SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表課件

SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表2023/10/10SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表為什么要制定現(xiàn)金流量計(jì)劃？顯示每月的現(xiàn)金流入和流出量；保持企業(yè)充足的運(yùn)營(yíng)能力；防止出現(xiàn)現(xiàn)金短缺的致命威脅；計(jì)劃中一旦發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量負(fù)值時(shí)，就能預(yù)先采取防范措施加以補(bǔ)救。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表制定現(xiàn)金流量計(jì)劃黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事（二十九）《現(xiàn)金流量計(jì)劃》94頁(yè)練習(xí)23:

SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)關(guān)系提示：可支配現(xiàn)金=月初現(xiàn)金＋銷售總收入＋貸款＋業(yè)主投資現(xiàn)金總支出=采購(gòu)＋工資＋營(yíng)銷費(fèi)用＋保險(xiǎn)＋維修費(fèi)用＋煤水電費(fèi)用＋貸款本息＋固定資產(chǎn)支出＋……＋其他費(fèi)用支出月底現(xiàn)金=可支配現(xiàn)金－現(xiàn)金總支出月底現(xiàn)金=下月月初現(xiàn)金SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表

從黃亮與李燕加工場(chǎng)的現(xiàn)金流量計(jì)劃表中看出

①三月、四月出現(xiàn)現(xiàn)金流量的短缺。②三月份短缺約700元，看來投入1700元解決不了問題，要準(zhǔn)備借錢?、?2月份月底現(xiàn)金為4112元。但并不是利潤(rùn)，有頭三個(gè)月未領(lǐng)工資需補(bǔ)1800元，只能剩下4112-1800=2312元。④請(qǐng)創(chuàng)業(yè)學(xué)員注意,每個(gè)月月底現(xiàn)金即為下一個(gè)月的月初現(xiàn)金。

通過準(zhǔn)備現(xiàn)金流量計(jì)劃,時(shí)常確定自己的流動(dòng)資金需求.SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表

黃亮和李燕馬上就發(fā)現(xiàn)了問題?，F(xiàn)金流量表反映出開業(yè)頭兩個(gè)月現(xiàn)金短缺，最多的時(shí)候是三月份，缺口696.5元。其主要原因是前3個(gè)月銷售水平不高，只有150件、300件、400件，收入少。另外，也沒有預(yù)計(jì)到賒銷占用的資金.

黃亮和李燕給我們的啟示SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表

另外從表上看年底有現(xiàn)金4112元，但不全都是利潤(rùn)。其中含頭3個(gè)月未領(lǐng)的工資1800元，以及來年初應(yīng)交納的稅金（增值稅891元+附加稅費(fèi)35.64元+個(gè)人所得稅410.75元）總共是3137.39元。

通過制定現(xiàn)金流量計(jì)劃，會(huì)使你經(jīng)常確定自己的流動(dòng)資金需求?，F(xiàn)金流量計(jì)劃有助于確保你的企業(yè)不會(huì)在任何時(shí)候發(fā)生無現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)的困境。

SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表

通過制定現(xiàn)金流量計(jì)劃，會(huì)使你經(jīng)常確定自己的流動(dòng)資金需求?，F(xiàn)金流量計(jì)劃有助于確保你的企業(yè)不會(huì)在任何時(shí)候發(fā)生無現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)的困境。

通過現(xiàn)金流量計(jì)劃的學(xué)習(xí)，為了進(jìn)一步加深理解，我們請(qǐng)大家做P95頁(yè)練習(xí)23，習(xí)題2的練習(xí)，然后做你自己企業(yè)的現(xiàn)金流量計(jì)劃。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表答案練習(xí)23習(xí)題14月份流入的現(xiàn)金總量是：7250元5月份流入的現(xiàn)金總量是：2645元業(yè)主期望購(gòu)買新設(shè)備是在4月份。他開辦新企業(yè)實(shí)際需要資金5540SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表練習(xí)23的習(xí)題2：他現(xiàn)有7000元現(xiàn)金開辦他的企業(yè)。他還有一幢價(jià)值15萬元的房產(chǎn)。利用你在……為陳立華制定現(xiàn)金流量計(jì)劃。7000元夠不夠開辦陳立華的企業(yè)？如果不夠，他還需要貸款多少錢？（提示：有15萬元的房產(chǎn)，足可取得2萬元的抵押貸款）SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表

資金缺口最高16540元，后面每月中如果不是上個(gè)月的欠帳，每個(gè)月的收入可以夠支出，所以，只需追加投資16540元即可。貸款需要利息，加上利息，可以申請(qǐng)貸款20000元。（這里我們年息暫按5.31﹪×1.5計(jì)算。房產(chǎn)抵押貸款，最多只能貸到抵押額的50﹪，而陳立華用10萬元的房屋做抵押，所以可以貸到這些錢。）這時(shí)，陳立華就要修改銷售和成本計(jì)劃及現(xiàn)金流量計(jì)劃。請(qǐng)學(xué)員幫助其修改。請(qǐng)學(xué)員按《創(chuàng)業(yè)計(jì)劃》表十格式，為自己的企業(yè)做一份現(xiàn)金流量計(jì)劃。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表陳立華的現(xiàn)金流量計(jì)劃(修改后)SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量計(jì)劃制定的困難？賒帳銷售：營(yíng)銷計(jì)劃決定部分賒銷；賒帳不計(jì)入當(dāng)月現(xiàn)金流量計(jì)劃，影響了現(xiàn)金的回籠。賒帳采購(gòu)：部分支出先賒購(gòu)，后付現(xiàn)金；賒購(gòu)支出的記錄會(huì)出現(xiàn)在以后的月份。“非現(xiàn)金”費(fèi)用:企業(yè)某些費(fèi)用是“非現(xiàn)金”的；如設(shè)備折舊不再現(xiàn)金流量計(jì)劃。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表

現(xiàn)金流量計(jì)劃與銷售和成本計(jì)劃的重要區(qū)別折舊不包括在現(xiàn)金流量計(jì)劃，卻包括在銷售和成本計(jì)劃中。貸款本金不包括在銷售和成本計(jì)劃。卻包括在現(xiàn)金流量計(jì)劃中。銷售收入現(xiàn)金流量計(jì)劃只寫當(dāng)月收到現(xiàn)金的銷售記錄，無賒記。而銷售和成本計(jì)劃只要當(dāng)月有訂單，包括賒帳和現(xiàn)金都要寫上銷售記錄。貸款利息兩個(gè)表都包括。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表五、完成96頁(yè)練習(xí)24作出自己企業(yè)的《現(xiàn)金流量計(jì)劃》真正搞清每組數(shù)字的來源！SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表自檢計(jì)劃書中的數(shù)據(jù)關(guān)系（一）1、第4頁(yè)中“價(jià)格”欄中“銷售價(jià)”與10頁(yè)表中“平均單價(jià)”相同。2、第4頁(yè)“地點(diǎn)”中的“租金或建筑成本”與第9頁(yè)“其它經(jīng)營(yíng)費(fèi)用”中的“租金”數(shù)字相同。3、第5頁(yè)中“促銷”欄中金額合計(jì)與第9頁(yè)、11頁(yè)、12頁(yè)表中的“營(yíng)銷費(fèi)用”數(shù)據(jù)相同。4、第5頁(yè)中業(yè)主或經(jīng)理工資中的數(shù)據(jù)與第9頁(yè)下表中的“業(yè)主工資”、第11頁(yè)、12頁(yè)表中“業(yè)主工資”數(shù)據(jù)相同。5、第6頁(yè)“員工工資”與第9頁(yè)、11頁(yè)、12頁(yè)中的“員工工資”數(shù)據(jù)相同。6、第6頁(yè)“企業(yè)將獲得的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、許可證”中合計(jì)數(shù)據(jù)與第9頁(yè)、12頁(yè)“注冊(cè)登記費(fèi)”數(shù)據(jù)相同。7、第6頁(yè)“保險(xiǎn)”“納稅”數(shù)據(jù)與11頁(yè)“稅費(fèi)”、12頁(yè)“稅金”相同。8、第8頁(yè)最下面“年折舊合計(jì)”與第11頁(yè)“折舊費(fèi)”合計(jì)欄數(shù)據(jù)相同。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表自檢計(jì)劃書中的數(shù)據(jù)關(guān)系（二）9、第8頁(yè)“固定資產(chǎn)和折舊概要”中的價(jià)值“合計(jì)”數(shù)，與12頁(yè)表中“設(shè)備”數(shù)相同。10、第9頁(yè)下表中“公用事業(yè)費(fèi)”“維修費(fèi)”與第11頁(yè)、12頁(yè)中的“公用事業(yè)費(fèi)”數(shù)據(jù)相同。（注意：公用事業(yè)費(fèi)是水、電、電話、招待費(fèi)等的總稱，是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中一定要有的支出，不可空缺）11、第12頁(yè)中：銷售總收入＋業(yè)主投資－現(xiàn)金總支出合計(jì)＝12月份月底現(xiàn)金12、第11頁(yè)“登記注冊(cè)費(fèi)”和“折舊費(fèi)”要分?jǐn)偟?2個(gè)月中。13、第10頁(yè)“銷售總收入”數(shù)據(jù)與11頁(yè)“含流轉(zhuǎn)稅銷售收入”、12頁(yè)“現(xiàn)金銷售收入”數(shù)據(jù)相同。14、第11頁(yè)表中“原材料”中數(shù)據(jù)與12頁(yè)“現(xiàn)金采購(gòu)”中數(shù)據(jù)相同。15、第12頁(yè)中“保險(xiǎn)費(fèi)”、“登記注冊(cè)費(fèi)”、“設(shè)備”不能分?jǐn)偟礁鱾€(gè)月。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表小結(jié)現(xiàn)金流量計(jì)劃的重要性怎樣制定現(xiàn)金流量計(jì)劃SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表資金來源和怎樣申請(qǐng)貸款學(xué)習(xí)目的在本次課結(jié)束時(shí)，大家將能夠：確定創(chuàng)辦企業(yè)的潛在資金來源。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表企業(yè)資金發(fā)展的三個(gè)階段：第一階段是“人找錢”。資金原始積累時(shí)期，到處找錢。第二階段是“錢找人”。當(dāng)積累了一定資本，隨著品牌和知名度的提高，錢和機(jī)會(huì)就會(huì)找上門來。第三階段是“錢找錢”。這是做生意的最佳狀態(tài)。信用有了，實(shí)力有了，經(jīng)驗(yàn)和能力有了?？恐R(shí)、智慧賺錢，知識(shí)能夠帶來財(cái)富，智慧能夠創(chuàng)造財(cái)富。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表你辦企業(yè)的資金是從哪里來？資金來源的一般渠道？從朋友或親戚處借款從供貨商處賒購(gòu)從銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款銀行貸款四種：抵押貸款信用貸款擔(dān)保貸款貼現(xiàn)貸款SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表1、從朋友或親戚處借錢

從朋友或親戚處借錢是開辦企業(yè)最常見的做法。但是，一旦你的企業(yè)辦失敗了，親戚朋友會(huì)收不回自己的錢，而傷了感情。因此，你要向他們說明借錢給你具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。為了讓他們了解你的企業(yè)，你要給他們一份你的創(chuàng)業(yè)計(jì)劃副本，并定期向他們報(bào)告創(chuàng)業(yè)的進(jìn)展情況。失而復(fù)得的錢，失而復(fù)得的朋友SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表2、從供貨商處賒購(gòu)

在制造業(yè)中，可以從供貨商那里賒一部分賬。不過，這也不容易，因?yàn)榇蠖鄶?shù)供貨商只有在弄清楚你的企業(yè)確實(shí)能夠運(yùn)轉(zhuǎn)良好之后，才會(huì)為你提供賒帳SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表3、從銀行或金融機(jī)構(gòu)貸款向銀行貸款時(shí)，有嚴(yán)格的條件和審查程序：

銀行一般需要貸款抵押品或質(zhì)押品，如私人房產(chǎn)、銀行存單、有價(jià)證券等。如以私人房產(chǎn)作抵押，還要辦理房產(chǎn)價(jià)值評(píng)估以及公證等手續(xù)。而且，銀行或金融機(jī)構(gòu)為了降低風(fēng)險(xiǎn)，一般不會(huì)按抵押品的實(shí)際價(jià)值給你貸款。它們通常要確保抵押資產(chǎn)的價(jià)值高于你的貸款和未付利息額。如果你的企業(yè)失敗了，你將失去這些個(gè)人資產(chǎn)。可見，向正規(guī)金融部門貸款是不易的。即便是你有抵押品，借貸機(jī)構(gòu)還會(huì)提出不同的利率和貸款條件。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表特別提示向銀行或金融機(jī)構(gòu)借錢：需要抵押物抵押物高于貸款數(shù)額抵押物有現(xiàn)金價(jià)值到期不還貸，抵押物即拍賣變現(xiàn)生活用房銀行一般不抵押。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表

提高貸款機(jī)會(huì)的五個(gè)步驟

1、提前約見、2、準(zhǔn)備回答關(guān)于企業(yè)的問題。3、多準(zhǔn)備幾份創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書。4、準(zhǔn)備回答個(gè)人信用和企業(yè)資產(chǎn)方面的問題。5、詢問何時(shí)能夠?qū)δ愕纳暾?qǐng)作出答復(fù)。申請(qǐng)被拒絕常見的五個(gè)原因

1、創(chuàng)業(yè)構(gòu)思風(fēng)險(xiǎn)太大。2、沒有足夠的抵押擔(dān)保品。3、貸款理由不清楚或不能接受。4、不自信、不樂觀、不投入，目標(biāo)不實(shí)際。5、沒有準(zhǔn)備完整的計(jì)劃書。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表頭腦風(fēng)暴法：資金有多少來源？（1）、儲(chǔ)蓄（2）、向親朋借款（3）、貸款（4）、賒帳采購(gòu)（5）、租賃設(shè)備（6）、來料加工（7）、收預(yù)付款或定金（8）、合作融資（9）、減免優(yōu)惠（10）、拍賣閑置物（11）、公益贊助（12）、按揭貸款SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表資金來源閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（三十）借錢修改現(xiàn)金流量計(jì)劃修改銷售和成本計(jì)劃作96頁(yè)練習(xí)24作97頁(yè)練習(xí)25SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)第八步現(xiàn)金流量表理財(cái)博士劉彥斌教人們“理財(cái)五個(gè)一”第一個(gè):一生恪守量入為出.第二個(gè):不要