公共經(jīng)濟學(xué)課程串講

公共經(jīng)濟學(xué)課程串講第一章公共部門的經(jīng)濟活動核心知識點：1、公共經(jīng)濟學(xué)的概念2、公共經(jīng)濟學(xué)研究對象3、公共經(jīng)濟學(xué)與財政學(xué)的關(guān)系4、公共經(jīng)濟資源配置效率的標(biāo)準(zhǔn)5、市場失靈及其表現(xiàn)6、公共財政的三大職能公共經(jīng)濟學(xué)的定義：是一門關(guān)于公共部門——亦稱為政府部門——經(jīng)濟活動的科學(xué)。或者說，其研究對象是公共部門經(jīng)濟活動的內(nèi)在規(guī)律。為什么要研究公共部門經(jīng)濟活動？大家回憶一下宏觀經(jīng)濟學(xué)中的四部門經(jīng)濟模型。一、公共部門經(jīng)濟活動的淵源，對象和性質(zhì)〔一〕公共經(jīng)濟學(xué)的起源1、“盎格魯-薩克遜傳統(tǒng)〞公共經(jīng)濟學(xué)(PublicEconomics)是由公共財政學(xué)開展演變而來的。公共財政學(xué)的創(chuàng)立是由英國經(jīng)濟學(xué)家亞當(dāng)·斯密(AdamSmith)完成的。他在1776年出版的著作?國富論?中確立了公共財政學(xué)的理論框架。其對公共財政問題的分析，是圍繞著政府收支及其管理而展開的，并且側(cè)重于公共收入的分析而相對無視公共支出的研究。這是與古典經(jīng)濟學(xué)派的主張即“廉價政府〞的國家觀和“自由放任〞的經(jīng)濟觀相適應(yīng)的。這一傳統(tǒng)一直為大衛(wèi)·李嘉圖(D.Ricardo)和約翰·穆勒()等人所沿襲，后人稱之為“盎格魯-薩克森傳統(tǒng)(TraditionofAnglo-Saxon)〞。2、“斯堪的納維亞傳統(tǒng)〞19世紀(jì)70年代發(fā)生的“邊際革命〞對公共財政學(xué)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，促成了公共財政學(xué)逐漸向公共經(jīng)濟學(xué)的演變。瑞典學(xué)者維克塞爾(Wicksell)于1896年出版了?公共財政理論研究?，獨有創(chuàng)見地把公共財政決策過程看成是一個集體的選擇過程；瑞典學(xué)者林達(dá)爾(E.Lindahl)那么在1919年出版的?公正課稅論?中提出了“自愿交易理論〞，進(jìn)一步以私人經(jīng)濟運行法那么分析政府收支過程。由于這些學(xué)者大多以公共產(chǎn)品的有效供給為主題，因而更側(cè)重于公共支出的研究，后人便稱之為“斯堪的納維亞傳統(tǒng)(ScandinavianTradition)〞。3、公共財政學(xué)向公共經(jīng)濟學(xué)的演變1936年，凱恩斯主義逐漸興盛的時期，隨著政府對經(jīng)濟的廣泛干預(yù)，公共部門的活動范圍逐漸擴大，越來越多的經(jīng)濟學(xué)家把分析的基點落在通過公共經(jīng)濟活動來彌補市場缺陷上，企圖使混合經(jīng)濟體系既能保證自由和效率，又能表達(dá)公平和穩(wěn)定。正是在這樣的現(xiàn)實背景下，英美公共財政學(xué)由研究“政府收支〞向研究“公共經(jīng)濟〞轉(zhuǎn)變?！捕彻步?jīng)濟學(xué)的研究對象公共經(jīng)濟學(xué)的研究對象是公共部門為彌補市場缺陷，在正規(guī)和非正規(guī)制度約束下從事的經(jīng)濟活動。1、公共經(jīng)濟以公共部門為主體公共部門(PublicSector)是指政府及其所屬部門之和。它由三個局部組成：〔1〕政府部門(GovernmentSector)〔2〕公共事業(yè)部門(PublicUtilitySector)〔3〕公共企業(yè)部門(PublicEnterpriseSector)問題：還有其他的形式么？2、公共經(jīng)濟以彌補市場缺陷為目的市場缺陷指單靠市場機制自身的作用達(dá)不到資源的最優(yōu)配置狀態(tài)。3、公共經(jīng)濟受正規(guī)和非正規(guī)制度的約束社會成員與公共部門之間實質(zhì)上是“委托人〞與“代理人〞之間的關(guān)系。然而,在這種“委托——代理〞關(guān)系中，公共部門在社會地位上它凌駕于其他市場主體之上；由于缺乏有效的監(jiān)督機制，公共部門的經(jīng)濟活動有可能超越市場缺陷的范圍。為確保公共經(jīng)濟活動恰好囿于彌補市場缺陷的范圍之內(nèi)，就必須構(gòu)建一種強有力的約束機制——制度。制度有兩種形式：正規(guī)規(guī)那么與非正規(guī)規(guī)那么。〔1〕正規(guī)制度：是約束人們行為的所有成文的條款和合約。公共經(jīng)濟活動所受到的正規(guī)的制度約束，就是由議會公布法律法規(guī)，“規(guī)制〞公共部門的經(jīng)濟行為。如果公共經(jīng)濟行為超越了法律授權(quán)的范圍和程度，就視之為非法行為，公共部門必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，其責(zé)任人受到法律的追究和制裁。議會作為公共權(quán)力的制衡器，還必須通過履行質(zhì)詢權(quán)、調(diào)查權(quán)、彈劾權(quán)等職權(quán)，及時揭露公共部門的違法行為，制約公共權(quán)力的無限擴張。〔2〕非正規(guī)制度：是社會流傳下來的為人們普遍認(rèn)可的行為習(xí)俗。就是由社會公眾通過輿論催促公共部門合理、合法地從事公共經(jīng)濟活動。如果公共部門的壟斷性權(quán)力失去強有力的軟硬約束，就不可防止地產(chǎn)生公共經(jīng)濟活動的低效率、無效率甚至滋生種種腐敗現(xiàn)象?！踩彻步?jīng)濟學(xué)的性質(zhì)公共經(jīng)濟學(xué)的研究對象決定了它的學(xué)科性質(zhì)，即它是一門邊緣學(xué)科，政治學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、財政學(xué)構(gòu)成其核心，同時涉及到管理學(xué)、法學(xué)、統(tǒng)計學(xué)乃至心理學(xué)等領(lǐng)域。1、公共經(jīng)濟學(xué)與財政學(xué)的關(guān)系〔１〕研究范圍不同〔２〕研究目的不同〔３〕假設(shè)前提不同〔４〕立足基點不同２、公共經(jīng)濟學(xué)與經(jīng)濟學(xué)的關(guān)系〔１〕研究主題一致〔２〕研究方法一致３、公共經(jīng)濟學(xué)與政治學(xué)的關(guān)系〔１〕活動主體一致〔２〕活動方式一致因此，公共經(jīng)濟學(xué)是立足政治學(xué)視角，采用經(jīng)濟學(xué)分析方法，研究公共部門的財政經(jīng)濟問題的科學(xué)，亦即研究公共財政的科學(xué)。二、資源配置效率的測度〔一〕效率的含義：帕累托效率帕累托效率〔ParetoEfficiency〕，也稱為帕累托最優(yōu)(ParetoOptimality)、帕累托改善、帕雷托最正確配置。是指資源分配的一種理想狀態(tài)，即假定固有的一群人和可分配的資源，從一種分配狀態(tài)到另一種狀態(tài)的變化中，在沒有使任何人境況變壞的前提下，也不可能再使某些人的處境變好。換句話說，就是不可能再改善某些人的境況，而不使任何其他人受損?！捕承实膶崿F(xiàn)條件效率的實現(xiàn)條件可以運用邊際分析的方法直接給出，表達(dá)式為ＭＳＢ＝ＭＳＣ其中：ＭＳＢ是社會邊際收益ＭＳＣ是社會邊際本錢按照邊際分析方法的思想，如果ＭＳＢ≠ＭＳＣ，說明經(jīng)濟活動存在改善的空間當(dāng)ＭＳＢ<ＭＳＣ時，需要減少產(chǎn)出。當(dāng)ＭＳＢ>ＭＳＣ時，需要增加產(chǎn)出。三、政府干預(yù)經(jīng)濟的原因：市場失靈市場失靈是指市場機制無法有效率地分配資源的情況。市場有效的條件是Ｐ＝ＭＰＢ＝ＭＰＣ＝ＭＳＢ＝ＭＳＣ均衡條件被破壞的情況下。其中：ＭＰＢ是私人邊際收益ＭＰＣ是私人邊際本錢1、公共產(chǎn)品(PublicGoods)公共產(chǎn)品是指具有非競爭性和非排他性的商品和勞務(wù)，非競爭性說明必須免費供給，非排他性說明無法把“免費搭車者〞(FreeRider)排除在外，這樣，以盈利為目的的私人部門就無法通過市場提供公共產(chǎn)品。２、分配不公平(UnequalDistribution)即便資源配置已經(jīng)到達(dá)帕累托最優(yōu)狀態(tài)，市場所決定的收入分配狀況仍是不公平的，因為收入多少是由生產(chǎn)要素決定的，而私有財產(chǎn)制度、家庭出身、歧視等因素會使個人擁有的生產(chǎn)要素存在很大差異，提供生產(chǎn)要素的時機也不均等,從而導(dǎo)致收入分配在起點、過程和結(jié)果上的不公平。３、經(jīng)濟開展失衡——失業(yè)與通貨膨脹(UnemploymentandInflation)依靠市場機制的自發(fā)運行，時常會出現(xiàn)失業(yè)、通貨膨脹等經(jīng)濟失衡問題。勞動力是重要的經(jīng)濟資源，較高的失業(yè)率意味著經(jīng)濟資源未能得到充分利用。通貨膨脹會使價格不能充分反映邊際本錢和邊際收益，從而影響消費者和生產(chǎn)者作出理性的選擇。此外，通貨膨脹也會加劇收入分配不公平。市場失靈的三個重要表現(xiàn)都與一個共同的領(lǐng)域——社會公共需要——密切相關(guān)。社會公共需要是相對于私人需要而言的，是指社會作為一個整體單位而提出的需要概念。具有整體性、集中性和強制性的特點。社會公共需要的滿足只能是由以政府為核心的公共部門的運作來實現(xiàn)。以社會公共需要為標(biāo)尺，就可以框定公共經(jīng)濟學(xué)的范圍。由此，可以歸納出市場經(jīng)濟中公共部門經(jīng)濟活動的內(nèi)容：——生產(chǎn)或提供公共物品或效勞——調(diào)節(jié)收入分配——促進(jìn)經(jīng)濟穩(wěn)定開展四、公共財政的職能公共財政的三大職能：１、資源配置職能２、收入分配職能３、經(jīng)濟開展職能１、資源配置職能公共財政的資源配置職能，就是將一局部社會資源〔即國內(nèi)生產(chǎn)總值〕集中起來，形成財政收入；然后通過財政支出分配活動，由政府提供公共物品或效勞，引導(dǎo)社會資金的流向，彌補市場的缺陷，最終實現(xiàn)全社會資源配置效率的最優(yōu)狀態(tài)。在市場經(jīng)濟中，財政不僅是一局部社會資源的直接分配者，而且也是全社會資源配置的調(diào)節(jié)者。２、收入分配職能收入分配職能是指政府財政收支活動對各個社會成員收入在社會財富中所占份額施加影響，以實現(xiàn)收入分配公平的目標(biāo)。在政府對收入分配不加干預(yù)的情況下，一般會以個人財產(chǎn)的多少和對生產(chǎn)所做的奉獻(xiàn)大小等因素，將社會財富在社會各成員之間進(jìn)行初次分配，這種分配可能是極不公平的，而市場對此無能為力，只有依靠政府的力量，才會對這種不公平現(xiàn)象加以調(diào)整和改變。３、經(jīng)濟開展職能財政通過調(diào)控實現(xiàn)經(jīng)濟穩(wěn)定開展的職能，是指通過實施特定的財政政策，促進(jìn)較高的就業(yè)水平、物價穩(wěn)定和經(jīng)濟增長等目標(biāo)的實現(xiàn)，保障經(jīng)濟穩(wěn)定持續(xù)開展，最大限度降低經(jīng)濟劇烈波動帶來的消極影響。第二章外部效應(yīng)核心知識點：1、外部效應(yīng)的概念及表現(xiàn)2、外部效應(yīng)的類型劃分及事例3、外部效應(yīng)的起源：市場機制論和所有制論4、外部效應(yīng)與資源配置效率的關(guān)系〔正負(fù)兩方面〕5、MEB遞減的資源配置機制及其事例6、消除外部效應(yīng)的理論根底〔庇古和科斯〕一、外部效應(yīng)的概念及表現(xiàn)1、外部效應(yīng)的概念某些企業(yè)或居民的經(jīng)濟行為影響了其他企業(yè)或居民，卻沒有為之承擔(dān)相應(yīng)的本錢費用或沒有獲得應(yīng)得的報酬的現(xiàn)象，換而言之，就是未在價格中得以反映的經(jīng)濟交易本錢或效益。外部效應(yīng)的類型生產(chǎn)的正外部效應(yīng)生產(chǎn)的負(fù)外部效應(yīng)消費的負(fù)外部效應(yīng)消費的正外部效應(yīng)〔1〕生產(chǎn)的正外部效應(yīng)，是指某廠商的生產(chǎn)活動對交易雙方之外的第三者所帶來的未在交易價格中得到反映的收益。如養(yǎng)蜂人的到來,增加了農(nóng)作物傳授花粉的時機，從而使農(nóng)作物產(chǎn)量提高，說明養(yǎng)蜂這種生產(chǎn)活動給農(nóng)民帶來了額外的收益。〔2〕生產(chǎn)的負(fù)外部效應(yīng)，是指某廠商的生產(chǎn)活動對交易雙方之外的第三者所帶來的未在交易價格中得到反映的本錢。如造紙廠的生產(chǎn)行為會產(chǎn)生大量的廢水，如果直接排放,就會降低周邊農(nóng)田的產(chǎn)量，說明造紙這種生產(chǎn)活動給農(nóng)民帶來了額外的本錢。〔3〕消費的正外部效應(yīng)，是指某一個人的消費活動對交易雙方之外的第三者所帶來的未在交易價格中得到反映的收益。如某人擁有一個美麗的花園，結(jié)果使其鄰居獲得花卉的芳香，說明養(yǎng)花這種消費活動給鄰居帶來了額外的收益。〔4〕消費的負(fù)外部效應(yīng)，是指某一個人的消費活動對交易雙方之外的第三者所帶來的未在交易價格中得到反映的本錢。如某人養(yǎng)了一只貓,結(jié)果它偷吃了鄰居家菜藍(lán)子里的魚，說明養(yǎng)貓這種消費活動給鄰居帶來了額外的本錢。2、外部效應(yīng)的起源為什么會產(chǎn)生外部效應(yīng)？對此人們有不同的看法，主要有兩種：市場機制論與所有制論。1．市場機制論認(rèn)為，外部效應(yīng)的產(chǎn)生源于市場機制自身。市場經(jīng)濟的特征是，私有財產(chǎn)權(quán)極大地刺激人們?yōu)樽陨砝娑鴱氖赂鞣N經(jīng)濟活動；在私人經(jīng)濟活動中，廠商和消費者都是理性的經(jīng)濟人，往往只考慮私人邊際本錢或私人邊際收益，不會主動地站在社會邊際本錢或社會邊際收益的高度作出經(jīng)濟決策，或者在技術(shù)上無法將生產(chǎn)和消費過程中產(chǎn)生的副作用納入到本錢或收益之中。于是，當(dāng)私人邊際本錢與社會邊際本錢不一致時，就會產(chǎn)生負(fù)外部效應(yīng)；當(dāng)私人邊際收益與社會邊際收益不一致時，就會產(chǎn)生正外部效應(yīng)。2．所有制論認(rèn)為，外部效應(yīng)的產(chǎn)生源于產(chǎn)權(quán)的不明晰。這就是所謂“公共地的悲劇〞問題。例如，在一個公共草地生態(tài)系統(tǒng)中，草場是公有的，而牲畜是私有的。每個牧民都力求使自己的牲畜增加，當(dāng)草場的牲畜數(shù)量超過草場的承受極限時，就會破壞草場的生態(tài)平衡。這一事例推廣開去，那就是在私有制條件下，如果一種資源的所有權(quán)沒有排他功能，那么就會導(dǎo)致公共資源的過度享用，最終使全體成員的利益受損，即產(chǎn)生負(fù)外部效應(yīng)。所有制論強調(diào)，本錢和收益的內(nèi)部化必須以產(chǎn)權(quán)確實定為根底，如果產(chǎn)權(quán)不清晰，那么促使人們盡可能地?zé)o償?shù)氐靡妗?、正與負(fù)的外部效應(yīng)正的外部效應(yīng)〔外部經(jīng)濟〕負(fù)的外部效應(yīng)〔外部不經(jīng)濟〕思考：生活中有哪些例子是外部性的表達(dá)？二、外部效應(yīng)與資源配置效率外部效應(yīng)會使資源配置無效率。正的外部效應(yīng)→供給缺乏負(fù)的外部效應(yīng)→供給過量1、負(fù)的外部效應(yīng)與資源配置效率外部邊際本錢MEC外部總本錢TEC社會邊際效益MSB〔假設(shè)個人的邊際效益等于社會邊際效益，那么此時MSB就是需求曲線〕私人邊際本錢MPC社會邊際本錢MSC=MPC+MEC

需求曲線是社會邊際收益曲線〔MSB〕，供給曲線是私人邊際本錢曲線〔MPC〕。A點是市場上的均衡點。但由于存在著外部性，社會邊際本錢曲線為MSC，使社會效益最大化的條件是MSB=MSC，帕累托應(yīng)該為B點。因此當(dāng)某種物品存在負(fù)的外部效應(yīng)時，該物品或效勞的產(chǎn)量將會過多。D=MSBS=MPCMPC+MEC=MSCBGAQP、效益、本錢2、正的外部性與資源配置效率注意幾個概念：外部邊際效益MEB私人邊際效益MPB此時社會邊際效益MSB=MEB+MPB社會邊際本錢MSC〔假設(shè)私人邊際本錢等于社會邊際本錢，那么MSC即是供給曲線〕需求曲線是個人邊際收益曲線〔MPB〕，供給曲線是社會邊際本錢曲線〔MSC〕。U點是市場上的均衡點。但由于存在著外部性，社會邊際效益曲線為MSB=MPB+MEB，使社會效益最大化的條件是MSB=MSC，帕累托最優(yōu)的點應(yīng)該為V點。存在正的外部效應(yīng)的情況下，該物品或效勞的生產(chǎn)和銷售趨向于缺乏。D=MPBS=MSCMPB+MEB=MSBZVUQP、效益、本錢H3、外部邊際效益遞減時的情況當(dāng)S=MSC時，存在著外部效應(yīng)，市場機制無效率。當(dāng)S`=MSC`時，那么已經(jīng)不存在外部效應(yīng)了。市場機制有效。S=MSCS`=MSC`MPBMPB+MEB=MSBBAC1、外部效應(yīng)內(nèi)在化即把外部的本錢或收益加計在私人本錢和邊際效益之上。思考：可以有哪些方法使外部效應(yīng)內(nèi)在化？三、解決外部效應(yīng)問題2、外部性與政府稅收政府可以通過稅收來實現(xiàn)類似的目標(biāo)。以工廠排污造成負(fù)外部效應(yīng)為例，政府可以把污水排放造成的社會本錢轉(zhuǎn)換為適當(dāng)水平的稅費，向排放企業(yè)征收，從而消除外部性。右圖表示，稅收使廠商的私人邊際本錢曲線向左上方移動，減少了相當(dāng)于0.5單位的產(chǎn)量。外部本錢內(nèi)部化〔internalized〕解決了污染的外部性問題。稅收額度T=MEC3、財政補貼與正的外部效應(yīng)內(nèi)在化財政補貼額度為W=MEB除了以上兩種方法外，還有哪些方法可以矯正外部性呢？還可以采用的方法：——公共管制如規(guī)定法定的排污標(biāo)準(zhǔn)、對生產(chǎn)程序進(jìn)行規(guī)定等。——法律措施政府完善法律。限制：訴訟的交易本錢較大而損失較小、廠商對外部性的損失進(jìn)行控制、訴訟結(jié)果的不確定性。4、政府干預(yù)的理論根底庇古與外部性阿瑟·塞西爾·庇古〔ArthurCecilPigou〕英國著名經(jīng)濟學(xué)家，劍橋?qū)W派馬歇爾的學(xué)生，被視為劍橋?qū)W派正統(tǒng)人物及主要代表。他由于?財富與福利?〔后稱?福利經(jīng)濟學(xué)?〕一書而被西方經(jīng)濟學(xué)界奉為福利“經(jīng)濟學(xué)之父〞，成為福利經(jīng)濟學(xué)的創(chuàng)始人。照庇古的觀點，導(dǎo)致市場配置資源失效的原因是經(jīng)濟當(dāng)事人的私人本錢與社會本錢不相一致，從而私人的最優(yōu)導(dǎo)致社會的非最優(yōu)。因此，糾正外部性的方案是政府通過征稅或者補貼來矯正經(jīng)濟當(dāng)事人的私人本錢。只要政府采取措施使得私人本錢和私人利益與相應(yīng)的社會本錢和社會利益相等，那么資源配置就可以到達(dá)帕累托最優(yōu)狀態(tài)。這種糾正外在性的方法也稱為“庇古稅〞方案。庇古稅是解決環(huán)境問題的古典教科書的方式，屬于直接環(huán)境稅。它按照污染物的排放量或經(jīng)濟活動的危害來確定納稅義務(wù)，所以是一種從量稅。庇古稅的單位稅額，應(yīng)該根據(jù)一項經(jīng)濟活動的邊際社會本錢等于邊際效益的均衡點來確定，這時對污染排放的稅率就處于最正確水平?？扑苟ɡ砼c外部性美國著名經(jīng)濟學(xué)家科斯的研究對外部性與產(chǎn)權(quán)界定關(guān)系問題的理解作出了開創(chuàng)性奉獻(xiàn)，他的思想中心內(nèi)容為概括為科斯定理。生于1910年12月29日學(xué)歷：1932年，倫敦大學(xué)學(xué)士，1951年，倫敦大學(xué)博士代表作：?論企業(yè)的性質(zhì)?〔1937〕，?社會本錢問題?〔1960〕獲得1991年諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎：“揭示并澄清了經(jīng)濟制度結(jié)構(gòu)和函數(shù)中交易費用和產(chǎn)權(quán)的重要性。〞科斯定理科斯第一定理：交易本錢為零時，法定權(quán)利的最初分配從效率角度看是無關(guān)緊要的。交易本錢如果產(chǎn)權(quán)得到明確界定，如果協(xié)商或談判等活動發(fā)生的交易本錢為零或很小，那么，在有外部效應(yīng)的市場上，無論所涉及資源的產(chǎn)權(quán)歸哪一方，交易雙方總能夠通過協(xié)商談判到達(dá)資源配置的帕累托效率狀態(tài)。但當(dāng)交易費用不為零的時候，產(chǎn)權(quán)的界定會對資源配置產(chǎn)生影響嗎？交易本錢〔交易費用〕科斯利用價格的費用，即包括市場上每一筆交易的談判費用、簽訂契約的費用、長期的契約所節(jié)約的簽訂一系列短期契約的費用，等等阿羅經(jīng)濟體系運行的費用威廉姆森交易費用分為事前與事后兩種。事前交易費用是指起草、談判、保證落實某種契約的本錢；事后交易費用是指交易已經(jīng)發(fā)生之后的費用，如退出某種契約的費用、改變價格的費用、續(xù)約的費用等交易費用的概念逐漸泛化張五常、諾斯等廣義而言，交易費用是指那些在魯濱遜·克魯索〔一人世界〕經(jīng)濟中不能想像的一切本錢。交易費用就可以看做是一系列制度本錢，包括信息本錢、監(jiān)督管理的本錢和制度結(jié)構(gòu)變化的本錢，或者是指創(chuàng)立、改變或使用某一制度的本錢。這就將所有在直接生產(chǎn)過程中發(fā)生的生產(chǎn)本錢之外的費用全部納入了交易費用范疇?？扑沟诙ɡ恚涸诮灰妆惧X不為零的情況下，權(quán)利的初始分配將影響資源的配置效率，因而，產(chǎn)權(quán)制度應(yīng)尋求使交易本錢最低的權(quán)利初始分配。科斯對庇古稅的批判可以總結(jié)為以下幾點：負(fù)的外部效應(yīng)往往不是一方侵害另一方的單向問題，而往往具有相互性。在交易費用為零的情況下，庇古稅根本沒有什么必要。在交易費用不為零的情況下，解決外部效應(yīng)的內(nèi)部化問題要通過各種政策手段的本錢——收益的權(quán)衡比較才能確定，即庇古稅可能是有效的制度安排，也可能是低效的制度安排?？扑苟ɡ碓诮鉀Q外部性時的實際運用比方：70年代后，排污權(quán)的交易制度就是科斯定理的具體運用。排污權(quán)交易制度可以使企業(yè)真正成為排污和治污的主體，并對自己的污染排放行為作出選擇。治理污染：政府的強制行為企業(yè)自主的市場行為。現(xiàn)在是否意味著政府就不重要了呢？政府依然很重要：政府要制定一套科學(xué)的環(huán)境監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測處分方法，建設(shè)先進(jìn)的監(jiān)測設(shè)施和有效的監(jiān)測隊伍；要制定和實施一套排污權(quán)交易的具體規(guī)那么角色變化：排污交易主體排污權(quán)交易的監(jiān)督者和保護者。職能變化：“運發(fā)動〞“立規(guī)那么，當(dāng)裁判〞第三章公共物品或效勞核心知識點：1、公共物品的概念及其與私人物品的區(qū)別2、公共物品邊際本錢的特點3、公共物品需求曲線的形成機制4、林達(dá)爾均衡的根本條件和免費搭車者5、公共物品的搭便車?yán)Ь巢┺姆治?、混合公共物品邊際本錢的特點一、純粹的公共物品或效勞公共物品私人物品效用的不可分割性消費的非競爭性受益的非排他性效用可分割消費的競爭性受益的排他性純粹公共物品和混合物品效用的不可分割性消費的非競爭性受益的非排他性純粹公共物品=++效用的不可分割性消費的非競爭性受益的非排他性擁擠的公共物品=+-效用的不可分割性消費的非競爭性受益的非排他性公共資源=-+公共產(chǎn)品的界定

公共物品邊際本錢的特點增加消費邊際本錢為0增加生產(chǎn)公共產(chǎn)品存在著邊際本錢〔此時假設(shè)平均本錢不變〕消費者數(shù)量本錢純粹公共產(chǎn)品的數(shù)量本錢MC=AC二、純粹公共物品的需求分析純粹的私人物品的需求一定價格下，市場需求曲線由每一消費者在該價格水平上愿意并且能夠購置的數(shù)量加總得來的。私人物品的需求曲線是個體消費者需求量“水平加總〞。DDCDBDA純粹的公共物品的需求由于所有的消費者必須同時消費同樣數(shù)量的該種物品或勞動，因此，消費者沒有能力調(diào)整消費量。可以用“支付意愿曲線〞表示消費者在公共物品供給不同數(shù)量水平上愿為新增一個單位供給所支付的貨幣額。總支付意愿是不同消費者支付意愿的垂直加總DDCDBDA公共產(chǎn)品的市場需求曲線為什么是把該種公共產(chǎn)品的個人需求曲線垂直相加呢？這是因為對于私人產(chǎn)品而言，每個消費者都要是既定價格的接受者，他所能調(diào)整的只是消費的數(shù)量。但對于公共產(chǎn)品而言，每個消費者所面對的消費數(shù)量是相同的，但不同的消費者愿意支付的價格是不一樣的，事實上就是愿意承擔(dān)的稅收不一樣。三、純粹公共物品的配置效率如果只由單一的消費者通過市場購置，每個人的邊際效益都低于邊際本錢，社會供給量將會是零。因此，公共物品的供給往往低于使資源配置達(dá)最優(yōu)的數(shù)量。這沒有實現(xiàn)帕累托效率。D=MSBDCDBDAMC=AC=MSC四、林達(dá)爾均衡和免費搭車者公共物品的供給方式自愿捐獻(xiàn)和本錢分擔(dān)公共財政當(dāng)每個成員按照自己的邊際效益自愿捐獻(xiàn)、分擔(dān)本錢的合作方式，可以使公共物品供給量到達(dá)最優(yōu)，即林達(dá)爾均衡。但林達(dá)爾均衡有什么前提？小范圍內(nèi)，信息充分。出現(xiàn)免費搭車者〔搭便車〕的問題但往往存在著信息不對稱林達(dá)爾均衡瑞典經(jīng)濟學(xué)家林達(dá)爾(ErikLindahl)認(rèn)為如果每一個社會成員都按照其所獲得的公共物品或效勞的邊際效益的大小，來捐獻(xiàn)自己應(yīng)當(dāng)分擔(dān)的公共物品或效勞的資金費用，那么公共物品或效勞的供給量可以到達(dá)具有效率的最正確水平——林達(dá)爾均衡〔LindahlEquilibrium〕維克賽爾〔KnutWicksell〕也做過類似的經(jīng)濟研究，所以也有人稱這一現(xiàn)象稱之為公共物品供給的維——林模型兩個假設(shè)前提：每個社會成員都愿意準(zhǔn)確地披露自己可以從公共物品或效勞的消費中獲得的邊際效益，而不存在隱瞞或低估其邊際效益從而逃避自己應(yīng)分擔(dān)的本錢費用的動機；每個社會成員都清楚地了解其他社會成員的嗜好以及收入狀況，甚至清楚地掌握任何一種公共物品或效勞可以給彼此帶來的真實的邊際效益，從而不存在隱瞞個人邊際效益的可能。實現(xiàn)林達(dá)爾均衡的前提條件是什么？林達(dá)爾方案/自愿交換模型1、前提：a、每個社會成員都可以正確地顯示自己的偏好b、在任何私人產(chǎn)品市場上都沒有干預(yù)c、由政府來確定每個社會成員應(yīng)該承擔(dān)的公共產(chǎn)品本錢d、公共產(chǎn)品是一般商品2、林達(dá)爾方案：當(dāng)私人產(chǎn)品的價格和公共產(chǎn)品的分擔(dān)到達(dá)這樣一種狀態(tài)，在這種狀態(tài)下，沒有人再愿意改變他對私人產(chǎn)品和公共產(chǎn)品的需求，那么便到達(dá)了均衡。搭便車問題搭便車是指某些個人雖然參與了公共產(chǎn)品的消費，但卻不愿意支付公共產(chǎn)品的生產(chǎn)本錢，完全依賴于他人對公共產(chǎn)品生產(chǎn)本錢的支付。一般來說，公共產(chǎn)品覆蓋的消費者人數(shù)越多，搭便車問題就越嚴(yán)重，公共產(chǎn)品由私人市場提供的可能性就越小。因此，由政府集中方案生產(chǎn)并根據(jù)社會福利原那么來分配公共產(chǎn)品就成為解決搭便車問題的唯一選擇。公共物品的搭便車?yán)Ь场怖硇越?jīng)濟人假設(shè)下〕如果靠自愿捐贈，人們會壓低顯示其真實支付意愿傾向，減少出資分額；同時，由于公共物品收益的非排他性，即使每個人出資分額減少，獲得的效益也不會減少。導(dǎo)致“搭便車〞困境：有人沒有付出任何代價而享受其他人提供的公共物品。假設(shè)二樓有兩戶人家，在樓梯口安裝一盞燈的本錢為24元，每戶人家從路燈得到的好處等于20元。在信息不對稱情況下，兩家進(jìn)行博弈，博弈的占優(yōu)策略是兩家都不安裝路燈。李家安裝不安裝張家安裝不安裝〔20,-4〕〔-4,20〕〔0,0〕〔16,16〕五、混合物品或效勞擁擠的公共物品：如公路通過制定價格排他的公共物品：受益可以定價，如公園消費者數(shù)量邊際本錢N擁擠的公共物品對混合物品的分類法有學(xué)者認(rèn)為：混合物品包括三種混合物品Ⅰ：具有排他性但弱競爭性。如教育、保險、醫(yī)療和其他俱樂部產(chǎn)品等混合物品Ⅱ：具有競爭性但弱排他性。如水、電、氣等自然壟斷產(chǎn)品混合物品Ⅲ：外部性物品。如植樹造林、圍湖造田等俱樂部產(chǎn)品俱樂部產(chǎn)品〔該名稱最早由布坎南提出〕是可由市場競爭經(jīng)營的公私混合物品，包括醫(yī)療、教育、保險、公園等。俱樂部產(chǎn)品的根本特征是具有相當(dāng)程度的公共性，需要政府介入提供補償和規(guī)制效勞。俱樂部產(chǎn)品有兩個明顯特征：擁擠——俱樂部產(chǎn)品在到達(dá)擁擠臨界點之前，消費沒有競爭性，超過擁擠臨界點，就會出現(xiàn)明顯的消費競爭。局部的排他性——只有交費和參加的成員才能共同消費，其他的成員被排除在外。俱樂部產(chǎn)品的供給對公益性較大的俱樂部物品，當(dāng)采取國有國營方式，政府需要進(jìn)入俱樂部物品市場規(guī)制俱樂部行為，消除壟斷和內(nèi)部人控制，比方國營醫(yī)院。并鼓勵俱樂部之間開展市場競爭，以此來顯露俱樂部的真實本錢，即讓民營企業(yè)參與俱樂部的經(jīng)營。對公益性較小，在壟斷、風(fēng)險、信息不對稱方面容易出現(xiàn)市場失效的俱樂部物品，由于其接近市場競爭性物品，政府應(yīng)該讓民營企業(yè)進(jìn)入和生產(chǎn)，由市場供給。對公園的分析公園足夠大而市民需求相對少——免費公園小而市民需求相對大——收取門票：收費包括兩局部，一局部為俱樂部運營費，另一局部為控制擁擠費〔公共消費時機稅〕。第四章公共選擇核心知識點：1、公共選擇的概念2、多數(shù)規(guī)那么下的公共物品供給3、投票規(guī)那么及其理論4、投票交易5、政治行為的分析一、公共選擇理論的概念公共選擇理論產(chǎn)生于20世紀(jì)40年代末，作為一個學(xué)派或思潮的興起于20世紀(jì)60年代末70年代初。雖然公共選擇理論的歷史不長，但是它不僅成為當(dāng)代西方社會科學(xué)特別是經(jīng)濟學(xué)、政治學(xué)中的一個重要理論學(xué)派，而且成為當(dāng)代西方公共管理實踐特別是政府改革實踐的一個重要理論根底。公共選擇理論有不同的名稱，如：“公共選擇〞〔publicchoice〕，“集體選擇〞〔collectivechoice〕，“公共選擇經(jīng)濟學(xué)〞〔economicsofpublicchoice〕，“新政治經(jīng)濟學(xué)〞〔newpoliticaleconomy〕，“政治的經(jīng)濟學(xué)〞〔economicsofpolitics〕作為公共政策研究的經(jīng)濟學(xué)途徑的典型，公共選擇理論是在研究現(xiàn)實經(jīng)濟問題的推動下，通過對傳統(tǒng)市場理論的批評而產(chǎn)生的，并且成功地運用了經(jīng)濟學(xué)的分析方法，堅持“經(jīng)濟人〞假設(shè)，采用個人主義的方法論，用交易的觀點來看待政治過程。公共選擇是研究集體決策的科學(xué)。有兩層含義:一是集體性。單個人自己的決策不在考慮范圍之內(nèi)，但凡有人群的地方集體決策就不可防止，因而公共選擇就成為必需。二是規(guī)那么性。決策就是制定規(guī)那么，在人與人之間存在偏好差異的情況下，必須決定規(guī)那么以使人們的行為協(xié)調(diào)起來，因此，人們必須進(jìn)行決策以選擇那些能夠反映和滿足一般人偏好的規(guī)那么。二、多數(shù)規(guī)那么下的公共物品供給〔一〕政治市場中的參與者公共產(chǎn)品需求的決定是在政治市場上進(jìn)行的。政治市場〔PoliticalMarket〕是指人們參與政治活動時，與其他政治個體和政治組織發(fā)生關(guān)系的場所。政治市場上進(jìn)行“交易〞的對象是公共產(chǎn)品，需求方是投票者〔納稅人〕，供給方是政治家、官員和利益集團。經(jīng)濟學(xué)家們認(rèn)為，政治市場上的參與者與經(jīng)濟市場上的參與者一樣，都是理性的經(jīng)濟人。1．投票者〔Voter〕投票者總是按規(guī)定的投票規(guī)那么和程序，從備選方案中選擇能給自己帶來最大滿足程度同時稅收負(fù)擔(dān)又最小的方案。投票者參與公共產(chǎn)品的決策既理性又無知。理性是指他會對收益超過本錢的方案投贊成票，否那么就投反對票或棄權(quán)票；無知是指他對那些備選方案往往缺乏必要的信息，也缺乏收集信息的動力，因而主要依靠政治家和媒體免費提供的信息進(jìn)行選擇。2．利益集團〔InterestGroup〕少數(shù)有共同經(jīng)濟利益的投票者會聯(lián)合起來從而形成利益集團，不僅因為聯(lián)合起來消耗較低而且聯(lián)合起來能左右公共決策，使有利于自己的方案順利通過。利益集團會與政治家、官員形成一個“鐵三角〞，政治家批準(zhǔn)某一方案，官員實施某一方案，利益集團從中獲益。利益集團的類型相容性的利益集團

相容性的利益集團所追求的利益目標(biāo)是集團整體利益的擴大，同時集團中的個人利益的獲得不以損害集團其他人的利益為代價。

排他性的利益集團排他性的利益集團中集體的收益總量是固定的，這時某個個人利益的獲得必然會影響到集團其他人的利益收獲。經(jīng)濟人假設(shè)前提下3．政治家〔Politician〕政治家是通過選舉任職的處于政治權(quán)力頂峰地位的人，如總統(tǒng)、議長等。有的政治家追求某種政治信念，他們所提供的公共產(chǎn)品往往也是社會公眾希望得到的，不過，這類人為數(shù)甚少；也有的政治家追求權(quán)勢與聲譽，如果中選，也會盡力反映多數(shù)社會公眾的偏好；還有的政治家追求金錢，他們所提供的公共產(chǎn)品往往反映極少數(shù)社會公眾的偏好。4．官員〔Official〕官員是由中選政治家任命的，他們具體負(fù)責(zé)公共產(chǎn)品的生產(chǎn)與供給。官員所追求的目標(biāo)是薪水、津貼、聲譽、任免權(quán)和晉升時機等，這些又與政府規(guī)模聯(lián)系在一起。因而，官員具有擴張政府規(guī)模、追求預(yù)算支出最大化的動機。政治家或高級長官往往由于信息不對稱等原因，難以監(jiān)督其屬下的所作所為?！捕痴尉狻睵oliticalEquilibrium〕經(jīng)濟學(xué)家們認(rèn)為，如果全體社會成員根據(jù)一定的規(guī)那么，就公共產(chǎn)品的供給數(shù)量及相應(yīng)稅收的分?jǐn)傔_(dá)成了協(xié)議，那就取得了政治均衡。瑞典經(jīng)濟學(xué)家林達(dá)爾〔E.Lindhal〕提出的公共產(chǎn)品供給模型，實質(zhì)上是一種政治均衡模型。他認(rèn)為，如果每個社會成員都按照其從公共產(chǎn)品中所獲得的邊際收益大小，來承擔(dān)自已應(yīng)當(dāng)分?jǐn)偟亩愂?，那么公共產(chǎn)品的供給是有效率的。如下圖，假定全社會只有A和B兩個人，橫軸表示A、B兩人支付的稅收占稅收總額之比，縱軸表示A、B兩人根據(jù)各自分?jǐn)偟亩愂毡壤敢饩S持的公共支出規(guī)模，曲線AA和BB分別表示A、B兩人愿意維持的公共支出規(guī)模的變化軌跡。林達(dá)爾均衡在O點，A不承擔(dān)任何稅收，即全部由B承擔(dān)，A愿意維持較大的公共支出規(guī)模；隨著A所承擔(dān)的稅收越多，A愿意維持的公共支出規(guī)模逐漸下降。與此同時，隨著B所承擔(dān)的稅收越少，B愿意維持的公共支出規(guī)模逐漸上升。在M點，A承擔(dān)所有稅收，B愿意維持的公共支出規(guī)模到達(dá)最大值。AA線與BB線在E點相交，表示A和B在此稅收分?jǐn)偙嚷氏戮械綕M意的公共支出規(guī)模。政治均衡的實現(xiàn)條件：首先，每個社會成員都愿意真實地披露自已可從公共產(chǎn)品中獲得的邊際收益，而不存在隱瞞或低估其邊際收益從而逃避相應(yīng)稅收的動機；其次，每個社會成員都清楚地了解其他社會成員的收入情況，也清楚地掌握任何一種公共產(chǎn)品給彼此帶來的真實邊際收益，而不存在隱瞞或低估其邊際收益的可能?！踩辰?jīng)濟市場與政治市場有四個區(qū)別：1、偏好表達(dá)方式不同。經(jīng)濟市場上人們以貨幣為“選票〞，可以比較精確地表達(dá)自已對于私人產(chǎn)品的真實偏好；而政治市場上只能按政治程序用政治選票表達(dá)自己對于公共產(chǎn)品的偏好。2、本錢與收益對應(yīng)程度不同。經(jīng)濟市場上個人既是選擇者又是決策者，付費與得益相對應(yīng)；政治市場上個人是選擇者但未必是決策者，納稅與獲益未必對應(yīng)。3、權(quán)責(zé)關(guān)聯(lián)程度不同。經(jīng)濟市場上個人作出決策，決策損益由決策者負(fù)責(zé)；政治市場上集體作出決策，但決策損益由集團內(nèi)部的成員承擔(dān)。4、強制程度不同。經(jīng)濟市場上遵循自愿服從原那么，人人得其所愿；政治市場上遵循少數(shù)服從多數(shù)原那么，個人被迫接受他不愿意接受的公共產(chǎn)品，繳納他不愿意繳納的稅收。三、投票規(guī)那么及其理論〔一〕偏好顯示的途徑：投票在政治市場上，人們怎樣顯示自己對公共產(chǎn)品的偏好呢？一般說來，有以下四種途徑：1．通過投票表達(dá)2．通過發(fā)言表達(dá)3．通過進(jìn)退表達(dá)4．通過反叛表達(dá)1．通過投票表達(dá)。包括直接投票和間接投票兩種機制，前者是消費者親自對一攬子公共產(chǎn)品方案進(jìn)行投票；后者是消費者選舉出代表或議員，然后由代表或議員投票。2．通過發(fā)言表達(dá)。包括書面表達(dá)和口頭表達(dá)兩種方式，前者如投稿給媒體或上書有關(guān)部門；后者如游說議員，游行請愿，上街游行等。3．通過進(jìn)退表達(dá)。又稱“以足投票〞，即當(dāng)消費者認(rèn)為某一社區(qū)供給的公共產(chǎn)品符合自已的偏好時，他就遷入該社區(qū)；反之，他就遷出該社區(qū)。4．通過反叛表達(dá)。消費者不愿接受政府提供的公共產(chǎn)品，上述方法又不奏效，在一定條件下就會發(fā)動政變或革命以推翻現(xiàn)政府?！捕称眉涌偟耐镀币?guī)那么假定社會公眾能真實地顯示對公共產(chǎn)品的個人偏好，作為公共部門如何把個人偏好加總成一個集體的偏好？比較簡單的方法是依照習(xí)慣或?qū)Ｖ?。在現(xiàn)代民主社會，偏好加總?cè)匀皇峭ㄟ^投票得以完成的。為此，人們提出了許多投票規(guī)那么。1.全體一致規(guī)那么某一公共產(chǎn)品方案交全體當(dāng)事人投票，只有在所有參與者一致同意以前方可實施。這一規(guī)那么既照顧到每個人的利益，又不使任何一人受損而使至少一人受益，從而能實現(xiàn)帕累托最優(yōu)。2.最優(yōu)多數(shù)規(guī)那么全體一致同意方式本錢太高，那么只能降格以求，即實行最優(yōu)多數(shù)規(guī)那么。通常，表決一個方案存在兩種本錢，一是決策本錢，包括投票所需的時間、交通本錢以及修改、解釋方案所需的本錢；二是預(yù)期外在本錢，即一項方案強制實施以后給他人帶來的損失。如下圖，縱、橫軸分別表示本錢和人數(shù)，E線是預(yù)期外在本錢曲線，表示預(yù)期外在本錢隨投票人數(shù)的增加而降低；D線是決策本錢曲線，表示決策本錢隨投票人數(shù)的增加而增加。O點是專制狀態(tài)，決策本錢為零而預(yù)期外在本錢很高；N點是全體一致狀態(tài)，決策本錢很高而預(yù)期外在本錢為零。假設(shè)一個方案必須在決策本錢和預(yù)期外在本錢之和最小時才能通過，那便是最優(yōu)多數(shù)規(guī)那么。E線和D線相交之處未必是總本錢最小處，當(dāng)E線和D線的斜率絕對值相等時，總本錢才最小。3.簡單多數(shù)規(guī)那么一項方案只有在贊成票超過全體投票人員半數(shù)以上或到達(dá)半數(shù)以上的某一個比例時才能通過，這就是簡單多數(shù)規(guī)那么。一般認(rèn)為，贊成人數(shù)超過1/2或者到達(dá)2／3時，決策本錢與預(yù)期外在本錢之和是較低的，因此，簡單多數(shù)規(guī)那么在現(xiàn)實生活中是很通行的。〔三〕中位投票人定理按照簡單多數(shù)規(guī)那么，如果要求在兩項以上的備選方案中選擇一項，結(jié)果可能只有一個，也可能有幾個。這取決于投票者的偏好類型，即是單峰偏好還是多峰偏好。單峰偏好〔Single-PeakedPreference〕是指某一投票者最偏好某一方案，假設(shè)離開該方案向其他方案變化時，偏好程度都會下降。換言之，投票者的偏好排列像一座只有一個峰頂?shù)纳?。多峰偏好〔Mutiple-PeakedPreference〕是指存在一個偏好程度最低的方案，其附近任何一個方案的偏好程度都高于它。換言之，投票者的偏好排列象群山一樣連綿起伏。如果每個投票者都有最偏好的方案，這些方案按一定順序排列，而投票人數(shù)又為奇數(shù)，那么必定有一個方案處于所有方案正中間，把這個方案視為第一偏好的人，也即對所有方案持中間立場的人就是中位投票人。一般而言，只要所有投票者都存在單峰偏好，按簡單多數(shù)規(guī)那么必定能得出一個惟一的結(jié)果，該結(jié)果恰好是中位投票人的第一偏好，也就是說，中位投票人所偏好的方案會被順利通過，這就是中位投票人定理〔MedianVoterTheorem〕。假定有三個納稅人R、M、P，其偏好排列為：R：Gr＞Gm＞GpM：Gm＞Gp＞GrP：Gp＞Gm＞GrRMP中間投票人定理在公共選擇學(xué)派的政治行為理論中具有重要地位。任何一個政黨為獲取大量選票，必須使自己的競選方案、綱領(lǐng)符合中間投票人的意愿。畢竟社會中走極端的總是少數(shù)人，要想使自己的方案贏得支持，就要爭取這種中間狀態(tài)的社會成員的支持。中間投票者定理告訴人們，任何一個政黨或政治家，要想贏得極大量的選票，必須使自己的總選方案符合中間投票者的意愿。〔四〕阿羅不可能定理1．投票悖論在單峰偏好情況下，簡單多數(shù)規(guī)那么容易到達(dá)政治均衡。但在多峰偏好情況下，政治均衡就可能不存在。照理說，一個理性的消費者對一組商品的選擇始終是一致的。然而，用投票方式可能無法滿足偏好的可傳遞性這一根本要求。假定有三個投票人甲、乙、丙，面對三個備選方案A、B、C，三個人的偏好順序是：甲：A＞B＞C乙：C＞A＞B丙：B＞C＞A三個人對A、B投票，A被選中；三個人對B、C投票，B被選中。按照傳遞性公理〔由A＞B，B＞C，就可以推出A＞C〕，最優(yōu)方案應(yīng)為A。但是，按多數(shù)投票規(guī)那么，三個人對A、C投票，被選中的不是A而是C。投票說明在進(jìn)行兩次表決的情況下，只要改變投票的順序，三個方案都有獲勝的時機，這就是循環(huán)投票〔CyclicalVoting〕。循環(huán)投票現(xiàn)象意味著：在多峰偏好情況下，按照簡單多數(shù)規(guī)那么決策，就不可能得出一個穩(wěn)定的且與每個投票者個人偏好相一致的均衡結(jié)果。這就是投票悖論〔TheVotingParadox〕。2、阿羅不可能定理阿羅從投票悖論中得出這樣一個結(jié)論：在每個社會成員對于社會狀態(tài)各有其特定偏好的前提下，要找出一個在邏輯上不與個人偏好相矛盾的社會狀態(tài)選擇順序是不可能的。這就是著名的“阿羅不可能定理〞〔Arrow′sImpossibilityTheorem〕。阿羅不可能定理說明：現(xiàn)代民主制度下，公共部門無法把社會成員對于公共產(chǎn)品的不同個人偏好加總成一個集體的偏好。四、投票交易投票交易是指投票過程中，利益相關(guān)的投票者為了實現(xiàn)自身利益最大化形成了的利益聯(lián)盟，從而可以控制投票的最終結(jié)果。1、互投贊成票2、隱含的投票交易1、互投贊成票現(xiàn)實中存在這樣的情況：通過多數(shù)票原那么得出的少數(shù)人收益價值的總和可能低于少數(shù)人的本錢。此時，少數(shù)人可能愿意進(jìn)行選票交易以防止出現(xiàn)這種情形。紡織品的貿(mào)易管制轟炸機的研制經(jīng)費＆2、隱含的投票交易兩個本來互不相關(guān)的議題，如對紡織品的進(jìn)口限額和新型轟炸機的研制經(jīng)費，可能被放在同一項提案中。在這種情況下，投票者將不得不面臨這樣的選擇：要么兩者都要，要么兩者都不要。紡織品的進(jìn)口限額是一項對紡織品生產(chǎn)者有利的提案，而新型轟炸機的研制經(jīng)費是一項對軍工品生產(chǎn)者有利的提案。由于這兩項提案都只代表少數(shù)投票者的利益，假設(shè)將它們分別交投票者表決，肯定會遭否決。然而，在將它們組合在一起，并放入同一提案交投票者表決的情況下，獲得通過的可以性就加大了。因為在這時，每一處于少數(shù)地位的特殊利益集團，為了獲得對自己有利的工程的利益，是愿意對組合在一起的包括一攬子工程的提案投贊成票的。在西方國家的預(yù)算決算過程中，投票交易屢見不鮮，通過個人之間交換投票，一個更容易被通過的結(jié)果就可能確立了，這也算是解決投票悖論的出路之一。投票交易與效率可能引起公共支出的浪費但并不是總是資源配置效率的損失MBCMCt1100MBBMBA250焰火燃放次數(shù)300MBAMCt1100MBCMBB250保安雇傭個數(shù)300A、B、C三人就兩項提案分別進(jìn)行投票，無投票交易的情況下，多數(shù)規(guī)那么下的投票結(jié)果是，既不提供平安保障，也不提供社會秩序。假定A與C私下串通，達(dá)成了投票交易，互投贊成票，兩個工程都獲得通過。A與C分別獲得了50元的凈收益。社會總的邊際效益為∑MB=500，而MSC=600，意味著公共支出的浪費。MBAMC=MSCt1200MBCMBB250保安雇傭和煙火燃放數(shù)量600∑MB500但并不是總是資源配置效率的損失當(dāng)A、B從焰火燃放中獲得的邊際效益都是25元，每年燃放一次焰火的∑MB=300=MSC，是有效率的，但單獨投票且沒有投票交易卻不能通過。雇傭保安同理。但如果A、C達(dá)成了投票交易，社會邊際效益∑MB=600=MSC，到達(dá)了資源配置的最優(yōu)。五、政治行為的分析政治市場上的需求方：選民利益集團政治市場的供給方：政黨官員選票極大化：政治家〔政黨〕政黨從事活動是為了使政治支持最大化，具體表達(dá)為獲得選票最大化?！惨弧彻賳T理論1、官員行為的特征〔1〕官僚行為具有一定的相對獨立性。官僚集團的成員是實行任命制的，他們通常只對任命它們的政府機關(guān)和政治家負(fù)責(zé)，不直接對選民負(fù)責(zé)，因而并不受選民的制約?！?〕官僚行為具有相對的穩(wěn)定性。官僚機構(gòu)的成員構(gòu)成一般比較穩(wěn)定，機構(gòu)內(nèi)部有一套嚴(yán)格的等級制度和晉升規(guī)那么。機構(gòu)的穩(wěn)定性犧牲了效率?！?〕官員行為具有一定特殊性。官員負(fù)責(zé)審議、選擇議案時收集、分析和提供各種必要的信息任務(wù)，所以他們與社會各界的關(guān)系十分密切，官員提供的信息情況直接影響著政治家的決策?？梢姽賳T行為的影響力較大。官員們的行為動機也是利益最大化，這一目標(biāo)通過追求公共權(quán)力的極大化來實現(xiàn)。2、官員與公共產(chǎn)品供給政府官員追求利益最大化的動機造成了公共權(quán)力的運用過度，公共產(chǎn)品的供給量逐漸增多，社會資源浪費，最終增加了人民的負(fù)擔(dān)。要挾性收入外溢性收入〔二〕尋租理論1、尋租的概念租金：指超過資源所有者的時機本錢的報酬。范里安：占有或獲取具有固定供給量的生產(chǎn)要素的要求權(quán)的努力有時被稱為尋租。尋租并不會創(chuàng)造出更多的產(chǎn)量，它只是改變生產(chǎn)要素的所有權(quán)關(guān)系。因此，從社會角度看，這樣做純粹是一種額外的凈損失。托利森：尋租是和政府對經(jīng)濟活動的干預(yù)聯(lián)系在一起的，政府干預(yù)導(dǎo)致人為租金的創(chuàng)造。斯蒂格里茨：“尋租一般用于描述個人或廠商投入精力以獲得租金，或從政府那里獲得其他特殊好處的行為〞。政策決策被扭曲。布坎南：“尋租指那些本當(dāng)可以用于價值生產(chǎn)活動的資源被用于只不過是為了決定分配結(jié)果的競爭〞。很多學(xué)者把尋租描述為：直接的非生產(chǎn)性尋利。2、尋租的表現(xiàn)利益集團或者個人通過影響公共選擇和決策為自己謀取利益的行為被稱為尋租行為。尋租往往表現(xiàn)為通過游說政府和院外活動來獲得某種壟斷、限制或特權(quán)?！踩硨?dǎo)致尋租的原因思考：經(jīng)濟人總在尋求利益最大化嗎？從簡單的尋利到尋租，是人們的道德觀念有變化了嗎？還是什么變化了？當(dāng)經(jīng)濟從市場自發(fā)運轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)向了直接的權(quán)力作用下的利益再分配時，尋租活動就會作為一種重要的社會現(xiàn)象出現(xiàn)了。尋租活動產(chǎn)生的根底是政府的壟斷行為〔四〕尋租的本錢對于尋租者本人來說：時間精力金錢由此造成的個人壓力尋租本錢是壟斷利潤的一局部，尋租者正是將這一局部壟斷利潤拿去向政府購置它們所需要的政策或管制。壟斷利潤布坎南將尋租行為造成的社會本錢分為三類：〔1〕保持壟斷地位的支出；〔2〕政府部門對這類支出做出反響的努力；〔3〕尋租行為引起的第三方各種扭曲行為?！参濉硨ぷ獾暮蠊斐闪松鐣Y源的浪費：是尋租者和政府部門都花費了大量的人力、物力和財力，政府的決策效率下降。降低了經(jīng)濟效率：獲得特權(quán)的企業(yè)往往沒有有效的鼓勵去改進(jìn)技術(shù)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低產(chǎn)品本錢，反而造成了他們生產(chǎn)活動的低效率。社會財富分配不公：在尋租社會中生產(chǎn)者未必能夠多勞多得，那些“設(shè)租者〞不從事任何生產(chǎn)活動，卻能夠大發(fā)橫財，這種現(xiàn)象挫傷了生產(chǎn)者的積極性，并破壞了社會公平的原那么和社會的正當(dāng)?shù)膬r值觀念。政府官員的腐敗總體看：尋租者的福利可能獲得了提高，但卻降低了社會的福利?！踩痴ъ`1、含義政府失靈，是指個人對公共物品的需求在現(xiàn)代代議制民主政治中得不到很好的滿足，公共部門在提供公共物品時趨向于浪費和濫用資源，致使公共支出規(guī)模過大或者效率降低，政府的活動并不總像應(yīng)該的那樣或像理論上所說的那樣“有效〞。2、公共選擇理論邏輯的結(jié)果——政府失靈理性經(jīng)濟人假設(shè)條件下政治需求方政治供給方選票最大化的政黨預(yù)算最大化的官員〔導(dǎo)致資源配置效率低下〕利益集團：競選捐款游說政治交易尋租屈服于選民：阿羅不可能定理，理性的無知〔1〕政府的政策偏差：好政策應(yīng)該符合帕累托改進(jìn)?！?〕政府政策的低效率組織結(jié)構(gòu)決策時滯

執(zhí)行與生效時滯

認(rèn)識時滯

做出決策的時限和效率的限制

政策選擇難以到達(dá)最優(yōu)狀態(tài)選民和政治家都是經(jīng)濟人

阿羅不可能定理利益集團的影響

主管部門領(lǐng)導(dǎo)人自身利益的驅(qū)動

政府政策的低效率

〔3〕政府機構(gòu)工作低效率政府工作缺乏競爭缺乏降低本錢的內(nèi)鼓勵，使得政府沒有動力去降低本錢〔4〕政府部門的自我擴張政治家對撥出使公共物品產(chǎn)量最大化的預(yù)算感興趣因為滿足了選民對公共物品的需求官員希望最大化他的預(yù)算規(guī)模為他提供了獲得效用最大化的資源?！?〕政府的尋租活動政府失靈總體上來看就是：在現(xiàn)行的民主制度下，沒有一種選擇機制可以稱得上是最優(yōu)選擇機制或有效率的選擇機制。4、政府失靈的解決一些經(jīng)濟學(xué)家從技術(shù)性角度來看：認(rèn)為政府失靈是技術(shù)上的缺陷，并不是不可救藥的，而政府對市場體制的補充是必要的，因為政府的失靈不過是技術(shù)故障，政府經(jīng)過努力，是完全可以使工作做得更好的。代表人物是薩謬爾森。另一些經(jīng)濟學(xué)家：公共選擇理論學(xué)派公共選擇理論芝加哥學(xué)派：市場化改革明晰和確定公共物品的產(chǎn)權(quán)：消除搭便車和掠奪性消費。在公共部門之間引入競爭機制，重構(gòu)政府官員的鼓勵機制，按照市場經(jīng)濟原那么來組織公共物品生產(chǎn)。重新設(shè)計公共物品的偏好顯示機制，使投票人盡可能真實地顯示其偏好。弗吉尼亞學(xué)派憲法制度改革：布坎南等人竭力倡導(dǎo)的憲法經(jīng)濟學(xué)，通過重新確立一套經(jīng)濟和政治活動的憲法規(guī)那么來對政府權(quán)力施加憲法約束，通過改革決策規(guī)那么來改善政治。關(guān)于政府作用的共識在現(xiàn)代經(jīng)濟中，政府發(fā)揮著重要作用：糾正市場失靈，對收入進(jìn)行再分配等。雖然對于政府活動的形式和范圍總是存在爭論，但是對于政府在經(jīng)濟中的重要作用卻有著廣泛的共識。第五章公共支出核心知識點：1、公共支出的類型劃分2、衡量公共支出規(guī)模的經(jīng)濟指標(biāo)3、解釋公共支出增長的公共支出理論或模型一、公共支出的結(jié)構(gòu)〔一〕公共支出分類分類---按照不同標(biāo)準(zhǔn)對財政支出進(jìn)行劃分和歸并理論分類法按國家職能分類按經(jīng)濟性質(zhì)分類按可控程度分類預(yù)算分類法單式預(yù)算分類法復(fù)式預(yù)算分類法1、理論分類法〔1〕按國家職能分分類內(nèi)容：經(jīng)濟建設(shè)支出、社會文教支出、行政管理支出、國防支出、其他支出。國家職能分類法效勞于國家經(jīng)濟職能的支出包括經(jīng)濟建設(shè)支出和經(jīng)濟管理支出效勞于國家社會職能的支出文教衛(wèi)生支出和社會保障支出等行政管理支出經(jīng)濟建設(shè)支出文教衛(wèi)生支出效勞于政府行政職能的支出包括行政經(jīng)費支出和行政性投資支出國防安全支出效勞于政府國防職能的支出包括國防建設(shè)費用和民兵建設(shè)支出公共支出結(jié)構(gòu)變動過程〔職能分類〕公共支出結(jié)構(gòu)變動軌跡〔職能性質(zhì)分類〕經(jīng)濟支出社會支出行政支出國防支出〔2〕按經(jīng)濟性質(zhì)分類這是在理論分析中最重要的分類方式，本書后面幾章就是按照這種分類法進(jìn)行講解的。分類內(nèi)容：購置性支出和轉(zhuǎn)移性支出。兩者的區(qū)別在于花錢后是否有直接的回報。轉(zhuǎn)移性支出只能有間接的回報。購置性支出是指政府從個人和企業(yè)購置原材料和土地、勞動力、資本的生產(chǎn)性效勞并由政府直接使用的支出，又稱消耗性支出。政府這種購置商品和效勞的活動，包括購置進(jìn)行日常政務(wù)活動所需的或用于國家投資所需的商品和效勞的支出，前者如政府各部門的事業(yè)費，后者如政府各部門的投資撥款。這些支出的目的和用途雖然有所不同，但卻有一個共同點，即財政一方面付出了資金，另一方面相應(yīng)地獲得了商品和效勞，并運用這些商品和效勞實現(xiàn)國家的職能。也就是說，在這樣一些支出安排中，政府同其它經(jīng)濟主體一樣，在從事等價交換的活動。它表達(dá)的是政府的市場性再分配活動。轉(zhuǎn)移性支出是指政府在公民之間再分配購置力的支出。政府的這種支出表現(xiàn)為資金無償?shù)?、單方面的轉(zhuǎn)移，主要有社會保障支出、財政補貼支出、捐贈支出和債務(wù)利息支出。這些支出的一個共同點是，政府不是為了交換商品和效勞而支出。也就是說，財政付出了資金，卻沒有直接獲得什么東西；或者說，轉(zhuǎn)移性支出是接受者的一種收入來源，而接受者無需提供任何效勞作為獲得這種收入的交換。它表達(dá)的是政府的非市場性再分配活動，能使接受者自由地作出他們將消費什么東西或他們將如何組織生產(chǎn)的決策。在財政支出總額中，購置性支出所占比重越大，政府配置資源的規(guī)模就越大，公共部門經(jīng)濟活動對生產(chǎn)和就業(yè)的直接影響就越大；反之，轉(zhuǎn)移性支出所占比重越大，公共部門經(jīng)濟活動對收入分配的直接影響就越大。從公共職能角度來說，購置性支出比重大的支出結(jié)構(gòu)說明公共部門的資源配置職能較強，轉(zhuǎn)移性支出比重大的支出結(jié)構(gòu)說明公共部門的收入分配職能較強。下表概括了1950-1998年間按經(jīng)濟性質(zhì)劃分的各類公共支出的變化情況。按經(jīng)濟性質(zhì)分類的公共支出及其比重單位：億元，%〔3〕按公共支出是否具有可控性分類。分類內(nèi)容。分為可控性支出和不可控性支出。這里要強調(diào)針對“不可抗力〞的支出實際上是“可控支出〞?？煽匦灾С鲚^多，主動性較強，有利于應(yīng)對突發(fā)事件。不可控性支出較多，法制化程度較強，可防止預(yù)算執(zhí)行的隨意性。2、預(yù)算分類法單式預(yù)算分類法按編制單式預(yù)算要求的預(yù)算支出科目進(jìn)行的分類。我國在20世紀(jì)90年代之前一直在實行。單式預(yù)算分類法等同于具體用途分類法。其形成的支出類別眾多，是其他分類法的根底。復(fù)式預(yù)算分類法

按編制復(fù)式預(yù)算要求的預(yù)算支出科目進(jìn)行的分類。我國在1992年之后開展編制并發(fā)布復(fù)式預(yù)算文件。我國的復(fù)式預(yù)算由經(jīng)常性預(yù)算和建設(shè)性預(yù)算組成。補充內(nèi)容：〔１〕單式預(yù)算：傳統(tǒng)的預(yù)算組織形式，其做法是在預(yù)算年度內(nèi)將全部的財政收入與支出匯編在一個統(tǒng)一的總預(yù)算內(nèi)，而不再區(qū)分各類預(yù)算收支的經(jīng)濟性質(zhì)。單式預(yù)算能夠從總體上反映年度內(nèi)政府預(yù)算收支狀況，便于了解政府財政的全貌，完整性強，也便于立法機關(guān)的審議批準(zhǔn)和社會公眾監(jiān)督。產(chǎn)生背景：20世紀(jì)30年代以前，世界各國普遍采用單一預(yù)算的組織形式。當(dāng)時各國信奉的是古典學(xué)派的經(jīng)濟理論，認(rèn)為經(jīng)濟運行主要是靠一只“看不見的手〞來指導(dǎo)的，因而反對政府干預(yù)經(jīng)濟，主張縮小政府的職能，壓縮政府開支，即謀求所謂的“廉價政府〞、“健全財政〞，在公共領(lǐng)域提倡預(yù)算收支平衡，盡力防止赤字。在當(dāng)時的歷史條件下，單式預(yù)算的組織形式對監(jiān)督和控制政府的預(yù)算收支，維持預(yù)算收支平衡起著重要作用。我國政府自新中國成立至1991年，政府預(yù)算編制一直采取單式預(yù)算的組織形式。〔２〕復(fù)式預(yù)算：把預(yù)算年度內(nèi)的全部收支，按照收入來源和支出性質(zhì)的不同，分別編成兩個或兩個以上的預(yù)算，通常包括經(jīng)常預(yù)算和資本預(yù)算。產(chǎn)生背景：20世紀(jì)30年代，經(jīng)濟大危機迫使西方國家逐步放棄了“自由放任〞的經(jīng)濟政策，紛紛推行凱恩斯主義。隨著政府對經(jīng)濟活動干預(yù)程度的加深，政府正常的預(yù)算收入已經(jīng)不能滿足支出的需要，政府只有通過舉債來彌補。由于舉債收入是要歸還的，并且要支付利息，因此用債務(wù)收入安排的支出應(yīng)該是有效益的資本性工程，這樣就有必要將政府的支出劃分為一般性支出和有收益的資本性支出。我國自1992年起試行，1994年正式實行復(fù)式預(yù)算。1、經(jīng)常性預(yù)算：表達(dá)社會管理者身份。2、建設(shè)性預(yù)算：表達(dá)資本所有者身份。3、財政支出分類的實例——國際分類方法在國際上，財政支出的分類并非完全一致。從現(xiàn)有的分類方法來看，大體上可以歸為兩大類：一類是用于經(jīng)濟分析目的的理論分類；一類是用于編制國家預(yù)算的統(tǒng)計分類。下表簡單介紹了國際貨幣基金組織的分類方法。國際基金組織的財政支出分類二、公共支出規(guī)模的分析1、公共支出規(guī)模：政府在一定時間內(nèi)實際使用的經(jīng)濟資源數(shù)量的價值形態(tài)。有絕對數(shù)標(biāo)準(zhǔn)和相對數(shù)指標(biāo)：公共支出集中率＝公共支出數(shù)額/GDP更能說明公共部門支配社會財富的規(guī)?；虺潭群饬抗不顒右?guī)模，通?？梢允褂脙蓚€指標(biāo)：公共收入占GDP的比重和公共支出占GDP的比重。因為通常的情況是財政支出大于財政收入，所以公共支出占GDP的比重高于公共收入占GDP的比重。一般認(rèn)為，公共支出占GDP的比重更能真實反映公共部門經(jīng)濟活動的規(guī)模。反映公共支出規(guī)模及其變化的指標(biāo)1、公共支出增長率。公共支出增長率表示當(dāng)年財政支出比上年同期財政支出增長的百分比，即所謂“同比〞增長率。2、公共支出增長的彈性系數(shù)。公共支出增長的彈性系數(shù)是指公共支出增長率與GDP增長率之比。彈性系數(shù)大于1，說明公共支出增長速度快于GDP增長速度。3、公共支出增長邊際傾向，以MGP表示。該指標(biāo)說明公共支出增長額與GDP增長額之間的關(guān)系，即GDP每增加一個單位的同時公共支出增加多少，或公共支出增長額占GDP增長額的比例。2、公共支出規(guī)模的變化趨勢〔1〕經(jīng)濟興旺國家公共支出規(guī)模增長〔2〕開展中國家公共支出規(guī)模增長〔1〕經(jīng)濟興旺國家財政支出規(guī)模增長分析在早期的資本主義經(jīng)濟中，公共支出總額及其占GDP的比重都是比較小的，那時，資本主義國家奉行經(jīng)濟自由主張，采取放任政策，對私人生活和私營企業(yè)的經(jīng)營活動不加干預(yù)，國家的職能根本上限于所謂“維持社會秩序〞和“保衛(wèi)國家平安〞，在經(jīng)濟、文化、社會等方面很少有所作為。隨著資本主義根本矛盾的開展和激化，資本主義國家為了維持經(jīng)濟開展和克服日益頻繁的經(jīng)濟危機，加強了對經(jīng)濟的干預(yù)。同時，為了防止社會動亂，不得不為公眾提供根本的社會保障，由此而導(dǎo)致公共支出日益膨賬。幾個興旺國家公共支出增長情況單位：億美元，%主要西方國家公共支出比率增長情況單位：%自20世紀(jì)80年代中后期開始，主要西方國家公共支出的絕對額依然繼續(xù)增長，但在國民生產(chǎn)總值中的比重變化不大，有些國家甚至出現(xiàn)略有下降的局面。之所以發(fā)生這種變化，主要是從20世紀(jì)70年代開始，西方國家經(jīng)濟出現(xiàn)了滯脹現(xiàn)象。人們普遍認(rèn)為公共支出過快增長是導(dǎo)致這一局面的重要原因之一。為了治理滯漲，各國政府都不得不盡量控制公共支出的增長，因而延緩了公共支出的增長速度?！?〕開展中國家公共支出規(guī)模增長分析開展中國家在經(jīng)濟開展過程中，同樣出現(xiàn)了公共支出增長的情況。開展中國家自二戰(zhàn)結(jié)束后，紛紛走上經(jīng)濟獨立的道路。為了能夠早日趕上興旺國家，解決本國貧困問題，政府大量參與經(jīng)濟方面的建設(shè)，從而使政府的公共支出規(guī)模迅速擴張。特別是20世紀(jì)80年代以來，這種公共支出增長的態(tài)勢更加明顯(見下表)。幾個開展中國家公共支出比率增長情況單位：%3、公共支出增長規(guī)律的理論解釋〔1〕政府活動擴張論〔瓦格納法那么〕〔2〕梯度漸進(jìn)增長論〔3〕經(jīng)濟開展階段論〔4〕公共支出增長的微觀經(jīng)濟模型〔5〕公共支出增長的政治制度模型〔1〕政府活動擴張論〔瓦格納法那么〕瓦格納的公共支出增長法那么，又成為瓦格納定律〔Wagner’sLaw〕：“由于工業(yè)化經(jīng)濟社會的不斷開展，社會公共需要的規(guī)模也隨之增長，公共支出不斷增加，且會高于生產(chǎn)增長的速度，這是不可防止的歷史趨勢〞。馬斯格雷夫認(rèn)為，該定律指的是公共支出的相對規(guī)模。政治因素經(jīng)濟開展必引起各種社會經(jīng)濟關(guān)系趨于復(fù)雜，導(dǎo)致對商業(yè)法律和契約的需要，同時要求執(zhí)法機構(gòu)的開展。經(jīng)濟因素經(jīng)濟開展必引起城市化及相應(yīng)的擁擠效應(yīng)，政府的社會管理職能肯定加重，相應(yīng)支出將增加。該法那么得到世界各國實踐的證實瓦格納法那么：隨著人均收入增長，公共需求規(guī)模增長－－公共支出規(guī)模必超速增長原因解釋：瓦格納認(rèn)為，財政支出比率上升趨勢最根本的原因是工業(yè)化，工業(yè)化→政府活動擴張→財政支出比率提高。(A)工業(yè)化→不斷擴張的市場與這些市場中的行為主體之間的關(guān)系更加復(fù)雜化→市場失靈→需要建立司法體系和管理制度，標(biāo)準(zhǔn)行為主體的社會經(jīng)濟活動。(B)工業(yè)化→不完全競爭市場結(jié)構(gòu)更加突出→市場機制不能完全有效地配置整個社會資源，需要政府配置。(C)工業(yè)化→城市化以及高居住密度會導(dǎo)致外部性和擁擠現(xiàn)象→政府出面干預(yù)和管制。(D)工業(yè)化→教育、娛樂、文化、保健以及福利效勞的需求收入彈性較大→公共效勞需求增加得更快，導(dǎo)致政府增加支出?！?〕梯度漸進(jìn)增長論英國經(jīng)濟學(xué)家皮庫克和威斯曼在20世紀(jì)60年代初對英國1890年以后的公共支出歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行了經(jīng)驗分析，認(rèn)為：在正常年份公共支出呈現(xiàn)一種漸進(jìn)的上升趨勢，但當(dāng)社會經(jīng)歷激變時〔如戰(zhàn)爭、經(jīng)濟大蕭條或其他嚴(yán)重災(zāi)害〕，財政支出會急劇上升；當(dāng)這種激變時期過后，公共支出水平將下降，但不會低于原來的趨勢水平。梯度漸進(jìn)增長的內(nèi)外因素：梯度漸進(jìn)增長論因其理論實質(zhì)上揭示了公共支出增長的兩類原因，即內(nèi)在因素和外在因素，故也稱之為內(nèi)外因素論。內(nèi)在因素：指公民可以忍受的稅收水平的提高。外在因素：指社會動亂對公共支出造成的壓力?！庠谝蛩貢绊憙?nèi)在因素。梯度漸進(jìn)增長論認(rèn)為：GNP↑→人均收入↑→公民能夠承擔(dān)更多的稅收→稅收收入↑→公共支出↑。這種邏輯過程，揭示出在正常情況下公共支出呈漸進(jìn)增長趨勢的內(nèi)在原因。E/GTABABO圖中，A為社會經(jīng)濟正常開展時期，B為戰(zhàn)爭等非正常時期公共支出增長內(nèi)在因素和外在因素，常規(guī)增長源于內(nèi)在原因，非常規(guī)增長源于外在原因。在非常情況下，公共支出對私人支出的替代效應(yīng)更容易產(chǎn)生?！?〕經(jīng)濟開展階段論20世紀(jì)70年代，美國著名公共經(jīng)濟學(xué)家Musgrave和經(jīng)濟史學(xué)家Rostow從經(jīng)濟開展的各個階段來尋找和解釋公共支出增長原因。提出了三階段論點?！?jīng)濟開展早期階段——經(jīng)濟開展中期階段——經(jīng)濟開展成熟階段——經(jīng)濟開展早期階段：各種根底設(shè)施需要投資建設(shè)，而私人資本有限及投資意愿缺乏，需要政府投資提供。因此。這一階段公共支出用于公共投資局部很大，增長速度也很快。而在這一階段，人們生活水平不高，對政府的公共性消費支出需求不大；同時轉(zhuǎn)移性支出也不多?！?jīng)濟開展中期階段：隨著私人資本和私人部門的開展，公共投資支出在GNP的比重開始下降。但同時，隨著人們收入水平的提高，人們對政府所提供的公共消費支出需求增加，相應(yīng)的政府用于教育、衛(wèi)生和平安等方面的支出增加。同時，由于貧富分化加劇，政府用于維護公平的轉(zhuǎn)移性支付開始增加?！?jīng)濟開展成熟階段：公共性投資重新表現(xiàn)增長勢頭，主要是對私人消費的補償性投資，但公共投資/GDP仍呈下降趨勢。人們對生活質(zhì)量要求的提高促使政府進(jìn)行對教育、衛(wèi)生等的投資，因此公共消費支出的比例上升。同時，政府保證社會公平的轉(zhuǎn)移性支付也在不斷上升。

〔4〕公共支出增長的微觀經(jīng)濟模型公共支出增長的微觀經(jīng)濟理論，是從微觀的角度，把公共支出問題轉(zhuǎn)化為公共產(chǎn)品的提供過程，從而分析公共支出的增長原因。實際上，公共產(chǎn)品的最終產(chǎn)量，取決于相應(yīng)的供給和需求水平?？紤]到公共產(chǎn)品是由政治家代理的政府提供，為保證選票最大化，因此需求可以由中間選民的需求決定。因此，公共支出增長的主要原因：——公共部門最終產(chǎn)出的需求變化；——公共效勞環(huán)境的變化；——人口狀況的變化；——公共部門產(chǎn)出的質(zhì)量變化；——投入品的價格變化?！?〕公共支出增長的政治制度模型公共支出增長的決定因素很多，既有經(jīng)濟性因素，也有非經(jīng)濟性因素。前面主要從經(jīng)濟因素來研究公共支出的增長趨勢。下面那么從非經(jīng)濟因素特別是從政治、制度角度來分析財政支出增長的趨勢，即官員行為增長論、多數(shù)投票規(guī)那么增長論以及投票選舉權(quán)擴大增長論，根本上都屬于公共選擇理論?！賳T行為增長論：從制度角度分析財政支出規(guī)模與官員行為的關(guān)系；——多數(shù)投票規(guī)那么增長論：強調(diào)公共支出規(guī)模增長與政治程序之間的關(guān)系；——選舉權(quán)擴大增長論：考察選舉權(quán)擴大到窮人階層會對公共支出增長產(chǎn)生怎樣的影響?！賳T行為增長論按照公共選擇理論的觀點，官員是指負(fù)責(zé)執(zhí)行通過政治制度作出的集體選擇的代理人集團。官員與其他所有人一樣，都是效用最大化者。為了效用最大化，官員竭力追求機構(gòu)最大化——機構(gòu)規(guī)模越大，官員們的權(quán)力越大。——多數(shù)票規(guī)那么增長論在多數(shù)投票規(guī)那么情況下，利益集團的存在，直接導(dǎo)致了政府預(yù)算規(guī)模的擴張。即由多數(shù)票規(guī)那么導(dǎo)致的公共支出“過度〞增長。如5人社會，修路，3人受益，但本錢5人負(fù)擔(dān)。3人組成利益集團，并3/5的多數(shù)票通過。多數(shù)人的稅收價格降低了。因此，只要有這種隱含的補貼，享有公共支出利益而支付低稅收價格的利益集團就會贊同更多的公共支出?！x舉權(quán)擴大增長論選舉權(quán)擴大是指選舉權(quán)擴大到更多的貧窮階層。這種政治權(quán)利從一國的富人階層轉(zhuǎn)向窮人階層，導(dǎo)致社會福利性支出顯著增加，從而促使財政支出總規(guī)模不斷擴張。第六章公共預(yù)算核心知識點：1、公共預(yù)算的概念2、公共預(yù)算的決策程序3、兩上兩下的決策流程及圖示4、公共預(yù)算的經(jīng)濟分析方法一、公共預(yù)算的根本概念1、公共預(yù)算政府部門在每一個預(yù)算年度的全部公共收支結(jié)構(gòu)一覽表。其具有的根本功能：〔1〕反映和規(guī)定了政府部門在預(yù)算年度內(nèi)的活動范圍。〔2〕是立法機關(guān)和全體社會成員監(jiān)督政府收支運作的途徑和窗口?！?〕是控制公共支出規(guī)模的一個有效手段。預(yù)算時間間隔的制度規(guī)定：預(yù)算年度，也成為財政年度，是指編制和執(zhí)行預(yù)算所應(yīng)依據(jù)的法定時限。各國的預(yù)算年度各不相同。主要包括采取歷年制預(yù)算年度和跨年制預(yù)算年度兩種類型。世界上采用歷年制財政年度的國家居于多數(shù)，包括中國、朝鮮、南斯拉夫、匈牙利、波蘭、德國、奧地利、法國等，即自公歷1月1日起至12月31日止；采取跨歷年制財政年度的國家有，如英國、加拿大、日本、印度等，從當(dāng)年4月1日至下年的3月31日止；瑞典、孟加拉國、巴基斯坦、蘇丹等，從當(dāng)年7月1日起至下年6月30日止；美國、尼日爾、泰國從當(dāng)年10月1日起至下年9月30日止。2、公共預(yù)算的分類按照編制形式的差異：單式預(yù)算和復(fù)式預(yù)算按照編制方法的差異：增量預(yù)算和零基預(yù)算——單式預(yù)算：即把國家財政收支匯編在一個統(tǒng)一的預(yù)算表中。這種編制形式，結(jié)構(gòu)簡單，方法簡便，能明確地反映預(yù)算的全貌，但缺點是不能明確地反映各項收支的差異和財政赤字的成因?！獜?fù)式預(yù)算：是指國家財政收支方案通過兩個以上的表格來反映的一種預(yù)算形式，它既能反映財政預(yù)算資金的流向和流量，又能全面反映資金性質(zhì)和收支結(jié)構(gòu)。1927年，丹麥把政府預(yù)算按經(jīng)濟性質(zhì)劃分為“普遍預(yù)算〞和“資本預(yù)算〞兩局部，從而創(chuàng)立了復(fù)式預(yù)算制度。然而，由于丹麥政府的投資范圍較寬，同時經(jīng)濟政策的根底薄弱，造成了復(fù)式預(yù)算制度實施效果不佳，加之公共支出中的社會保障支出增長迅猛，債務(wù)收入不能保證用于投資。二戰(zhàn)后，丹麥又回復(fù)到單式預(yù)算制度。美國聯(lián)邦政府從1933年7月1日起實行復(fù)式預(yù)算制度，把聯(lián)邦預(yù)算分為“正常預(yù)算〞和“非正常預(yù)算〞兩局部。其中，正常預(yù)算包括政府行政上的經(jīng)常性收支，經(jīng)費主要來源于稅收；非正常預(yù)算又稱緊急預(yù)算，收入來源于國債，支出主要用于公營事業(yè)，公共工程投資和耐久性資產(chǎn)的經(jīng)營。日本實行復(fù)式預(yù)算制度，中央預(yù)算分為“一般會計預(yù)算〞、“特別會計預(yù)算〞和“政府關(guān)聯(lián)機構(gòu)預(yù)算〞三大類。其中一般會計預(yù)算是管理中央政府的一般性財政收支，特別會計預(yù)算是分類管理型事業(yè)預(yù)算。法國的復(fù)式預(yù)算制度，是把政府預(yù)算分為“經(jīng)常性業(yè)務(wù)〞和“臨時性業(yè)務(wù)〞兩局部。經(jīng)常性業(yè)務(wù)又稱固定工程，這類收支是無償?shù)?；臨時性業(yè)務(wù)又稱臨時性工程，這類收支是有償?shù)??！隽款A(yù)算又稱調(diào)整預(yù)算，是指以基期本錢費用水平為根底，結(jié)合預(yù)算期業(yè)務(wù)量水平及有關(guān)影響本錢因素的未來變動情況，通過調(diào)整有關(guān)原有費用工程而編制預(yù)算的一種方法。這是一種傳統(tǒng)的預(yù)算方法?！慊A(yù)算是指在編制本錢費用預(yù)算時，不考慮以往會計期間所發(fā)生的費用工程或費用數(shù)額，而是以所有的預(yù)算支出為零作為出發(fā)點，一切從實際需要與可能出發(fā)，逐項審議預(yù)算期內(nèi)各項費用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)是否合理，在綜合平衡的根底上編制費用預(yù)算的一種方法。3、公共預(yù)算的原那么完整性統(tǒng)一性年度性可靠性公開性二、公共預(yù)算決策程序根本運行程序的流程：政府的編制預(yù)算機關(guān)編制下一年度的預(yù)算草案→立法機關(guān)審議批準(zhǔn)→政府行政機關(guān)負(fù)責(zé)執(zhí)行預(yù)算→審計機關(guān)進(jìn)行日常監(jiān)督→立法機關(guān)審議執(zhí)行情況。“兩上兩下〞是目前地方政府使用的典型的預(yù)算過程，具體包括：“一上〞：支出部門在收到財政部門的年度預(yù)算編制通之后，對部門下一年度的支出進(jìn)行測算，然后報送財政部門?！耙幌篓暎贺斦块T收到各個部門的預(yù)算后，由職能處室對各個部門的預(yù)算進(jìn)行審查，然后將審查意見反響給各部門?！岸熄暎褐С霾块T根據(jù)財政下達(dá)的控制數(shù)和審查意見重新修改預(yù)算，然后上報給財政部門?！岸篓暎喝舜笸ㄟ^預(yù)算后，由財政部門批復(fù)給各個部門，開始預(yù)算執(zhí)行?！皟缮蟽上篓暤木唧w過程，如以下圖所示：公共預(yù)算決策程序：1.預(yù)算編制2.審議批準(zhǔn)3.預(yù)算執(zhí)行4.預(yù)算監(jiān)督——審計和評估

三、公共預(yù)算的經(jīng)濟分析公共預(yù)算支出評價方法是公共預(yù)算決策的重要依據(jù)，通常使用較為廣泛的方法有兩類：1、本錢收益分析法2、時機本錢法1、本錢收益分析法本錢效益分析是通過比較工程的全部本錢和效益來評估工程價值的一種方法，本錢效益分析作為一種經(jīng)濟決策方法，將本錢費用分析法運用于政府部門的方案決策之中，以尋求在投資決策上如何以最小的本錢獲得最大的收益。常用于評估需要量化社會效益的公共事業(yè)工程的價值。本錢效益分析法的根本原理是：