財務(wù)等重大信息公開管理制度

財務(wù)等重大信息公開管理制度第一章總則第一條為貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會、省委省政府《關(guān)于深化省屬國有企業(yè)改革完善國有資產(chǎn)管理體制的意見》精神及省國資委《企業(yè)財務(wù)等重大信息公開暫行規(guī)定的通知》，規(guī)范集團財務(wù)等重大信息公開行為，根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。第二條本制度適用于集團公司及各級子公司。第三條本制度所稱財務(wù)等重大信息，是指集團財務(wù)預(yù)算，年度、中期、季度財務(wù)信息，〃三重一大〃有關(guān)事項，履行社會責(zé)任以及其他可能對出資人、企業(yè)和職工利益產(chǎn)生較大影響及社會關(guān)注度高的信息。第四條 集團重大信息公開，應(yīng)當(dāng)遵循依法、客觀、及時和保密原則，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。集團公開的信息不得涉及國家秘密、公共安全、經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定。第二章公開的內(nèi)容第五條年度公開信息（一）財務(wù)預(yù)算信息主要財務(wù)預(yù)算指標(biāo)：預(yù)算年度營業(yè)收入、營業(yè)成本、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用、利潤總額、應(yīng)交稅費總額、資產(chǎn)總額、所有者權(quán)益等；管理和發(fā)展指標(biāo)：職工薪酬預(yù)算、職務(wù)消費預(yù)算以及生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)主要產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售預(yù)算、重大投資預(yù)算、安全生產(chǎn)預(yù)算等；上一年度財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況。（二） 年度報告1集團基本情況；主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、營業(yè)收入、營業(yè)成本、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用、營業(yè)利潤、投資收益、重大營業(yè)外收支、利潤總額、已交稅費總額、凈利潤、營業(yè)利潤率、凈資產(chǎn)收益率等；董事會報告摘要；財務(wù)會計報告和審計報告摘要；董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職情況和年度薪酬情況、經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果情況，集團領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任履職情況等；政府扶持政策的信息，包括：獲得大額政府補貼或撥款，國家為企業(yè)提供的任何形式的擔(dān)保等；年度內(nèi)發(fā)生的重大事項及對企業(yè)的影響。（三） 〃三重一大〃有關(guān)事項有關(guān)重大決策；有關(guān)重大人事任免；有關(guān)重大項目投資及境外投資情況；大額資金的調(diào)動及使用情況。（四） 社會責(zé)任的履行職工勞動合同的簽訂、履行等勞動法律法規(guī)的遵守和執(zhí)行情況；人才引進(jìn)、職工招聘、職工培訓(xùn)等人才隊伍建設(shè)情況；職工勞動、安全及衛(wèi)生保護(hù)情況；企業(yè)開展的環(huán)境治理及保護(hù)情況；企業(yè)提供安全的產(chǎn)品和服務(wù)，遵守商業(yè)道德情況；對外大額捐贈、贊助情況。（五） 履職待遇及有關(guān)業(yè)務(wù)支出情況企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員公務(wù)用車配備、使用、維修情況或車輛補貼發(fā)放情況；通訊、業(yè)務(wù)招待、差旅、國（境）夕卜考察培訓(xùn)等費用的支出情況；企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)人員車輛使用或車輛補貼發(fā)放情況；通訊、業(yè)務(wù)招待、差旅、國（境）外考察培訓(xùn)等費用的支出情況。（六） 有關(guān)部門規(guī)定的其他事項。第六條中期公開信息（一） 集團基本情況；（二） 主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、營業(yè)收入、營業(yè)成本、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用、營業(yè)利潤、投資收益、利潤總額、已交稅費總額、凈利潤、營業(yè)利潤率、凈資產(chǎn)收益率等；（三） 財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況；（四） 財務(wù)會計報告摘要；（五） 年度中期內(nèi)發(fā)生的重大事項及對企業(yè)的影響。第七條季度公開信息（一） 集團基本情況；（二） 主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額、凈利潤等；（三） 財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況；（四） 季度內(nèi)發(fā)生的重大事項及對企業(yè)的影響。第八條集團發(fā)生的需要及時公開的重大事項實行臨時公開。第九條除本制度明確必須公開的事項外，公民、法人或其他組織可以根據(jù)自身生產(chǎn)、生活或科研的需要，依法向集團書面申請獲取相關(guān)信息。集團對申請公開的有關(guān)信息，依法屬于公開范圍的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向申請人公開；依法屬于不予公開范圍的，應(yīng)當(dāng)告知申請人并說明理由。第三章信息公開事務(wù)管理部門的責(zé)任第十條財務(wù)管理部是重大信息公開事務(wù)的牽頭管理部門，負(fù)責(zé)財務(wù)相關(guān)信息的編制和其他重大信息的匯總。財務(wù)相關(guān)信息包括：主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行情況分析、財務(wù)會計報告和審計報告摘要、大額資金的調(diào)動及使用情況等。第十一條辦公室負(fù)責(zé)對董事會報告摘要，重大決策情況等重大信息的編制。第十二條人力資源部負(fù)責(zé)對職工薪酬預(yù)算，職務(wù)消費預(yù)算，董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職情況，董事、監(jiān)事、高級管理人員的年度薪酬情況及經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果情況，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任履職情況，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人履職待遇及有關(guān)業(yè)務(wù)支出情況，重大人事任免，勞動合同的簽訂、履行等勞動法律法規(guī)的遵守和執(zhí)行情況，人才引進(jìn)、職工招聘、職工培訓(xùn)等人才隊伍建設(shè)情況，職工勞動、安全及衛(wèi)生保護(hù)情況等重大信息的編制。第十三條投資發(fā)展部負(fù)責(zé)對重大投資預(yù)算，重大項目投資情況等重大信息的編制。第十四條運營管理部負(fù)責(zé)對安全生產(chǎn)預(yù)算，政府扶持政策的信息等重大信息的編制。第四章公開的方式及時限第十五條集團財務(wù)等重大信息可通過下列方式公開：（一） 省國資委網(wǎng)站；（二） 集團網(wǎng)站；（三） 廣播、電視、報紙等公共媒體；（四） 省國資委及其他有關(guān)部門規(guī)定的其他公開方式。第十六條集團應(yīng)當(dāng)通過廠務(wù)公開、向職代會報告等方式在企業(yè)內(nèi)部公開有關(guān)信息，方便公眾查閱公司重大信息。第十七條集團年度財務(wù)預(yù)算信息應(yīng)當(dāng)在會計年度起始4個月內(nèi)公開；年度公開信息應(yīng)當(dāng)在會計年度結(jié)束之日起6個月內(nèi)公開；中期公開信息應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)公開；季度公開信息應(yīng)當(dāng)在每個會計年度第3個月、第9個月結(jié)束之日起1個月內(nèi)公開。需要臨時公開的重大事項應(yīng)當(dāng)自該信息形成或變更時立即予以公開，法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第五章重大信息的編制、審核、上報流程第十八條重大信息的編制應(yīng)當(dāng)遵循依法、客觀、及時和保密原則，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第十九條編制重大信息需各級子公司提供有關(guān)信息

的，各級子公司應(yīng)按要求及時提供。第二十條重大信息編制部門應(yīng)將經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人審簽后的有關(guān)資料及時提供給財務(wù)管理部。年度財務(wù)預(yù)算信息應(yīng)當(dāng)在會計年度結(jié)束后3個月內(nèi)提供；年度公開信息應(yīng)當(dāng)在會計年度結(jié)束次年的5月15日前提供；中期公開信息應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起1個月內(nèi)提供；季度公開信息應(yīng)當(dāng)在每個會計年度第3個月、第9個月結(jié)束之日起15日內(nèi)提供。第二十一條財務(wù)管理部收到各重大信息編制部門提供的材料后，應(yīng)及時將材料進(jìn)行匯總整理，報首席財務(wù)官、總經(jīng)理、董事長審簽后進(jìn)行重大信息公開。第六章相關(guān)文件、資料的檔案管理第二十二條財務(wù)管理部應(yīng)在重大信息公開后及時將有關(guān)資料整理、保管，并于次年4月底前將資料移交集團辦公室歸檔。第二十三條重大信息檔案后續(xù)管理及查閱、備份，應(yīng)按集團《檔案管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。第七章保障及處罰規(guī)定第二十集團在公開財務(wù)等重大信息之前，應(yīng)當(dāng)依第二十集團在公開財務(wù)等重大信息之前，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國保守國家秘密法》等法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，對擬公開的信息進(jìn)行保密審查。第二十五條集團董事、監(jiān)事及高級管理人員應(yīng)當(dāng)關(guān)注信息公開文件的編制情況，敦促企業(yè)信息公開事務(wù)管理部門履行相關(guān)公開程序，保證企業(yè)財務(wù)等重大信息在規(guī)定的時限內(nèi)公開，履行信息公開義務(wù)。第二十六條集團董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)，保證企業(yè)財務(wù)等重大信息公開的真實、準(zhǔn)確、及時。第二十七條集團發(fā)現(xiàn)虛假或不完整反映的企業(yè)財務(wù)等重大信息，應(yīng)當(dāng)及時發(fā)布準(zhǔn)確信息予以澄清。第二十八條集團內(nèi)部人員有下列情形之一的，公司可根據(jù)后果的嚴(yán)重程度按照《公司章程》、勞動合同、保密協(xié)議的相關(guān)規(guī)定予以處罰。（一） 不依法履行信息公開義務(wù)；（二） 公開不應(yīng)當(dāng)公開的信息；（三） 公開的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的；（四） 違反本制度的其他行