鐵路工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理

摘要：近年來(lái)，我國(guó)鐵路工程總承包項(xiàng)目規(guī)模越來(lái)越大，工期、技術(shù)及實(shí)施環(huán)節(jié)也越來(lái)越復(fù)雜，面臨這么多的風(fēng)險(xiǎn)因素，鐵路工程總承包項(xiàng)目應(yīng)最大程度的規(guī)避、降低風(fēng)險(xiǎn)，或者將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為收益。EPC合同模式是近來(lái)國(guó)內(nèi)最為流行的工程建設(shè)管理模式，本文從該模式入手，探討鐵路工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。關(guān)鍵詞：鐵路工程總承包風(fēng)險(xiǎn)管理隨著我國(guó)鐵路工程總承包項(xiàng)目的規(guī)模化發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理成為其中較為重要的內(nèi)容。鐵路工程總承包項(xiàng)目本身有較大的風(fēng)險(xiǎn)，如果忽視風(fēng)險(xiǎn)管理或風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)，極有可能給鐵路工程項(xiàng)目帶來(lái)巨額損失。鐵路工程總承包一般是按照EPC合同模式推進(jìn)，即設(shè)計(jì)一采購(gòu)一施工模式。下面結(jié)合國(guó)內(nèi)鐵路工程總承包項(xiàng)目的實(shí)踐，深入探討一下鐵路工程總承包項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)管理。1EPC合同模式特點(diǎn)EPC合同即設(shè)計(jì)一采購(gòu)一施工合同，是指從事工程總承包的企業(yè)接受業(yè)主委托，依照合同約定實(shí)施工程項(xiàng)目勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、竣工驗(yàn)收等全過(guò)程的模式，具有以下幾個(gè)特點(diǎn)。1.1固定總價(jià)與傳統(tǒng)建設(shè)模式不同，EPC模式下，業(yè)主幾乎不允許承包商因?yàn)橘M(fèi)用變化而進(jìn)行的調(diào)價(jià)。因此，承包商與業(yè)主在簽訂合同時(shí)會(huì)考慮盡可能發(fā)生的危險(xiǎn)，為了最大程度降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，承包商一般會(huì)抬高合同價(jià)格。所以，這就造成EPC合同價(jià)格高于傳統(tǒng)合同模式下的合同價(jià)格。1.2EPC合同模式具有快速跟進(jìn)的特點(diǎn)傳統(tǒng)的建設(shè)模式要求設(shè)計(jì)圖紙全部完成之后再進(jìn)行招標(biāo)，而EPC模式下，則是先確定建設(shè)設(shè)計(jì)方案，然后再進(jìn)行開(kāi)展設(shè)計(jì)工作，對(duì)已經(jīng)完成設(shè)計(jì)的分項(xiàng)工程可以先組織招標(biāo)施工。EPC的這種快速跟進(jìn)模式由于其獨(dú)特的優(yōu)點(diǎn)，使其可以提前投產(chǎn)，大大地縮短工程從規(guī)劃到設(shè)計(jì)再到竣工的周期。工程建設(shè)周期縮短一方面有助于提早收益，節(jié)約建設(shè)投資，另一方面又可以降低通脹等因素的影響，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。2鐵路工程總承包項(xiàng)目特點(diǎn)（1）承包商承擔(dān)大部分風(fēng)險(xiǎn)傳統(tǒng)的鐵路工程建設(shè)模式下承包商和業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)幾乎差不多，而EPC模式下的鐵路工程建設(shè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)則稍有不同，承包商不但承擔(dān)建設(shè)施工的風(fēng)險(xiǎn)，而且還要承擔(dān)建設(shè)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。另外，一些存在于其他模式中的由業(yè)主承擔(dān)的“有經(jīng)驗(yàn)承包商無(wú)法預(yù)見(jiàn)和防范的自然力作用”風(fēng)險(xiǎn)也要由承包商承擔(dān)，這些都是一些常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)，如果發(fā)生，勢(shì)必會(huì)延誤工期、增加施工費(fèi)用。(2)更加接近固定總價(jià)合同相比較于其它工程建設(shè)模式下的總價(jià)合同，EPC合同模式更加接近固定總價(jià)合同。一般情況下，其它工程建設(shè)模式下的固定總價(jià)合同適用于工程數(shù)量明確、工期短、規(guī)模小的工程，而EPC模式則適用于具有技術(shù)復(fù)雜性、工期長(zhǎng)、規(guī)模大的工程。從這個(gè)角度上來(lái)說(shuō)，工程總承包項(xiàng)目合同采取接近固定總價(jià)合同模式就要承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。3鐵路工程總承包項(xiàng)目中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素鐵路工程總承包項(xiàng)目中存在較常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素有自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政治環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)、施工管理風(fēng)險(xiǎn)、各階段深度較叉作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及合同管理風(fēng)險(xiǎn)。3.1自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)鐵路工程的施工現(xiàn)場(chǎng)條件、不便的地理位置以及自然災(zāi)害都會(huì)給工程帶來(lái)潛在的自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，鐵路工程工期較長(zhǎng)、范圍較大，一旦遇到臺(tái)風(fēng)、泥石流和洪水等自然災(zāi)害會(huì)嚴(yán)重拖延工期，同時(shí)給工程總承包商帶來(lái)巨大的損失。有的鐵路工程項(xiàng)目沿線村鎮(zhèn)，分布較為零散，有的甚至遠(yuǎn)離村鎮(zhèn)，不便的地理位置給工程材料以及設(shè)備的運(yùn)輸、施工人員的生活帶來(lái)極大不便。另外，鐵路施工現(xiàn)場(chǎng)條件狹小、現(xiàn)場(chǎng)氣候、地質(zhì)、水文條件等較為復(fù)雜，同時(shí)沒(méi)有合理的廢物廢水排放點(diǎn)等著都會(huì)給總承包商帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。3.2政治環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)鐵路項(xiàng)目在建過(guò)程中，當(dāng)?shù)卣叻ㄒ?guī)的變化，一些地方建設(shè)主管部門(mén)要求建設(shè)工程進(jìn)行市場(chǎng)準(zhǔn)入登記，有的地方設(shè)置不合理?xiàng)l件阻礙外地企業(yè)進(jìn)入，或者有些地方政府工作效率低、執(zhí)行力度差，這些因素都會(huì)給總承包商帶來(lái)額外的責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)。3.3社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)不同的地域有不同的文化傳統(tǒng)和風(fēng)俗習(xí)慣，稍微不注意就會(huì)發(fā)生沖突?；蛘弋?dāng)?shù)刂伟睬闆r差、社會(huì)風(fēng)氣不好、犯罪率較高，這都可能使工程項(xiàng)目財(cái)產(chǎn)受到嚴(yán)重的威脅。3.4經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)隨著國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整或政府產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增速下降或者工程項(xiàng)目暫時(shí)中止或中斷。一些合資或外資的工程項(xiàng)目，業(yè)主會(huì)采取外幣支付的方式，但因?yàn)楣こ坦潭們r(jià)合同，這就使工程總承包商直接面臨著因國(guó)際貨幣市場(chǎng)匯率浮動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。另外，勞動(dòng)力價(jià)格上漲、通貨膨脹等容易造成工程項(xiàng)目成本大幅度增加。上述這些都是不可控制的經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。3.5投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)包括工程量差錯(cuò)漏碰、設(shè)備材料詢價(jià)、投標(biāo)失敗以及對(duì)業(yè)主要求分析有誤。在招標(biāo)文件中，因?yàn)闃I(yè)主沒(méi)有給定詳盡的設(shè)計(jì)及具體工程量清單，直接造成工程量差錯(cuò)漏碰。工程直接成本中，設(shè)備材料費(fèi)用占據(jù)著較大的部分，若設(shè)備材料詢價(jià)工作不全面則會(huì)帶來(lái)一定的投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。另外，對(duì)于招標(biāo)文件中業(yè)主要求項(xiàng)要全面到位地理解，否則會(huì)因?yàn)槔斫獠坏轿粚?dǎo)致投標(biāo)失敗。3.6設(shè)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)整合、協(xié)調(diào)，設(shè)計(jì)質(zhì)量出現(xiàn)缺陷，這些在設(shè)計(jì)中出現(xiàn)的缺陷和錯(cuò)誤極大地提高了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。一般在鐵路工程項(xiàng)目中業(yè)主會(huì)向總承包商提供一些項(xiàng)目中有關(guān)地理地質(zhì)、水文和氣候等資料，這些資料以供參考，可是因?yàn)樘峁┵Y料內(nèi)容不詳細(xì)并且沒(méi)有專(zhuān)門(mén)解釋?zhuān)@極易帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)?？偝邪虒?duì)于業(yè)主在合同中提出的規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等要求要完全掌握，同時(shí)在項(xiàng)目施工過(guò)程中，原有規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)改動(dòng)時(shí)也要注意，否則會(huì)因此承擔(dān)一些風(fēng)險(xiǎn)。另外，業(yè)主很可能聘請(qǐng)第三方的咨詢單位審核總承包商設(shè)計(jì)，而行業(yè)主管人員在設(shè)計(jì)審查和竣工驗(yàn)收時(shí)極易因?qū)σ?guī)范理解、設(shè)計(jì)習(xí)慣以及工作依據(jù)的不同而造成一些誤解。3.7采購(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)為工程項(xiàng)目提供設(shè)備材料的一些分包商或者供應(yīng)商為了追求利益最大化，降低成本，常采購(gòu)或供應(yīng)低標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品，以次充好。另外，設(shè)備材料訂購(gòu)、制造、運(yùn)輸和交付的過(guò)程較為漫長(zhǎng)，在這段時(shí)間里，采購(gòu)進(jìn)度很容易和工程項(xiàng)目施工進(jìn)度脫節(jié)。3.8施工管理風(fēng)險(xiǎn)工程項(xiàng)目不合理的施工方案不僅會(huì)影響施工進(jìn)度、增加工程成本、降低工程質(zhì)量，而且會(huì)造成潛在的安全隱患。項(xiàng)目施工過(guò)程中，因不熟悉新工藝、新技術(shù)，對(duì)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)理解偏差，設(shè)備技術(shù)性能存在差異等會(huì)直接影響項(xiàng)目施工的正常進(jìn)度。3.9合同管理風(fēng)險(xiǎn)合同管理風(fēng)險(xiǎn)主要包括業(yè)主違約風(fēng)險(xiǎn)、分包商違約風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)以及固定總價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主違約風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)橛幸恍I(yè)主采取一些手段拖延工程款，同時(shí)還找理由扣留工程質(zhì)量保證金。有的業(yè)主為了轉(zhuǎn)移、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，利用合同中的一些條件要求承包商履約保函、投標(biāo)保函等各種保函和信用保證；分包商違約風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)橐恍┓职淘谑┕し直硗稑?biāo)的時(shí)候壓低報(bào)價(jià)，當(dāng)中標(biāo)的時(shí)候就因各種借口抬高工程價(jià)款，或者以工期和工程質(zhì)量要挾總承包商。供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)槭债?dāng)?shù)卣挠绊?，常選擇一些當(dāng)?shù)夭牧瞎?yīng)商，從而因?yàn)椴牧腺|(zhì)量交貨拖延或不合格造成供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)。（一）對(duì)于因自然災(zāi)害引起的風(fēng)險(xiǎn)，要多方了解，確保業(yè)主對(duì)鐵路工程投險(xiǎn)，同時(shí)總承包商要詳細(xì)了解保險(xiǎn)單中的具體款項(xiàng)，確保出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可從中受益。如果業(yè)主未對(duì)鐵路工程投?；蛘呤强偝邪滩荒軓耐侗Ｖ蝎@益，這是總承包商要自身投保，并應(yīng)將保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入投標(biāo)報(bào)價(jià)或在合同中注明。同時(shí)要做好施工現(xiàn)場(chǎng)的調(diào)查，盡量?jī)?yōu)化施工組織設(shè)計(jì)，合理布置臨時(shí)設(shè)施，謹(jǐn)慎處理廢物、廢水排放。做到風(fēng)險(xiǎn)自留、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。（二） 因政治環(huán)境引起的風(fēng)險(xiǎn)，比如項(xiàng)目在建過(guò)程中政策法規(guī)發(fā)生變化，此時(shí)要充分準(zhǔn)備相關(guān)資料，進(jìn)行索賠；因市場(chǎng)準(zhǔn)入造成的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)應(yīng)充分了解當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)部門(mén)要求，確定是否可以進(jìn)入及研究進(jìn)入的方法方式?？傊偝邪桃e極適應(yīng)政治環(huán)境，尋求最大的有利生存空間。（三） 針對(duì)社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，因不同的地區(qū)有不同的文化傳統(tǒng)和習(xí)俗，總承包商在投標(biāo)之前要做好相關(guān)調(diào)查工作，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中要加強(qiáng)合作方及自身的管理和教育，避免與當(dāng)?shù)亓?xí)俗發(fā)生沖突，也要注意和當(dāng)?shù)氐膱?zhí)法部門(mén)建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，同時(shí)也要做好處置預(yù)案。（四） 因匯率浮動(dòng)、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度下降及通貨膨脹造成的經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，要做到轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)自留。一方面要積極準(zhǔn)備相關(guān)經(jīng)濟(jì)方面的材料，另一方面要做好國(guó)際貨幣及全球經(jīng)濟(jì)的預(yù)測(cè)及分析，可以在合同中明確地規(guī)定匯率保值。另外還要注意在項(xiàng)目施工過(guò)程中要優(yōu)化設(shè)計(jì)、加強(qiáng)成本的管理，努力規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。（五） 針對(duì)投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)，總承包商在施工圖設(shè)計(jì)或初步設(shè)計(jì)時(shí)要注意勘察設(shè)計(jì)精度和深度，盡量合理估算工程量，同時(shí)要嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)的規(guī)章制度，切實(shí)保證設(shè)計(jì)的質(zhì)量。在項(xiàng)目使用設(shè)備材料詢價(jià)方面，總承包商在進(jìn)行設(shè)備材料詢價(jià)時(shí)要注意選擇價(jià)格優(yōu)惠、質(zhì)量有保障的廠商，盡可能精確把握好價(jià)格波動(dòng)及隨著設(shè)計(jì)深入有可能改變的設(shè)備材料。另外，承包商也要詳細(xì)研究招標(biāo)文件，充分理解業(yè)主意圖，同時(shí)把最終分析的結(jié)果體現(xiàn)在投標(biāo)文件當(dāng)中。最大可能地避免因?yàn)橥稑?biāo)失敗而浪費(fèi)時(shí)間和資源。（六） 針對(duì)設(shè)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，因設(shè)計(jì)整合和協(xié)調(diào)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，總承包商要執(zhí)行相關(guān)的規(guī)章制度，保證設(shè)計(jì)的質(zhì)量及進(jìn)度，同時(shí)，選擇適當(dāng)?shù)脑O(shè)計(jì)工具軟件和管理軟件，如果有專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)的分包，要管理其進(jìn)度，約束其設(shè)計(jì)質(zhì)量，協(xié)調(diào)整合設(shè)計(jì)。而針對(duì)設(shè)計(jì)存在的質(zhì)量缺陷，在執(zhí)行質(zhì)量體系認(rèn)證的文件以及內(nèi)部管理規(guī)章制度時(shí)，要注意防止設(shè)計(jì)錯(cuò)誤而引起返工，同時(shí)要注意設(shè)計(jì)的文件符合現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際情況，方便施工。另外要加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)的技術(shù)人員培訓(xùn)，提高設(shè)計(jì)水平，適時(shí)地優(yōu)化設(shè)計(jì)。（七） 針對(duì)采購(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)，因設(shè)備材料存在質(zhì)量問(wèn)題而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，總承包商要選擇長(zhǎng)期合作關(guān)系供應(yīng)商和分包商，制定供應(yīng)商和分包商固定的工作程序及管理辦法，建立健全質(zhì)量保證體系。因采購(gòu)進(jìn)度緩慢帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，要注意，建筑材料采購(gòu)過(guò)程要與施工過(guò)程緊密配合，根據(jù)施工計(jì)劃制定適時(shí)地采購(gòu)計(jì)劃，同時(shí)合理安排充足的彈性時(shí)間，根據(jù)施工進(jìn)度變化及時(shí)調(diào)整。因施工方案、技術(shù)及施工過(guò)程中分包商管理帶來(lái)的施工管理風(fēng)險(xiǎn)，則要通過(guò)合理布置施工現(xiàn)場(chǎng)，科學(xué)地制定施工進(jìn)度，合理匹配施工資源，確保施工有序開(kāi)展。加強(qiáng)對(duì)分包單位的技術(shù)管理，樹(shù)立樣板工程，檢驗(yàn)到場(chǎng)的設(shè)備資料，防止不合格材料進(jìn)場(chǎng)。同時(shí)，總承包商要謹(jǐn)慎選擇項(xiàng)目分包形式，避免管理出現(xiàn)混亂；要嚴(yán)格分包招投標(biāo)過(guò)程，盡量選擇優(yōu)秀的分包商；嚴(yán)格按照技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)檢查每道工序質(zhì)量，避免重大施工事故發(fā)生。鐵路工程項(xiàng)目中常常潛在著合同管理風(fēng)險(xiǎn)，因此對(duì)合同的簽訂要格外關(guān)注。要嚴(yán)格依照合同的索賠條款進(jìn)行索賠，同時(shí)要注意合同中有關(guān)分包商違約風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)以及固定總價(jià)風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)條款具體的規(guī)定內(nèi)容，若項(xiàng)目出現(xiàn)調(diào)整進(jìn)度、明確違約責(zé)任及因其他各種外界因素引起成本增加等等，要嚴(yán)格依照合同中規(guī)定的相關(guān)條款予以執(zhí)行。5結(jié)語(yǔ)