項目投資測算表模板（含成就共享模型、成本管理科目）

一、填報流程說明,,,,,,,,,,,

序號,表格名稱,顏色,填報人,表屬性,備注,填表順序,新舊版差異說明,,,,

1,總表,藍色（投管用表）,投資團隊,半自動生成,,,增加第20行兩項內(nèi)容,,,,

2,規(guī)劃指標,紅色（投管用表）（成控分析表）,區(qū)域規(guī)劃設(shè)計,手動填報,,1,,,,,

3,銷售計劃,紅色（投管用表）（成控分析表）,區(qū)域營銷,手動填報,按說明填寫銷售比例,2,"進行價稅分離

注意，如需新增業(yè)態(tài)，請聯(lián)系制表人員",,,,

4,總成本,藍色（投管用表）（成控分析表）,區(qū)域成本,手動填報,"進行價稅分離

注意按要求填寫13~15行設(shè)置參數(shù)

注意填寫F列“物料采購比例”（增值率自動修正）

增加土地出讓金分部計算設(shè)置",3,"進行價稅分離，請注意填寫""物料采購比例""

修改土地出讓金及稅金科目設(shè)置",,,,

5,土增稅,藍色（成控分析表）,區(qū)域財務(wù),半自動生成,須確認土增稅預(yù)征稅率（30行）及立項方式（20行）和立項標準（21行）,4,計算土增不再將土地溢價計入成本,,,,

6,增值稅,,區(qū)域財務(wù),半自動生成,僅需填寫第14行“當期進項稅額轉(zhuǎn)出”,5,新增表格，僅需填寫第14行,,,,

6,現(xiàn)金流,藍色（投管用表）,區(qū)域財務(wù)、區(qū)域成本,手動填報,區(qū)域成本填寫開發(fā)成本的付款節(jié)奏。,6,修改稅金計算公式，如有必要，可手動調(diào)整第85行,,,,

7,成就共享-首年,藍色（投管用表）,區(qū)域財務(wù),手動填報,需要填報現(xiàn)金流,7,,,,,

8,成就共享-周期,藍色（投管用表）,區(qū)域財務(wù),手動填報,需要填報現(xiàn)金流,8,,,,,

9,利潤表,白色（投管用表）（成控分析表）,區(qū)域財務(wù),自動生成,無稅收返則還不需填寫第13行。,,增加部分內(nèi)容展示,,,,

10,分業(yè)態(tài)綜合成本,白色（成控分析表）,,自動生成,,,進行價稅分離,,,,

11,敏感性分析,白色（投管用表）,,半自動生成,按提示操作,,,,,,

12,成本科目釋義,,,,,,,,,,

注意事項：,,,,,,,,,,,

1、已設(shè)置的公式不能隨意更改；,,,,,,,,,,,

2、除了產(chǎn)品業(yè)態(tài)可以增刪行、列，其他均不能隨意增刪行、列；,,,,,,,,,,,

"

3、手動填報與半自動生成的表格，白色單元格為填寫區(qū)；其他顏色和斜杠格為非填寫單元格，不能填寫任何內(nèi)容。自動生成表格無需填寫也不能更改公式。

",,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,

二、成本表編制指引,,,,,,,,,,,

一、成本表數(shù)據(jù)勾稽檢查,,,,,,,,,,,

項目,,差額,檢查提示,,,,,,,,

“總成本”表的土增稅是否與“土增稅”表一致,,-,請檢查各表產(chǎn)品名稱是否與“規(guī)劃指標”表（C列）保持一致,,,,,,,,

“總成本”表的所得稅與“利潤表”是否一致,,-,請檢查各表產(chǎn)品名稱是否與“規(guī)劃指標”表（C列）保持一致,,,,,,,,填寫項

“總成本”表的總成本與各產(chǎn)品總成本是否一致,,-,請檢查各表產(chǎn)品名稱是否與“規(guī)劃指標”表（C列）保持一致，插列及插行操作是否正確（不可插在各類別最前最后），“總成本”表（L列）的分攤原則是否已填寫。,,,,,,,,

“各業(yè)態(tài)綜合成本”表建筑單方總成本（本期規(guī)劃）是否與“總成本”表一致。,,-,請檢查各表產(chǎn)品名稱是否與表1（I列）保持一致,,,,,,,,

公配成本是否完全分攤,,-,"請檢查""總成本”I12——AD15的分攤信息是否填寫",,,,,-,,,

備注：如有疑問，請聯(lián)系：集團成本管理中心成本管理部黎耀坤（Tel。,,,,,,,,,,,

二、分攤規(guī)則說明,,,,,,,,,,,

1、分攤規(guī)則按財務(wù)字【2017】124號文“關(guān)于修訂《碧桂園集團成本歸集與分攤管理辦法》的通知”執(zhí)行，并以集團最新發(fā)文為準。,,,,,,,,,,,

2、大型公配說明：1）大型公配單獨歸集成本后分攤到受益的地上可售產(chǎn)品（含本期區(qū)及跨期區(qū)受益的可售產(chǎn)品）。2）有產(chǎn)權(quán)公建配套設(shè)施（指規(guī)劃報建中性質(zhì)定位商業(yè)，且可以辦理獨立產(chǎn)權(quán)的建筑物，包括酒店、大型醫(yī)院、IB國際標準學(xué)校等），其成本單獨歸集，不分攤至住宅和商鋪。,,,,,,,,,,,

3、車位說明：1)按受益原則，能直接劃入地下室車位的，則直接歸集，如地下室的水、電和車位設(shè)施（車位線、防護等）；需在地下室和地上產(chǎn)品共同承擔分攤的，則按受益原則分攤歸集，包括但不限于土建（圍護、基坑、樁基礎(chǔ)等）、機電（消防、防雷等）、公共部位裝修、報建及行政收費等。2）地上計容車庫參與分攤“景觀環(huán)境工程”成本，地下室不參與分攤；可售車位參與分攤銷售費用、財務(wù)費用、管理費用，非可售則不參與分攤。3）車位（地上計容車庫、非人防地下室、人防地下室）虧損金額（不含稅總成本-總收入）分攤到受益的地上可售產(chǎn)品（含本期區(qū)及跨期區(qū)受益的可售產(chǎn)品）。,,,,,,,,,,,

4、本版本專用于投資測算，不考慮公配的跨期分攤（含本期分攤到其他期區(qū)及其他期區(qū)分攤到本期區(qū)）。如屬于協(xié)議勾地，需拿后期有地的，公配成本需綜合整個項目考慮，跨期分攤需作特殊處理。,,,,,,,,,,,

三、本表請區(qū)域成控負責人親自負責統(tǒng)籌及復(fù)核，務(wù)必盡保證數(shù)據(jù)準確真實。禁止外傳！,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,

三、審批流程指引,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,

,規(guī)劃指標,區(qū)域設(shè)計負責人確認,,,,,,,,,

,銷售計劃,區(qū)域營銷負責人確認,,,,,,,,,

,建造成本,區(qū)域成控負責人確認,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,

,全成本,區(qū)域成本負責人復(fù)核,,,,,,,,,

,,區(qū)域財務(wù)負責人確認,,,,,,,