金融服務外包風險控制及其監(jiān)管

【學科分類】銀行法【摘要】金融服務外包是金融領域的新興業(yè)務，國際范圍內金融服務外包行業(yè)目前處于行業(yè)生命周期的高速成長期，尤其是近年來發(fā)展更是十分迅猛。我國金融業(yè)務外包已經開始起步并不斷發(fā)展。金融服務外包有利于強化金融機構的核心競爭力、規(guī)避經營風險和降低經營成本。但也會帶來外包失敗、成本增加、收益分配的不確定性、戰(zhàn)略泄漏等風險。金融機構要加強內部控制防范風險。金融監(jiān)管部門應加強監(jiān)管，要合理限定金融服務外包的范圍、規(guī)范監(jiān)管機構的權限與監(jiān)管程序、規(guī)范金融機構選擇外包商的基本程序和機制、要求金融機構和外包商建立應急機制，并適度從嚴監(jiān)管跨國金融服務外包?！娟P鍵詞】金融服務；外包；風險控制；監(jiān)管【寫作年份】2006年【正文】為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標及節(jié)約成本，全球金融服務業(yè)中越來越多的業(yè)務活動正在從自行承擔轉由外包服務商（以下簡稱外包商）負責，金融服務外包在國外迅猛發(fā)展。近年來，我國也有一些金融機構逐步開始了這方面的嘗試。金融服務外包提高了金融機構的效率，也帶來了一些新的風險并對金融機構的內部風險控制機制和外部金融監(jiān)管帶來了新的挑戰(zhàn)。在此背景下，2005年2月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了《金融服務外包》（OutsourcinginFinancialServices），對金融服務外包監(jiān)管提供指引。我國金融監(jiān)管部門應充分認識金融服務外包的風險并積極采取措施加強監(jiān)管。本文擬首先對金融服務外包的理論基礎進行分析，考察金融服務外包的發(fā)展趨勢，然后以巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《金融服務外包》為基礎對金融服務外包的風險控制及監(jiān)管進行探討。一、金融服務外包的理論基礎和價值根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《金融服務外包》，金融服務外包是指金融機構在持續(xù)經營的基礎上，利用外包商（為公司集團內部的附屬實體或公司集團的外部實體）來實施原由自身進行的業(yè)務活動。外包的金融服務通常有如下幾種類型：（1）信息技術（informationtechnology），如信息技術的應用開發(fā)、編程、編碼；（2）具體操作（specificoperations），如會計服務、后勤服務及管理工作等；（3）契約功能（contractfunctions）,如呼叫中心（callcenters）等［1］。金融服務外包是建立在業(yè)務外包（outsourcing，亦譯資源外包）理論基礎之上的。通常認為，業(yè)務外包的理論基礎有：勞動分工理論、比較優(yōu)勢理論、價值鏈理論、木桶理論、核心競爭力理論等。根據(jù)業(yè)務外包理論，金融服務外包具有以下價值：1、強化核心競爭力。隨著電子信息技術的不斷細化、金融全球化和金融市場競爭的日益激烈以及金融消費需求特點由“趨同”向“求異”的轉變，任何單一金融機構要想在整體產品市場上取得全面的競爭優(yōu)勢已經非常困難。金融業(yè)在產品市場上的競爭焦點已由傳統(tǒng)的價格競爭功能競爭和品質競爭等轉向了響應能力競爭、客戶價值競爭和技術創(chuàng)新競爭。競爭形態(tài)的轉換要求金融機構重新審視本機構在整條產品價值鏈上的增值優(yōu)勢，確立其核心業(yè)務范圍，并將優(yōu)質的資源和獨特的能力集中到該領域，挖掘和尋求特定的客戶群體，為客戶提供最快的能夠帶來最大價值的金融產品，形成強化核心競爭力的業(yè)務平臺。通過金融服務外包，金融機構可以集中有限的資源，建立并強化自己的核心能力。2、提升組織效率。依照組織規(guī)模與組織官僚性之間的關系，部分金融服務外包后的金融機構組織目標更為明確、人員結構更為趨同、信息傳播更為快捷、組織原則更為統(tǒng)一、組織文化更為融合，金融機構規(guī)模減小，組織更加精簡，從而減輕由于規(guī)模膨脹而造成的組織反應遲鈍，缺乏創(chuàng)新精神的問題，使組織更加靈活地進行競爭，管理更有效率，從而更快、更好地滿足顧客價值實現(xiàn)的需要；此外，金融服務外包能降低固定資產在資本結構中的比例，降低金融機構的退出屏障和轉換成本，有利于提高自身的適應性。3、規(guī)避經營風險。由于自然和社會環(huán)境的不確定性、市場經濟運行與金融業(yè)業(yè)務活動的復雜性和經營者認識能力的滯后性及手段、方法的有限性等方面的原因，金融機構在經營過程中會不可避免地承受信用風險、市場風險、操作風險、技術風險、財務風險、法律風險和投資風險等多種類型的經營風險；而經營風險具有復雜性、潛在性、破壞性等特性。金融服務外包的一項重要優(yōu)勢在于其能降低風險和與合作伙伴分擔風險，從而使金融機構變得更有柔性，更能適應外部環(huán)境的變化。在迅速變化的市場和技術環(huán)境下，通過外包，金融機構可以與相關公司建立起戰(zhàn)略聯(lián)盟，利用其戰(zhàn)略伙伴們的優(yōu)勢資源，縮短金融產品從開發(fā)、設計、生產到銷售的時間，減輕在較長的時間里由于技術或市場需求的變化所造成的產品風險。另外，由于戰(zhàn)略聯(lián)盟的各方都可以利用公司原有的技術和設備，因而將從整體上降低整個項目的投資額，從而也就降低了金融機構的投資風險。此外，由于戰(zhàn)略聯(lián)盟的各方都利用了各自的優(yōu)勢資源，將有利于提高新的產品或服務的質量，提高新產品開拓市場的成功率。最后，采用外包戰(zhàn)略的金融機構在與其戰(zhàn)略伙伴共同開發(fā)新產品時，實現(xiàn)了與它們共擔風險的目的從而降低了由于新產品開發(fā)失敗給金融機構造成巨大損失的可能性。4、降低經營成本。國外的一項調查表明，節(jié)約經費是外包的最重要的原因。專業(yè)化分工帶來組織職能效率的提高，許多外包商都擁有比本金融機構更有效的資源和組織，尤其是專門化的知識和經驗。通過承攬較多外包服務，他們可以通過規(guī)模經營的實現(xiàn)而獲得比單個企業(yè)生產高得多的經營效率；在資源配置日趨全球化的背景下，將特定業(yè)務外包到資源和服務價格相對較便宜的國家和地區(qū)，能直接降低金融機構的加工成本、人力資源成本和管理成本。此外，業(yè)務外包有利于金融機構節(jié)省巨額的固定資產投資，減少由于資產專用性而引致的沉沒成本，降低資產風險。此外，金融服務外包還有獲得免費資源、推進組織整體變化和增強組織靈活性等方面的益處（參見表1）。表1：歐洲銀行服務外包的動機（％）資料來源：歐洲中央銀行二、金融服務外包的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢1、國外金融服務外包的迅猛發(fā)展金融公司訂立外包協(xié)議已有多年歷史。例如在證券行業(yè)，自從1970年以來，金融公司已經將一些準公共活動，如打印及記錄等外包，其中的主要動機則是為節(jié)約成本。在20世紀80年代與90年代，在成本節(jié)約及技術升級的推動下，外包交易的規(guī)模已經相當可觀并常涉及到整個IT部門。隨后，外包出現(xiàn)在人力資源等更多的戰(zhàn)略領域。同時也出現(xiàn)一種名為“商業(yè)處理外包（BPO）”的新形式，其是一種末端對末端的商業(yè)鏈外包。有關數(shù)據(jù)顯示，2003年，近一半的美國金融企業(yè)在海外增設了離岸外包操作中心。同期，金融行業(yè)向海外的遷移工作增長了5倍［2］。一批世界超級金融機構，包括美國運通、GECapital等都向海外大規(guī)模地外移了客戶呼叫中心與軟件開發(fā)業(yè)務。其它一些著名機構如MellonFinancial及美洲銀行，也在最近加入了外包行列。比如：美洲銀行去年5月在印度增設了他們的第一個離岸“清算/后勤辦公室”；JPMorganChase&Co計劃將他們的股票市場研究業(yè)務轉移到孟買；MorganStanley也聲稱，他們正在計劃將他們的資產研究（Equityresearch）業(yè)務推向海外。此外，很多風險投資家也開始將離岸外包視為其投資戰(zhàn)略。美國花旗銀行是業(yè)界中開展外包的先驅者。在過去的5年里，盡管花旗銀行的管理成本有所增加，但其收入的成長卻是成本增加數(shù)值的3倍。他們認為，借助離岸外包運營管理模式，可以使他們成為世界上最有效益的銀行之一。有關權威調查顯示，一年前，只有29%的機構表示，他們將旗下的部分金融操作移向海外而僅僅一年后，已經有超過67%的金融機構向海外外包金融服務。另外還有13%的機構表示，他們正在計劃向海外轉移部分業(yè)務。根據(jù)專家們針對100家主要美國銀行、經紀行及保險公司的調查顯示，未來5年內，一半以上的美國金融服務工作者將會流向海外，即相當于這些行業(yè)雇員總數(shù)的8%將要移到境外。相關統(tǒng)計還顯示，5年之內，一些主要發(fā)達國家的金融同行也將遷移大約200萬個工作職位到那些具有相對低薪勞工優(yōu)勢的發(fā)展中國家與地區(qū)。有關報告還指出，財務服務公司也將向海外發(fā)送相當于其運作成本15%的業(yè)務量；到2010年，相當于業(yè)界運營成本1/5的業(yè)務量將流向海外。這意味著，業(yè)界的成本耗費可以減少超過1500億美元。在這場外包風潮中，大金融機構受益最大。市場研究人士指出：去年已經有近一半的金融企業(yè)與機構開始部署向海外外包金融服務業(yè)務，特別是那些大型金融機構的外包實施步伐走得更快，他們的具體實施方案比小企業(yè)更具有針對性。而且離岸外包這種國際化的操作管理模式特別適應大金融機構的運營模型，更具有實際意義與可操作性。調查還指出:目前世界前800家大銀行、保險公司、投資銀行及證券經紀行都已經開始了初級以上的外包活動，并已經將一些具有簡單重復性與繁瑣分析的業(yè)務向外轉移。專家說，將有越來越多的中小金融企業(yè)積極跟進，并最終走上外包之路。最新公布的多項金融行業(yè)的調查一致顯示，新一輪以歐美金融服務機構為主導的金融服務外包高潮似乎已經到來。目前在全球金融業(yè)務離岸外包市場中，印度的市場占有率已經達到80%，在大型金融外包交易中，印度獨攬80%。當今，很多跨國金融機構都在印度設立了規(guī)模浩大的客戶呼叫服務中心，印度借此從世界許多大銀行手中爭取到大量的BPO外包訂單。在保險業(yè)中，目前一半以上全球最大的保險商都在印度展開了BPO外包活動，如一些相關的客戶互動服務、保險索賠處理等等業(yè)務。2、金融服務外包的發(fā)展趨勢從世界范圍內看，金融服務外包行業(yè)目前處于行業(yè)生命周期的高速成長期。當前，金融服務外包行業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)出以下發(fā)展趨勢：（1）金融服務外包將持續(xù)迅猛增長。2003年以來，金融服務外包發(fā)展迅猛，但這僅是這場金融外包高潮的一個開端。金融研究和服務公司TowerGroup在調查的基礎上預測：金融服務業(yè)的外包趨勢正不斷加強，全球最大的15家金融服務企業(yè)將擴大信息技術項目的外包業(yè)務，金額也將從去年的16億美元上升到2008年的38.9億美元，平均年增長率為34%。有關機構預測，歐洲的運營過程外包（business processoutsourcing,簡稱BPO）市場將在2007年達到3.9億美元。（2）大金融機構熱衷自建海外外包中心。當前，外包的一個趨勢是“離岸化”，即在本國以外進行的有效外包活動。許多企業(yè)聯(lián)合體試圖通過構建交易處理與離岸服務中心來實現(xiàn)活動的全球效率性。目前，已經有超過一半的金融機構，在選擇金融外包服務模式時，通常選擇利用其“隸屬自己的海外延伸機構”（即該企業(yè)海外地區(qū)自建的全權持有的企業(yè)分支）,而不再考慮將其業(yè)務活動包給第三方海外外包商。2002年開始有一些金融機構開始啟用在印度中國等地區(qū)自建的機構從事為金融客戶服務的工作，而2003年之后，這種趨勢更加明顯。同時，過去一些承接歐美公司臨時業(yè)務的海外第三方外包提供商，如今已被“歸化”為金融機構內部職員成為海外延伸部門。資料顯示，印度、中國、馬來西亞和菲律賓是是金融機構建立海外外包中心的理想選擇地。(3)商業(yè)操作與IT混合外包。以前IT領域的外包，注重提供桌面協(xié)助，大型數(shù)據(jù)系統(tǒng)或網絡的連接等服務。近年來，在金融界掀起的離岸外包潮流不僅來勢洶洶，而且還展現(xiàn)了外包業(yè)務的一個新面孔——BP0(運營過程外包)，即許多大型銀行爭相將其操作管理中一些具有特殊功能的業(yè)務派送到海外；離岸外包業(yè)務從一般IT服務擴展到金融服務領域，外包的商業(yè)模式也從一般軟件配套服務進入了運營操作過程承包，運營過程與高技術(BPO與IT)外包業(yè)務正在合攏，并即將形成一個更加完整的外包服務供應鏈?？蛻舻男乱罄薆PO與IT雙方的陣營。近幾年，這種趨勢表現(xiàn)得更為突出，可以說現(xiàn)在的外包買方已不再分割BP0與IT，部分外包買家直接要求供應商給出一套完整的服務計劃。近岸-兩岸—多岸。隨著歐美金融企業(yè)向海外遷移的提速，海外外包市場更進一步走向成熟，這個領域的操作模式已經孵化出若干新運作模型，并冠以新的術語:近岸(nearshoring)；兩岸(twoshoring)；多岸外包(multishoring)。多岸客戶服務地點操作，即外包是通過一個地區(qū)分支應對多個地區(qū)用戶，其好處是可以利用完善的基礎設施，建立起規(guī)模的專業(yè)隊伍，提供最有價格競爭力的服務。這些海外外包中心，同時還在提升處理復雜財務事務的能力，特別是他們在針對不同地區(qū)與國家的財政、法律、經濟與人力資源上的研究與服務操作，將具有極為突出的國際化服務優(yōu)勢。細分市場趨向窄范圍、高深度。外包市場里一些專精特定業(yè)務的外包商目前很受歡迎，他們正向外包市場的縱深發(fā)展，并試圖依靠縱向業(yè)務取得主導控制力。他們不僅有良好完善的客戶渠道，而且具有受到客戶驗證的外包操作模型。他們十分注重自己的核心業(yè)務，并要繼續(xù)發(fā)揮自己的特殊功能。近年來，這些提供特殊專精功能的外包商為了保持其競爭力而加大外包業(yè)務的難度，正在集中精力研磨他們具有深度的專家型外包業(yè)務，力圖依靠改善工作流程實現(xiàn)最佳效果，并配以高科技的智能應用，創(chuàng)造出新的知識資本，借以大力減低成本。離岸外包市場有待整合。由于目前的離岸外包市場上有太多零散的小范圍供應商，大大增加了外包買方選擇的難度。很多歐美金融機構表示，不希望同時與15家或20家不同的BPO外包商交易。分析人士指出，那些在市場上占有突出位置的供應商，在即將到來的外包市場兼并戰(zhàn)中將握有主動權，而新組合的外包供應商將進一步形成經濟規(guī)模以降低成本，增強實力。外包特殊功能的金融服務。對銀行來說，外包一些具有特殊金融功能的業(yè)務，如客戶服務、金融分析、客戶系統(tǒng)軟件開發(fā)等是他們開展離岸外包的首選。歐美的大銀行大多數(shù)開始從外包部分運營操作入手，比如客戶呼叫中心，應付賬款服務等。目前隨著他們自己的海外分支機構的健全與成熟，他們已經全線開通了外包業(yè)務，接下來大批的社區(qū)銀行與其它中小金融機構也加入這個外包的買家陣營。3、中國金融服務外包的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢預測由于歷史原因，我國金融機構攤子大、網點多、效益低下，從核心業(yè)務到IT采購、人力資源管理、后勤保障等業(yè)務幾乎全部由自己承擔，將大量的人力、物力、財力耗費在一些非業(yè)務管理上，同時還承擔了較多的社會功能，造成了對市場變化的反應能力遲鈍，創(chuàng)新動力不足，極大地制約了業(yè)務的發(fā)展。在此背景下，我國金融業(yè)外包市場發(fā)展十分緩慢。其根本原因除了技術水平制約外，更為重要的是政策限制、內部體制、金融機構自身的安全考慮等因素。隨著時間的推移，我國金融業(yè)務外包開始出現(xiàn)。目前，我國相當多的金融機構均外包了部分金融服務，外包范圍主要集中在IT外包和專業(yè)服務（參見表2）。表2：我國部分金融機構的外包項目年份金融機構外包項目外包商1997中國銀行信用卡部長城卡的營銷和部分附屬性工作北京天馬信達信息網絡公司深圳發(fā)展銀行災難備份中心不詳中國銀聯(lián)數(shù)據(jù)服務有限公司貸記卡發(fā)卡平臺系統(tǒng)優(yōu)利（Unisys）中國農業(yè)銀行國際匯款業(yè)務西聯(lián)公司國家開發(fā)銀行IT硬件和軟件系統(tǒng)的維護外HP公司上海銀行新一代核心銀行業(yè)務系統(tǒng)的集成和實施服務HP公司2005中國光大銀行核心業(yè)務與管理會計系統(tǒng)建設及咨詢項目聯(lián)想IT服務公司2006包括中國人壽、泰康人壽、首創(chuàng)安泰人壽在內的遼寧省內七大主力壽險公司體檢北京慈濟醫(yī)院注：上述內容是根據(jù)有關媒體（含網絡）公開的信息整理而成，基于金融機構的安全和商業(yè)秘密考慮，大多數(shù)金融服務外包項目沒有公開?，F(xiàn)在中國已經加入世界貿易組織，中國金融業(yè)已經開始逐步對外國開放，我國金融行業(yè)的競爭日益激烈，國內金融機構將更加關注自己的核心業(yè)務。國有商業(yè)銀行和國內保險公司的上市計劃成為幾大保險公司擴張經營規(guī)模的信號，而成功融資之后必然會擴大對外包服務的需求。IT行業(yè)、技術和管理咨詢行業(yè)的迅速成長也會會帶動外包服務的增長。同時，金融外包行業(yè)伴隨著行業(yè)的成熟會出現(xiàn)更多專業(yè)化的金融服務外包商。因此可以預見，中國金融服務外包的市場需求和市場供給均會不斷擴大，金融服務外包將會日益快速發(fā)展。根據(jù)中國金融業(yè)發(fā)展的實際情況和發(fā)展趨勢，筆者認為，下列領域的金融服務外包將會有較大的發(fā)展：IT外包；不良資產處置外包；人力資源管理外包（包括人員招聘、培訓等）；檔案管理外包；內部審計外包（內部審計外包有利于降低審計成本，并增強審計獨立性）；市場調研和有關研發(fā)等。三、金融服務外包的風險及其控制1、金融服務外包的風險金融服務外包在給金融機構帶來很多的好處的同時也增加了金融機構的風險：（1）外包失敗風險。金融服務外包過程中，存在很多因素可能導致外包失?。簺]有設置有關持續(xù)改善合同條款的機制；文化與目標差異導致的不相容性；合同缺乏柔性；外包商的機會主義行為；忽視外包關系管理所導致的服務水平下降；指派不合適的人員管理外包合同；員工士氣和信心下降；企業(yè)失去對有關職能的控制；外包所引起的信息安全性與潛在競爭等外包失敗會給金融機構帶來損失，外包失敗風險可以界定為負面事件造成的損失與負面事件發(fā)生概率的乘積。（2）成本增加風險。外包中可能發(fā)生由于隱藏信息、隱藏行為、市場失效、道德風險、信息獵取、不完善契約和有限理性等引發(fā)的隱藏的交易成本和管理成本，包括資源重新配置成本、組織調整成本、投入外包管理的人力成本等，可能發(fā)生的昂貴的契約協(xié)商困難與契約修訂成本、隱藏的服務費用、法律爭端與訴訟、服務成本增加以及失去專長、創(chuàng)新能力和競爭優(yōu)勢等外包風險。外包過程中，許多金融機構經常低估交易成本和管理成本，而這兩項成本通常上升很快。此外，在IT外包領域，隨著金融機構對IT外包服務商的依賴性越來越強，金融機構的IT服務成本可能會在不知不覺中上漲，因為合同服務期滿后如果不變更服務商價格可能有一定的漲幅，一般在8％－20％之間，但變更服務商，可能服務價格更會大漲，不論如何，都會導致IT服務成本的潛在上漲，并可能致使金融機構在IT投資和IT服務成本方面失去了一定的控制。（3）外包收益分配的不確定性風險。其一，由于資產的專用性（無論是地點專用性、物資資產專用性、貢獻資產還是人力資源的專用性），對于已簽訂外包合同的雙方，必定會處于一定程度的雙邊壟斷。雙邊壟斷的程度與外包的產品或服務所在的行業(yè)競爭激烈程度負相關其二，任何外包的合同都是不完全合同，因為簽訂外包合同的雙方都不可能完全預測到未來執(zhí)行合同時可能出現(xiàn)的各種情況，以及相應的解決辦法；即使可以預測到未來執(zhí)行合同時可能出現(xiàn)的所有情況和相應采取的對策，卻不可能完全沒有爭議地把它們寫進合同中；即使可以都寫進合同中，也不能確保所有條款都有可證實性。合同的不完全性與雙邊壟斷的結合將產生一定的準租金，由于機會主義的存在，對于準租金的分配會有很大的不確定性，從而提高了外包收益的不確定性，進而使金融機構承擔很大的盈利風險。（4）學習機會和核心能力培養(yǎng)機會喪失風險。整合資源管理（IntegratedResourceManagement）強調企業(yè)資源的不可分割性，設計和生產是對密切相關的技能。從根本上講金融機構的核心競爭能力是金融機構獨特的知識和技能的集合，它對金融機構的作用在于用動態(tài)的整合資源的能力，提供與金融機構環(huán)境變化相適應的應變能力。外包部分或全部金融產品的生產環(huán)節(jié)，金融機構或許有可能保住他們當前產品的競爭優(yōu)勢，但可能會破壞作為整體的設計與生產活動的互動關系，損壞了自身的競爭能力。此外，金融服務外包可能使金融機構只獲得了短期的競爭優(yōu)勢，但卻可能喪失了研制新一代產品的能力以及獲得關鍵技能和提升未來核心能力的機會。（5）戰(zhàn)略泄漏和知識產權糾紛風險。在外包過程中，金融機構地將自己的部分或全部信息提供給外包商開發(fā)、運行和管理，期間外包商及其員工有獲準接觸金融機構秘密及機密資料的權力，這樣金融機構的商業(yè)秘密及其相關信息就極有可能會泄漏給競爭對手，從而使金融機構面臨著長期的潛在風險。此外在開發(fā)較大的核心項目的過程中，IT服務商往往比金融機構更具有知識產權意識，將共同的開發(fā)項目搶先占為己有，而發(fā)生知識產權的糾紛問題，由此還可能導致更為嚴重的信譽風險和法律風險,從而使金融機構蒙受巨大損失。2、金融服務外包風險的控制（1）加強金融業(yè)務外包的全流程風險管理。金融業(yè)務外包包括六個基本步驟：金融機構競爭力和戰(zhàn)略分析、識別最適合外包的金融服務、制定外包需求、外包商評估與確定、協(xié)商與簽約、項目執(zhí)行與過渡、關系管理及終止契約。金融機構在外包過程中的上述各個環(huán)節(jié)均應加強管理，每一個步驟都需要評估,防范風險，尤其是在下列環(huán)節(jié)更要注意：識別最適合外包的業(yè)務。確定自身業(yè)務經營的核心產品和核心市場，是實現(xiàn)業(yè)務外包的前提和基礎。金融機構在外包決策過程中要認真分析本機構的競爭力和戰(zhàn)略，找出本機構的核心業(yè)務和核心市場，確定哪些服務可以實施外包。在此基礎上制定一個全面的計劃對業(yè)務外包的成本/收益以及經理的期望、要求進行切實的分析和評價哪些業(yè)務需要自己運作。選擇外包商。外包商的業(yè)務水平直接關系到外包活動的成敗。在做出外包決策后，金融機構的管理層應聽取來自內部或外部法律、人力資源、財務專家的意見，然后，才可以按照自身的需求去尋找擅長該業(yè)務的所有高級公司，通過仔細地調查、分析、比較，最適合的外包商要注意外包商是否真正理解了金融機構的需求，以及它是否有足夠的能力解決金融機構的問題。除此之外，也要考慮外包商的財務狀況。管理外包雙方的伙伴關系（partnering）。通過對金融機構與供應商關系的有效管理，促進金融機構與外包商結成穩(wěn)固的、有彈性的伙伴關系，達到雙贏。（2）建立實施業(yè)務外包的各項配套機制。具體來說，一是外包商的評級準入機制。通過完善的外包商準入評級體系，有效對外包商的技術實力、經營狀況、社會信譽等因素進行綜合評定，以測定外包商資質等級，從而選擇競爭實力強，技術有保障的企業(yè)作為業(yè)務外包合作伙伴。二是外包業(yè)務風險監(jiān)測和后續(xù)評價機制。在業(yè)務外包的實施和管理階段，金融機構要保持對外包業(yè)務性能的隨時監(jiān)測和評估，定期對外包業(yè)務綜合效益、業(yè)務質量層次的提升及業(yè)務外包后對核心業(yè)務的影響等做出測算評價，并及時與廠商交換意見，以推進和完善業(yè)務外包長期發(fā)展戰(zhàn)略完善的相關機制。（3）充分利用合同控制金融服務外包的風險。金融業(yè)務外包種類繁多，沒有也不可能有具體的法律法規(guī)或行政規(guī)章直接進行規(guī)范，而且許多外包金融業(yè)務往往有較長的周期，因此金融機構在業(yè)務外包過程中要注意充分利用合同控制金融服務外包的風險。要通過談判與外包商簽訂一個可操作性強、盡可能完備的合同，準確、清楚地表述涉及外包的所有實質性要素包括權利、義務、各方預期和責任。具體而言，合同中應約定如下內容：外包服務的范圍；協(xié)議涉及的術語界定；最低服務標準，包括對各種附屬服務的規(guī)定；支付要求；激勵條款；保留與第三者合作的權利；合同分包的可否；數(shù)據(jù)與資料所有權的保護及保密；承諾、保證責任與追償權；外包產生知識產權的歸屬；違約責任；糾紛解決機制與法律適用；協(xié)議終止與破產問題；應急措施與商業(yè)回復計劃；不可抗力等。對于信息技術的外包，金融機構在合同中必須對外包商的人員與技術準備和維持做出明確約定并注意保持合同對未來變化環(huán)境的充分估計，留有必要的彈性空間以應對可能發(fā)生的環(huán)境變化。對于跨國外包，還應包括法律適用條款和爭議解決條款以明確外包合同的法律適用、爭議解決方式（仲裁或訴訟等）、爭議解決地點以及爭議解決機構等。此外，鑒于外包合同的重要性，金融機構應該注意結合運用外聘律師審查與內部法律顧問審查相結合的機制。（4）加強外包業(yè)務道德風險監(jiān)控，防止尋租行為出現(xiàn)。外包金融業(yè)務通常涉及金額較大，動輒上千萬，市場競爭激烈，尋租機會較多，因此在金融業(yè)務外包過程中要加強監(jiān)督管理，注意通過運用招投標等方式確保業(yè)務外包公平、公開和公正，盡可能通過集體決策方式避免被個別人尤其是金融機構負責人濫用權力，黑箱操作，尋取租金，影響外包業(yè)務的質量，并產生法律風險。四、金融服務外包的監(jiān)管1、國外金融服務外包的監(jiān)管概況早在20世紀80年代，國外金融機構就開始將其部分金融服務外包。隨著金融服務外包的開展，各國監(jiān)管當局都開始關注金融服務外包存在的風險及其有效監(jiān)管問題，德國、法國、英國、加拿大、日本、荷蘭、瑞士、英國、新加坡以及我國臺灣地區(qū)的監(jiān)管者已經建立了對外包的監(jiān)管標準及立法控制。德國監(jiān)管當局2001年12月發(fā)布了包括所有信貸機構及金融服務機構的外包指引，要求外包業(yè)務不能在以下方面帶來負面影響：（1）這些業(yè)務或服務的秩序；（2）管理者監(jiān)控及管理這些業(yè)務的能力；（3）德國金融監(jiān)管局根據(jù)其司法權限對信貸機構進行審計的權利及實施監(jiān)控信貸機構的能力。法國在2005年初，第97-02條例增加了涉及信貸機構及投資公司的內部控制條款。這些條款與外包業(yè)務有關，并對外包“核心”業(yè)務提出了特別規(guī)定。外包業(yè)務必須以書面合同訂立，且合同中必須規(guī)定允許金融機構及銀行委員會進行現(xiàn)場調查。外包及相關風險必須是向董事會報告的內容之一。英國金融服務局（SFA）在《臨時審慎監(jiān)管手冊》中制定了對銀行及住房互助協(xié)會的業(yè)務外包指引。指引的P3條款對保險也做出了同樣規(guī)定。指引涵蓋了重要與次要的外包業(yè)務，但主要針對重要的外包業(yè)務。在公司的對重要業(yè)務外包之前，須先通知SFA。2004年12月，SFA手冊在增加的SYSC3A.7一節(jié)中提出了新的指引。加拿大金融機構管理署（OSFI）2001年5月制定了關于外包的B-10指引。2003年12月公布了修訂后的指引。所有受聯(lián)邦監(jiān)管的實體要從2004年12月15日開始執(zhí)行。各國近年來均重視對金融服務外包的監(jiān)管，雖然各國具體的監(jiān)管措施有所不同，但也具有一些共同的特點：各國對金融服務外包的監(jiān)管規(guī)范主要以監(jiān)管指引的形式頒布；各國對金融服務外包的監(jiān)管主要通過金融機構自身的內部控制和監(jiān)管當局的監(jiān)督管理兩種途徑來進行；監(jiān)管內容主要集中于外包金融服務的范圍、金融機構內部控制、外包商的選擇、客戶合法權益的保護、金融機構和外包商的應急機制等方面。此外監(jiān)管指引還注意對金融服務外包的監(jiān)管程序、內容與權限等方面進行規(guī)范。2、健全我國金融服務外包監(jiān)管制度的政策建議如上文所述，金融服務外包在我國已經起步，但是我國現(xiàn)行金融監(jiān)管法制還沒有對這些問題做出專門性的規(guī)定，呈現(xiàn)空白狀態(tài)。筆者認為,我國金融監(jiān)管機構應充分認識到金融服務外包活動的潛在風險，立足于我國金融服務外包的實踐，參考巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《金融服務外包》，借鑒國外金融服務外包監(jiān)管的經驗，盡快推出金融業(yè)務外包監(jiān)管指引文件。具體制度的構建上應該注意以下幾點：（1）合理確定外包金融服務的范圍。外包金融服務的范圍是監(jiān)管制度關注的焦點，也是規(guī)范的難點。外包金融服務的范圍原則上僅限于非核心金融服務，可以借鑒我國臺灣地區(qū)的經驗，先將部分金融服務明確規(guī)定，許可金融機構將其外包，對于其他事務的外包則應該通過特別的批準程序。在列舉范圍上，建議通過分類和列舉結合起來。（2）合理構建外包金融服務的監(jiān)管程序、內容與權限。從安全和效率并舉的角度來看，對于列舉出來的具體外包金融服務，筆者認為，只需經過備案程序即可，沒有必要經過審查和批準程序。對于不在列舉范圍之內的事項，則應該經過監(jiān)管機構的審查與批準程序。監(jiān)管指引還應該對于后者的審查要求與具體批準程序做出明確規(guī)范。監(jiān)管機構對于外包金融服務的監(jiān)督檢查，主要反映在對外包金融服務辦理的具體記錄，尤其是外包合同，以及外包商接受外包金融服務的安全與風險控制機制的保障上。監(jiān)管當局可以對違法者給予適當?shù)闹撇?。?）注重對金融機構金融服務外包內控機制的監(jiān)管。監(jiān)管規(guī)章應要求從事業(yè)務外包的金融機構建立全面的外包風險管理程序以指導外包活動及其與服務供應商的關系。監(jiān)管規(guī)章應該明確金融機構針對外包金融服務的內部控制機制中應該健全的事項，要求金融機構構建合理的管理和控制外包安排的內部程序、組織機構和專門人員等，要求金融機構針對外包商設計必要的監(jiān)督與管理機制，尤其是在外包商的選擇與外包合同的簽訂上要做出有效的控制，應要求金融服務外包