項(xiàng)目管理研究報(bào)告

創(chuàng)意家居工程可行性爭(zhēng)論報(bào)告第一局部：創(chuàng)意家居工程總論一、工程背景〔一〕工程名稱：蝸居之戀創(chuàng)意家居生活館〔二〕工程的承辦單位：個(gè)體經(jīng)營(yíng)〔三〕工程擬建地區(qū)和地點(diǎn)：光谷步行街〔四〕擔(dān)當(dāng)可行性爭(zhēng)論工作的單位和法人代表：劉倩文〔五〕爭(zhēng)論工作依據(jù)：創(chuàng)意家居的市場(chǎng)行情以及準(zhǔn)確財(cái)務(wù)分析〔六〔六，共性化追求的家居用品。包括創(chuàng)意日用百貨、家居用品、家裝飾品、精巧飾品、創(chuàng)意禮品、廚房衛(wèi)浴用品、戶外用品等等〔七〕工程經(jīng)營(yíng)模式：承受個(gè)體經(jīng)營(yíng)模式和9元店?duì)I銷模式，產(chǎn)品定位群眾化，產(chǎn)品定949〔八〕量也良莠不齊，缺乏系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的治理，以及大規(guī)模的宣傳。其次局部：工程建設(shè)必要性和可行性〔一〕創(chuàng)意家居工程建設(shè)必要性：1、國(guó)內(nèi)時(shí)尚創(chuàng)意用品市場(chǎng)的需求空間在強(qiáng)勁的消費(fèi)拉動(dòng)下將變得空前寬廣。2、創(chuàng)意家居做為創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的一局部在全球快速進(jìn)展。隨著國(guó)內(nèi)居民消費(fèi)層次的提高，創(chuàng)意家居在國(guó)內(nèi)快速升溫。4、創(chuàng)意家居產(chǎn)品以獨(dú)特的設(shè)計(jì)打動(dòng)人心，融合了設(shè)計(jì)師的創(chuàng)和靈感。符合人們對(duì)生活環(huán)境以及生活品質(zhì)的高要求。3、創(chuàng)意家居用品源自韓國(guó)，現(xiàn)正以不行阻擋之勢(shì)風(fēng)行全球。在勞碌的社會(huì)節(jié)奏帶給人們無(wú)時(shí)無(wú)刻的壓力下，時(shí)尚家居的魅力舒緩了生活中的局部壓力，增加生活及工作的情趣。4、創(chuàng)意家居產(chǎn)品以獨(dú)特的設(shè)計(jì)打動(dòng)人心，融合了設(shè)計(jì)師的創(chuàng)和靈感。符合人們對(duì)生活環(huán)境以及生活品質(zhì)的高要求?！捕硠?chuàng)意家居工程可行性：1直接誘發(fā)了人們對(duì)生活情趣更高層次的追求。2、創(chuàng)意家居中的時(shí)尚、品質(zhì)、共性，越來越成為生活、辦公中不行或缺的重要主題。3、創(chuàng)意家飾重要性的凸顯使得時(shí)尚潮流飾品也已成為單位、個(gè)人贈(zèng)送的時(shí)髦禮物。4100%-400%的利潤(rùn)空間，利潤(rùn)豐厚。第三局部：創(chuàng)意家居市場(chǎng)分析一、創(chuàng)意家居市場(chǎng)調(diào)查〔一〕又能增加生活樂趣?！捕?的量則幾乎翻了三番，國(guó)內(nèi)近年來對(duì)創(chuàng)意家居的需求量劇增?！踩橙ブ虚g費(fèi)用，學(xué)習(xí)仿照韓國(guó)創(chuàng)意家居產(chǎn)品，省去設(shè)計(jì)費(fèi)用，所以本錢很低。二、創(chuàng)意家居國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求推測(cè)：城市化進(jìn)程的加快，生活品質(zhì)的提升，人們花在家居方面的錢和精力已經(jīng)占到了整個(gè)生活消費(fèi)中特別巨大的比率。調(diào)查顯示：每個(gè)18歲以上的成年人用于購(gòu)置家居家飾的錢占到了收入的16-24%，也就是說假設(shè)一個(gè)人每月收入3000元，那么就4806000600010060萬(wàn)元，100006000三、創(chuàng)意家居特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)〔一〕特點(diǎn)：1、創(chuàng)意家居用品的核心主題是“創(chuàng)意功能等各方面的創(chuàng)意點(diǎn)、閃光點(diǎn)。2、創(chuàng)意家居用品主要以卡通、玩具等形式為載體，表達(dá)一些好玩的造型、或是某些經(jīng)典故事的表現(xiàn)。以幽默、幽默的造型深得年輕人們的寵愛。3、創(chuàng)意家居用品一般來說，都是用輕質(zhì)的、環(huán)保的材料細(xì)心制作。4、創(chuàng)意家居用品強(qiáng)調(diào)功能的組合，很多都具備多種功能，集賞識(shí)性和有用性為一體。5、創(chuàng)意家居用品的主要消費(fèi)群體是15—35歲階段的城市人群。這個(gè)階段的朋友思想前沿，古怪心強(qiáng)，對(duì)生活環(huán)境有較高的要求，追求時(shí)尚?！捕硟?yōu)勢(shì)：1、投資少，收益大，回收期短。2、產(chǎn)品時(shí)尚，美觀，簡(jiǎn)約，有用，廉價(jià)等諸多特點(diǎn)，使得它擁有寬闊的市場(chǎng)前景。3、產(chǎn)品種類繁多，市場(chǎng)占有率高。四、創(chuàng)意家居飾品市場(chǎng)推銷戰(zhàn)略〔一〕推銷方式：專營(yíng)店自銷方式，低價(jià)策略，走低端路線，占據(jù)群眾消費(fèi)市場(chǎng)?！捕惩其N措施：承受會(huì)員制，會(huì)員積分打折；開業(yè)期間優(yōu)待促銷活動(dòng)；節(jié)假日促銷活動(dòng)等；承受分發(fā)傳單及廣告宣傳牌的方式做宣傳；定時(shí)開展一些公關(guān)促銷活動(dòng)?！踩?元—49元之間。依據(jù)產(chǎn)品的不同類別及功能差異9第四局部：創(chuàng)意家居建設(shè)規(guī)模與工程技術(shù)方案一、建設(shè)地區(qū)的選擇〔一山之間。環(huán)境美麗，交通便利。〔二〕根底設(shè)施：根底設(shè)施完善，為開店者供給了良好的四周創(chuàng)業(yè)環(huán)境?！踩成鐣?huì)經(jīng)濟(jì)條件中國(guó)光谷”放激情與魅力的創(chuàng)業(yè)城。二、地理位置選擇〔一〕地址選擇：光谷商業(yè)圈。優(yōu)勢(shì)：1、交通便利。客流量較大。2、居家創(chuàng)意產(chǎn)品市場(chǎng)現(xiàn)根本為空白，有待開發(fā)。3、店內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生，給人以高雅的感覺，視覺的享受，家的溫和。4、產(chǎn)品比較同行來說具有自己的特色，足以吸引顧客的眼球。三、環(huán)境條件的分析1、店鋪四周環(huán)境處在車站四周、商業(yè)區(qū)域人口密度高的地區(qū)或同行集中的一條街上。2、交通條件格外便利，在光谷各個(gè)方向都有集中的公交站牌點(diǎn)，便利各路行人來選購(gòu)所需用品。3、效勞區(qū)域人口比較密集，我們懂得開店位置四周人口越多，越密集越好，因此，我們選擇相對(duì)集中形成了各種區(qū)。四、創(chuàng)意家居建設(shè)規(guī)模503000/5第五局部：創(chuàng)意家居工程環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全一、工程環(huán)境保護(hù)無(wú)毒無(wú)害。二、勞動(dòng)安全消防安全：火災(zāi)應(yīng)急措施及處理程序，消防器材安全操作規(guī)定。勞動(dòng)衛(wèi)生治理制度，并對(duì)職工實(shí)行相應(yīng)的勞動(dòng)保護(hù)。第六局部：創(chuàng)意家居勞動(dòng)定員一、勞動(dòng)定員21二、人員培訓(xùn)由生疏相關(guān)業(yè)務(wù)的專業(yè)人員對(duì)員工進(jìn)展系統(tǒng)的培訓(xùn)。三、職工年平均工資估算6/2/年。第七局部：工程財(cái)務(wù)分析投資詳情：(一)第一年費(fèi)用支出1〕網(wǎng)站制作及宣傳費(fèi)￥6000店面租金￥5000050平方米左右員工工資￥600003名稅收及水電費(fèi)￥1500.00稅收承受定額稅5〕裝潢費(fèi)用￥50000合計(jì)￥167500(二)25萬(wàn)元(包括以下)：裝修費(fèi)用：5萬(wàn)元首期進(jìn)貨：費(fèi)用35萬(wàn)6000元投資回收第一年30萬(wàn)元兩年時(shí)間即可回收全部全部本錢。具體分析：〔一〕年銷售收入和年銷售稅金及附加估算。我們銷售的產(chǎn)品為創(chuàng)意家居，依據(jù)近兩年市場(chǎng)行情，在光谷步行街類似店鋪每年?duì)I業(yè)額約6014%?！捕潮惧X費(fèi)用產(chǎn)品選購(gòu)費(fèi)。承受專業(yè)進(jìn)貨渠道，本錢低。工人工資。〔具體見附件本錢費(fèi)用表〕〔三〕利潤(rùn)總額及安排估算利潤(rùn)總額及安排估算見損益表〔附件).〔四〕財(cái)務(wù)盈利力量分析1、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表〔全部投資。依據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法，將財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期承受兩種方法計(jì)算，即分為稅前和稅后。19.402.318013.292.5200從上述兩套指標(biāo)可見，本工程財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利力量滿足均小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，這說明工程投資能按時(shí)收回。2、現(xiàn)金流量表〔自有資金。自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為14.84%1503、依據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計(jì)算如下指標(biāo)：投資利潤(rùn)率=15.73%投資利稅率=23.19%資本金利潤(rùn)率=58.08%該工程投資利潤(rùn)率和投資利稅率大于行業(yè)平均利潤(rùn)率和平均利稅率積存的奉獻(xiàn)水平到達(dá)了本行業(yè)的平均水平?！参濉硟斄α糠治鲑Y金籌措見表〔附件，資產(chǎn)負(fù)債率、流淌比率和速動(dòng)比率指標(biāo)見表〔附件歸還借款的資金來源：未安排利潤(rùn)2.3〔六〕敏感性分析1.考慮到工程在實(shí)施過程中可能會(huì)受到一些不確定性因素的影響響因素進(jìn)展了敏感性分析。分別對(duì)固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)本錢、銷售收入作了提高10%和降低10%的單因素變化狀況對(duì)內(nèi)部收益率及投資回收期影響的敏感性分析，結(jié)果如以下圖。財(cái)務(wù)敏感性分析表序號(hào)序號(hào)工程銷售收入經(jīng)營(yíng)本錢+10% --10% +10% --10% +10%投資--10%1內(nèi)部收益率〔%〕投資回收期〔年〕24.7113.2615.3123.1417.7421.3326.178.88.316.397.546.72最為敏感，經(jīng)營(yíng)本錢略次之，投資不太敏感?！财摺辰Y(jié)論從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析指標(biāo)可以看出，本工程財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為19.4%，投資回收期2.3年，投資利15.7323.19%第八局部：創(chuàng)意家居工程財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)在財(cái)務(wù)上是否可行。〔一〕凈現(xiàn)值〔一般使用同期銀行利率將工程計(jì)算期內(nèi)各年的凈現(xiàn)金流〔零年評(píng)價(jià)指標(biāo)。凈現(xiàn)值〔NPV〕=500可行。〔二〕內(nèi)部收益率現(xiàn)率。它說明用工程計(jì)算期內(nèi)的凈收益歸還全部投資本金后能夠支付的最大投資借款利率。nNCtPF,,tt0評(píng)價(jià)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為19.4%，內(nèi)部收益率大于或等于基準(zhǔn)收益率時(shí)，工程可行。投資回收期投資回收期依據(jù)是否考慮資金時(shí)間價(jià)值分為靜態(tài)投資回收期和動(dòng)態(tài)投資回收期回收期為例：投資回收期PP=累計(jì)凈現(xiàn)金流量第一次消滅正值的年份—1+該年初尚未回收的投資/該年凈現(xiàn)金流量評(píng)價(jià)：PP小于或等于基準(zhǔn)投資回收期時(shí)，說明工程能在要求的時(shí)間內(nèi)收回投資，工程可行，反之，工程不行行。〔三〕工程投資收益率工程投資收益率是指工程到達(dá)設(shè)計(jì)力量后正常年份的年息稅前利潤(rùn)或營(yíng)運(yùn)期內(nèi)平均息稅前利潤(rùn)與工程總投資的比率。ROI=EBIT/TI×100%要求。ROI〔四〕投資利稅率工程投資利稅率是指工程到達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)力量后的一個(gè)正常年份的年利潤(rùn)總額或平均利潤(rùn)總額與銷售稅金及附加工程總投資的比率。投資利稅率=年利稅總額或平均利稅總額/總投資×100%〔或基準(zhǔn)投資利稅率〕可行。二、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益評(píng)價(jià)1、家居行業(yè)在經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期照舊逆勢(shì)上揚(yáng)，這充分說明這個(gè)行業(yè)的前景不一般。創(chuàng)意家居社定位很好，人人都是顧客、而且市場(chǎng)特別的大。進(jìn)口風(fēng)格創(chuàng)意家居競(jìng)爭(zhēng)小、投資少、收效快、利潤(rùn)高，是其他行業(yè)無(wú)可比較。2、引進(jìn)純韓式進(jìn)口創(chuàng)意家居，底價(jià)選購(gòu)低價(jià)供給，貨物齊全，要什么有什么。顧客能夠集中購(gòu)物，客源量大，則銷售增多，利潤(rùn)也能增長(zhǎng)，那么在短期內(nèi)能夠收到經(jīng)濟(jì)效益。3、裝飾、儲(chǔ)物、廚衛(wèi)、禮品飾品等等，都是生活必需品，消耗大、更快，該工程的實(shí)行，能夠滿足當(dāng)?shù)鼐用竦男枨?，與當(dāng)?shù)匚幕M(jìn)展水平、根底設(shè)施進(jìn)展水平相互適應(yīng)。4、在既定的前提和環(huán)境下，提高產(chǎn)品品質(zhì)、提高品牌價(jià)值，提高效益水平，如此，在受限居的利益之所在，同時(shí)也才能夠?yàn)橄M(fèi)者制造出更多的經(jīng)濟(jì)福利，制造出更大的社會(huì)效益。5、從大的方面，可以增加就業(yè)時(shí)機(jī)、削減待業(yè)人口帶來的社會(huì)穩(wěn)定的效益，改善地區(qū)經(jīng)濟(jì)構(gòu)造、提高地區(qū)經(jīng)濟(jì)進(jìn)展水公平。第九局部：工程風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防控一、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)分析及防控措施風(fēng)險(xiǎn)：設(shè)計(jì)失誤，勞動(dòng)效率，材料和設(shè)備損失。措施：選擇專業(yè)且信譽(yù)好的裝修公司，細(xì)心選擇裝修方案，與其簽訂損失賠償?shù)暮贤?。二、法律政策風(fēng)險(xiǎn)及防控風(fēng)險(xiǎn)：個(gè)體經(jīng)營(yíng)模式需要辦理的各種手續(xù)，是否符合法律法規(guī)。措施：集齊全部需要的申請(qǐng)資料，嚴(yán)格依據(jù)有關(guān)程序辦理。三、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及防控措施措施：加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷工作，做好產(chǎn)品銷售，加大促銷力度，多渠道、多種方式推廣促銷，盡速度。低本錢低價(jià)位經(jīng)營(yíng)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。做好物業(yè)治理和售后效勞工作。四、籌資風(fēng)險(xiǎn)及防控10措施：自有資本為15萬(wàn)元，產(chǎn)品收益率高，標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)模式，以此降低歸還風(fēng)險(xiǎn)。五、金融財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)促銷，可選擇承受〔〕一次性付款方式〔2〕分期付款方式〔3〕種付款方式使開發(fā)資金按預(yù)期回籠，消減金融財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六、員工保障風(fēng)險(xiǎn)措施：簽訂合同書，明確應(yīng)盡義務(wù)和應(yīng)享受的權(quán)利；保障員工的安全和福利第十局部：工程可行性爭(zhēng)論結(jié)論與建議經(jīng)過市場(chǎng)調(diào)查、分析和測(cè)算，對(duì)工程的可行性可得出以下結(jié)論與建議：為寬闊，具有較強(qiáng)的可參與性與可開發(fā)優(yōu)勢(shì)，這是本工程開發(fā)的有力支撐點(diǎn)。二、創(chuàng)意家居最重要的是強(qiáng)大的收納功能和不占用空間的折疊功能，擁有時(shí)尚、唯美觀，且物美價(jià)廉，因此，可以吸引寬闊消費(fèi)者的寵愛。三、創(chuàng)意家居投資小、收益大。擁有100%-400%的利潤(rùn)空間，利潤(rùn)豐厚，投資回報(bào)快。四、從本工程的投資、技術(shù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等可行性分析，可以知道本工程具有可操作本工程具有較大的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。五、本工程投資較小，回報(bào)高，市場(chǎng)開闊。且從各方面的投資分析看來，具有較大的抗風(fēng)險(xiǎn)力量，是一個(gè)適合投資的好工程。一體的經(jīng)營(yíng)模式，實(shí)行收益的進(jìn)一步增長(zhǎng)。和知名度的擴(kuò)大，可以選擇多渠道，多形式的經(jīng)營(yíng)模式。從而在此根底上，到達(dá)雙方共贏的局面。析力量。盡量以最小的投資、最低的風(fēng)險(xiǎn)、最大的市場(chǎng)獵取最大的回報(bào)。十、創(chuàng)意家居講究的就是“創(chuàng)意自己的品牌優(yōu)勢(shì)，和保持自身獨(dú)特的魅力。附件：投資打算及資金籌措表 〔單位：萬(wàn)元〕序號(hào)工程年份2023年2023年2023年1總資產(chǎn)25 10 101.1固定資產(chǎn)投資151.2固定資產(chǎn)投資方向及調(diào)整稅1.3建設(shè)期利息1.4流淌資金10 10 102資金籌措152.1自有資金2.2用戶投入資金2.3專項(xiàng)基金2.4借款102.4.1長(zhǎng)期借款2.4.2短期借款102.4.3流淌資金借款2.5其他本錢費(fèi)用表年份 2023〔單位：萬(wàn)元〕2023 2023序號(hào) 工程上半年下半年上半年下半年上半年下半年1直接材料費(fèi)2直接人工費(fèi)3333333制造費(fèi)用4治理費(fèi)用0.50.50.50.50.50.55銷售費(fèi)用6利息支出1.20.60.60.60.6總本錢費(fèi)用3.54.74.74.74.74.77其中:折舊與攤銷8經(jīng)營(yíng)本錢損益表〔單位：萬(wàn)元〕序號(hào)年份202320232023工程上半年下半年上半年下半年上半年下半年1產(chǎn)品銷售收入2535505055552銷售稅金及附加0.050.050.070.070.080.083增值稅0.50.50.680.680.760.763.1進(jìn)項(xiàng)稅3.2 銷項(xiàng)稅4 總本錢費(fèi)用3.54.74.74.74.74.75 利潤(rùn)總額213045455050〔利潤(rùn)總額6 *33%〕6.910151517177 稅后利潤(rùn)14.120303033337.1 盈余公積金7.2 應(yīng)付利潤(rùn)7.3 未安排利潤(rùn)8 累計(jì)未安排利潤(rùn)9 累計(jì)盈余公積金資產(chǎn)負(fù)債表〔單位：萬(wàn)元〕年份202320232023序號(hào)工程上半年下半年上半年下半年上半年下半年1資產(chǎn)151055551.1流淌資產(chǎn)總額10555551.1.1現(xiàn)金1.1.2累計(jì)盈余資金1.1.3應(yīng)收長(zhǎng)款1.1.4存貨551.2在建工程1.3固定資產(chǎn)凈值1.4無(wú)形和遞延資產(chǎn)凈值2負(fù)債和全部者權(quán)益152.1流淌負(fù)債總額2.1.1應(yīng)付帳款2.1.2流淌資金借款2.1.3其他短期借款2.2長(zhǎng)期借款負(fù)債小計(jì)152.3全部者權(quán)益2.3.1資本金2.3.2資本公積金2.3.3累計(jì)盈余公積金2.3.4累計(jì)未安排利