SAP-ERP-應(yīng)付模塊-培訓(xùn)講義課件

最終用戶培訓(xùn)應(yīng)付模塊2016.12.21最終用戶培訓(xùn)應(yīng)付模塊應(yīng)付賬款模塊在SAP系統(tǒng)中的位置AP應(yīng)付賬款WFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsMgmt.HRHumanResourcesPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenanceCOControllingAMFixedAssetsMgmt.PSProjectSystemSDSales&DistributionFIFinancialAccountingR/3BASIS銷售分銷物料管理工廠維護(hù)成本控制財務(wù)會計生產(chǎn)計劃應(yīng)付賬款模塊在SAP系統(tǒng)中的位置APWFISMMHRPPQM應(yīng)付模塊主要業(yè)務(wù)流程發(fā)票校驗預(yù)付處理主數(shù)據(jù)創(chuàng)建及維護(hù)維護(hù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù)維護(hù)員工主數(shù)據(jù)預(yù)付供應(yīng)商貨款預(yù)付員工借款創(chuàng)建供應(yīng)商主數(shù)據(jù)有采購訂單的發(fā)票校驗（MM）無采購訂單的發(fā)票校驗（FI）委托加工業(yè)務(wù)供應(yīng)商寄售業(yè)務(wù)進(jìn)口采購業(yè)務(wù)。。。。。。特殊采購業(yè)務(wù)應(yīng)付模塊主要業(yè)務(wù)流程發(fā)票校驗預(yù)付處理主數(shù)據(jù)創(chuàng)建及維護(hù)維護(hù)供應(yīng)應(yīng)付模塊主要業(yè)務(wù)流程綜述預(yù)付清帳付款員工報銷流程結(jié)清預(yù)付款流程對外付款流程應(yīng)收與應(yīng)付的抵銷應(yīng)付票據(jù)的處理手工支付自動支付……應(yīng)付模塊主要業(yè)務(wù)流程綜述預(yù)付清帳付款員工報銷流程結(jié)清預(yù)付款流應(yīng)付模塊主要業(yè)務(wù)流程綜述月結(jié)審核沖銷發(fā)票憑證的處理貸項憑證的處理沖銷已結(jié)清憑證的處理查詢未完成的發(fā)票校驗GR/IR的清帳供應(yīng)商余額查詢GR/IR的調(diào)整供應(yīng)商到期分析……重置已清項處理預(yù)制發(fā)票處理寄售發(fā)票……應(yīng)付模塊主要業(yè)務(wù)流程綜述月結(jié)審核沖銷發(fā)票憑證的處理貸項憑證的

主要業(yè)務(wù)流程（一）創(chuàng)建和維護(hù)無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)（二）創(chuàng)建和維護(hù)員工主數(shù)據(jù)（三）處理預(yù)付供應(yīng)商貨款業(yè)務(wù)（四）處理有采購訂單的發(fā)票（五）處理無采購訂單的發(fā)票（六）處理預(yù)付款清帳業(yè)務(wù)（七）處理員工借款及報銷業(yè)務(wù)（八）處理對外付款業(yè)務(wù)（九）沖銷發(fā)票憑證（十）應(yīng)付月結(jié)業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)流程名稱（一）創(chuàng)建和維護(hù)無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)?

業(yè)務(wù)流程名稱（一）創(chuàng)建和維護(hù)無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)?業(yè)務(wù)情景1、創(chuàng)建供應(yīng)商目的：學(xué)會如何應(yīng)付模塊中創(chuàng)建供應(yīng)商主數(shù)據(jù)提示：

TCODE：FK01

賬戶組：SK03

公司代碼：1180

供應(yīng)商名稱：XXX有限公司XXX（學(xué)員號）統(tǒng)馭科目：2121010100實際結(jié)果：供應(yīng)商號碼：業(yè)務(wù)情景1、創(chuàng)建供應(yīng)商采購和物料管理MM銷售和分銷SD公司代碼（1180）客戶供應(yīng)商一般數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)建立供應(yīng)商/客戶主數(shù)據(jù)是為了提供一個能進(jìn)行專項核算的帳戶客戶/供應(yīng)商主數(shù)據(jù)概念客戶/供應(yīng)商：既是會計核算中的往來單位采購和物料管理MM銷售和分銷SD公司代碼（1180）客戶供應(yīng)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)組成部分：三段一般數(shù)據(jù)(集團(tuán)層)名稱/工商登記號/地址總部編碼組給號/電話地區(qū)/語言地址控制數(shù)據(jù)客戶/稅碼支付交易銀行碼銀行賬戶公司代碼數(shù)據(jù)會計信息統(tǒng)馭科目付款信息付款條件付款方式信函預(yù)扣稅采購組織數(shù)據(jù)條件銷售數(shù)據(jù)控制信息供應(yīng)商主數(shù)據(jù)組成部分：三段一般數(shù)據(jù)(集團(tuán)層)名稱/工商登記采購定單有采購定單供應(yīng)商財務(wù)模塊物裝模塊財務(wù)供應(yīng)商SAP系統(tǒng)中供應(yīng)商主數(shù)據(jù)創(chuàng)建分工

一般數(shù)據(jù)采購組織數(shù)據(jù)物裝模塊創(chuàng)建MK01一般數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)財務(wù)模塊創(chuàng)建FK01采購有采購定單供應(yīng)商財務(wù)模塊物裝模塊財務(wù)供應(yīng)商SAP系統(tǒng)中供供應(yīng)商帳戶組：為了更好地管理數(shù)量眾多的供應(yīng)商，將供應(yīng)商按不同類型的分組進(jìn)行管理；不同的賬戶組可以規(guī)定供應(yīng)商建立屏幕的字段狀態(tài)以及編碼范圍帳戶組供應(yīng)商帳戶組名稱編號范圍是否外部編號

SK01中石化股份公司所屬單位3000000039999999是SK02中石化集團(tuán)公司關(guān)聯(lián)單位1000000019999999是SK03外部單位5130000051399999不是SK97其他應(yīng)付供應(yīng)商9799000097999999不是SK98員工E00000000E99999999是SK99一次性供應(yīng)商FZZZZZZZZZZ是供應(yīng)商帳戶組：為了更好地管理數(shù)量眾多的供應(yīng)商，將供應(yīng)商按不同一個總帳科目；每個供應(yīng)商只對應(yīng)一個統(tǒng)馭科目；對明細(xì)帳記帳時，系統(tǒng)同時也會自動更新其所對應(yīng)的總帳科目數(shù)據(jù)，作到實時相連。不可以對統(tǒng)馭科目直接記帳。統(tǒng)馭科目供應(yīng)商的統(tǒng)馭科目：應(yīng)付帳款員工的統(tǒng)馭科目：其他應(yīng)付款統(tǒng)馭科目供應(yīng)商的統(tǒng)馭科目：應(yīng)付帳款供應(yīng)商統(tǒng)馭科目圖示供應(yīng)商A1000供應(yīng)商B500應(yīng)付模塊統(tǒng)馭科目

應(yīng)付帳款（2121010000）5001000總帳模塊供應(yīng)商統(tǒng)馭科目圖示供應(yīng)商A1000供應(yīng)商B500應(yīng)付模塊無采購訂單供應(yīng)商管理范圍無采購訂單供應(yīng)商:不需要采購信息，不通過物裝模塊集成處理，而由財務(wù)直接入帳的其他供應(yīng)商。即所有交易均未創(chuàng)建采購訂單的供應(yīng)商。

主要包括：各二級單位費用化的接受維修施工等勞務(wù)服務(wù)的供應(yīng)商提供各類保險業(yè)務(wù)的保險公司各二級單位固定的代收代繳款項目(例如住房公積金等)各二級單位廠級各項費用核算對象如黨費/團(tuán)費等向其繳款的稅務(wù)局員工主數(shù)據(jù)無采購訂單供應(yīng)商管理范圍無采購訂單供應(yīng)商:不需要采購本章要點要點：一、創(chuàng)建：1、帳戶組2、統(tǒng)馭科目二、維護(hù)：1、更改2、凍結(jié)3、刪除標(biāo)記

本章要點要點：業(yè)務(wù)流程名稱（二）創(chuàng)建和維護(hù)員工主數(shù)據(jù)流程?

業(yè)務(wù)流程名稱（二）創(chuàng)建和維護(hù)員工主數(shù)據(jù)流程?業(yè)務(wù)情景2、創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù)，并進(jìn)行主要修改操作目的：學(xué)會如何在應(yīng)付模塊創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù)，并進(jìn)行相關(guān)操作提示：

TCODE：FK01、FK02、FK05、FK06帳號：EXXXX9XXX賬戶組：SK98

公司代碼：1180

供應(yīng)商名稱：XXX（學(xué)員號）統(tǒng)馭科目：2181030000實際結(jié)果：員工主數(shù)據(jù)號碼：業(yè)務(wù)情景2、創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù)，并進(jìn)行主要修改操作維護(hù)員工主數(shù)據(jù)的主要操作：更改FK02凍結(jié)/解凍FK05刪除標(biāo)記/解刪除標(biāo)記FK06主要操作維護(hù)員工主數(shù)據(jù)的主要操作：主要操作業(yè)務(wù)流程名稱（三）處理預(yù)付供應(yīng)商貨款業(yè)務(wù)?

業(yè)務(wù)流程名稱（三）處理預(yù)付供應(yīng)商貨款業(yè)務(wù)?業(yè)務(wù)情景3、預(yù)付款的支付目的：學(xué)會在系統(tǒng)中對無采購訂單的供應(yīng)商進(jìn)行預(yù)付款處理業(yè)務(wù)情景：對練習(xí)1的供應(yīng)商預(yù)付款1000元，對練習(xí)2的員工進(jìn)行出差借款處理5000元，提示：會計->財務(wù)會計->應(yīng)付帳款->憑證輸入->預(yù)付定金->預(yù)付定金F-48TCODE：F-48特別總帳標(biāo)志分別為：1、K實際結(jié)果：預(yù)付供應(yīng)商憑證：預(yù)付員工借款憑證：業(yè)務(wù)情景3、預(yù)付款的支付特別總賬科目

一個總帳科目，不能直接記賬；對特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行區(qū)分，即一個供應(yīng)商對應(yīng)除了應(yīng)付帳款外的其他總帳科目。特別總賬借貸記賬碼+特別總賬標(biāo)志特別總賬科目如：29+1預(yù)付帳款借方

39+Y銀行承兌匯票貸方供應(yīng)商相當(dāng)于一個子帳，特別總賬科目相當(dāng)于總帳特別總賬科目特別總賬科目圖示供應(yīng)商A1000供應(yīng)商B500特別總賬科目

預(yù)付賬款（1151010000）5001000總帳模塊應(yīng)付模塊29+139+1思考：如果把1換成Y、Z、K，則記帳到哪一科目？特別總賬科目圖示供應(yīng)商A1000供應(yīng)商B500特別總賬科記賬碼記賬碼：它決定了以下幾方面：1、每一行項目記賬到總賬科目的科目類型2、憑證行項目記賬的是借方還是貸方3、附加信息40 總帳科目借方50 總帳科目貸方21供應(yīng)商借方31 供應(yīng)商貸方29

特別總帳借方39特別總帳貸方記賬碼舉例:記賬碼記賬碼：40 總帳科目借方記賬碼舉例:應(yīng)付模塊統(tǒng)馭科目/特別總賬科目應(yīng)付模塊統(tǒng)馭科目/特別總賬科目供應(yīng)商特別總賬科目具體實例借：（供應(yīng)商）××29（供應(yīng)商特別總賬科目借方記賬碼）1預(yù)付賬款借：預(yù)付賬款貸：銀行存款50（總賬科目貸方記賬碼）貸：銀行存款供應(yīng)商特別總賬科目具體實例借：29（供應(yīng)商特別總賬科目借方記本章要點要點：

1、特別總帳科目2、預(yù)付貨款3、員工借款

本章要點要點：業(yè)務(wù)流程名稱（四）處理有采購訂單的發(fā)票?

業(yè)務(wù)流程名稱（四）處理有采購訂單的發(fā)票?業(yè)務(wù)情景4處理有采購訂單的供應(yīng)商發(fā)票目的：學(xué)會在系統(tǒng)中對一張供應(yīng)商發(fā)票進(jìn)行校驗業(yè)務(wù)情景：采購員收到供應(yīng)商發(fā)票，對發(fā)票、訂單、入庫單進(jìn)行三匹配，預(yù)制發(fā)票。再轉(zhuǎn)給應(yīng)付賬款會計進(jìn)行審批，并進(jìn)行發(fā)票過賬（發(fā)票校驗）處理。提示：

TCODE：MIR7、MIR6、MIRO實際結(jié)果：發(fā)票憑證號：財務(wù)憑證號：業(yè)務(wù)情景4處理有采購訂單的供應(yīng)商發(fā)票采購循環(huán)應(yīng)付GR/IRXXA/PX現(xiàn)金

X采購申請(MM)采購訂單(MM)供應(yīng)商付款(FI)

FI計劃MRPPPSD

訂單運行 生產(chǎn)銷售

訂單訂單

RFQ/詢價

庫存XGR/IRX報價

FI

收貨(MM)發(fā)票校驗(MM)采購循環(huán)應(yīng)付GR/IRXXA/P現(xiàn)金GR：基于收貨的校驗IR：基于發(fā)票的校驗GR/IR的作用：屬于一個過渡科目，將進(jìn)行收貨和發(fā)票校驗的兩個部門的業(yè)務(wù)集成起來GR/IR的余額調(diào)整：余額為0：不須調(diào)整借方余額：發(fā)票已記帳，貨物末收到在途材料BNG貸方余額：發(fā)票末到，貨物已入庫暫估應(yīng)付款項GNBGR/IR

GR：基于收貨的校驗GR/IR發(fā)票錄入貨物接收存貨GR/IR發(fā)票校驗GR/IR供應(yīng)商發(fā)票流程GR/IR使用方式：收貨時,借記存貨，貸記GR/IR;發(fā)票校驗時,借記GR/IR，貸記應(yīng)付款項。

發(fā)票錄入貨物接收存貨GR/IR發(fā)票校驗GR/IR供應(yīng)商發(fā)票流本章要點要點：

1、采購流程2、GR/IR3、事后借記

本章要點要點：業(yè)務(wù)流程名稱（五）處理無采購訂單的發(fā)票?

業(yè)務(wù)流程名稱（五）處理無采購訂單的發(fā)票?業(yè)務(wù)情景5處理無采購訂單的供應(yīng)商發(fā)票目的：學(xué)會在系統(tǒng)中輸入一張無采購訂單的供應(yīng)商發(fā)票業(yè)務(wù)情景：供應(yīng)商：練習(xí)1創(chuàng)建的供應(yīng)商總賬科目：印刷費4200170000，金額：2000提示：

TCODE：FB60實際結(jié)果：財務(wù)憑證號碼：業(yè)務(wù)情景5處理無采購訂單的供應(yīng)商發(fā)票接收無采購訂單的發(fā)票員工報銷補(bǔ)償預(yù)付飛機(jī)票員工出差借款辦公室文具或服務(wù)發(fā)票流程接收無采購訂單的發(fā)票員工報銷補(bǔ)償發(fā)票流程業(yè)務(wù)流程名稱（六）預(yù)付款的清理業(yè)務(wù)?

業(yè)務(wù)流程名稱（六）預(yù)付款的清理業(yè)務(wù)?業(yè)務(wù)情景6、預(yù)付款的清理目的：學(xué)會在系統(tǒng)中對供應(yīng)商的預(yù)付款進(jìn)行清理業(yè)務(wù)情景：對練習(xí)3的供應(yīng)商預(yù)付款1000元，參照練習(xí)5輸入的發(fā)票，金額2000元，對供應(yīng)商應(yīng)付和預(yù)付款進(jìn)行清賬，并支付剩余款1000元提示：會計->財務(wù)會計->應(yīng)付帳款->帳戶->清帳F-44TCODE：F-44實際結(jié)果清帳憑證：付款憑證:業(yè)務(wù)情景6、預(yù)付款的清理業(yè)務(wù)流程名稱（七）處理員工借款及報銷業(yè)務(wù)?

業(yè)務(wù)流程名稱（七）處理員工借款及報銷業(yè)務(wù)?業(yè)務(wù)情景7、處理員工報銷業(yè)務(wù)目的：學(xué)會對員工報銷的業(yè)務(wù)進(jìn)行處理業(yè)務(wù)情景：

員工借款5000元（參照練習(xí)3）報銷差旅費3000元，歸還借款2000元提示：

TCODE：FB60、F-44實際結(jié)果發(fā)票憑證：清帳憑證：業(yè)務(wù)情景7、處理員工報銷業(yè)務(wù)員工

員工統(tǒng)馭科目為：其他應(yīng)付款借貸記帳碼29、39特別總帳標(biāo)志K備用金－個人借款

1192000001+員工員工統(tǒng)馭科目為：其他應(yīng)付款借貸記帳碼業(yè)務(wù)流程名稱（八）處理對外付款業(yè)務(wù)?

業(yè)務(wù)流程名稱（八）處理對外付款業(yè)務(wù)?業(yè)務(wù)情景8、處理付款業(yè)務(wù)目的：學(xué)會在系統(tǒng)中對供應(yīng)商的進(jìn)行付款業(yè)務(wù)情景：使用練習(xí)5輸入的發(fā)票，對該供應(yīng)商進(jìn)行付款處理。提示：

TCODE：F-53實際結(jié)果：財務(wù)憑證業(yè)務(wù)情景8、處理付款業(yè)務(wù)行項目及未清項行項目：即明細(xì)會計分錄，包括借貸方、科目名稱、貨幣金額、成本中心、利潤中心等。未清項與已清項的關(guān)系：在SAP系統(tǒng)中，幾乎所有的統(tǒng)馭科目都采用未清項管理。把交易末完成，尚末結(jié)清的行項目定義為未清項；未清項需要有后續(xù)業(yè)務(wù)進(jìn)行清賬處理，關(guān)于該項目的所有業(yè)務(wù)操作都已經(jīng)完成的項目稱為已清項。

行項目及未清項行項目：即明細(xì)會計分錄，發(fā)票錄入Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000123457xx/xx/xx $2000付款Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000765432 xx/xx/xx $1000-123457xx/xx/xx $2000765433xx/xx/xx $2000-已清項行項目及未清項2個行項目均是未清項未清項發(fā)票錄入Doc.No.Postingdate A付款全額付款部分付款剩余支付部分支付付款業(yè)務(wù)付款全額付款部分付款剩余支付部分支付付款業(yè)務(wù)對外付款手工付款錄入F-53自動付款程序F110付款流程對外付款手工付款錄入F-53付款流程手工付款選擇行項目適用于多張發(fā)票付款流程手工付款選擇行項目付款流程業(yè)務(wù)流程名稱（九）沖銷發(fā)票憑證?

業(yè)務(wù)流程名稱（九）沖銷發(fā)票憑證?業(yè)務(wù)