某合資公司可行性研究報告

某合資公司可行性爭論報告目 錄第一章總說明一、可行性爭論工作組二、工程背景及有關(guān)文件三、可行性爭論的總概括、結(jié)論〔或建議〕其次章合營各方狀況一、中國合營者狀況二、外國合營者狀況三、中外合營者合作目標(biāo)第三章市場推想和生產(chǎn)規(guī)劃一、市場推想二、銷售規(guī)劃三、生產(chǎn)規(guī)劃第四章物料供給規(guī)劃一、物料明細(xì)表及特點二、物料供給規(guī)劃三、物料供給費用第五章廠址選擇一、選擇廠址的條件二、廠址總平面布置三、廠址費用估算第六章工程設(shè)計一、技術(shù)方案二、設(shè)備方案三、環(huán)境污染和防治方案四、土建工程方案第七章治理機構(gòu)和職工一、治理機構(gòu)二、職工及培訓(xùn)三、治理費用估算第八章工程實施打算一、擬定工程實施進度打算二、工程實施措施三、工程實施費用估算第九章投資總額及資本籌措一、總投資費用估算二、資本籌措第十章財務(wù)分析一、財務(wù)分析二、不確定性分析三、綜合分析四、可行性爭論結(jié)論附表：、土地工程工程一覽表〔略〕、初期資金來源打算表〔略〕3、投資前資金支出表4、總生產(chǎn)本錢表〔正常年第五年〕5、分年報總生產(chǎn)本錢估算表6、流淌資金計算表7、初期固定資產(chǎn)投資費用表〔略〕8、初期總投資費用表〔略〕9、投資總額和資金籌措表10、銷售收入和稅金推想表〔正常生產(chǎn)年度〕11、工業(yè)企業(yè)的本錢和費用推想表12、利潤推想表〔分年〕15、財務(wù)平衡表16、敏感性分析表17、經(jīng)濟外匯流量表18、資產(chǎn)負(fù)債表〔中外合資企業(yè)〕附件一：中外合營者的根本狀況資料〔工商企業(yè)注冊證明等〕附件二：對外經(jīng)濟貿(mào)易部門對出口許可證和出口配額的審核意見附件三：廠址選擇報告附件四：國家或省、市科學(xué)技術(shù)委員會對擬引進技術(shù)的審核意見供水、土地治理等部門分別出具的可行證明文件附件六：企業(yè)主管部門對可行性爭論報告的預(yù)審報告第一章 總說明本可行性爭論報告，是對擬舉辦的中外合資經(jīng)營企業(yè)“××××”進展全面的技術(shù)經(jīng)濟分析，論述該工程建立的必要性、可能性和可行性。一、可行性爭論工作組本可行性爭論工作由×××經(jīng)濟詢問〔中、〕可行性爭論工作的技術(shù)負(fù)責(zé)人：×××〔〕可行性爭論工作的經(jīng)濟負(fù)責(zé)人：×××〔〕可行性爭論工作組成員：包括工程師、經(jīng)濟師、會計師，以及外貿(mào)、銷售、銀行、稅務(wù)、法律等人員。二、工程背景及有關(guān)文件〔一〕現(xiàn)該工程擬設(shè)立在江蘇省江陰經(jīng)濟開發(fā)區(qū)靖江園區(qū)〔下稱靖江園區(qū)，該園區(qū)有著相對于其他經(jīng)濟開發(fā)區(qū)不同的有利條件。靖江園區(qū)江陰、靖江兩市跨江跨市聯(lián)合投資開發(fā)的省級經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)，是江蘇省實施沿江開發(fā)戰(zhàn)略、利用蘇南的三大優(yōu)勢〔資本優(yōu)勢、人才優(yōu)勢和治理體制優(yōu)勢〕和蘇北的兩大優(yōu)勢〔土地優(yōu)勢和勞動力優(yōu)實行優(yōu)勢互補，加快蘇北經(jīng)濟進展、促進區(qū)域經(jīng)濟共同進展的第一個跨江聯(lián)動開發(fā)的先導(dǎo)區(qū)和示范區(qū)。江蘇省江陰經(jīng)濟開發(fā)區(qū)靖江園區(qū)地處靖江市南608.6江蘇省江陰經(jīng)濟開發(fā)區(qū)靖江園區(qū)位于長江下游，北倚蘇北平原，南瀕浩瀚長江，距上海虹橋國際機160220直通世界主要港口。京滬高速、廣靖高速、寧通高速和長鐵路在園區(qū)東側(cè)穿越而過，交通運輸便利快捷。江蘇省江陰經(jīng)濟開發(fā)區(qū)靖江園區(qū)得到江蘇省委、省政府的高度重視，并在工程審批、財稅支持、用地政策及金融扶持等八個方面賜予一系列的特別優(yōu)待政策。工程市場前景寬闊，潛力巨大，既符合靖江園區(qū)的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃又符合投資者利益?！捕彻こ探ㄗh書及有關(guān)文件說明工程建議書批準(zhǔn)文號、日期、批準(zhǔn)機關(guān)及主要結(jié)論。是否有初步可行性爭論報告，其他重要試驗告及審批文件。三、可行性爭論的總概括、結(jié)論〔或建議〕〔一〕合資經(jīng)營企業(yè)組成本工程是一個生產(chǎn)×××〔產(chǎn)品名稱〕的×型專業(yè)公司，由中國××××公司同××國××××公司合資建立，定名為“××××”〔二〕合資經(jīng)營企業(yè)的宗旨、經(jīng)營范圍〔三〕合資經(jīng)營企業(yè)資本××××萬美元?，F(xiàn)有廠房：××××平方米，折×××萬美元現(xiàn)有設(shè)備：×××臺，折×××萬美元現(xiàn)金： ×××萬美元機構(gòu)設(shè)備：折×××萬美元技術(shù)：折×××萬美元現(xiàn)金：×××萬美元〔四〕合資經(jīng)營企業(yè)地址和場地合資經(jīng)營企業(yè)地址設(shè)在江蘇省江陰經(jīng)濟開發(fā)區(qū)靖江園區(qū)地 畝〔或合資經(jīng)營企業(yè)占××××平方米，利用中方原有廠址××〕〔或合資經(jīng)營企業(yè)雙方共同向 租用土地土地使用費每年每平方米約計××元。〔五〕生產(chǎn)、銷售規(guī)劃收入平衡?！擦澈蠣I期限擬定合營期為××年，估量于××××年×月開業(yè)?！财摺吃牧稀恿┙o合資經(jīng)營企業(yè)所需原材料，根本由國內(nèi)供給，只有×種原材料，每年進口×××噸，并逐步實現(xiàn)原材料國產(chǎn)化。每年需動力用電×××千瓦，能滿足。〔八〕組織機構(gòu)和人員合資經(jīng)營企業(yè)設(shè)立董事會，×方擔(dān)當(dāng)董事長，×方擔(dān)當(dāng)副董事長。董事會任命×方人員為總經(jīng)理，×方人員為副總經(jīng)理。合資經(jīng)營企業(yè)初期職工定為×××名；正常生產(chǎn)期職工定員為×××名?！簿拧臣夹g(shù)、經(jīng)濟分析合資經(jīng)營企業(yè)將承受××國×××先進技術(shù)和高效能設(shè)備，產(chǎn)品質(zhì)量可到達國際先進水平，使我國〔或××省〕的×××方面的技術(shù)提高到一個的水平〔〕合資經(jīng)營企業(yè)具有良好的經(jīng)濟效益。在合營期××年間，具體經(jīng)濟效益如下：1、合資經(jīng)營企業(yè)可獲純利潤××××萬美元〔折合人民幣×××××萬元；2、中方獲利潤××××萬美元〔折合人民幣××××萬〕3、外方獲利潤××××萬美元〔折合人民幣××××萬〕4〔折合人民幣××××萬元；5、國家增加外匯收入××××萬美元〔或削減外匯支出×××萬美元；、工程股本利潤率為×、工程資本利潤率為×、工程內(nèi)部收益率為×9、投資回收期為×年；10〔十〕結(jié)論〔或建議〕從以上分析，該工程在技術(shù)上、市場上和經(jīng)濟上都是可行的?！不蛟摴こ淘凇痢练矫媸强尚械?，但在××方面還不行行。建議實行〕其次章合營各方狀況一、中國合營者狀況〔一〕企業(yè)概況1、企業(yè)名稱：3、法定代表人： 聯(lián)系：： 4、公司營業(yè)執(zhí)照號：〔二〕工廠根本狀況1、企業(yè)地址、交通運輸?shù)葪l件：鐵路、大路、海運、空運、通訊等。2主要產(chǎn)品：產(chǎn)品名稱、質(zhì)量水平、產(chǎn)量、出口狀況。經(jīng)濟效益：年產(chǎn)值、本錢、銷售價格、利潤及利潤率，全員勞動生產(chǎn)率。進展規(guī)劃：企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造、技術(shù)引進、設(shè)備進口等方面的近期和遠(yuǎn)期規(guī)劃。二、外國合營者狀況〔一〕外方公司名稱： 國別：〔二〕注冊地址：〔三〕董事長： 國籍：〔四〕聯(lián)系： ：〔五〕外方公司根本狀況：〔一。三、中外合營者合作目標(biāo)合營各方舉辦合資經(jīng)營企業(yè)的目的：在引進先進技術(shù)和設(shè)備、進展產(chǎn)品、擴大產(chǎn)品銷售市場、經(jīng)濟效益等方面的目標(biāo)。第三章市場推想和生產(chǎn)規(guī)劃通過對市場供求推想，確立銷售規(guī)劃；進而依據(jù)“以銷定產(chǎn)”原則，確定合資經(jīng)營企業(yè)的生產(chǎn)力氣和生產(chǎn)規(guī)劃。一、市場推想通過對市場的調(diào)查和測算，推想產(chǎn)品需求量，確定產(chǎn)品銷售打算和制訂銷售措施?！惨弧呈袌鲂枨笸葡?、國內(nèi)市場：調(diào)查近年產(chǎn)品銷售數(shù)量，近十年進口統(tǒng)計，推想今年數(shù)年需求數(shù)量和進口數(shù)量。2今后數(shù)年需求量?！捕呈袌龉┙o推想1、國內(nèi)、外同類企業(yè)的生產(chǎn)力氣和經(jīng)營進展趨勢。2、近幾年國內(nèi)、外可能消滅的競爭對象及其生產(chǎn)力氣。3、近幾年可能消滅的產(chǎn)品和代用品?！踩充N售推想為制訂銷售打算供給條件。1、合資經(jīng)營企業(yè)產(chǎn)品的國內(nèi)、外市場銷售推想。2業(yè)能否建立的重要問題之一。要推想合資經(jīng)營企業(yè)產(chǎn)品有多少可打入國際市場，外商能供給多大國外市場，我國政府允許供給國內(nèi)市場的程度等。對上述狀況弄清后，再依據(jù)企業(yè)外匯收支平衡、股本利潤率要高于國際投資平均利潤率原則，進展綜合測算，才能確定企業(yè)產(chǎn)品內(nèi)外銷售比例。3、制訂銷售戰(zhàn)略，要確定銷售方式〔企業(yè)自己出口、外商代理、外貿(mào)公司代理、銷售機構(gòu)〔國內(nèi)銷售點、國外銷售機商標(biāo)〔外商供給、企業(yè)設(shè)計聯(lián)合商標(biāo)〕銷售傭金〔銷售折扣〔賜予經(jīng)銷商〕和銷售后效勞措施等。二、銷售規(guī)劃〔一〕編制銷售規(guī)劃和銷售收益表依據(jù)合資經(jīng)營企業(yè)產(chǎn)品銷售推想，考慮企業(yè)自身資金、設(shè)備條件，選擇適宜的銷售打算，包括合營期內(nèi)的內(nèi)外銷比例和分年的銷售打算。產(chǎn)品出口需要出口許可證或占用國家出口配額的，應(yīng)有對外經(jīng)濟貿(mào)易部門的初步審查意見，列為附件二。依據(jù)銷售打算中的銷售數(shù)量、單價，計算出銷售收益〔包括出口、內(nèi)銷、合計。將上述銷售打算、銷售收益的總數(shù)填入附表、銷售收入和稅金推想表〔正常年〕〔二〕編制銷售費用表計算銷售費用，要依據(jù)銷售措施的有關(guān)內(nèi)容來核對。對于代理銷售費用，可包括商品運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、差旅費、廣告費、商業(yè)人員培訓(xùn)費、工資、給代理商的傭金、銷售后修理保養(yǎng)效勞費等。待上544產(chǎn)本錢表〔正常年第五年〕的其次項中。三、生產(chǎn)規(guī)劃〔一〕合資經(jīng)營企業(yè)經(jīng)營目的、范圍和產(chǎn)品1產(chǎn)品質(zhì)量，進展產(chǎn)品，提高在國內(nèi)外市場上的競爭力氣，獲得良好的經(jīng)濟效益。2；爭論和進展產(chǎn)品。3、企業(yè)產(chǎn)品介紹能和用途?！捕尺x定工廠生產(chǎn)力氣工廠生產(chǎn)力氣，是指單位時間內(nèi)工廠生產(chǎn)產(chǎn)品的數(shù)量。如年產(chǎn)一百萬噸水泥，為水泥廠的工廠生產(chǎn)力氣。說明幾個可供選擇方案的比較和論證，確定最優(yōu)方案及其選定理由。工廠生產(chǎn)力氣的選擇。要依據(jù)諸因素的影響，綜合分析，選定最正確工廠生產(chǎn)力氣，作為工廠正常年生產(chǎn)力氣。依據(jù)正常年生產(chǎn)力氣，選定設(shè)備參數(shù)和臺數(shù)，為引進和制造設(shè)備供給依據(jù)?！踩成a(chǎn)規(guī)劃不同的生產(chǎn)階段，其生產(chǎn)規(guī)劃是不同的。工廠生產(chǎn)階段可分為試產(chǎn)期和正常生產(chǎn)期。試產(chǎn)期生產(chǎn)規(guī)劃較低，逐年增加產(chǎn)量，逐步到達正常生產(chǎn)力氣。將生產(chǎn)打算、銷售打算〔分年度〕2第四章物料供給規(guī)劃依據(jù)生產(chǎn)規(guī)劃，確定物料供給數(shù)量，爭論供給來源和物料本錢等。一、物料明細(xì)表及特點物料包括：主要材料〔助材料、修理材料、燃料、電力、水、暖氣、煤氣等。對每種物料說明質(zhì)量要求、單位產(chǎn)品消耗定額、單價和來源。對進口物料更要具體弄清上述要求外，還要注明進口物料占本錢的比重。二、物料供給規(guī)劃依據(jù)生產(chǎn)規(guī)劃，制訂物料供給規(guī)劃，包括物料分年的供給數(shù)量、供給來源、交付時間、儲存措施。注明進口局部，進口國別。物料供給數(shù)量要主要原材料；配套件〕燃料、電力和水等幾部門進展論述。三、物料供給費用依據(jù)物料的價格、運費、儲存費用等，估算物料供給費用，將計算結(jié)第五章 廠址選擇經(jīng)濟狀況，確定廠址最優(yōu)方案。一、選擇廠址的條件〔一〕廠址要求條件包括自然條件〔如氣候：溫度、濕度、雨量、風(fēng)向、雷電；地質(zhì)：地層巖石種類，土壤層厚高，地下流沙；水文：地表河流狀況，地下水流、歷史最高水位規(guī)定等。如有資源儲量報告，作為附件五列于本報告之后?！捕硯讉€可供選擇的廠址方案比較：利用原有廠址，建廠址等的比較?！踩硰S址最優(yōu)方案：說明最優(yōu)方案的各項條件。如有廠址報告，可作為附件四。在選擇廠址時，盡可能利用中方現(xiàn)有廠址、場地和廠房，對現(xiàn)有企業(yè)進展改建和擴建，以節(jié)約投資，縮短工期。二、廠址總平面布置〔一〕工廠占地總面積：××××平方米?！捕硰S址總平面布置方案比較：對幾個可供選擇的方案進展分析比較，選擇最優(yōu)方案。〔三廠址總平面布置最優(yōu)方案三、廠址費用估算〔一〕廠址投資費用廠址投資費用，是指企業(yè)征得土地使用權(quán)后，對場地進展清理，實現(xiàn)“三通一平〔水通、電通、路通、地平〕〔二〕土地使用費合資經(jīng)營企業(yè)獲得土地使用權(quán)，需要估算土地使用費。土地使用按每年每平方米××元計算。124，總生產(chǎn)本錢〔正常年第五年〕第三項9第六章 工程設(shè)計機械設(shè)備，污物治理和土建工程的設(shè)計方案，并做出費用估算。一、技術(shù)方案〔一〕企業(yè)的技術(shù)目標(biāo)承受先進技術(shù)，在提高產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)力氣，提高產(chǎn)品設(shè)計和制造技術(shù)水平，實現(xiàn)現(xiàn)代化治理和培訓(xùn)人才等方面具有什么目標(biāo)?！捕称髽I(yè)引進技術(shù)方案論證引進先進技術(shù)，對幾個可供選擇的方案進展比較和論證，說明最優(yōu)方案及其選定理由。1〔附外文全稱。2、技術(shù)轉(zhuǎn)讓內(nèi)容：專利使用權(quán)：說明專利號、批準(zhǔn)國別、簡要內(nèi)容、有效保護期。專有技術(shù)：適用范圍〔如設(shè)計、制造、配方、檢測、治理、銷售等方面、技術(shù)水平〔到達的技術(shù)參數(shù)〕等。商標(biāo)：商標(biāo)名稱，登記國別，保護期限。商標(biāo)也可由合營雙方共同設(shè)計。3、對轉(zhuǎn)讓技術(shù)的評價：從產(chǎn)品性能、自動化程度、計算機把握程度等方面，同國際上先進水平的技術(shù)進展比較。4、我方企業(yè)吸取、消化引進技術(shù)的力氣。5、引進技術(shù)的進度：一次引進或分階段引進的安排。合資經(jīng)營企業(yè)引進技術(shù)方案要經(jīng)企業(yè)主管部門和科學(xué)技術(shù)委員會審核同意，交國家或省〔市〕科學(xué)技術(shù)委員會對擬引進技術(shù)方案的審核意見列為附件六?！踩臣夹g(shù)轉(zhuǎn)讓費用估算1、支付方式：分一次終究和分年提成兩種方式。對于分年提成方式，要明確提成率和提成年限。274產(chǎn)本錢表〔正常年第五年〕的第三項10二、設(shè)備方案〔一〕設(shè)備參數(shù)選定備主要尺寸?！捕吃O(shè)備清單包括生產(chǎn)設(shè)備、關(guān)心設(shè)備、效勞設(shè)備、備件和主要工具等，列表說明設(shè)備名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、來源〔國內(nèi)外廠商〕和價格等?！踩尺M口設(shè)備和國內(nèi)分交方案要選定哪些設(shè)備進口，哪些設(shè)備由國內(nèi)購置，哪些由企業(yè)組織制造。能論證和設(shè)備報價等資料，列為附件七。三、環(huán)境污染的防治方案〔一〕污物名稱：說明生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的污物〔包括廢氣、廢水、〔二〕治理污物方案選擇治理污物的工藝方法和設(shè)備，論證其先進性〔與國際先進方法和設(shè)備比較污物含量與國家標(biāo)準(zhǔn)的比較等?！踩澄畚镏卫淼馁M用估算7用表的第4、第54，總生產(chǎn)本錢表〔正常年第五年。建設(shè)工程，必需解決污物防治，才能允許建設(shè)和投產(chǎn)。合資經(jīng)營企業(yè)的污物治理方案要征得當(dāng)?shù)丨h(huán)境保護部門審查同意，其審查意見列為附件九。四、土建工程方案〔一〕土建工程包括：場地清理、廠房、公用設(shè)施、污物防治設(shè)施、說明最優(yōu)方案及其選定理由。對最優(yōu)方案應(yīng)供給土建工程平面圖、分項建筑面積和總建筑面積，建筑費用標(biāo)準(zhǔn)等。對于改建或擴建工程，說明可以利用的原有土建工程和增土建工程狀況?！捕辰ㄖ牧险f明增土建工程所需要的鋼材、水泥和木才等建筑材料的品種、來源、規(guī)格、價格等規(guī)劃?！踩惩两üこ掏顿Y費用估算將土建工程各項工程量、投資費用填入附第七章治理機構(gòu)和職工依據(jù)合資經(jīng)營企業(yè)的類型和生產(chǎn)〔經(jīng)營〕規(guī)模，設(shè)置企業(yè)治理機構(gòu)，編制職工定員，制訂人員培訓(xùn)打算，估算治理費用。一、治理機構(gòu)〔一〕董事會合資經(jīng)營企業(yè)設(shè)立董事會，為合資經(jīng)營企業(yè)的最高權(quán)力機構(gòu)。董事會由合營各方按投資比例委派董事組成?！捕辰?jīng)理機構(gòu)合資經(jīng)營企業(yè)設(shè)總經(jīng)理一名，由×方推舉，副總經(jīng)理×名，我方推舉×名，外方推舉×名?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理下設(shè)總工程師、總會計師和審計師。依據(jù)合資經(jīng)營企業(yè)規(guī)模，確定企業(yè)的經(jīng)營層次、機構(gòu)及其職能。詳見合資經(jīng)營企業(yè)組織機構(gòu)及職能示意圖，見附表?！踩掣呒壷卫砣藛T的薪金和補貼合資經(jīng)營企業(yè)高級治理人員，一般指車間主任，科長以上的干部包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理，總會計師、審計師、各業(yè)務(wù)部經(jīng)理、車間主任等〔哪些干部為高級治理干員中外籍高級治理人員的薪金和補貼按同工同酬的原則商定。4〔正常年第五年〕的第三項1二、職工及培訓(xùn)〔一〕職工定員依據(jù)工廠生產(chǎn)力氣和選用技術(shù)設(shè)備的選進程度，確定合資經(jīng)營企業(yè)的職工定員，包括中、外方工人數(shù)和職員數(shù)?！捕陈毠すべY職工工資包括實得工資和各項補貼。1、職工實得工資：同工種的國營企業(yè)的實得工資的一百二十至一百五十。外籍職工，參照原在國〔或地區(qū)〕的工資水準(zhǔn)發(fā)給。2、職工補貼：我方職工補貼，是指職工勞動保險、醫(yī)療費用、國家對職工住宅建設(shè)辦計辦計生技供營人財公劃產(chǎn)術(shù)應(yīng)業(yè)事務(wù)室部部部部部部部裝一二三車車車車間間間間董事會正副總經(jīng)理董事會正副總經(jīng)理總工程師、總會計師、審計師、參謀總第第第行總 計統(tǒng)政務(wù) 劃計、、 、、秘生 合書活 同生調(diào)產(chǎn)度、、外技協(xié)件安設(shè)工計藝、、檢設(shè)驗備材進料口、倉庫銷出售口、、發(fā)維運修招獎工勵、、工保資衛(wèi)成資本金、、價貸格款產(chǎn)品總裝××部件加工××部件加工××部件加工費補貼等，相當(dāng)職工工資總額1.3方，由工會監(jiān)視使用和局部上交財政?！踩橙藛T培訓(xùn)打算明確不同類型的工人、職工進展技術(shù)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)的內(nèi)容、時間、地點〔國內(nèi)、國外〕和費用等，編制國內(nèi)技術(shù)人員和工人出國培訓(xùn)打算和外國職工來華效勞的打算及外匯需要額估算。三、治理費用估算將工人工資費用，職工薪金費用，高級治理人員薪金，中方職各項補貼、職工培訓(xùn)費等數(shù)據(jù)填入附4、總生產(chǎn)本錢表〔〕第八章工程實施打算工程實施，是指合資經(jīng)營企業(yè)可行性爭論報告被批準(zhǔn)投資開頭，到產(chǎn)品投入正式生產(chǎn)的整個期間，包括談判、簽訂合營合同、工程設(shè)計、施工和投產(chǎn)等階段。編制工程實施進度打算，確定每個階段的各項實施工作的科學(xué)安排，找到最好的工作程序，以便取得盡可能好的經(jīng)濟效果。擬定工程實施進度打算?！病餐两ㄊ┕ぁ⒓夹g(shù)和設(shè)備分交、設(shè)備安裝〕和投產(chǎn)〔設(shè)備調(diào)試、試生產(chǎn)、正式投產(chǎn)等五個階段月。第九章投資總額及資本籌措可行性爭論各部門編好后，需要計算合資經(jīng)營企業(yè)的總投資費用，進而確定投資總額〔并制定資本籌措打算。一、總投資及注冊資本工程總投資 萬美元，注冊資本 萬美元。二、資本籌措〔一〕股本股本為合營方出資額的總和。1、股本總額：合營各方出資額總和為×××萬美元。2、合營各方投資比例：幾個可供選擇的投資比例方案的比較與論證，最優(yōu)方案及其選定理由。中方：場地使用費：××萬元人民幣廠房和建筑物：××萬元人民幣機械設(shè)備：×××萬元人民幣現(xiàn)金：××萬元人民幣其他：××萬元人民幣合計：×××萬元人民幣〔折合×××萬美元〕外方：機械設(shè)備：××萬美元〔折合××萬元人民幣〕工業(yè)產(chǎn)權(quán)及技術(shù)費：××萬美元〔折合××萬元人民幣〕〔折合××萬元人民幣〕其他：××萬美元〔折合××萬元人民幣〕合計：×××萬美元〔折合×××萬元人民幣〕第十章 財務(wù)分析一、財務(wù)推想為了進展工程的經(jīng)濟分析，即本錢——效益分析，需對工程的財務(wù)狀況進展推想，包括投資本錢、銷售收入和銷售稅金、產(chǎn)品本錢、利潤額、貸款還本付息、外匯平衡等，編制有關(guān)財務(wù)表格，為財務(wù)分析和國民經(jīng)濟分析供給根底數(shù)據(jù)。〔一〕銷售收入和稅金預(yù)算依據(jù)銷售量和價格，推想正常年度的銷售收入和銷售稅金，對于出口產(chǎn)品按離岸價FO〕推想銷售收入的外匯金額。編制10銷售收入的銷〔正常生產(chǎn)年度〔表12〕財務(wù)現(xiàn)〔二〕產(chǎn)品本錢推想推想正常生產(chǎn)年度的產(chǎn)品本錢，首先推想主要材料、能源本錢和固定11—1“材料、能源本錢推想表”11—2“固定資產(chǎn)折舊推想表11—3測表中，將本錢劃分為固定本錢和變動本錢，以便于進展盈虧平衡表、表15〔三〕利潤推想12表。〔四〕外匯收支平衡推想對于中外合資經(jīng)營企業(yè)，應(yīng)進展外匯收支平衡推想。要計算每年的外匯收入和外匯支出，編制14二、可行性爭論的結(jié)論〕之后，應(yīng)對整個可行性爭論提出總結(jié)論，一般包括工程的主要優(yōu)點、缺點和總結(jié)論〔或建議〕〔一〕工程的優(yōu)點要結(jié)合工程的具體狀況，簡要列出該工程實施后的主要優(yōu)點，例如：可以吸取低息的國外資金、引進先進適用的技術(shù)和高效率的先進設(shè)備，可以提高產(chǎn)品質(zhì)量，可以獲得良好經(jīng)濟效益等等。工程的主要優(yōu)點，是工程建設(shè)的必要性的依據(jù)?！捕彻こ痰娜秉c結(jié)合工程狀況例如：工程在技術(shù)、市場、經(jīng)濟上存在什么問題、實施過程中對產(chǎn)品質(zhì)量保證、消化先進技術(shù)、翻譯力氣等方面可能消滅的困難。工程存在的主要問題，是工程決策時重要參考內(nèi)容和工程實施中實行措施的依據(jù)?！踩晨偨Y(jié)論〔或建議〕〔或建議可用精煉的語言說明該結(jié)論，并要表達出可行性程度：可行、根本可行、不行行等，或某一方面不行行。2、建議：對于工程結(jié)論為不行行或某一方面不行行的工程，應(yīng)提出〔如投資條件〔如技術(shù)試驗，或調(diào)整國家哪方面政策〔善工程條件，進一步進展可行性爭論工作，促進工程到達完全可行。年 月 日附表：總生產(chǎn)本錢表〔正常年第五年〕占總單位：萬美元占總序本錢內(nèi)容外幣本國幣合計本錢號比例一生產(chǎn)本錢〔%〕12直接工資3制造費用〔車間和工廠治理費用〕①工資②折舊費③修理費④物料消耗⑤勞動保護費⑥水電費⑦燃料、動力費⑧外部加工費⑨專用工具費⑩辦公費差旅費運輸費保險費其他二銷售費用1運輸費占總序本錢內(nèi)容外幣本國幣合計本錢號比例〔%〕2裝卸費3包裝費4保險費5差旅費6廣告費7工資〔銷售人員〕8傭金9其他三治理費用1公司經(jīng)費〔人員工資等〕2工會經(jīng)費3利息支出4匯兌損失〔減匯兌收益〕5董事會費6參謀費7交際應(yīng)酬費8稅金〔包括城市房地產(chǎn)稅、車船使用牌照稅〕9場地使用費10技術(shù)轉(zhuǎn)讓費11無形資產(chǎn)攤銷12開辦費攤銷13職工培訓(xùn)費14爭論進展費15其他四總生產(chǎn)本錢〔銷售本錢〕分年的總生產(chǎn)本錢估算表〔10、11、13〕時 間年 度生產(chǎn)打算直接材料國內(nèi)材料進口