烘焙企業(yè)門店備用金、營業(yè)款管理制度

烘焙企業(yè)門店備用金/營業(yè)款管理制度作者：韓秀好為了加強(qiáng)備用金的管理，提高資金使用效率，有效控制資金占用，特制定本制度。1、備用金解釋：備用金是店面和其它各部門工作人員用作找零或支付水電費(fèi)、加油費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等小額、經(jīng)常性、消耗性、事務(wù)性支付項(xiàng)目等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。某項(xiàng)費(fèi)用不是經(jīng)常發(fā)生或者不以現(xiàn)金結(jié)算或者費(fèi)用的支付已經(jīng)通過合同的約定明確了支付時(shí)間、支付方式的不在備用金定義的范疇，按現(xiàn)有制度的規(guī)定辦理。2、備用金核定與申請：（1）金額核定：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)情況，需要借用備用金的，填寫“備用金申請單”先經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)銷售額大小和費(fèi)用的實(shí)際發(fā)生水平、費(fèi)用報(bào)銷周期、資金的周轉(zhuǎn)次數(shù)等實(shí)際情況對申請人擬借備用金金額進(jìn)行核定（大店1000-2000元，小店500-1000元）。（2）資金申請：借款人根據(jù)財(cái)務(wù)核定后的金額在出納處借款。3、備用金的使用和保管：實(shí)行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必須按照申請支付的項(xiàng)目?？顚Ｓ茫坏门沧鏊?。備用金使用部門應(yīng)指定專人保管備用金，店面夜間停業(yè)后一定存放于保險(xiǎn)箱內(nèi)并按財(cái)務(wù)要求建立“備用金使用情況登記表”，逐筆登記備用金使用情況和收回情況及交接情況，妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報(bào)銷憑證，及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，備用金保管人對其保管的備用金負(fù)全部責(zé)任。4、財(cái)務(wù)監(jiān)督：財(cái)務(wù)人員應(yīng)對各部門備用金申請情況建立“備用金申請臺賬”避免重復(fù)申請；財(cái)務(wù)部有權(quán)對各部門備用金的使用情況隨時(shí)進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定使用、挪用、占用情況的，財(cái)務(wù)部有權(quán)收回借用的備用金；財(cái)務(wù)部對很少使用的備用金應(yīng)予及時(shí)收回，對使用效率不高的備用金應(yīng)重新核定備用金金額，并及時(shí)收回差額部分;如果根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況確需增加備用金額度的，使用部門按第一次申請時(shí)的流程辦理；使用部門跨年度使用備用金時(shí)，年底必須重新辦理借款手續(xù)。店面負(fù)責(zé)人或備用金保管人離職時(shí)，要及時(shí)到財(cái)務(wù)辦理備用金歸還手續(xù)。備用金歸還后如需要繼續(xù)借用，其借款審批手續(xù)需重新辦理。不能足額歸還備用金的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在工資中扣除。5、其他：本制度未定事項(xiàng)，按慣例或財(cái)務(wù)部一般處理原則辦理。營業(yè)款管理制度為加強(qiáng)門店?duì)I業(yè)款的管理，保證營業(yè)款安全地收取和存入銀行，并明確相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，制訂本管理制度。營業(yè)款是指店面銷售商品、提供勞務(wù)而收取的款項(xiàng)，包括現(xiàn)金款、銀聯(lián)卡刷卡款和儲值卡刷卡款等。營業(yè)款必須全部打印烘焙系統(tǒng)電腦銷售小票；營業(yè)款必須全額、按時(shí)存入公司指定的帳戶。營業(yè)款的管理實(shí)行崗位責(zé)任制，崗位責(zé)任由執(zhí)行人員和監(jiān)督管理人員承擔(dān)。執(zhí)行人員主要由收款員和店長組成，監(jiān)督管理人員主要由出納、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管、店面督導(dǎo)及營運(yùn)部經(jīng)理組成，以上人員對營業(yè)款的全額收取及安全地存入銀行負(fù)有不可推卸的責(zé)任。任何人不得截留、調(diào)換、挪用以及擅自使用營業(yè)款，不得將營業(yè)款用于任何用途支出，嚴(yán)禁弄虛作假、虛報(bào)金額，否則，對相關(guān)責(zé)任人作出違紀(jì)處罰，甚至移交公安司法機(jī)關(guān)處理。門店必須按照公司財(cái)務(wù)部門指定的公戶或?qū)舸嫒霠I業(yè)款。負(fù)責(zé)管理營業(yè)款***公司日銷售存款封面店年月日至日類別存款安港券銀聯(lián)刷卡儲值卡現(xiàn)金券蛋糕券備注小計(jì)總銷售銷售額蛋糕面包飲料儲值卡充值金額昨余貨：今進(jìn)貨：報(bào)廢：折扣：今余貨：簽字：臨時(shí)收款管理制度1.為加強(qiáng)財(cái)務(wù)部臨時(shí)收款的管理，保證臨時(shí)收款及時(shí)準(zhǔn)確存入公司賬戶，并明確相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，制訂本管理制度。2.首先由文員根據(jù)客戶電話報(bào)單填制客戶銷售單，經(jīng)過審核無誤后打印出客戶銷售單（五聯(lián)單）第一聯(lián)（白）：財(cái)務(wù)聯(lián)第二聯(lián)（綠）：客戶聯(lián)第三聯(lián)（紅）：車隊(duì)聯(lián)第四聯(lián)（藍(lán)）：制作聯(lián)第五聯(lián)（黃）：存根聯(lián)。文員保留有現(xiàn)金客戶或經(jīng)手人簽字后的存根聯(lián)，余下的四聯(lián)交給現(xiàn)金客戶或經(jīng)手人并告知其持單據(jù)到財(cái)務(wù)付款。財(cái)務(wù)人員根據(jù)單據(jù)所示金額收取現(xiàn)金，同時(shí)開具收款收據(jù)，并在四聯(lián)單據(jù)上簽上收款人的姓名后，收下財(cái)務(wù)聯(lián)，連同收據(jù)的財(cái)務(wù)聯(lián)及時(shí)入賬。3.出納人員收取任何一筆款項(xiàng)，都理應(yīng)同時(shí)開具收款收據(jù)，并在當(dāng)天記入公司賬目。若出現(xiàn)利用工作職位之便，進(jìn)行弄虛作假、虛報(bào)金額，侵吞、挪用公司收入等違法違規(guī)行為的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，不論金額多少，一律作開除處理，并追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任，同時(shí)移交公安司法機(jī)關(guān)處理。