶能夠查詢到當前依據設置參數(shù)篩選出數(shù)據，即每個產品銷售數(shù)量、銷售收入情況，以及數(shù)量、收入與上年同期增減百分比，用戶能夠由此分析不一樣產品銷售增加趨勢，以把握銷售業(yè)務增加情況。第40頁產品銷售流向分析表產品銷售流向分析是按購置產品客戶所在區(qū)域分析產品銷售數(shù)量和收入流向。它統(tǒng)計內容包含所屬地域、產品類別、產品代碼、產品名稱、客戶、計量單位（慣用和基本）、銷售數(shù)量數(shù)量、銷售收入等，這些數(shù)據便于使用者了解銷售區(qū)域分布情況，為銷售政策調整、人員配比等提供參考依據。產品銷售流向分析是針對銷售發(fā)票進行分析報表。第41頁產品銷售流向分析表功效進入報表后，用戶能夠查詢到當前依據設置參數(shù)篩選出數(shù)據，即每個產品銷售數(shù)量、銷售收入情況，以及銷售對象所包括區(qū)域情況，用戶能夠由此分析不一樣產品銷售流動方向，以把握銷售業(yè)務區(qū)域分布情況，方便調整銷售政策、對銷售收入和數(shù)量高或低地域提供政策傾斜。第42頁產品銷售結構分析表產品銷售結構分析是對全部銷售產品進行銷售分析，包含占同類銷售比率、本身銷售增加趨勢各種分析等。它統(tǒng)計內容包含產品類別、產品代碼、產品名稱、計量單位（慣用和基本）、銷售數(shù)量數(shù)量、銷售收入、占同類銷售百分比、與上年同期增加百分比等，這些數(shù)據便于使用者了解每個產品整體銷售情況，為銷售政策調整、增加暢銷產品銷售推廣、停頓滯銷產品資源占用等提供參考依據。產品銷售結構分析仍是針對銷售發(fā)票進行分析報表。第43頁產品銷售結構分析表功效進入報表后，用戶能夠查詢到當前依據設置參數(shù)篩選出數(shù)據，即每個產品銷售數(shù)量、銷售收入情況，以及銷售收入占同類產品比率、與上年同期銷售額增加幅度情況，用戶能夠由此分析不一樣產品銷售比率、銷售趨勢，為銷售政策確實定或重新調整提供決議依據。第44頁信用數(shù)量分析表信用數(shù)量分析表是對進行信用管理客戶和職員（系統(tǒng)用戶），分別進行信用數(shù)量分析。它統(tǒng)計內容包含客戶（職員）代碼、客戶（職員）名稱、產品代碼、產品名稱、規(guī)格型號、計量單位（慣用和基本）、信用數(shù)量、未收款出庫數(shù)量、二者差額等，這些數(shù)據便于使用者了解每個客戶和職員信用數(shù)量整體和分產品情況，是銷售信用管理主要組成部分，也是調整信用管理方針、完善應收款政策主要決議依據。信用數(shù)量分析表是針對銷售出庫單進行分析報表，另外，還要用到與出庫單核銷銷售發(fā)票、以及與該銷售發(fā)票核銷收款單數(shù)據信息。第45頁進入報表后，用戶能夠查詢到當前依據設置參數(shù)篩選出數(shù)據，即每個客戶或職員信用數(shù)量、未收款銷售數(shù)量，以及二者對比情況，用戶能夠由此分析不一樣客戶或職員、不一樣產品信用數(shù)量控制情況，為信用政策確實定或重新調整提供決議依據。第46頁信用額度分析表信用額度分析表是對進行信用管理客戶和職員（系統(tǒng)用戶），分別進行信用額度分析。它統(tǒng)計內容包含客戶（職員）代碼、客戶（職員）名稱、信用級次、應收款余額、信用額度、二者差額等，這些數(shù)據便于使用者了解每個客戶和職員信用額度管理情況，是銷售信用管理主要組成部分，是確?？蛻魬湛钤诳煽胤秶鷥扔行Х治龇椒?，同時也是調整信用管理方針、完善應收款政策主要決議依據。信用額度分析表是針對銷售發(fā)票進行分析報表，另外，還要用到與該銷售發(fā)票核銷收款單數(shù)據信息。第47頁進入報表后，用戶能夠查詢到當前依據設置參數(shù)篩選出數(shù)據，即每個客戶或職員信用額度、應收款余額，以及二者對比情況，用戶能夠由此分析不一樣客戶或職員、不一樣產品信用額度控制情況，為信用政策確實定或重新調整提供決議依據。第48頁信用期限分析表信用期限分析表是對進行信用管理客戶和職員（系統(tǒng)用戶），分別進行信用期限分析。它統(tǒng)計內容包含客戶（職員）代碼、客戶（職員）名稱、信用期限、信用級次、客戶欠款余額等，這些數(shù)據便于使用者了解每個客戶和職員信用期限和折扣政策管理情況，是銷售信用管理主要組成部分，是確?？蛻魬湛钤诳煽胤秶鷥扔行Х治龇椒?，同時也是調整信用管理方針、完善應收款政策主要決議依據。信用期限分析表是針對銷售發(fā)票進行分析報表，另外，還要用到與該銷售發(fā)票核銷收款單數(shù)據信息。第49頁進入報表后，用戶能夠查詢到當前依據設置參數(shù)篩選出數(shù)據，即每個客戶或職員信用期限、欠款余額情況，還能夠按現(xiàn)金折扣分析用戶在折扣期限內付款實際付款金額，由此分析不一樣客戶或職員、不一樣產品信用期限控制情況，為信用政策確實定或重新調整提供決議依據。第50頁委托代銷清單委托代銷清單是按照客戶、物料、部門、業(yè)務員對一段時間內委托代銷商品發(fā)出、結算以及余額情況進行統(tǒng)計。第51頁未結算余額數(shù)量:取期初委托代銷類型銷售出庫單未鉤稽數(shù)量（基本）。未結算數(shù)量（基本）=Σ起始日期前未結算（未與銷售發(fā)票勾稽）紅藍字委托代銷類型銷售出庫庫單里該物料以基本計量單位統(tǒng)計出庫數(shù)量發(fā)出數(shù)量:取過濾期間范圍內，委托代銷類型銷售出庫單數(shù)量累計。發(fā)出數(shù)量（