2011年度內(nèi)部控制自我評價報告模板

PAGEPAGE4xxxxxxxxx公司2011年度內(nèi)部控制自我評價報告公司遵循五部委于2008年頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，公司內(nèi)部控制的目標是合理保證公司經(jīng)營管理合規(guī)合法、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息的真實完整，提高經(jīng)營活動的效率和效果，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。本公司內(nèi)部控制考慮了內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五項要素。一、公司內(nèi)部控制概述內(nèi)部控制的組織架構(gòu)提示一：附公司組織架構(gòu)圖提示二：說明公司的內(nèi)控管理架構(gòu)，包括公司的內(nèi)部控制分管領(lǐng)導(dǎo)，內(nèi)部控制管理中各部門的職責和人員配備等。公司的內(nèi)部控制建設(shè)公司的內(nèi)部控制建設(shè)參考《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范應(yīng)用指引》的要求，覆蓋『銷售、采購、存貨、資金、資產(chǎn)、合同印章、費用、財務(wù)、信息系統(tǒng)、人力資源、投資、研發(fā)、擔保、預(yù)算、外包』等流程。提示三：說明公司開展的內(nèi)部控制工作，描述工作開展的期間、范圍，參與人員、工作過程和主要成果等，可以包括但不限于：關(guān)于內(nèi)控團隊的建設(shè)關(guān)于管理制度的完善關(guān)于內(nèi)部控制手冊的建立關(guān)于內(nèi)控執(zhí)行的強化內(nèi)控知識培訓(xùn)與宣傳關(guān)于內(nèi)控的監(jiān)督與評價發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題并整改與內(nèi)控實施相關(guān)的信息系統(tǒng)建設(shè)其他公司重點管理的領(lǐng)域，如應(yīng)收賬款管理、合同管理、投資、資產(chǎn)、安全、擔保、質(zhì)量、廉政和反舞弊等等二、公司內(nèi)控自我評價內(nèi)控自我評估的工作概述公司的內(nèi)部控制建設(shè)參考《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范評價指引》的要求。提示五：說明公司如何開展內(nèi)部控制的自我評估工作，可以包括但不限于：內(nèi)控自評的時間內(nèi)控自評的參與人員內(nèi)控自評的范圍，如單位、流程內(nèi)控自評的工具和方法，如自評表、穿行測試，詳細測試等內(nèi)控自評的審閱與匯報流程內(nèi)控自我評估的結(jié)論提示六：說明內(nèi)控自評結(jié)果，包括：內(nèi)控自評的打分結(jié)果，以及與上次打分結(jié)果的比較（見附表1）是否發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷，若發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷，則說明整改方案（見附表2）公司在2011年度有無發(fā)生重大舞弊、重大質(zhì)量或安全事故，重大媒體負面報道、重大財務(wù)報表錯報漏報等，二、公司未來內(nèi)控工作規(guī)劃提示七：說明公司在下一年或未來幾年的內(nèi)控工作規(guī)劃，包括：工作階段、工作重點內(nèi)容等。附表1－內(nèi)控自評匯總表流程本次自評上次自評差異差異說明基礎(chǔ)得分附加得分基礎(chǔ)得分附加得分基礎(chǔ)得分附加得分銷售8426853418…….采購資金存貨資產(chǎn)管理…………附表2－內(nèi)控缺陷匯總表內(nèi)控缺陷描述涉及流程風(fēng)險與影響整改方案負責人完成時間董事長簽名____________________