備用金管理制度參考范文（六篇）

第13頁(yè)共13頁(yè)備用金管?理制度參?考范文?1、酒店?備用金采?取固定金?額保管形?式，用于?為住店客?人提供結(jié)?賬付款及?小量金額?找零。?2、根據(jù)?每天的營(yíng)?業(yè)情況，?每班次的?營(yíng)業(yè)額，?當(dāng)班次的?現(xiàn)金收入?減掉當(dāng)班?次的現(xiàn)金?支出，?3、當(dāng)收?入大于支?出時(shí)當(dāng)班?的收入在?下班前投?至指定的?保險(xiǎn)箱中?，做好投?款記錄并?請(qǐng)值班經(jīng)?理簽字，?相反當(dāng)本?班次的支?出大于收?入時(shí)，則?使用前臺(tái)?固定的備?用金作為?流動(dòng)資金?。4、?每個(gè)班次?交接班時(shí)?進(jìn)行備用?金的交接?與清點(diǎn)，?收銀員要?對(duì)自己所?保管的備?用金負(fù)責(zé)?，確保備?用金額度?固定不變?，如有變?化則需要?作出說(shuō)明?，由兩個(gè)?班次人員?簽字確認(rèn)?5、前?臺(tái)備用金?如遇緊急?情況需要?使用，必?須經(jīng)過(guò)酒?店執(zhí)行經(jīng)?理電話通?知，同時(shí)?填寫借支?單并經(jīng)當(dāng)?班值班經(jīng)?理和所借?部門負(fù)責(zé)?人簽字確?認(rèn)，并在?借支后_?___小?時(shí)內(nèi)還至?前臺(tái)。?備用金管?理制度參?考范文（?二）第?一條為了?提高公司?行政效率?，減少零?星支出的?審批次數(shù)?，有效控?制資金占?用，特制?定本制度?。第二?條備用金?是公司內(nèi)?部各部門?工作人員?用作零星?開(kāi)支、業(yè)?務(wù)采購(gòu)、?差旅費(fèi)等?以現(xiàn)金方?式借用的?款項(xiàng)。?第三條允?許設(shè)備用?金的部門?：辦公室?、采購(gòu)部?、科研部?、深圳分?公司。?第四條備?用金限額?：辦公室?____?元人民幣?（含食堂?伙食費(fèi)）?，采購(gòu)部?____?元人民幣?，科研部?____?元人民幣?，深圳分?公司__?__元人?民幣。?第五條備?用金的用?途：辦公?用品、市?內(nèi)交通費(fèi)?、差旅費(fèi)?、零星物?品采購(gòu)費(fèi)?用、郵政?咨詢費(fèi)、?其他日常?零星支出?。備用金?務(wù)必做到??？顚Ｓ?，不得挪?用和用于?私人擠占?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)嚴(yán)肅處?理。第?六條各部?門對(duì)備用?金實(shí)行專?人管理，?并把管理?人員名單?報(bào)公司財(cái)?務(wù)備案。?備用金管?理人員的?職責(zé)：?（一）辦?理借款手?續(xù);（?二）辦理?借出手續(xù)?;（三?）辦理報(bào)?銷手續(xù);?（四）?負(fù)責(zé)登記?備查賬目?。第七?條備用金?借款。各?部門指定?專人后，?需要到財(cái)?務(wù)部門辦?理備用金?借款手續(xù)?，借款人?為部門，?經(jīng)辦人為?部門的備?用金管理?人。財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?實(shí)際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式三聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式資料?填寫借款?日期、借?款部門、?借款人、?借款用途?和借款金?額等事項(xiàng)?，經(jīng)部門?領(lǐng)導(dǎo)簽字?同意、經(jīng)?辦人簽字?后，交總?經(jīng)理審批?后，到財(cái)?務(wù)部辦理?借款手續(xù)?。財(cái)務(wù)經(jīng)?理審核、?財(cái)務(wù)總監(jiān)?復(fù)審簽字?后的“借?款單”交?給公司出?納，出納?經(jīng)復(fù)核無(wú)?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?第八條備?用金的報(bào)?銷。備用?金管理人?員對(duì)其部?門使用的?備用金，?采取用完?即時(shí)報(bào)銷?辦法。報(bào)?銷時(shí)，經(jīng)?辦人員到?財(cái)務(wù)部索?取“報(bào)銷?單”，填?寫好“報(bào)?銷單”的?各項(xiàng)規(guī)定?資料，按?公司費(fèi)用?報(bào)銷辦法?進(jìn)行報(bào)銷?。第九?條備用金?管理經(jīng)辦?人，要認(rèn)?真審核各?項(xiàng)報(bào)銷憑?證，對(duì)不?合法、不?合規(guī)的票?據(jù)拒絕報(bào)?銷。對(duì)審?查不細(xì)，?經(jīng)財(cái)務(wù)審?查出不合?格的票據(jù)?，由備用?金經(jīng)辦人?個(gè)人承擔(dān)?。第十?條備用金?經(jīng)辦人辦?理報(bào)銷手?續(xù)時(shí)，財(cái)?務(wù)人員應(yīng)?查閱“備?用金”臺(tái)?賬，查備?用金支出?是否在原?核定的范?圍，發(fā)現(xiàn)?不在原核?定范圍內(nèi)?的支出，?財(cái)務(wù)人員?拒絕報(bào)銷?。第十?一條備用?金的補(bǔ)齊?。備用金?管理人員?在備用金?報(bào)銷后即?時(shí)按定額?補(bǔ)足。?第十二條?財(cái)務(wù)部門?按備用金?領(lǐng)用部門?設(shè)立明細(xì)?賬，核算?備用金的?借、報(bào)銷?、補(bǔ)足等?事項(xiàng)。?第十三條?借用備用?金的人員?應(yīng)及時(shí)沖?賬，對(duì)無(wú)?故拖延者?，備用金?管理人有?權(quán)催辦，?如果催辦?無(wú)效，備?用金管理?人員可通?知財(cái)務(wù)部?門扣款。?第十四?條本辦法?由財(cái)務(wù)部?門解釋。?第十六?條本辦法?從下發(fā)之?日起執(zhí)行?。備用?金管理制?度參考范?文（三）?（一）?為了加?強(qiáng)公司對(duì)?有關(guān)部門?及各項(xiàng)目?部備用金?的管理，?規(guī)范借款?行為，提?高資金利?用效率，?夯實(shí)成本?費(fèi)用核算?，減少資?金損失，?特制定本?制度。?一、本制?度適用于?公司各部?門及所有?項(xiàng)目部。?二、備?用金范圍?1、采?購(gòu)員零星?采購(gòu)備用?金;2?、個(gè)人因?公出差零?星開(kāi)支備?用;3?、經(jīng)常性?的零星開(kāi)?支備用金?;4、?項(xiàng)目兼任?財(cái)務(wù)人員?備用金;?5、其?他備用金?。三、?實(shí)行備用?金制度有?利于各部?門工作人?員用心靈?活地開(kāi)展?業(yè)務(wù)，從?而提高工?作效率，?但務(wù)必做?到?？顚?用，不得?挪用、轉(zhuǎn)?借他人或?用于其他?用途，一?經(jīng)發(fā)現(xiàn)，?將嚴(yán)肅處?理。四?、備用金?借款和報(bào)?銷手續(xù)程?序1、?工作人員?需臨時(shí)借?用備用金?時(shí)，先到?財(cái)務(wù)部索?取借款單?，財(cái)務(wù)人?員根據(jù)實(shí)?際需要向?借款人發(fā)?放借款單?，一式兩?聯(lián)，借款?人按規(guī)定?的格式資?料填寫借?款單，并?按流程辦?理簽字手?續(xù)。財(cái)務(wù)?人員審核?簽字后的?借款單各?項(xiàng)資料是?否正確和?完整，經(jīng)?審核無(wú)誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。2?、借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在?三日內(nèi)到?財(cái)務(wù)部索?取報(bào)銷單?，填寫好?報(bào)銷單的?各項(xiàng)規(guī)定?資料，并?經(jīng)主管領(lǐng)?導(dǎo)審批后?，再將報(bào)?銷單回到?財(cái)務(wù)部，?財(cái)務(wù)人員?根據(jù)財(cái)務(wù)?制度規(guī)定?認(rèn)真審核?無(wú)誤后，?辦理報(bào)銷?手續(xù)。?3、借款?人辦理報(bào)?銷手續(xù)時(shí)?，財(cái)務(wù)人?員應(yīng)查閱?備用金臺(tái)?賬，查_(kāi)?___銷?人員原借?款金額，?對(duì)報(bào)銷的?超支款項(xiàng)?應(yīng)及時(shí)付?現(xiàn)退還本?人，對(duì)報(bào)?銷后低于?備用金金?額款項(xiàng)的?，應(yīng)讓其?退回余額?以結(jié)清原?借款單所?借賬款。?4、因?業(yè)務(wù)原因?長(zhǎng)期借用?備用金的?人員可由?財(cái)務(wù)部根?據(jù)實(shí)際狀?況核定，?撥出一筆?固定數(shù)額?的現(xiàn)金并?規(guī)定使用?范圍;使?用部門務(wù)?必設(shè)立專?人經(jīng)管定?額備用金?，備用金?經(jīng)管人員?務(wù)必妥善?保存支付?備用金的?收據(jù)、_?___以?及各種報(bào)?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。經(jīng)管?人員務(wù)必?按月定期?向公司財(cái)?務(wù)部申報(bào)?備用金使?用狀況，?前賬未清?，不得繼?續(xù)借款。?對(duì)因特殊?原因不能?按時(shí)結(jié)算?的，須提?前向財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人說(shuō)?明原因，?經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人同意?后，方可?延期。?五、備用?金額度?1、采購(gòu)?員借用的?零星采購(gòu)?用款，單?次不得超?過(guò)___?_元，超?過(guò)___?_元的材?料采購(gòu)，?應(yīng)由供貨?方持合法?、真實(shí)、?完整的原?始資料，?按規(guī)定的?程序經(jīng)審?核批準(zhǔn)后?，到公司?財(cái)務(wù)部或?項(xiàng)目部財(cái)?務(wù)人員處?辦理貨款?支付、結(jié)?算手續(xù)。?單筆超過(guò)?____?元的采購(gòu)?，務(wù)必按?照工程部?制度規(guī)定?，走合同?審批程序?采購(gòu)。?2、員工?因公出差?借款，按?預(yù)計(jì)出差?天數(shù)、往?返路費(fèi)、?住宿費(fèi)等?支出核定?借款額度?。3、?各工程項(xiàng)?目備用金?，視各項(xiàng)?目狀況不?一樣，備?用金額度?暫定為每?周___?_萬(wàn)—_?___萬(wàn)?。特殊狀?況，需由?項(xiàng)目經(jīng)理?提前向總?經(jīng)理說(shuō)明?狀況，予?以審批。?4、其?他借款，?根據(jù)實(shí)際?狀況核定?金額。?六、備用?金使用審?批權(quán)限?備用金使?用由部門?負(fù)責(zé)人簽?字批準(zhǔn)，?部門負(fù)責(zé)?人為備用?金借款的?第一職責(zé)?人。七?、財(cái)務(wù)部?應(yīng)當(dāng)按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?注銷日期?建立備用?金臺(tái)賬，?按月及時(shí)?清理。?八、借用?備用金的?人員應(yīng)在?兩周內(nèi)沖?賬，對(duì)無(wú)?故拖延者?，財(cái)務(wù)部?發(fā)出最后?一次催辦?通知后還?不辦理者?，財(cái)務(wù)部?有權(quán)從下?月起直接?從借款人?工資中抵?扣，不再?另行通知?。九、?所有各種?備用金，?務(wù)必在年?末進(jìn)行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對(duì)因特?殊原因務(wù)?必跨年度?使用備用?金時(shí)，年?底務(wù)必重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當(dāng)?年借款。?十、本?制度由公?司財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)解釋?和修訂。?十一、?本制度自?下發(fā)之日?起實(shí)施。?備用金?管理制度?參考范文?（四）?為了加強(qiáng)?公司對(duì)有?關(guān)部門及?各項(xiàng)目部?備用金的?管理，規(guī)?范借款行?為，提高?資金利用?效率，夯?實(shí)成本費(fèi)?用核算，?減少資金?損失，特?制定本制?度。一?、本制度?適用于公?司各部門?及所有項(xiàng)?目部。?二、備用?金范圍?1、采購(gòu)?員零星采?購(gòu)備用金?;2、?個(gè)人因公?出差零星?開(kāi)支備用?;3、?經(jīng)常性的?零星開(kāi)支?備用金;?4、項(xiàng)?目兼任財(cái)?務(wù)人員備?用金;?5、其他?備用金。?三、實(shí)?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?用心靈活?地開(kāi)展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?務(wù)必做到??？顚Ｓ?，不得挪?用、轉(zhuǎn)借?他人或用?于其他用?途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將?嚴(yán)肅處理?。四、?備用金借?款和報(bào)銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時(shí)借用?備用金時(shí)?，先到財(cái)?務(wù)部索取?“借款單?”，財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?實(shí)際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式資料?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財(cái)務(wù)人?員審核簽?字后的“?借款單”?各項(xiàng)資料?是否正確?和完整，?經(jīng)審核無(wú)?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?2、借款?人員完成?業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)?到財(cái)務(wù)部?索取“報(bào)?銷單”，?填寫好“?報(bào)銷單”?的各項(xiàng)規(guī)?定資料，?并經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)審批?后，再將?“報(bào)銷單?”回到財(cái)?務(wù)部，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)財(cái)務(wù)制?度規(guī)定認(rèn)?真審核無(wú)?誤后，辦?理報(bào)銷手?續(xù)。3?、借款人?辦理報(bào)銷?手續(xù)時(shí)，?財(cái)務(wù)人員?應(yīng)查閱“?備用金”?臺(tái)賬，查?明報(bào)銷人?員原借款?金額，對(duì)?報(bào)銷的超?支款項(xiàng)應(yīng)?及時(shí)付現(xiàn)?退還本人?，對(duì)報(bào)銷?后低于備?用金金額?款項(xiàng)的，?應(yīng)讓其退?回余額以?結(jié)清原借?款單所借?賬款。?4、因業(yè)?務(wù)原因長(zhǎng)?期借用備?用金的人?員可由財(cái)?務(wù)部根據(jù)?實(shí)際狀況?核定，撥?出一筆固?定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)?定使用范?圍;使用?部門務(wù)必?設(shè)立專人?經(jīng)管定額?備用金，?備用金經(jīng)?管人員務(wù)?必妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、發(fā)票?以及各種?報(bào)銷憑證?，并設(shè)備?用金登記?簿，記錄?各種零星?支出。經(jīng)?管人員務(wù)?必按月定?期向公司?財(cái)務(wù)部申?報(bào)備用金?使用狀況?，前賬未?清，不得?繼續(xù)借款?。對(duì)因特?殊原因不?能按時(shí)結(jié)?算的，須?提前向財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?說(shuō)明原因?，經(jīng)財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人同?意后，方?可延期。?五、備?用金額度?1、采?購(gòu)員借用?的零星采?購(gòu)用款，?單次不得?超過(guò)__?__元，?超過(guò)__?__元的?材料采購(gòu)?，應(yīng)由供?貨方持合?法、真實(shí)?、完整的?原始資料?，按規(guī)定?的程序經(jīng)?審核批準(zhǔn)?后，到公?司財(cái)務(wù)部?或項(xiàng)目部?財(cái)務(wù)人員?處辦理貨?款支付、?結(jié)算手續(xù)?。單筆超?過(guò)___?_元的采?購(gòu)，務(wù)必?按照工程?部制度規(guī)?定，走合?同審批程?序采購(gòu)。?2、員?工因公出?差借款，?按預(yù)計(jì)出?差天數(shù)、?往返路費(fèi)?、住宿費(fèi)?等支出核?定借款額?度。3?、各工程?項(xiàng)目備用?金，視各?項(xiàng)目狀況?不一樣，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬(wàn)—?____?萬(wàn)。特殊?狀況，需?由項(xiàng)目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說(shuō)?明狀況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實(shí)?際狀況核?定金額。?六、備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由部?門負(fù)責(zé)人?簽字批準(zhǔn)?，部門負(fù)?責(zé)人為備?用金借款?的第一職?責(zé)人。?七、財(cái)務(wù)?部應(yīng)當(dāng)按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺(tái)賬?，按月及?時(shí)清理。?八、借?用備用金?的人員應(yīng)?在兩周內(nèi)?沖賬，對(duì)?無(wú)故拖延?者，財(cái)務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財(cái)務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，務(wù)必在?年末進(jìn)行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對(duì)因?特殊原因?務(wù)必跨年?度使用備?用金時(shí)，?年底務(wù)必?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當(dāng)年借款?。十、?本制度由?公司財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實(shí)施?。備用?金管理制?度參考范?文（五）?1.為?了加強(qiáng)項(xiàng)?目部備用?金的管理?，提高資?金利用效?率，有效?控制資金?占用，特?制定本制?度。2?.備用金?是單位內(nèi)?部各部門?工作人員?用作零星?開(kāi)支、業(yè)?務(wù)采購(gòu)、?差旅費(fèi)等?以現(xiàn)金方?式借用的?款項(xiàng)。?3.實(shí)行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員積?極靈活地?開(kāi)展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但必?須做到專?款專用，?不得挪用?和貪污，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)?嚴(yán)肅處理?。4.?本制度規(guī)?定了備用?金借用和?報(bào)賬手續(xù)?及備用金?的管理要?求。5?.備用金?借款和報(bào)?銷手續(xù)?5.1工?作人員需?臨時(shí)借用?備用金時(shí)?，先到財(cái)?務(wù)部索取?“借款單?”，財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?實(shí)際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款日?期、借款?部門、借?款人、借?款用途和?借款金額?等事項(xiàng)，?按《管理?審批權(quán)限?》進(jìn)行簽?字審批流?程，方可?到財(cái)務(wù)部?辦事處辦?理借款手?續(xù)。財(cái)務(wù)?人員審核?簽字后的?“借款單?”各項(xiàng)內(nèi)?容是否正?確和完整?，經(jīng)審核?無(wú)誤后才?能辦理付?款手續(xù)。?5.2?借款人員?完成業(yè)務(wù)?后應(yīng)在六?日內(nèi)到財(cái)?務(wù)部辦事?處索取“?報(bào)銷單”?，填寫好?“報(bào)銷單?”的各項(xiàng)?規(guī)定內(nèi)容?，按《管?理審批權(quán)?限》進(jìn)行?簽字審批?流程，再?將“報(bào)銷?單”返回?財(cái)務(wù)部辦?事處，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)財(cái)務(wù)制?度規(guī)定認(rèn)?真審核，?審核無(wú)誤?后，辦理?報(bào)銷手續(xù)?。報(bào)銷單?上用鉛筆?注明：“?款已付，?沖借款”?5.3借?款人辦理?報(bào)銷手續(xù)?時(shí)，財(cái)務(wù)?人員應(yīng)查?閱“備用?金”臺(tái)賬?，查明報(bào)?銷人員原?借款金額?，對(duì)報(bào)銷?的超支款?項(xiàng)應(yīng)及時(shí)?付現(xiàn)退還?本人，對(duì)?報(bào)銷后低?于備用金?金額款項(xiàng)?的，應(yīng)讓?其退回余?額以結(jié)清?原借款單?所借賬款?。6.?備用金的?管理6?.1因業(yè)?務(wù)原因長(zhǎng)?期借用備?用金的人?員可由財(cái)?務(wù)部辦事?處根據(jù)實(shí)?際情況核?定，撥出?一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)?金并規(guī)定?使用范圍?；使用部?門必須設(shè)?立專人經(jīng)?管定額備?用金，備?用金經(jīng)管?人員必須?妥善保存?支付備用?金的收據(jù)?、發(fā)票以?及各種報(bào)?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。6?.2財(cái)務(wù)?部辦事處?應(yīng)當(dāng)按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?注銷日期?建立備用?金臺(tái)賬，?按月及時(shí)?清理。?6.3借?用備用金?的人員應(yīng)?及時(shí)沖賬?，對(duì)無(wú)故?拖延者，?財(cái)務(wù)部辦?事處發(fā)出?最后一次?催辦通知?后還不辦?理者，財(cái)?務(wù)部辦事?處將從下?月起直接?從借款人?獎(jiǎng)金中抵?扣，不再?另行通知?。6.?4跨年度?使用備用?金時(shí)，年?底必須重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷年?借款。?備用金管?理制度參?考范文（?六）第?一條為了?提高公司?行政效率?，減少零?星支出的?審批次數(shù)?，有效控?制資金占?用，特制?定本制度?。第二?條備用金?是公司內(nèi)?部各部門?工作人員?用作零星?開(kāi)支、業(yè)?務(wù)采購(gòu)、?差旅費(fèi)等?以現(xiàn)金方?式借用的?款項(xiàng)。?第三條允?許設(shè)備用?金的部門?。辦公室?、采購(gòu)部?、科研部?、深圳分?公司。?第四條備?用金限額?。辦公室?____?元人民幣?（含食堂?伙食費(fèi)）?，采購(gòu)部?____?元人民幣?，科研部?____?元人民幣?，深圳分?公司__?__元人?民幣。?第五條備?用金的用?途。辦公?用品、市?內(nèi)交通費(fèi)?、差旅費(fèi)?、零星物?品采購(gòu)費(fèi)?用、郵政?咨詢費(fèi)、?其他日常?零星支出?。備用金?必須做到??？顚Ｓ?，不得挪?用和用于?私人擠占?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)嚴(yán)肅處?理。第?六條各部?門對(duì)備用?金實(shí)行專?人管理，?并把管理?人員__?__報(bào)公?司財(cái)務(wù)備?案。備用?金管理人?員的職責(zé)?：（一?）辦理借?款手續(xù)；?（二）?辦理借出?手續(xù)；?（三）辦?理報(bào)銷手?續(xù)；（?四）負(fù)責(zé)?登記備查?賬目。?第七條備?用金借款?。各部門?指定專人?后，需要?到財(cái)務(wù)部?門辦理備?用金借款?手續(xù)，借?款人為