中央銀行的業(yè)務(wù)課件

2023年10月1日1第三節(jié)中央銀行的業(yè)務(wù)2023年8月4日1第三節(jié)中央銀行的業(yè)務(wù)12023年10月1日2一、中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（一）中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表的一般構(gòu)成（二）中國(guó)人民銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（三）中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目的關(guān)系（四）資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目結(jié)構(gòu)與負(fù)債業(yè)務(wù)的關(guān)系2023年8月4日2一、中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（一）中央銀行資22023年10月1日3中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表是中央銀行在履行職能時(shí)其業(yè)務(wù)活動(dòng)所形成的債權(quán)債務(wù)存量報(bào)表。

中央銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的種類、規(guī)模和結(jié)構(gòu)，都綜合地反映在資產(chǎn)負(fù)債表上。

一、中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表2023年8月4日3中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表是中央銀行在履行職能時(shí)32023年10月1日4（一）中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表的一般構(gòu)成各國(guó)中央銀行一般在編制資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)主要參照國(guó)際貨幣基金組織的格式和口徑，從而使各國(guó)中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表的主要項(xiàng)目與結(jié)構(gòu)基本相同，具有很強(qiáng)的可比性。2023年8月4日4（一）中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表的一般構(gòu)成各國(guó)中42023年10月1日5表1簡(jiǎn)化的貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)國(guó)外資產(chǎn)對(duì)中央政府的債權(quán)對(duì)各級(jí)地方政府的債權(quán)對(duì)存款貨幣銀行的債權(quán)對(duì)非貨幣金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)對(duì)非金融政府企業(yè)的債權(quán)對(duì)特定機(jī)構(gòu)的債權(quán)對(duì)私人部門(mén)的債權(quán)

負(fù)債儲(chǔ)備貨幣定期儲(chǔ)備和外幣存款發(fā)行債券進(jìn)口抵押和限制存款對(duì)外負(fù)債中央政府存款對(duì)等基金政府貸款基金資本項(xiàng)目其他項(xiàng)目國(guó)內(nèi)資產(chǎn)2023年8月4日5表1簡(jiǎn)化的貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負(fù)債表52023年10月1日6（二）中國(guó)人民銀行的資產(chǎn)負(fù)債表

中國(guó)人民銀行從1994年起根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織《貨幣與金融統(tǒng)計(jì)手冊(cè)》規(guī)定的基本格式，編制中國(guó)貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負(fù)債表并定期向社會(huì)公布。2000年又按照國(guó)際貨幣基金組織公布的貨幣金融統(tǒng)計(jì)制度進(jìn)行了修訂。2023年8月4日6（二）中國(guó)人民銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中國(guó)人民62023年10月1日7（三）中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目的關(guān)系對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目關(guān)系的分析可以從以下兩個(gè)方面進(jìn)行：1.資產(chǎn)和負(fù)債的基本關(guān)系

如果把自有資本從負(fù)債中分列出來(lái)，資產(chǎn)與負(fù)債的基本關(guān)系可以用以下三個(gè)公式表示：（1）資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益（自有資本）（2）負(fù)債=資產(chǎn)-所有者權(quán)益（自有資本）

（3）所有者權(quán)益（自有資本）

=資產(chǎn)-負(fù)債2023年8月4日7（三）中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目的關(guān)系對(duì)72023年10月1日8上述三個(gè)公式表明了中央銀行未清償?shù)呢?fù)債總額、所有者權(quán)益總額、資產(chǎn)總額之間基本的等式關(guān)系。

這三個(gè)公式的政策意義主要表現(xiàn)為兩點(diǎn)：一是中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)對(duì)貨幣供應(yīng)有決定性作用；二是由中央銀行所有者權(quán)益（自有資本）增加而相應(yīng)擴(kuò)大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不會(huì)導(dǎo)致貨幣發(fā)行的增加。（三）中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目的關(guān)系2023年8月4日8上述三個(gè)公式表明了中央銀行未清償?shù)呢?fù)債總82023年10月1日92.資產(chǎn)負(fù)債各主要項(xiàng)目之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系從對(duì)貨幣供應(yīng)影響的角度分析，資產(chǎn)方的主要項(xiàng)目和負(fù)債方的主要項(xiàng)目之間存在著一定的對(duì)應(yīng)關(guān)系，這種對(duì)應(yīng)關(guān)系大致可以概括為以下三個(gè)：

（三）中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目的關(guān)系（1）對(duì)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)和對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)債的關(guān)系。（2）對(duì)政府債權(quán)和政府存款的關(guān)系。（3）國(guó)外資產(chǎn)和其他存款及自有資本的關(guān)系。2023年8月4日92.資產(chǎn)負(fù)債各主要項(xiàng)目之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系（三92023年10月1日102.資產(chǎn)負(fù)債各主要項(xiàng)目之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系上述三種對(duì)應(yīng)關(guān)系的分析也是相對(duì)而言的，在現(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)活動(dòng)中，中央銀行可以在各有關(guān)項(xiàng)目之間通過(guò)沖銷操作來(lái)減輕對(duì)貨幣供應(yīng)的影響，也可以通過(guò)強(qiáng)化操作來(lái)加大對(duì)貨幣供應(yīng)的作用。（三）中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目的關(guān)系2023年8月4日102.資產(chǎn)負(fù)債各主要項(xiàng)目之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系（102023年10月1日11（四）資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目結(jié)構(gòu)與負(fù)債業(yè)務(wù)的關(guān)系

各中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表的格式和主要項(xiàng)目雖然基本一致，但各項(xiàng)目的比重結(jié)構(gòu)卻不相同，反映了各中央銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)重點(diǎn)和特點(diǎn)的差異。

2023年8月4日11（四）資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目結(jié)構(gòu)與負(fù)債業(yè)務(wù)的112023年10月1日12資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：

第一位——國(guó)外資產(chǎn)第二位——對(duì)存款貨幣銀行的債權(quán)第三位——對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)第四位——對(duì)中央政府債權(quán)負(fù)債結(jié)構(gòu)：

第一位——對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)債第二位——發(fā)行貨幣在中國(guó)人民銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中：（四）資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目結(jié)構(gòu)與負(fù)債業(yè)務(wù)的關(guān)系

2023年8月4日12資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：在中國(guó)人民銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中122023年10月1日13中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2023年8月4日13中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)132023年10月1日14中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)★中央銀行的負(fù)債是指金融機(jī)構(gòu)、政府、個(gè)人和其他部門(mén)持有的對(duì)中央銀行的債權(quán)?！镏醒脬y行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要是：一、存款業(yè)務(wù)二、貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)三、其他負(fù)債業(yè)務(wù)四、資本業(yè)務(wù)2023年8月4日14中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)★中央銀行的負(fù)債是指142023年10月1日15中央銀行的存款一般可分為商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金存款、政府存款、非銀行金融機(jī)構(gòu)存款、外國(guó)存款、特定機(jī)構(gòu)和私人部門(mén)存款等幾種。一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日15中央銀行的存款一般可分為商業(yè)銀行等金融152023年10月1日16

（一）中央銀行存款業(yè)務(wù)的目的和意義

1.有利于調(diào)控信貸規(guī)模與貨幣供應(yīng)量

2.有利于維護(hù)金融業(yè)的安全3.有利于資金的支付清算4.有利于政府資金融通并保持貨幣穩(wěn)定一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日16

（一）中央銀行存款業(yè)務(wù)的目的和意義一162023年10月1日17（二）中央銀行存款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

1.存款原則具有特殊性

2.存款動(dòng)機(jī)具有特殊性

3.存款對(duì)象具有特殊性

4.存款當(dāng)事人關(guān)系具有特殊性一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日17（二）中央銀行存款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)一、中央172023年10月1日18(三)中央銀行的各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)1.準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)★所謂存款準(zhǔn)備金制度，是指中央銀行依據(jù)法律所賦予的權(quán)力，根據(jù)宏觀貨幣管理的需要，根據(jù)控制金融體系信貸額度的需要，以及維持金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)流動(dòng)性的需要，來(lái)規(guī)定商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)交存中央銀行存款準(zhǔn)備金的比率和結(jié)構(gòu)，并根據(jù)貨幣政策的變動(dòng)對(duì)既定比率和結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，藉以間接地對(duì)社會(huì)貨幣供應(yīng)量進(jìn)行控制的制度。一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日18(三)中央銀行的各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)一、中央182023年10月1日191.準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)

★存款準(zhǔn)備金是存款貨幣銀行按吸收存款的一定比例提取的準(zhǔn)備金。存款準(zhǔn)備金自存準(zhǔn)備：通常以庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金兩種方式存在法定準(zhǔn)備金：根據(jù)法律規(guī)定，商業(yè)銀行必須按某一比例轉(zhuǎn)存中央銀行的部分。一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日191.準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)存款準(zhǔn)備金自存準(zhǔn)備192023年10月1日20(1)準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容①規(guī)定存款準(zhǔn)備金比率，亦即法定存款準(zhǔn)備金率。我國(guó)歷年法定存款準(zhǔn)備金變動(dòng)表(%)一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日20(1)準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容一、中202023年10月1日21(1)準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容

②規(guī)定可充當(dāng)存款準(zhǔn)備金的內(nèi)容我國(guó)規(guī)定，只有上存中國(guó)人民銀行的存款才能充當(dāng)法定存款準(zhǔn)備金。

一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)西方國(guó)家第一準(zhǔn)備：銀行為應(yīng)付客戶提取現(xiàn)款隨時(shí)可以兌現(xiàn)的資產(chǎn)，主要包括庫(kù)存現(xiàn)金及存放在中央銀行的法定準(zhǔn)備金。第二準(zhǔn)備金：指銀行容易變現(xiàn)而又不致遭受重大損失的資產(chǎn)，如國(guó)庫(kù)券及其他流動(dòng)性資產(chǎn)，也叫“保證準(zhǔn)備”。

2023年8月4日21(1)準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容我國(guó)規(guī)212023年10月1日22(1)準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容

③確定存款準(zhǔn)備金計(jì)提的基礎(chǔ)★確定存款余額一種是將商業(yè)銀行存款的日平均余額扣除應(yīng)付未付項(xiàng)

一種是以月末或旬末的存款余額，扣除當(dāng)期應(yīng)付未付款一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日22(1)準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容★確定222023年10月1日23前沿科技欣賞號(hào)稱“最靈活的智能機(jī)器人”Nao智能機(jī)器人2023年8月4日23前沿科技欣賞號(hào)稱“最靈活的智能機(jī)器人”232023年10月1日24(2)存款準(zhǔn)備金率的確定與調(diào)整

①按存款的類別規(guī)定準(zhǔn)備金比率一般而言，存款的期限越短，其貨幣性越強(qiáng)，對(duì)規(guī)定的存款準(zhǔn)備金率就越高，其一般順序?yàn)椋褐贝婵顪?zhǔn)備率最高，活期存款次之，定期存款再次，儲(chǔ)蓄存款準(zhǔn)備率最低。目前，中國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)各種外幣存款按照3%的法定存款準(zhǔn)備金率執(zhí)行，與各種本幣存款的法定存款準(zhǔn)備金率不同。一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日24(2)存款準(zhǔn)備金率的確定與調(diào)整一、中242023年10月1日25知識(shí)補(bǔ)充：活/定期存款與儲(chǔ)蓄存款的區(qū)別活期存款,指那些可以由存戶隨時(shí)存取的存款,主要是用于交易和支付的款項(xiàng).這種存款,支用時(shí)須使用銀行規(guī)定的支票,因而又有”支票存款”之稱.定期存款,指那些具有確定的到期期限才準(zhǔn)提取的存款.這種存款是近期暫不支用和作為價(jià)值儲(chǔ)存的款項(xiàng).2023年8月4日25知識(shí)補(bǔ)充：活/定期存款與儲(chǔ)蓄存款的區(qū)別252023年10月1日26儲(chǔ)蓄存款,是針對(duì)居民個(gè)人積蓄貨幣之需所開(kāi)辦的一種存款業(yè)務(wù).這種存款通常由銀行發(fā)給存戶存折,

不能據(jù)此簽發(fā)支票,支用時(shí)只能提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入存戶的活期存款賬戶.在中國(guó)，與普通老百姓最息息相關(guān)的是儲(chǔ)蓄存款，而前兩者與企業(yè)關(guān)系最大。知識(shí)補(bǔ)充：活/定期存款與儲(chǔ)蓄存款的區(qū)別2023年8月4日26儲(chǔ)蓄存款,是針對(duì)居民個(gè)人積蓄貨幣之需所262023年10月1日27(2)存款準(zhǔn)備金率的確定與調(diào)整②按銀行規(guī)模、經(jīng)營(yíng)環(huán)境規(guī)定不同比率★目前，中國(guó)人民銀行對(duì)農(nóng)村信用社的存款準(zhǔn)備金率規(guī)定為6％，就是考慮了農(nóng)信社單位規(guī)模較小、農(nóng)村金融環(huán)境特殊。一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日27(2)存款準(zhǔn)備金率的確定與調(diào)整★目前，272023年10月1日28(2)存款準(zhǔn)備金率的確定與調(diào)整③規(guī)定存款準(zhǔn)備率的調(diào)整幅度④規(guī)定準(zhǔn)備金中現(xiàn)金和存款的比例一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日28(2)存款準(zhǔn)備金率的確定與調(diào)整一、中央282023年10月1日29其他存款業(yè)務(wù)政府存款外國(guó)存款非銀行金融機(jī)構(gòu)存款特定機(jī)構(gòu)和私人部門(mén)存款特種存款(三)中央銀行的各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)2.中央銀行的其他存款一、中央銀行的存款業(yè)務(wù)2023年8月4日29其他存款業(yè)務(wù)政府存款外國(guó)存款非銀行金融292023年10月1日30貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)雙重含義：

一是指貨幣從中央銀行的發(fā)行庫(kù)通過(guò)各家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)庫(kù)流向社會(huì)；

二是指貨幣從中央銀行流出的數(shù)量大于從流通中回籠的數(shù)量。二、中央銀行的貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)2023年8月4日30貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)雙重含義：二、中央銀行的貨302023年10月1日31經(jīng)濟(jì)發(fā)行：根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要發(fā)行貨幣財(cái)政發(fā)行：彌補(bǔ)財(cái)政赤字而進(jìn)行的貨幣發(fā)行，主要是財(cái)政向中央銀行借款或發(fā)行政府債券。信用發(fā)行財(cái)政發(fā)行政府可以通過(guò)發(fā)行紙幣直接彌補(bǔ)財(cái)政赤字通過(guò)向銀行借款或發(fā)行公債，迫使銀行額外增加紙幣發(fā)行（一）貨幣發(fā)行的三種性質(zhì)2023年8月4日31經(jīng)濟(jì)發(fā)行：根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要發(fā)行貨312023年10月1日321.壟斷發(fā)行2.信用保證原則3.彈性原則（二）貨幣發(fā)行的原則2023年8月4日321.壟斷發(fā)行（二）貨幣發(fā)行的原則322023年10月1日33

1.貨幣發(fā)行準(zhǔn)備的構(gòu)成

（三）中央銀行貨幣發(fā)行的準(zhǔn)備制度構(gòu)成現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括黃金、外匯等具有極強(qiáng)流動(dòng)性的資產(chǎn)。證券準(zhǔn)備，包括短期商業(yè)票據(jù)、財(cái)政短期國(guó)庫(kù)券、政府公債券等等。2023年8月4日331.貨幣發(fā)行準(zhǔn)備的構(gòu)成（三）332023年10月1日34

2.貨幣發(fā)行準(zhǔn)備金的比率指一國(guó)貨幣發(fā)行準(zhǔn)備中，現(xiàn)金準(zhǔn)備與證券準(zhǔn)備各占多少比例。（三）中央銀行貨幣發(fā)行的準(zhǔn)備制度2023年8月4日342.貨幣發(fā)行準(zhǔn)備金的比率（三342023年10月1日35三、中央銀行的其他負(fù)債業(yè)務(wù)（一）發(fā)行中央銀行債券目的：①針對(duì)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)超額儲(chǔ)備過(guò)多情況發(fā)行債券以減少超額儲(chǔ)備，以便有效控制貨幣。②以此作為公開(kāi)市場(chǎng)操作工具之一，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。2023年8月4日35三、中央銀行的其他負(fù)債業(yè)務(wù)（一）發(fā)行中352023年10月1日36中央銀行債券的發(fā)行方式發(fā)行方式信用發(fā)行外匯質(zhì)押發(fā)行中國(guó)人民銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)采用信用發(fā)行方式。（一）發(fā)行中央銀行債券2023年8月4日36中央銀行債券的發(fā)行方式發(fā)行方式信用發(fā)行362023年10月1日37（二）對(duì)外負(fù)債★內(nèi)容：

●主要包括從國(guó)外銀行借款、對(duì)外國(guó)中央銀行的負(fù)債、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的貸款、在國(guó)外發(fā)行的中央銀行債券等?！锬康模骸衿胶鈬?guó)際收支●維持本幣匯率的既定水平●應(yīng)付貨幣危機(jī)或金融危機(jī)三、中央銀行的其他負(fù)債業(yè)務(wù)2023年8月4日37（二）對(duì)外負(fù)債三、中央銀行的其他負(fù)債業(yè)372023年10月1日38（三）中央銀行的資本業(yè)務(wù)

★中央銀行的資本業(yè)務(wù)是中央銀行籌集、維持和補(bǔ)充自有資本的業(yè)務(wù)。三、中央銀行的其他負(fù)債業(yè)務(wù)2023年8月4日38（三）中央銀行的資本業(yè)務(wù)382023年10月1日39★再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)★貸款業(yè)務(wù)★證券買賣業(yè)務(wù)★黃金外匯儲(chǔ)備業(yè)務(wù)中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)2023年8月4日39★再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)392023年10月1日40商業(yè)銀行貼現(xiàn)再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)企業(yè)或個(gè)人商業(yè)銀行中央銀行一、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)2023年8月4日40商業(yè)銀行貼現(xiàn)再轉(zhuǎn)企業(yè)或個(gè)人商業(yè)銀行中央402023年10月1日41二、貸款業(yè)務(wù)（一）中央銀行貸款的意義1.中央銀行通過(guò)貸款的資金運(yùn)作方式，影響基礎(chǔ)貨幣，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和信用規(guī)模，從而調(diào)控經(jīng)濟(jì)。2.中央銀行貸款對(duì)各商業(yè)銀行意義重大。3.中央銀行對(duì)于維護(hù)金融體系的安全，抑制通貨膨脹，進(jìn)而調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)，起到了非常重要的作用。2023年8月4日41二、貸款業(yè)務(wù)（一）中央銀行貸款的意義412023年10月1日42(二)中央銀行貸款的特征1.以短期貸款為主，一般不經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)2.中央銀行貸款不以盈利為目的3.中央銀行應(yīng)控制對(duì)財(cái)政的放款4.中央銀行一般不直接對(duì)工商企業(yè)和個(gè)人發(fā)放貸款二、貸款業(yè)務(wù)2023年8月4日42(二)中央銀行貸款的特征二、貸款業(yè)務(wù)422023年10月1日43三、證券買賣業(yè)務(wù)（一）中央銀行證券買賣業(yè)務(wù)的作用1.調(diào)節(jié)和控制貨幣供應(yīng)量，進(jìn)而調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)2.與準(zhǔn)備金政策和再貼現(xiàn)政策相配合3.緩解財(cái)政收支造成的不利影響4.協(xié)助政府公債的發(fā)行與管理2023年8月4日43三、證券買賣業(yè)務(wù)（一）中央銀行證券買賣432023年10月1日44（二）中央銀行在買賣證券過(guò)程中應(yīng)注意的問(wèn)題1.不能在一級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)買有價(jià)證券，只能在二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)買。2.不能購(gòu)買市場(chǎng)性差的有價(jià)證券3.不能購(gòu)買無(wú)上市資格、在證交所沒(méi)有掛牌交易的有價(jià)證券4.一般不能購(gòu)買國(guó)外的有價(jià)證券三、證券買賣業(yè)務(wù)2023年8月4日44（二）中央銀行在買賣證券過(guò)程中應(yīng)注意的442023年10月1日45黃金和外匯等進(jìn)行國(guó)際結(jié)算的最后支付手段。各國(guó)把黃金和外匯作為儲(chǔ)備資產(chǎn)，由中央銀行經(jīng)營(yíng)和管理。中央銀行保管和經(jīng)營(yíng)黃金和外匯儲(chǔ)備的主要目的：（一）穩(wěn)定幣值（二）穩(wěn)定匯價(jià)（三）調(diào)節(jié)國(guó)際收支四、黃金和外匯儲(chǔ)備業(yè)務(wù)2023年8月4日45黃金和外匯等進(jìn)行國(guó)際結(jié)算的最后支付手段452023年10月1日46中央銀行的支付清算業(yè)務(wù)2023年8月4日46中央銀行的支付清算業(yè)務(wù)462023年10月1日47一、中央銀行支付清算服務(wù)的含義★結(jié)算(Settlement):指為實(shí)現(xiàn)因商品（服務(wù)）交易、金融活動(dòng)、消費(fèi)行為等引發(fā)的債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移而發(fā)生的貨幣收付行為。從地域的角度劃分，結(jié)算分為國(guó)內(nèi)結(jié)算和國(guó)際結(jié)算兩類。從支付工具的角度劃分，結(jié)算可分為現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算兩類；2023年8月4日47一、中央銀行支付清算服務(wù)的含義★結(jié)算(472023年10月1日48★清算(Clearing)：指通過(guò)一定的清算組織和支付系統(tǒng)，進(jìn)行的支付指令的發(fā)送與接受、對(duì)賬與確認(rèn)、收付數(shù)額的統(tǒng)計(jì)軋[gá]差、全額或凈額清償?shù)纫幌盗谐绦颉Ｒ?、中央銀行支付清算服務(wù)的含義軋差，是指買賣雙方互相抵減。2023年8月4日48★清算(Clearing)：指通過(guò)一定482023年10月1日49★中央銀行的支付清算服務(wù)：指中央銀行作為一國(guó)支付清算體系的參與者和管理者，通過(guò)一定的方式和途徑，使金融機(jī)構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)清償和資金轉(zhuǎn)移順利完成，以保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)生活的正常進(jìn)行。一、中央銀行支付清算服務(wù)的含義2023年8月4日49★中央銀行的支付清算服務(wù)：一、中央銀行492023年10月1日50二、中央銀行的支付清算體系

支付清算體系

清算機(jī)構(gòu)

支付（清算）系統(tǒng)

支付結(jié)算制度

同業(yè)間清算安排2023年8月4日50二、中央銀行的支付清算體系支付清算502023年10月1日51（一）清算機(jī)構(gòu)★清算機(jī)構(gòu)是為金融機(jī)構(gòu)提供資金清算服務(wù)的中介組織，在各國(guó)的支付清算體系中占有重要位置。★清算機(jī)構(gòu)在不同國(guó)家有不同的組織形式，有票據(jù)交換所、清算中心、清算協(xié)會(huì)等。★清算機(jī)構(gòu)一般實(shí)行會(huì)員制度，會(huì)員必須遵守組織章程和操作規(guī)則，并需交納會(huì)員費(fèi)用。2023年8月4日51（一）清算機(jī)構(gòu)★清算機(jī)構(gòu)是為金融機(jī)構(gòu)提512023年10月1日52（二）支付（清算）系統(tǒng)

★支付系統(tǒng)是在既定的規(guī)則框架下，由提供支付服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)和專業(yè)技術(shù)手段共同組成，用以實(shí)現(xiàn)債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移的一種綜合金融安排，亦稱清算系統(tǒng)。2023年8月4日52（二）支付（清算）系統(tǒng)★支付系統(tǒng)是在522023年10月1日53★支付系統(tǒng)對(duì)于一國(guó)而言具有特殊的重要意義?！糁Ц叮ㄇ逅悖┫到y(tǒng)是一國(guó)金融基礎(chǔ)設(shè)施的核心部分，其運(yùn)行效率對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與金融穩(wěn)定具有舉足輕重的影響。◆支付（清算）系統(tǒng)構(gòu)造及其運(yùn)行特征取決于多種因素，不同國(guó)家的支付系統(tǒng)、國(guó)內(nèi)不同的支付系統(tǒng)之間，均存有差異。（二）支付（清算）系統(tǒng)

2023年8月4日53★支付系統(tǒng)對(duì)于一國(guó)而言具有特殊的重要意532023年10月1日54（三）支付結(jié)算制度

★支付結(jié)算制度是關(guān)于支付結(jié)算活動(dòng)的規(guī)則、操作程序、實(shí)施范圍與標(biāo)準(zhǔn)等的規(guī)定與安排。★中央銀行有義務(wù)根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、金融體系構(gòu)成、金融基礎(chǔ)設(shè)施及銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等，制定支付結(jié)算制度，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展需要，對(duì)支付結(jié)算制度實(shí)施變革。2023年8月4日54（三）支付結(jié)算制度★支付結(jié)算制度是關(guān)542023年10月1日55（四）同業(yè)間清算安排

★同業(yè)間清算（亦稱行間清算或聯(lián)行清算）是金融機(jī)構(gòu)之間為實(shí)現(xiàn)客戶委辦業(yè)務(wù)和自身需要所進(jìn)行的債權(quán)債務(wù)清償和資金劃轉(zhuǎn)?！镏醒脬y行不僅主持制定行間清算制度、設(shè)計(jì)行間支付系統(tǒng)結(jié)構(gòu)與運(yùn)行模式、審核支付系統(tǒng)操作規(guī)程，還直接提供清算服務(wù)，并對(duì)有關(guān)清算機(jī)構(gòu)及系統(tǒng)運(yùn)行實(shí)施政策指導(dǎo)與監(jiān)督。

2023年8月4日55（四）同業(yè)間清算安排★同業(yè)間清算（亦552023年10月1日56（一）是經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活正常運(yùn)轉(zhuǎn)的重要保障（二）支付清算系統(tǒng)的運(yùn)行效率對(duì)貨幣政策的實(shí)施有重要的作用（三）與金融穩(wěn)定有密切的聯(lián)系（四）跨國(guó)支付清算發(fā)揮重要作用三、中央銀行支付清算的作用2023年8月4日56（一）是經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活正常運(yùn)轉(zhuǎn)的重要保562023年10月1日57四、中央銀行支付清算的內(nèi)容★1.提供賬戶服務(wù)★2.運(yùn)行和管理支付系統(tǒng)★3.為私營(yíng)清算系統(tǒng)提供差額清算服務(wù)★4.提供透支便利2023年8月4日57四、中央銀行支付清算的內(nèi)容★1.提供賬572023年10月1日58五、國(guó)內(nèi)外支付清算體系比較（一）美國(guó)的支付清算體系美國(guó)的支付清算體系以高科技、高水準(zhǔn)、高效率著稱于世。美聯(lián)儲(chǔ)在政策制定、服務(wù)提供、監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等多個(gè)層面全方位地參與了美國(guó)的支付清算的安排，并居于極為關(guān)鍵的核心與主導(dǎo)地位。2023年8月4日58五、國(guó)內(nèi)外支付清算體系比較（一）美國(guó)的582023年10月1日59（一）美國(guó)的支付清算體系美國(guó)的支付清算體系主要有：1.票據(jù)交換資金清算系統(tǒng)2.聯(lián)邦資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)3.清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)4.自動(dòng)化票據(jù)清算系統(tǒng)5.信用卡業(yè)務(wù)及電子貨幣2023年8月4日59（一）美國(guó)的支付清算體系美國(guó)的支付清算592023年10月1日60中國(guó)的支付清算系統(tǒng)已步入適應(yīng)現(xiàn)行銀行體制、為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和對(duì)外開(kāi)放條件下的經(jīng)濟(jì)及社會(huì)活動(dòng)提供現(xiàn)代化支付清算服務(wù)的階段。（二）中國(guó)的支付清算體系2023年8月4日60中國(guó)的支付清算系統(tǒng)已步入適應(yīng)現(xiàn)行銀行體602023年10月1日61目前，我國(guó)中央銀行運(yùn)行的主要支付系統(tǒng)有：1.票據(jù)交換系統(tǒng)2.全國(guó)電子聯(lián)行系統(tǒng)3.電子資金匯兌系統(tǒng)4.銀行卡支付系統(tǒng)5.中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（二）中國(guó)的支付清算體系2023年8月4日61目前，我國(guó)中央銀行運(yùn)行的主要支付系統(tǒng)有612023年10月1日62中央銀行的其他業(yè)務(wù)經(jīng)理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)六、中央銀行的其他業(yè)務(wù)2023年8月4日62中央銀行的其他業(yè)務(wù)經(jīng)理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)622023年10月1日63★國(guó)庫(kù)制度國(guó)庫(kù)制度指對(duì)國(guó)家預(yù)算資金的保管、出納及相關(guān)事項(xiàng)的組織管理與業(yè)務(wù)安排。一、國(guó)庫(kù)制度2023年8月4日63★國(guó)庫(kù)制度一、國(guó)庫(kù)制度632023年10月1日64兩種基本的國(guó)庫(kù)制度：獨(dú)立國(guó)庫(kù)制度：指國(guó)家特設(shè)經(jīng)管國(guó)家財(cái)政預(yù)算的職能機(jī)構(gòu)，專門(mén)辦理國(guó)家財(cái)政預(yù)算收支的保管、出納工作?！贁?shù)國(guó)家采用委托國(guó)庫(kù)制度：指國(guó)家不單獨(dú)設(shè)立經(jīng)管國(guó)家財(cái)政預(yù)算的專門(mén)機(jī)構(gòu)，而是委托銀行（主要是中央銀行）代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，銀行根據(jù)國(guó)家的法規(guī)條例，負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)的組織建制、業(yè)務(wù)操作及管理監(jiān)督。——多數(shù)國(guó)家采用一、國(guó)庫(kù)制度2023年8月4日64兩種基本的國(guó)庫(kù)制度：一、國(guó)庫(kù)制度642023年10月1日65二、我國(guó)國(guó)庫(kù)制度的確立與發(fā)展★我國(guó)的國(guó)庫(kù)制度經(jīng)歷了由實(shí)物國(guó)庫(kù)制演進(jìn)為委托國(guó)庫(kù)制的變遷?！镄轮袊?guó)成立以后，國(guó)庫(kù)管理體制經(jīng)歷了集中統(tǒng)一金庫(kù)制、分級(jí)管理金庫(kù)制、四級(jí)金庫(kù)制等不同階段?！镏袊?guó)人民銀行通過(guò)經(jīng)理國(guó)庫(kù)，保證了國(guó)家預(yù)算執(zhí)行的順利進(jìn)行，對(duì)國(guó)庫(kù)資金的及時(shí)收付、準(zhǔn)確核算及安全維護(hù)發(fā)揮了重要作用。2023年8月4日65二、我國(guó)國(guó)庫(kù)制度的確立與發(fā)展★我國(guó)的國(guó)652023年10月1日66三、中央銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的重要意義★1.中央銀行經(jīng)理國(guó)家金庫(kù)符合對(duì)國(guó)家財(cái)富運(yùn)用、保管及監(jiān)督的特殊需要。★2.便利于國(guó)家預(yù)算收入的及時(shí)入庫(kù)和預(yù)算支出的按時(shí)撥付?！?.有利于財(cái)政部門(mén)和金融部門(mén)的相互銜接、相互制約及相互監(jiān)督★4.有利于財(cái)政政策和貨幣政策的協(xié)調(diào)?！?.有助于擴(kuò)大中央銀行資金來(lái)源。★6.有利于發(fā)揮監(jiān)督作用，確保國(guó)庫(kù)資金安全。2023年8月4日66三、中央銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的重要意義★1.中662023年10月1日67“洗錢”(MoneyLaundering)：巴塞爾協(xié)議：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)帳戶向另一個(gè)帳戶支付或轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來(lái)源或收益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項(xiàng)。補(bǔ)充：中央銀行的反洗錢業(yè)務(wù)2023年8月4日67“洗錢”(MoneyLaunde672023年10月1日68（一）洗錢的危害：洗錢為販毒者、恐怖主義分子、非法武器交易商和腐敗的政府官員以及其他罪犯的運(yùn)作和發(fā)展提供了動(dòng)力。洗錢活動(dòng)對(duì)國(guó)際金融系統(tǒng)的安全、對(duì)國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)秩序的危害極大。補(bǔ)充：中央銀行的反洗錢業(yè)務(wù)2023年8月4日68（一）洗錢的危害：補(bǔ)充：中央銀行的反洗682023年10月1日69（二）洗錢的方式1.現(xiàn)金走私2.將大額現(xiàn)金分散存入銀行3.利用現(xiàn)金密集行業(yè)4.直接購(gòu)置各種動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)5.利用證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)洗錢6.利用離岸金融中心、銀行保密天堂等國(guó)家和地區(qū)對(duì)個(gè)人資產(chǎn)過(guò)度的保密措施補(bǔ)充：中央銀行的反洗錢業(yè)務(wù)2023年8月4日69（二）洗錢的方式補(bǔ)充：中央銀行的反洗錢692023年10月1日70（三）中國(guó)人民銀行的反洗錢業(yè)務(wù)國(guó)際公約；在《刑法》中明確規(guī)定了“洗錢罪”；發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》等金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，建立了金融機(jī)構(gòu)的客戶識(shí)別盡職調(diào)查程式、交易記錄保存制度和金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報(bào)告制度。在反洗錢機(jī)構(gòu)建設(shè)上，中國(guó)人民銀行、公安部以及國(guó)家外匯管理局等有關(guān)部門(mén)，2002年以來(lái)陸續(xù)建立了反洗錢工作機(jī)構(gòu)；2004年6月，中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心建立，這是中國(guó)的金融情報(bào)中心(FIU)，專事集中分析有關(guān)大額和異常資金活動(dòng)補(bǔ)充：中央銀行的反洗錢業(yè)務(wù)2023年8月4日70（三）中國(guó)人民銀行的反洗錢業(yè)務(wù)補(bǔ)充：中702023年10月1日71反洗錢金融行動(dòng)特別工作組(FinancialActionTaskForce0nMoneyLaundering)，簡(jiǎn)稱FATF，是當(dāng)今世界最具權(quán)威性的反洗錢國(guó)際組織，它成立于1989年7月，秘書(shū)處設(shè)在法國(guó)巴黎。補(bǔ)充：中央銀行的反洗錢業(yè)務(wù)2023年8月4日71反洗錢金融行動(dòng)特別工作組(Financ712023年10月1日72知識(shí)鞏固1.下列屬于中央銀行資產(chǎn)項(xiàng)目的有

A.流通中的貨幣B.政府和公共機(jī)構(gòu)存款C.政府債券D.商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)存款2.在中國(guó)人民銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中，最主要的資產(chǎn)項(xiàng)目是

A.政府存款B.國(guó)外資產(chǎn)

C.對(duì)存款貨幣銀行債權(quán)D.對(duì)政府債權(quán)3.中央銀行若提高再貼現(xiàn)率，將發(fā)生

A.迫使商業(yè)銀行降低貸款利率B.迫使商業(yè)銀行提高貸款利率C.使企業(yè)得到成本更低的貸款D．增加貸款發(fā)放【

C

】【

B

】

【

B

】再貼現(xiàn)率是商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)的未到期票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)時(shí)的預(yù)扣利率。再貼現(xiàn)意味著商業(yè)銀行向中央銀行貸款。2023年8月4日72知識(shí)鞏固1.下列屬于中央銀行資產(chǎn)項(xiàng)目的722023年10月1日73知識(shí)鞏固4.超額準(zhǔn)備金率的變動(dòng)主要取決于（）的經(jīng)營(yíng)決策。A.企業(yè)B.政府C.商業(yè)銀行D.中央銀行5.下面不屬于中央銀行的三大政策工具的是A．信用配額B．再貼現(xiàn)

C．公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

D．法定準(zhǔn)備金率【

A

】【

C

】法定準(zhǔn)備金：各國(guó)一般都以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行必須保留最低數(shù)額的準(zhǔn)備金，存放于中央銀行。超額準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金而保留的準(zhǔn)備金。超額準(zhǔn)備金率：是指商業(yè)銀行超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金而保留的準(zhǔn)備金占全部活期存款的比率。2023年8月4日73知識(shí)鞏固4.超額準(zhǔn)備金率的變動(dòng)主要取決732023年10月1日74知識(shí)鞏固6.中央銀行金融監(jiān)管的基本原則是A.依法監(jiān)管原則B.適度競(jìng)爭(zhēng)原則C.不干涉金融業(yè)內(nèi)部管理原則D.可以干涉金融業(yè)內(nèi)部管理原則7.（）是中央銀行作為銀行的銀行職能作用的體現(xiàn)，是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的主要服務(wù)性業(yè)務(wù)。