北部灣港：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及評(píng)估說(shuō)明

本報(bào)告依據(jù)中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則編制廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司、欽州北部灣港務(wù)投資有限公司擬將共同持有的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股權(quán)進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓所涉及的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告2023年9月18日?qǐng)?bào)告編碼：合同編號(hào)：HT-2023-1546報(bào)告類型：法定評(píng)估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告報(bào)告文號(hào)：信資評(píng)報(bào)字[2023]第C00028號(hào)報(bào)告名稱：廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司、欽州北部灣港務(wù)投資有限公司擬將共同持有的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股權(quán)進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓所涉及的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告評(píng)估結(jié)論：996,782,600.00元評(píng)估報(bào)告曰：2023年09月18日評(píng)估機(jī)構(gòu)名稱：上海立信資產(chǎn)評(píng)估有限公司簽名人員：左凌霄梁柱波(資產(chǎn)評(píng)估師)(資產(chǎn)評(píng)估師)會(huì)員編號(hào)：45210087會(huì)員編號(hào)：47170031(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說(shuō)明：報(bào)告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報(bào)告已在業(yè)務(wù)報(bào)備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為協(xié)會(huì)對(duì)該報(bào)告認(rèn)證、認(rèn)可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2023年09月27日聲明 摘要 正文 一、委托人、被評(píng)估單位和其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人概況 二、評(píng)估目的 三、評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍 四、價(jià)值類型 五、評(píng)估基準(zhǔn)日 15 七、評(píng)估方法 九、評(píng)估假設(shè) 十、評(píng)估結(jié)論 十二、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用限制說(shuō)明 十三、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告日 附件 1(一)本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則和中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)(二)委托人或者其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和資(三)本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告僅供委托人、資產(chǎn)評(píng)估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人使用；除此之外，其他任何(四)本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員提示本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)(五)本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估(六)本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員按委托人指定的評(píng)估對(duì)象和范圍認(rèn)。我們對(duì)可能屬于評(píng)估范圍內(nèi)的其他資產(chǎn)給予了應(yīng)有的關(guān)注，我們敬請(qǐng)有關(guān)當(dāng)事方(七)本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員與資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估對(duì)象在(八)資產(chǎn)評(píng)估師已經(jīng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查；已經(jīng)對(duì)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)僅對(duì)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)的價(jià)值發(fā)表意見(jiàn)，我們無(wú)權(quán)對(duì)它們的法律權(quán)屬作出任何 2(九)本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員對(duì)委估資產(chǎn)價(jià)值所做的分析、判斷受本報(bào)告中的假設(shè)和限制條件的約束，評(píng)估結(jié)論僅在這些假設(shè)和限制條件下成立。(十)本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員執(zhí)行本項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)的目的是決策承擔(dān)責(zé)任。我們敬請(qǐng)報(bào)告使用者注意，評(píng)估結(jié)論僅在本報(bào)告載明的假設(shè)和限制條件下成立，并且不應(yīng)該被認(rèn)為是委估資產(chǎn)在市場(chǎng)上可實(shí)現(xiàn)價(jià)格的保證(十一)本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的勘察按常規(guī)僅限礎(chǔ)，如果這些評(píng)估對(duì)象的內(nèi)在質(zhì)量有瑕疵，評(píng)估結(jié)論可能會(huì)(十二)本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告僅供委托人為本報(bào)告所列明的評(píng)估目的服務(wù)和送交財(cái)府管理部門或依據(jù)法律需公開(kāi)的情形外，未經(jīng)3以下內(nèi)容摘自資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文，欲了解本評(píng)估業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況和正確理解評(píng)估結(jié)論，應(yīng)當(dāng)閱讀資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文。本公司—上海立信資產(chǎn)評(píng)估有限公司接受廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司北部灣港股份有限公司以及欽州北部灣港務(wù)投資有限公司的共同委托，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀和公正的原則，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法、收益法，按照必要的評(píng)估程序，對(duì)廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司、欽州北部灣港務(wù)投資有限公司擬將共同持有的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司(以下簡(jiǎn)稱：“金港碼頭公司”)股權(quán)進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓所所及的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益在2023年5月31日市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估。現(xiàn)將資產(chǎn)評(píng)估情況報(bào)告評(píng)估范圍：金港碼頭公司的全部資產(chǎn)和負(fù)債。根據(jù)金港碼頭公司在2023年5月31日的模擬資產(chǎn)負(fù)債表，總資產(chǎn)賬面值為136,211.50萬(wàn)元，負(fù)債賬面值為35,917.93萬(wàn)元，凈資產(chǎn)賬面值為100,293.57萬(wàn)元。評(píng)估基準(zhǔn)日：2023年5月31日。評(píng)估方法：資產(chǎn)基礎(chǔ)法、收益法，最終選取資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評(píng)估結(jié)果。評(píng)估結(jié)論：經(jīng)評(píng)估，金港碼頭公司在評(píng)估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益價(jià)值為人民幣99,678.26萬(wàn)元，人民幣大寫金額玖億玖仟陸佰柒拾捌萬(wàn)貳仟陸佰元。 4評(píng)估結(jié)果匯總表評(píng)估基準(zhǔn)日：2023年5月31日項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)其中：固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)非流動(dòng)負(fù)債評(píng)估結(jié)論使用有效期：本評(píng)估結(jié)論的使用有效期為一年，即自2023年5月31日至2024年5月30日有效。對(duì)評(píng)估結(jié)論產(chǎn)生影響的重大假設(shè)前提和特別事項(xiàng)：(一)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)模擬、期后資產(chǎn)置入及債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議簽訂事宜本次工作系在模擬的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上進(jìn)行，所模擬的數(shù)據(jù)主要為期后擬增資進(jìn)入被評(píng)估單位的相關(guān)資產(chǎn)及負(fù)債，截止評(píng)估基準(zhǔn)日相關(guān)資產(chǎn)及負(fù)債未實(shí)際置入金港碼頭公司。2023年5月31日，廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司與金港碼頭公司簽訂《廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司增資協(xié)議》,廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司以其持有的欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12、13號(hào)泊位的土地使用權(quán)資產(chǎn)，按照2022年12月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日的評(píng)估價(jià)值12,521.42萬(wàn)元作價(jià)出資。2023年6月8月，廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司、欽州北部灣港務(wù)投資有限公司與金港碼頭公司簽訂《廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司增資協(xié)議》,欽州北部灣港務(wù)投資有限公司以其持有的欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12、13號(hào)泊位資產(chǎn)，按照2022年11月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日的評(píng)估價(jià)值88,175.05萬(wàn)元向金港碼相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬均于2023年6月完成產(chǎn)權(quán)變更，至此資產(chǎn)已實(shí)際置入金港碼頭公2023年7月，欽州北部灣港務(wù)投資有限公司與防城港中港建設(shè)工程有限責(zé)任公司、廣西交通設(shè)計(jì)集團(tuán)有限公司以及金港碼頭公司簽訂《欽州港大欖坪南作業(yè)區(qū)12#、13#泊位引堤西側(cè)用海場(chǎng)地平整及金港道路擴(kuò)建工程總承包合同主體變更三方協(xié)議書》, 5(二)12號(hào)泊位船舶撞擊事故根據(jù)中華人民共和國(guó)欽州保稅港區(qū)海事處于2023年7月28日出具的《海上交通事故責(zé)任認(rèn)定書》(欽海事責(zé)認(rèn)[2023]第01號(hào)),2023年5月15日約22:50時(shí)，泰6 廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司、欽州北部灣港務(wù)投資有限公司擬將共同持有的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股權(quán)進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓所涉及的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告本公司—上海立信資產(chǎn)評(píng)估有限公司接受貴公司的共同委托，按照行協(xié)議轉(zhuǎn)讓所及的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益在2023年5月31日的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估?，F(xiàn)將資產(chǎn)評(píng)估情況報(bào)告如(一)委托人一名稱：廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91450000799701739W類型：有限責(zé)任公司(國(guó)有獨(dú)資)住所：南寧市良慶區(qū)體強(qiáng)路12號(hào)法定代表人：李延強(qiáng)7 注冊(cè)資本：陸拾捌億玖仟柒佰貳拾壹萬(wàn)柒仟貳佰零壹圓伍角陸分成立日期：2007年03月07日營(yíng)業(yè)期限：長(zhǎng)期(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可(二)委托人二名稱：北部灣港股份有限公司統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：914505001993009073類型：股份有限公司(上市、國(guó)有控股)住所：北海市海角路145號(hào)注冊(cè)資本：壹拾柒億柒仟貳佰貳拾貳萬(wàn)陸仟伍佰捌拾貳圓整成立日期：1996年08月07日(不含危險(xiǎn)貨物)(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn))含危險(xiǎn)化學(xué)品等需許可審批的項(xiàng)目);電子、機(jī)械設(shè)備維護(hù)(不含特種設(shè)備);機(jī)械設(shè)備租賃；船舶拖帶服務(wù)；國(guó)際船舶管理業(yè)務(wù)；非居住房地產(chǎn)運(yùn)輸設(shè)備零配件銷售；五金產(chǎn)品零售；供應(yīng)鏈管理服務(wù)；工程管理服務(wù)技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))(三)委托人三名稱：欽州北部灣港務(wù)投資有限公司立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告8統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：914507005998293757類型：有限責(zé)任公司(非自然人投資或控股的法人獨(dú)資)住所：中國(guó)(廣西)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)欽州港片區(qū)欽州綜合保稅區(qū)八大街北面、三號(hào)路東面標(biāo)準(zhǔn)廠房(經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：中國(guó)(廣西)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)欽州港片區(qū)欽州綜合保稅區(qū)八大街1號(hào)北部灣國(guó)際門戶港航運(yùn)服務(wù)中心法定代表人：曾超凡注冊(cè)資本：壹仟萬(wàn)圓整成立日期：2012年07月05日經(jīng)營(yíng)范圍：港口基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目投資；貨物包裝、裝卸、倉(cāng)儲(chǔ)(危化品除外);地磅服務(wù)；礦產(chǎn)品(國(guó)家?？氐某?、重晶石、高嶺土、鋼材、機(jī)械設(shè)備、化肥銷售；內(nèi)外貿(mào)集裝箱的輔助作業(yè)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的(四)被評(píng)估單位名稱：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91450001MACFBP3N8H類型：其他有限責(zé)任公司住所：中國(guó)(廣西)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)欽州港片區(qū)綜合保稅區(qū)北部灣國(guó)際門戶港航運(yùn)服務(wù)中心A座208室法定代表人：凌昊注冊(cè)資本：壹仟伍佰捌拾陸萬(wàn)貳仟伍佰圓整成立日期：2023年04月20日經(jīng)營(yíng)范圍：許可項(xiàng)目：港口經(jīng)營(yíng)；食品銷售；船舶修理。(依法須經(jīng)9裝卸搬運(yùn)；普通貨物倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)(不含危險(xiǎn)化學(xué)品等需許可審批的項(xiàng)目);動(dòng)；非居住房地產(chǎn)租賃；住房租賃。(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))金港碼頭公司系由廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司于2023年4月設(shè)立，注冊(cè)資本人民幣200.00萬(wàn)元，注冊(cè)資本金于2023年5月31日進(jìn)金額單位：人民幣萬(wàn)元出資比例實(shí)收資本占注冊(cè)資本比例廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司2023年5月31日，廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司與金港碼頭公司簽訂《廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司增資協(xié)議》,廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司以其持有的欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12、13號(hào)泊位的土地使用權(quán)資產(chǎn)，按照2022年12月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日的評(píng)估價(jià)值12,521.42萬(wàn)元作價(jià)出資，本次增資資產(chǎn)計(jì)入金港碼頭公司資2023年6月8月，廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司、欽州北部灣有限公司增資協(xié)議》,欽州北部灣港務(wù)投資有限公司以其持有的欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12、13號(hào)泊位資產(chǎn)，按照2022年11月30日為立信金額單位：人民幣萬(wàn)元出資比例實(shí)收資本占注冊(cè)資本比例廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司欽州北部灣港務(wù)投資有限公司3、資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)狀況金港碼頭公司2022年12月31日、2023年5月31日的模擬資產(chǎn)、金額單位：人民幣萬(wàn)元2022年12月31日2023年5月31日資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債合計(jì)凈資產(chǎn)金港碼頭公司2022年度、2023年1至5月模擬經(jīng)營(yíng)狀況如下表所示：金額單位：人民幣萬(wàn)元2023年1至5月稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減：營(yíng)業(yè)外支出四、凈利潤(rùn)注：上述財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)已經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)，并出具了(文號(hào)：致同專字(2023)第450C017522號(hào))《模擬報(bào)表審計(jì)報(bào)告》。(1)泊位工程大欖坪南作業(yè)區(qū)。新建項(xiàng)目于2009年10月1日開(kāi)工，2010年11月20立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告級(jí)多用途泊位，改造調(diào)整工程于2021年7月21日開(kāi)工，2021年9月24(2)堆場(chǎng)工程欽州保稅港區(qū)的東南側(cè)。該項(xiàng)目于2020年5月12日開(kāi)工，2021年8月 立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告根據(jù)《廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司董事會(huì)決議》(桂港董字[2023]5-1號(hào)),同意集團(tuán)公司出資設(shè)立廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)鑫港碼頭有限公司(最終名稱以市場(chǎng)監(jiān)督管理局核準(zhǔn)確定為準(zhǔn)),用于整合集團(tuán)公司和欽州北部灣港務(wù)投資有限公司在欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)擁有的12號(hào)、13號(hào)泊位資產(chǎn)。根據(jù)《廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司董事會(huì)決議》(桂港董字[2023]5-2號(hào)),同意集團(tuán)公司、欽州北部灣港務(wù)投資有限公司將共同持有的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)鑫港碼頭有限公司100%1、《廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司董事會(huì)決議》(桂港董字2、《廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司董事會(huì)決議》(桂港董字港碼頭公司的全部資產(chǎn)和負(fù)債。根據(jù)金港碼頭公司在2023年5月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，總資產(chǎn)賬面值為136,211.50萬(wàn)元，負(fù)債賬面值為35,917.93(一)評(píng)估對(duì)象和范圍立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告立信截止日期：2023年5月31日金額單位：人民幣元流動(dòng)資產(chǎn)貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債委托評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍與經(jīng)濟(jì)行為涉及的評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍一致，且已經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)，并出具無(wú)保留意見(jiàn)的(文號(hào)：致同專字(2023)(二)企業(yè)申報(bào)的表外資產(chǎn)的類型、數(shù)量(三)評(píng)估范圍中的主要資產(chǎn)情況截止日期：2023年5月31日金額單位：人民幣元分布地點(diǎn)及特點(diǎn)固定資產(chǎn)小計(jì)分布于欽州大欖坪南作業(yè)區(qū)12、13#泊位，可正常使用。設(shè)備類其中：土建1欽州大欖坪南作業(yè)區(qū)12#泊位事故受損碼頭水工工程，需修復(fù)后方可正常使用。欽州大欖坪南作業(yè)區(qū)12、13#泊位零星采購(gòu)項(xiàng)目，正常在建。根據(jù)中華人民共和國(guó)欽州保稅港區(qū)海事處于2023年7月28日出具的《海上交通事故責(zé)任認(rèn)定書》(欽海事責(zé)認(rèn)[2023]第01號(hào)),2023年5月15日約22:50時(shí)，泰州領(lǐng)軍船務(wù)有限公司所屬船舶“北侖海17”輪在靠立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告泊欽州港大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位的過(guò)程中船舶船首與碼頭及門機(jī)發(fā)生碰撞。事故造成“北侖海17”輪船首凹陷、破損，左錨損壞；大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位碼頭結(jié)構(gòu)、沉箱及門機(jī)不同程度受損。事故未造成人員侖海17”輪對(duì)此次事故負(fù)全部責(zé)任。上述事故造成納入本次評(píng)估范圍的12號(hào)泊位碼頭水工工程受損，造無(wú)形資產(chǎn)為土地使用權(quán)及海域使用權(quán)，共4項(xiàng)，賬面價(jià)值合計(jì)為(1)土地使用權(quán)金額單位：人民幣元權(quán)證編號(hào)置取得日期用途終止日期度面積(m2)原始入賬價(jià)值賬面價(jià)值桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0001271號(hào)區(qū)內(nèi)、友(原大欖坪二號(hào)路)南2015年2月港口碼頭2065年2月五通一平354,209,473.88354,209,473.88桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0001270號(hào)2015年2月港口碼頭2065年2月平桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0001269號(hào)2015年5月港口碼頭2065年5月五通一平354,209,473.88354,209,473.88土地使用權(quán)系海域換證而來(lái)，土地面積為換土地證后的面積，賬面值基準(zhǔn)日后已變更到被評(píng)估單位名下，權(quán)證編號(hào)分別為“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0016451號(hào)”、“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0016450號(hào)”、“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0016449號(hào)”。(2)海域使用權(quán)金額單位：人民幣元權(quán)證編號(hào)用海類型宗海面積式等級(jí)取得日期終止日期原始入賬價(jià)值一級(jí)類二級(jí)類 立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值權(quán)證編號(hào)用海類型宗海面積式等級(jí)取得日期終止日期原始入賬價(jià)值一級(jí)類二級(jí)類桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第交通港口0蓄水五級(jí)月2065年2月賬面值系增資金額確定，增資前證載權(quán)利人為廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司，基準(zhǔn)日后已變更到被評(píng)估單位名下，權(quán)證編號(hào)分別為“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0017487號(hào)”。(四)引用其他機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告結(jié)論所涉及的資產(chǎn)類型、數(shù)量和賬面金額(或者評(píng)估值)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的《模擬報(bào)表審計(jì)報(bào)告》。所謂市場(chǎng)價(jià)值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何本項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日為2023年5月31日。 (一)法律法規(guī)依據(jù)2.《中華人民共和國(guó)公司法》(2018年10月26日第13屆全國(guó)人大4.《中華人民共和國(guó)土地管理法》(2019年8月26日中華人民共和國(guó)主席令第32號(hào));員會(huì)令12號(hào));務(wù)院令第91號(hào)發(fā)布，根據(jù)2020年11月29日《國(guó)務(wù)院關(guān)于修改和廢止部(二)評(píng)估準(zhǔn)則依據(jù)立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(三)經(jīng)濟(jì)行為依據(jù)1、《廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司董事會(huì)決議》(桂港董字2、《廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司董事會(huì)決議》(桂港董字(四)權(quán)屬依據(jù)(五)取價(jià)依據(jù)(一)評(píng)估方法概述 新重置成本法、成本加和法(也稱資產(chǎn)基礎(chǔ)法)等。(二)評(píng)估方法選擇本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)三種基本方法：成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法),是以企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，對(duì)委估企業(yè)廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告企業(yè)價(jià)值的關(guān)鍵首先在于對(duì)每一可辨認(rèn)的資產(chǎn)和負(fù)債以其對(duì)企業(yè)整體價(jià)欽州大欖坪南12、13#泊位碼頭資產(chǎn)于2022年5月完成竣工驗(yàn)收轉(zhuǎn)固，為2個(gè)10萬(wàn)噸級(jí)多用途泊位碼頭，委托北部灣港欽州碼頭公司運(yùn)營(yíng)管理，2022年6月取得港口經(jīng)營(yíng)許可證并開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，主要涉及內(nèi)貿(mào)切相關(guān)的預(yù)期收益所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)可以預(yù)測(cè)，因此 立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(1)重置全價(jià)的確定重置全價(jià)=調(diào)整后的工程造價(jià)+前期費(fèi)用及其他費(fèi)用+管理費(fèi)用+(2)成新率的確定立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或重置成本法是用現(xiàn)時(shí)條件下重新購(gòu)置或建造一個(gè)全新?tīng)顟B(tài)的被評(píng)資全新?tīng)顟B(tài)相比有幾成新，即求出成新率，然后用全部成本與成新率相乘(1)重置全價(jià)的確定地經(jīng)銷商詢價(jià)、查閱價(jià)格信息網(wǎng)站或有關(guān)報(bào)價(jià)資料等方法確定重置全價(jià)。(2)成新率的確定或根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)勘查具體情況確定該類設(shè)備成新率不低于15.00%。在建工程分為兩個(gè)部分，第一部分為欽州大欖坪南作業(yè)區(qū)12#泊位事 對(duì)于該項(xiàng)在建工程先參照建筑物類固定資產(chǎn)的評(píng)估方法計(jì)算出該項(xiàng)資產(chǎn)根據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則不動(dòng)產(chǎn)》,通行的宗地評(píng)估方法有市價(jià)方法的選擇應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)氐禺a(chǎn)市場(chǎng)發(fā)育情況并結(jié)合評(píng)估對(duì)象的具體特點(diǎn)(用地性質(zhì))及估價(jià)目的等，選擇適當(dāng)?shù)墓纼r(jià)方法。可獲取，但最新的欽州市基準(zhǔn)地價(jià)基準(zhǔn)日為2019年1月1日，距本次評(píng)估基準(zhǔn)日已有4年，故不采用基準(zhǔn)地價(jià)系數(shù)修正法進(jìn)行評(píng)估；待估宗地所廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告土地價(jià)格=土地取得費(fèi)+相關(guān)稅費(fèi)+土地開(kāi)發(fā)費(fèi)+投資利息+投資利潤(rùn)+土地增值收益m遞延所得稅資產(chǎn)系模擬的2023年5月以前欽州大欖坪南12、13#泊 立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(四)收益法評(píng)估方法的簡(jiǎn)介率折算成當(dāng)前價(jià)值(簡(jiǎn)稱折現(xiàn))的總金額。狀況的變化趨勢(shì)和業(yè)務(wù)類型估算預(yù)期收益(凈現(xiàn)金流量),并折現(xiàn)得到經(jīng)(2)將納入報(bào)表范圍，但在預(yù)期收益(凈現(xiàn)金流量)估算中未予考(負(fù)債),單獨(dú)估算其價(jià)值。(3)由上述二項(xiàng)資產(chǎn)價(jià)值的加和，得到評(píng)估對(duì)象的權(quán)益資本(股東全部權(quán)益)價(jià)值。(1)收益法的計(jì)算公式價(jià)值(2)收益期 立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告評(píng)估的評(píng)估基準(zhǔn)日為2023年5月31日，根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)情況及本次評(píng)估目的，對(duì)2023年6月至2036年采用詳細(xì)預(yù)測(cè)，因此我們假定2037年以后年度委估公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將基本穩(wěn)定在預(yù)測(cè)期2036年的水平。選擇詳細(xì)預(yù)測(cè)期為14年的考慮如下：(3)未來(lái)收益的確定股權(quán)自由現(xiàn)金流量=凈利潤(rùn)+折舊與攤銷-資本性支出-凈營(yíng)運(yùn)資金變動(dòng)-債務(wù)本金償還+新發(fā)行債務(wù)(4)折現(xiàn)率(5)溢余資產(chǎn)及非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)價(jià)值的確定 1.接受委托，簽訂資產(chǎn)評(píng)估委托合同評(píng)估基準(zhǔn)日等評(píng)估業(yè)務(wù)基本事項(xiàng)后與委托人正式簽訂了資產(chǎn)評(píng)估委托合2.前期準(zhǔn)備，組織培訓(xùn)材料擬定相關(guān)計(jì)劃(1)準(zhǔn)備培訓(xùn)材料及擬定評(píng)估方案；(2)組建評(píng)估隊(duì)伍及工作組織方案；(3)根據(jù)需要開(kāi)展項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)培訓(xùn)。3.收集資料，由被評(píng)估單位提供委估資產(chǎn)明細(xì)表及相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)4.對(duì)委估資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí)本公司評(píng)估人員隨同被評(píng)估單位相關(guān)人員至委估資產(chǎn)所在地對(duì)委估立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(一)基本假設(shè)立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(二)一般假設(shè)(三)特定假設(shè) 6.委估企業(yè)提供的歷年財(cái)務(wù)資料所采用的會(huì)計(jì)政策和進(jìn)行收益預(yù)測(cè)時(shí)所采用的會(huì)計(jì)政策與會(huì)計(jì)核算方法在重要方面基本一致；(一)資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)論經(jīng)評(píng)估，金港碼頭公司在評(píng)估基準(zhǔn)日2023年5月31日的經(jīng)審計(jì)審定減值615.31萬(wàn)元，減值率0.45%;模擬總負(fù)債賬面值為35,917.93萬(wàn)元，評(píng)估值為35,917.93萬(wàn)元，評(píng)估無(wú)增減值變化。模擬凈資產(chǎn)賬面值為率0.61%。評(píng)估基準(zhǔn)日：2023年5月31日金額單位：人民幣萬(wàn)元A流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)其中：固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)AB資產(chǎn)總計(jì)流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債總計(jì)凈資產(chǎn)主要資產(chǎn)增值原因分析如下：本次評(píng)估凈資產(chǎn)減值615.31萬(wàn)元，減值主要原因系模擬置入的遞延(二)收益法評(píng)估結(jié)論經(jīng)收益法評(píng)估，金港碼頭公司在評(píng)估基準(zhǔn)日2023年5月31日的股東評(píng)估基準(zhǔn)曰：2023年5月31日金額單位：人民幣萬(wàn)元項(xiàng)目A流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)其中：固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債總計(jì)凈資產(chǎn)(三)評(píng)估結(jié)論的選取及原因分析凈資產(chǎn)收益法資產(chǎn)基礎(chǔ)法差異兩種方法評(píng)估結(jié)果差異的原因是兩種評(píng)估方法考慮的角度不同。資產(chǎn)立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告欽州大欖坪南12、13#碼頭泊位主要業(yè)務(wù)收入來(lái)源為裝卸、堆存、港務(wù)管理等，自2022年6月運(yùn)營(yíng)以來(lái)到評(píng)估基準(zhǔn)日僅運(yùn)營(yíng)了半年時(shí)間，無(wú)(四)關(guān)于評(píng)估結(jié)論的其他考慮因素本次評(píng)估過(guò)程中，由于無(wú)法獲取行業(yè)及相關(guān)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易情況資料，(四)評(píng)估結(jié)論有效期本評(píng)估結(jié)論的使用有效期為一年，即自評(píng)估基準(zhǔn)日2023年5月31日至2024年5月30日有效。(一)權(quán)屬等主要資料不完整或者存在瑕疵的情形(二)委托人未提供的其他關(guān)鍵資料情況(三)未決事項(xiàng)、法律糾紛等不確定因素(四)重要的利用專家工作及相關(guān)報(bào)告情況致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的無(wú)保留意見(jiàn)的[文號(hào)：致同專字(2023)第450C017522號(hào)]《模擬報(bào)表審計(jì)報(bào)告》。本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的賬面資產(chǎn)類型與賬面金額業(yè)經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)，出具的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告文號(hào)：致同專字(2023)第區(qū)金港碼頭有限公司(以下簡(jiǎn)稱金港碼頭公司)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2023年5月31日、2022年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2023年1-5月、2022年度重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了金港碼頭公司2023年5月31日、2022年12月31日的模擬財(cái)務(wù)狀況以及2023年1-5月、2022(五)重大期后事項(xiàng)1、期后增資2023年6月8月，廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司、欽州北部灣有限公司增資協(xié)議》,欽州北部灣港務(wù)投資有限公司以其持有的欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12、13號(hào)泊位資產(chǎn)，按照2022年11月30日為資本從200.00萬(wàn)元增加至1,586.25萬(wàn)元，增資后股東出資金額及出資比出資比例實(shí)收資本占注冊(cè)資本比例廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司欽州北部灣港務(wù)投資有限公司納入評(píng)估范圍的三宗土地使用權(quán)增資前證載權(quán)利人為廣西北部灣國(guó)為“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0016451號(hào)”、“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0016450號(hào)”、“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0016449號(hào)”。納入評(píng)估范圍的一宗海域使用權(quán)增資前證載權(quán)利人為廣西北部灣國(guó)為“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0017487號(hào)”。2023年7月，欽州北部灣港務(wù)投資有限公司與防城港中港建設(shè)工程港大欖坪南作業(yè)區(qū)12#、13#泊位引堤西側(cè)用海場(chǎng)地平整及金港道路擴(kuò)建工程總承包合同主體變更三方協(xié)議書》,完成了部分債務(wù)轉(zhuǎn)移(防城港中港建設(shè)工程有限責(zé)任公司4,702.65萬(wàn)元、廣西交通設(shè)計(jì)集團(tuán)有限公司55.00萬(wàn)元)的簽訂，其余尚未完成債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議的簽訂。立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告2023年9月，廣西火天信工程管理咨詢有限公司出具了《欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位受損段加固修復(fù)工程建設(shè)項(xiàng)目總概(七)擔(dān)保、租賃及其或有負(fù)債(或有資產(chǎn))等事項(xiàng)(九)其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告本報(bào)告也未考慮國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生重大變化以及遇有自然力和其它估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員對(duì)評(píng)估對(duì)象的法律權(quán)屬狀況給予了必要的5.本報(bào)告對(duì)被評(píng)資產(chǎn)所作的評(píng)估系為客觀反映被評(píng)資產(chǎn)的價(jià)值而作，我公司無(wú)意要求資產(chǎn)占有單位必須按本報(bào)告的結(jié)果和表達(dá)方式進(jìn)行相關(guān)可能影響其價(jià)值的任何限制。與股權(quán)交易相關(guān)的稅賦事宜(例如企業(yè)或個(gè)人所得稅)需由國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)依法處理。按通常慣例，股權(quán)交易是股東之論中我們未對(duì)企業(yè)價(jià)值的重估增、減值額作任何納稅準(zhǔn)備。8.根據(jù)中華人民共和國(guó)欽州保稅港區(qū)海事處于2023年7月28日出具的《海上交通事故責(zé)任認(rèn)定書》(欽海事責(zé)認(rèn)[2023]第01號(hào)),2023年5月15日約22:50時(shí)，泰州領(lǐng)軍船務(wù)有限公司所屬船舶“北侖海17”輪在靠泊欽州港大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位的過(guò)程中船舶船首與碼頭及門機(jī)發(fā)生碰撞。事故造成“北侖海17”輪船首凹陷、破損，左錨損壞；大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位碼頭結(jié)構(gòu)、沉箱及門機(jī)不同程度受損。事故未造成“北侖海17”輪對(duì)此次事故負(fù)全部責(zé)任。上述事故造成納入本次評(píng)估范圍的12號(hào)泊位碼頭水工工程受損、需修復(fù)后方可正常使用，修復(fù)工作及驗(yàn)收預(yù)計(jì)在2024年7月左右完成。根據(jù)2023年9月廣西火天信工程管理咨詢有限公司出具的《欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位受損段加固修復(fù)工程建設(shè)項(xiàng)目總概估，但未考慮12號(hào)泊位因事故原因造成泊位不能正常裝卸作業(yè)期間的經(jīng)(1)當(dāng)資產(chǎn)數(shù)量發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)根據(jù)原評(píng)估方法對(duì)資產(chǎn)數(shù)額進(jìn)行相(3)對(duì)評(píng)估基準(zhǔn)日后，資產(chǎn)數(shù)量、價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的變化，委托人在資產(chǎn)立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告2.本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告僅限于為本報(bào)告所列明的評(píng)估目的和經(jīng)濟(jì)行為的3.本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告僅供委托人和本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告載明的使用者為本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告日是評(píng)估結(jié)論形成的日期，本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告日為2023年9月18日。立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(本頁(yè)系信資評(píng)報(bào)字[2023]第C00028號(hào)的報(bào)告簽署頁(yè))2023年9月18日聯(lián)系地址：上海市浦東新區(qū)沈家弄路738號(hào)8樓郵政編碼：200135電話：總機(jī)86-21-68877288立信廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告12023年2月24日，李延強(qiáng)董事長(zhǎng)在南寧總部會(huì)議室，主持召開(kāi)集團(tuán)公司2023年董事會(huì)第5次會(huì)議，出席會(huì)議的董事就“關(guān)于北部灣港股份有限公司現(xiàn)金收購(gòu)欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊位相關(guān)資產(chǎn)的議題”進(jìn)行了審議。會(huì)議決議如下：一、同意集團(tuán)公司出資設(shè)立廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)鑫港碼頭有限公司(最終名稱以市場(chǎng)監(jiān)督管理局核準(zhǔn)確定為準(zhǔn)),注冊(cè)資本100萬(wàn)元人民幣(貨幣出資),用于整合集團(tuán)公司和欽州北部灣港務(wù)投資有限公司在欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)擁有的12號(hào)、13號(hào)泊位資產(chǎn)。二、同意集團(tuán)公司以非公開(kāi)協(xié)議方式將其持有的欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊位相關(guān)土地資產(chǎn)(相關(guān)土地資產(chǎn)包括“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0001271欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0001269號(hào)”)增資給廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)鑫港碼頭有限公司。本次資產(chǎn)增資完成后，集團(tuán)公司仍為廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)鑫港碼頭有限公司的單一股東。三、同意欽州北部灣港務(wù)投資有限公司以非公開(kāi)協(xié)議方2式將其持有的欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊位相關(guān)資產(chǎn)增資給廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)鑫港碼頭有限公司。本次資產(chǎn)增資完成后，集團(tuán)公司、欽州北部灣港務(wù)投資有限公司為廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)鑫港碼頭有限公司四、上述標(biāo)的資產(chǎn)增資的具體金額以經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估結(jié)果報(bào)集團(tuán)公司備案后，以經(jīng)集團(tuán)公司備案的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為增資的依據(jù)。本次會(huì)議應(yīng)到董事8人，實(shí)到8人，會(huì)議有效表決票數(shù)西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司章程》的相關(guān)規(guī)定，董事會(huì)作出的決議合法有效。廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司2023年2月24日12023年2月24日，李延強(qiáng)董事長(zhǎng)在南寧總部會(huì)議室，主持召開(kāi)集團(tuán)公司2023年董事會(huì)第5次會(huì)議，出席會(huì)議的董事就"關(guān)于北部灣港股份有限公司現(xiàn)金收購(gòu)欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊位相關(guān)資產(chǎn)的議題”進(jìn)行了審議。會(huì)議決議如下：一、同意集團(tuán)公司、欽州北部灣港務(wù)投資有限公司將共同持有的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)鑫港碼頭有限公司100%股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給北部灣港股份有限公司。二、同意北部灣港股份有限公司協(xié)議收購(gòu)集團(tuán)公司、欽州北部灣港務(wù)投資有限公司共同持有的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)鑫港碼頭有限公司100%股權(quán)。三、上述標(biāo)的股權(quán)以經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估結(jié)果報(bào)集團(tuán)公司備案后，以經(jīng)集團(tuán)公司備案的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為交易價(jià)格。本次會(huì)議應(yīng)到董事8人，實(shí)到8人，會(huì)議有效表決票數(shù)為8票。會(huì)議的召集、召開(kāi)符合法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司章程》的相關(guān)規(guī)定，董事會(huì)廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司2023年2月24日2廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司模擬報(bào)表審計(jì)報(bào)告比：明該市含報(bào)告是否由具有執(zhí)業(yè)詩(shī)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具，”或人“注的會(huì)的業(yè)(hrp://)、行查驗(yàn)審計(jì)報(bào)告模擬資產(chǎn)負(fù)債表模擬利潤(rùn)表模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注致同致同專字(2023)第450C017522號(hào)廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司：我們審計(jì)了廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司(以下簡(jiǎn)稱金港碼頭公司)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2023年5月31日、2022年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2023年度1-5月、2022年度的利潤(rùn)表以及相關(guān)模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注。我們認(rèn)為，后附的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了金港碼頭公司2023年5月31日、2022年12月31日的模擬財(cái)務(wù)狀況以及2023年度1-5月、2022年度的模擬經(jīng)營(yíng)成果。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于金港碼頭公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。三、模擬財(cái)務(wù)報(bào)表編制基礎(chǔ)我們提醒模擬財(cái)務(wù)報(bào)表使用者關(guān)注模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注二對(duì)編制基礎(chǔ)的說(shuō)本報(bào)告僅供北部灣港股份有限公司為實(shí)施收購(gòu)金港碼頭股權(quán)之目的而使用。未經(jīng)本所書面同意，本報(bào)告不得用于任何其他目的。本段內(nèi)容不影響已發(fā)表的審計(jì)意見(jiàn)。五、管理層和治理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任1金港碼頭公司管理層(以下簡(jiǎn)稱管理層)負(fù)費(fèi)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評(píng)估金港碼頭公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，披露與持續(xù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的事項(xiàng)(如適用),并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)，除非管理層計(jì)劃清算金港碼頭公司、終止運(yùn)營(yíng)或別無(wú)其他現(xiàn)實(shí)的選擇。我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)。錯(cuò)報(bào)可能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來(lái)可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表作出的經(jīng)濟(jì)決策，則通常認(rèn)為錯(cuò)報(bào)是重大在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過(guò)程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職(1)識(shí)別和評(píng)估由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)(2)了解與審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并(3)評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)及相關(guān)披露的(4)對(duì)管理層使用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時(shí)，根據(jù)所獲取的審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對(duì)金港碼頭公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中提請(qǐng)報(bào)表使用者注意財(cái)務(wù)報(bào)表2中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無(wú)保留意見(jiàn)。我們的結(jié)論基于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然而，未來(lái)的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致金港(5)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通我們?cè)趯徲?jì)中識(shí)別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。3附注附注注釋1注釋2注釋3金額單位：元編制單位：廣西自?shī)W區(qū)欽州冰片區(qū)進(jìn)碼頭有限公司金額單位：元項(xiàng)貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)付款項(xiàng)其中：應(yīng)收股利存貨庫(kù)存商品(產(chǎn)成品)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)：債權(quán)投資其他債權(quán)投資長(zhǎng)期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)累計(jì)折舊固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)支出商譽(yù)長(zhǎng)期待推費(fèi)用其中：特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資1附注附注模擬資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))編制單位：廣已架區(qū)欽州汁片區(qū)金活征頭有限公司流動(dòng)負(fù)債：其中：應(yīng)付工資其中：應(yīng)付服剩其他流動(dòng)負(fù)倘非流動(dòng)負(fù)債：負(fù)債合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)2編制單位：了西白哄區(qū)欽息于區(qū)金并惡實(shí)有限公司附注2023年度1-5月鋼售費(fèi)用注釋11管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息些用以排余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益△匯兌收益(損失以“-”號(hào)填列)凈數(shù)口秦期收益(損失以“-”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收董(損失以“”號(hào)填列信用減值損失(損失以“”號(hào)壩列)資產(chǎn)減信損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收施(損失以“一”號(hào)填列)減：營(yíng)業(yè)外支出四、利潤(rùn)總額(虧損總額以“-”號(hào)填列)減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤(rùn)(凈號(hào)損以“-”號(hào)填列)1.持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)2.終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(一)不能望分類進(jìn)損益的其他綜合收益1、重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)鎮(zhèn)變動(dòng)其(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價(jià)信變動(dòng)3廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)4廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司(以下簡(jiǎn)稱金港碼頭公司或公司)于2023年4月20日在廣西欽州市注冊(cè)成立，取得廣西欽州保稅港區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理冊(cè)地址為：中國(guó)(廣西)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)欽州港片區(qū)欽州綜合保稅區(qū)北部灣國(guó)際門戶港航運(yùn)服務(wù)中心A座208室。公司成立時(shí)注冊(cè)資本200萬(wàn)元，全部由廣西北基于2023年2月24日廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司董事會(huì)同意集團(tuán)公司以非公開(kāi)協(xié)議方式將其持有的欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊位相關(guān)土地資產(chǎn)(包括“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0001271號(hào)”、“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0001270號(hào)”、“桂(2023)欽州市不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0001269號(hào)”)增資以非公開(kāi)協(xié)議方式將其持有的欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊州北部灣港務(wù)投資有限公司將共同持有的廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司100%股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給北部灣港股份有限公司，同意北部灣港股份有限公司片區(qū)金港碼頭有限公司100%股權(quán)，以及相關(guān)增資協(xié)議。為了使得財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)能夠模擬資產(chǎn)負(fù)債表系假定公司前述資產(chǎn)增資事宜于財(cái)務(wù)報(bào)表最早列報(bào)日即已實(shí)施完畢，即公司自2022年1月1日始已持有12#、13#泊位工程的相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債，部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一一基本準(zhǔn)則》(財(cái)政部令第33號(hào)發(fā)布、財(cái)政部令第76號(hào)修訂)、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的42項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)-—財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》(2014年修訂)的披露規(guī)定編制?？紤]編制模擬財(cái)務(wù)52022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)31日、2022年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2023年1-5月、2022年公司經(jīng)營(yíng)成果本公司會(huì)計(jì)期間采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)6(1)金融工具的確認(rèn)和終止確認(rèn)本公司于成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分本公司(債務(wù)人)與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和(2)金融資產(chǎn)分類和計(jì)量本公司在初始確認(rèn)時(shí)根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)7初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。采用實(shí)際利率法計(jì)算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計(jì)入當(dāng)期損益，其他利得或損失計(jì)入其他綜合收益。終止確認(rèn)時(shí)，將之前計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)利得或損失從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)除上述以攤余成本計(jì)量和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)外，本公司將其余所有的金融資產(chǎn)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。在初始確認(rèn)時(shí)，為消除或顯著減少會(huì)計(jì)錯(cuò)配，本公司將部分本應(yīng)以攤余成本計(jì)量或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，產(chǎn)生的利得或損失(包括利息和股利收入)計(jì)入當(dāng)期損益，除非該金融資產(chǎn)屬于套期關(guān)系的一部分。管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式，是指本公司如何管理金融資產(chǎn)以產(chǎn)生現(xiàn)金流量。業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定本公司所管理金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的來(lái)源是收取合同現(xiàn)金流量、出售金融資產(chǎn)還是兩者兼有。本公司以客觀事實(shí)為依據(jù)、以關(guān)鍵管理人員決定的對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行管理的特定業(yè)務(wù)目標(biāo)為基礎(chǔ)，確定管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式。本公司對(duì)金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征進(jìn)行評(píng)估，以確定相關(guān)金融資產(chǎn)在特定日期產(chǎn)生的合同現(xiàn)金流量是否僅為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。其中，本金是指金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)的公允價(jià)值；利息包括對(duì)貨幣時(shí)間價(jià)值、與特定時(shí)期未償付本金金額相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)、以及其他基本借貸風(fēng)險(xiǎn)、成本和利潤(rùn)的對(duì)價(jià)。此外，本公司對(duì)可能導(dǎo)致金融資產(chǎn)合同現(xiàn)金流量的時(shí)間分布或金額發(fā)生變更的合同條款進(jìn)行評(píng)估，以確定其是否滿足上述合同現(xiàn)金流量特征的要僅在本公司改變管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式時(shí)，所有受影響的相關(guān)金融資產(chǎn)在業(yè)務(wù)模式發(fā)生變更后的首個(gè)報(bào)告期問(wèn)的第一天進(jìn)行重分類，否則金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)后不得進(jìn)行重分類。金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。因銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)而產(chǎn)生的、未包含或不考慮重大融資成分的應(yīng)收賬款，本公司按照預(yù)期有權(quán)收取的對(duì)價(jià)金額作為初始確(3)金融負(fù)債分類和計(jì)量本公司的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債、以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債。對(duì)于未劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入其初始確認(rèn)金額。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)8(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具92022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元) (5)金融工具的公允價(jià)值(6)金融資產(chǎn)減值量與預(yù)期收取的所有現(xiàn)金流量之間的差額，即金流量之間差額的現(xiàn)值的概率加權(quán)金額，確認(rèn)預(yù)期信用損失初始確認(rèn)后信用風(fēng)險(xiǎn)未顯著增加的，處于第一階段，本公司按照未來(lái)12個(gè)月內(nèi)失計(jì)量損失準(zhǔn)備；金融工具自初始確認(rèn)后已經(jīng)發(fā)生信用減始確認(rèn)后并未顯著增加，按照未來(lái)12個(gè)月內(nèi)的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備。約事件而導(dǎo)致的預(yù)期信用損失。未來(lái)12個(gè)月內(nèi)預(yù)期信用損失，是指因資產(chǎn)負(fù)債表日后12個(gè)月內(nèi)(若金融工具的預(yù)計(jì)存續(xù)期少于12個(gè)月，則為預(yù)計(jì)存續(xù)期)可2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)口的各種類型，通過(guò)違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和未來(lái)12個(gè)月內(nèi)或整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失信用風(fēng)險(xiǎn)顯著增加的評(píng)估本公司通過(guò)比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)與在初始確認(rèn)日發(fā)生·已發(fā)生的或預(yù)期的金融工具的外部或內(nèi)部信用評(píng)級(jí)(如有)的嚴(yán)重惡化；如果逾期超過(guò)30日，本公司確定金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)顯著增加。變現(xiàn)抵押品(如果持有)等追索行動(dòng)；或本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日評(píng)估以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(7)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)本公司以公允價(jià)值計(jì)量相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債，假定出售資產(chǎn)或者轉(zhuǎn)移負(fù)債的有序交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的主要市場(chǎng)進(jìn)行；不存在主要市場(chǎng)的，本公司假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的最有利市場(chǎng)進(jìn)行。主要市場(chǎng)(或最有利市場(chǎng))是本公司在計(jì)量日能夠進(jìn)入的交易市場(chǎng)。本公司采用市場(chǎng)參與者在對(duì)該資產(chǎn)或負(fù)債定價(jià)時(shí)為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)利益最大化所使用的假設(shè)。存在活躍市場(chǎng)的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，本公司采用活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。金融工具不存在活躍市場(chǎng)的，本公司采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。以公允價(jià)值計(jì)量非金融資產(chǎn)的，考慮市場(chǎng)參與者將該資產(chǎn)用于最佳用途產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的能力，或者將該資產(chǎn)出售給能夠用于最佳用途的其他市場(chǎng)參與者產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的能力。本公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無(wú)法取得或取得不切實(shí)可行的情況下，才使用不可觀察輸入值，在財(cái)務(wù)報(bào)表中以公允價(jià)值計(jì)量或披露的資產(chǎn)和負(fù)債，根據(jù)對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價(jià)值層次：第一層次輸入值，是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司對(duì)在財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行重新評(píng)估，以確定是否在公允價(jià)值計(jì)量層次之間發(fā)生轉(zhuǎn)換。(1)存貨的分類本公司存貨分為原材料、周轉(zhuǎn)材料、庫(kù)存商品等(2)發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法本公司存貨取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。原材料、庫(kù)存商品等發(fā)出時(shí)采用加權(quán)平均法(3)存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法存貨可變現(xiàn)凈值是按存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時(shí)，以取得的確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響。資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。本公司通常按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，資產(chǎn)負(fù)債表日，以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失的，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備在原已計(jì)提的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回。(4)存貨的盤存制度2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(5)低值易耗品的攤銷方法(1)固定資產(chǎn)確認(rèn)條件56-12552022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)⑤租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用(5)每年年度終了，本公司對(duì)固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)(6)大修理費(fèi)用益。固定資產(chǎn)在定期大修理間隔期間，照提折舊出、工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的應(yīng)予資本化的借款費(fèi)用(1)借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)(2)借款費(fèi)用資本化期間超過(guò)3個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用的資本化；正常中斷期間的借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。(3)借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額的計(jì)算方法計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資5育線法2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)產(chǎn)、商譽(yù)等(存貨、遞延所得稅資產(chǎn)、金融資產(chǎn)除外)的資產(chǎn)減值，按以下方法可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流價(jià)值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價(jià)值的，(1)職工薪酬的范圍2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)利，也屬于職工薪酬。(2)短期薪酬(3)離職后福利在原設(shè)定受益計(jì)劃終止時(shí)在權(quán)益范圍內(nèi)將原計(jì)入其他綜合收益的部分全部結(jié)轉(zhuǎn)2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(4)辭退福利費(fèi)等一次性計(jì)入當(dāng)期損益。正式退休日期之后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償(如正常養(yǎng)老退休金),(5)其他長(zhǎng)期福利(1)該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；(2)該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司；(3)該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。(1)一般原則認(rèn)收入.貌貌廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元合同中包含兩項(xiàng)或多項(xiàng)履約義務(wù)的，本公司在合同開(kāi)始日，按照各單項(xiàng)履約義務(wù)所承諾商品或服務(wù)的單獨(dú)售價(jià)的相對(duì)比例，將交易價(jià)格分?jǐn)傊粮鲉雾?xiàng)履約義務(wù)，按照分?jǐn)傊粮鲉雾?xiàng)履約義務(wù)的交易價(jià)格計(jì)量收入滿足下列條件之一時(shí)，本公司屬于在某一時(shí)段內(nèi)履行履約義務(wù)；否則，屬于在某一時(shí)點(diǎn)履行履約義務(wù)：①客戶在本公司履約的同時(shí)即取得并消耗本公司履約所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益。②客戶能夠控制本公司履約過(guò)程中在建的商品。③本公司履約過(guò)程中所產(chǎn)出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個(gè)合同期間內(nèi)有權(quán)就累計(jì)至今已完成的履約部分收取款項(xiàng)。對(duì)于在某一時(shí)段內(nèi)履行的履約義務(wù)，本公司在該段時(shí)間內(nèi)按照履約進(jìn)度確認(rèn)收入。履約進(jìn)度不能合理確定時(shí)，本公司已經(jīng)發(fā)生的成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的成本金額確認(rèn)收入，直到履約進(jìn)度能夠合理確定為止。對(duì)于在某一時(shí)點(diǎn)履行的履約義務(wù)，本公司在客戶取得相關(guān)商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)，本公司會(huì)考慮下列跡象：①本公司就該商品或服務(wù)享有現(xiàn)時(shí)收款權(quán)利，即客戶就該商品負(fù)有現(xiàn)時(shí)付款義務(wù)。②本公司已將該商品的法定所有權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有③本公司已將該商品的實(shí)物轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已實(shí)物占有該商品。④本公司已將該商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已取得該商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬。⑤客戶已接受該商品或服務(wù)。⑥其他表明客戶已取得商品控制權(quán)的跡象。本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)而有權(quán)收取對(duì)價(jià)的權(quán)利(且該權(quán)利取決于時(shí)間流逝之外的其他因素)作為合同資產(chǎn)，合同資產(chǎn)以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)計(jì)提減值(參見(jiàn)附注三、10(6))。本公司擁有的、無(wú)條件(僅取決于時(shí)間流逝)向客戶收取對(duì)價(jià)的權(quán)利作為應(yīng)收款項(xiàng)列示。本公司已收或應(yīng)收客戶對(duì)價(jià)而應(yīng)向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)的義務(wù)作為合同負(fù)債。同一合同下的合同資產(chǎn)和合同負(fù)債以凈額列示，凈額為借方余額的，根據(jù)其流動(dòng)性在"合同資產(chǎn)”或“其他非流動(dòng)資產(chǎn)"項(xiàng)目中列示；凈額為貸方余額的，根據(jù)其流2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(2)具體方法①本公司下列類型的業(yè)務(wù)屬于某一時(shí)段內(nèi)履行履約義務(wù)，相應(yīng)收入確認(rèn)方法如港口服務(wù)業(yè)務(wù)于提供服務(wù)時(shí)按履約進(jìn)度確認(rèn)收入，履約進(jìn)度不能合理確定的銷售水、電等商品，每月末按經(jīng)客戶確認(rèn)的用量向客戶開(kāi)具結(jié)算單時(shí)確認(rèn)收為取得合同發(fā)生的增量成本是指本公司不取得合同就不會(huì)發(fā)生的成本(如銷售傭造費(fèi)用(或類似費(fèi)用)、明確由客戶承擔(dān)的成本以及僅因該合同而發(fā)生的其他成合同取得成本確認(rèn)的資產(chǎn)和合同履約成本確認(rèn)的資產(chǎn)(以下筒稱"與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)")采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行攤銷，計(jì)2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)政府補(bǔ)助，按照公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值不能夠可靠取得的，按照名義金額1廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(1)商譽(yù)的初始確認(rèn)，或者具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確(2)對(duì)于與子公司、合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，該暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間能夠控制并且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)很可能不會(huì)轉(zhuǎn)(1)該交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅(2)對(duì)于與子公司、合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，同時(shí)后的差額計(jì)繳增值稅。教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加0.1%土地面積出租收入、房產(chǎn)原值12%、1.2%。廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)項(xiàng)目694.140,31,530,說(shuō)明：2023年5月31日列報(bào)的固定資產(chǎn)中，12號(hào)、13號(hào)增資協(xié)議確定的價(jià)值扣除被撞毀需要修復(fù)的12號(hào)泊位資產(chǎn)轉(zhuǎn)入在建工程后的金額列報(bào)，其余固定資產(chǎn)按取得時(shí)公司實(shí)際支付的成本列報(bào)。2022年12月31日的固定資產(chǎn)按增資前原賬面價(jià)值列報(bào)。12號(hào)、13號(hào)泊位于2022年5月建成投產(chǎn)，12號(hào)泊位修復(fù)工程2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)鐵馬護(hù)欄、消防設(shè)備、滅火設(shè)備邊檢口岸限定區(qū)域圍網(wǎng)及執(zhí)勤崗?fù)すこ虖V西桂安建設(shè)工程有限公司欽州港大欖坪港區(qū)大攪坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊位碼頭前沿增設(shè)排水溝及抽水泵電纜數(shù)設(shè)項(xiàng)目施工合同欽州港大攬坪港區(qū)大欖坪作業(yè)區(qū)121-13#泊位碼頭前沿護(hù)輪坎電纜溝圍網(wǎng)整改項(xiàng)目施工合同欽州港大欖坪港區(qū)大攬坪南作業(yè)區(qū)12#-13#泊位碼頭前沿護(hù)岸塌方漏砂修復(fù)項(xiàng)目合同欽州港大欖坪港區(qū)大欖坪作業(yè)區(qū)12#-13#泊位工程侯工樓、調(diào)度樓安裝新窗簾合同欽州淋大欖坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)120-13#泊位工程辦公樓入戶門及過(guò)道改造工程施工合同欽州港大描坪南作業(yè)區(qū)12#,13#泊位海關(guān)技術(shù)用房配套供電線路物資采購(gòu)欽州港大攪坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊位辦公樓化糞池清理項(xiàng)目合同欽州港大攬坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊位海關(guān)技術(shù)用房標(biāo)示牌工程施工合同欽州港大微坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12.13號(hào)泊位海關(guān)技術(shù)用房配套設(shè)備第三方檢測(cè)服務(wù)合同欽州港大撒坪港區(qū)大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)、13號(hào)泊位經(jīng)緯度測(cè)量合同12#、13#泊位引堤立體用海項(xiàng)目技術(shù)服務(wù)合同——海域使用論證報(bào)告欽州港大攬坪南作業(yè)區(qū)12#、13#泊位引堤立體用海項(xiàng)目測(cè)繪合同1,442,197.66說(shuō)明：2023年5月15日，泰州領(lǐng)軍船務(wù)有限公司所屬船在靠泊欽州港大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位的過(guò)程中船舶船首與碼頭及門機(jī)發(fā)生觸碰。事故造成大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位碼頭結(jié)構(gòu)、沉箱及門機(jī)不同程度受損，原價(jià)原價(jià)說(shuō)明：2023年5月31日的無(wú)形資產(chǎn)按增資協(xié)議確定的公允價(jià)值列報(bào)。2022年12月31日的無(wú)形資產(chǎn)按增資前原賬面價(jià)值列報(bào)。廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)6、遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負(fù)債稅暫時(shí)性差異計(jì)入其他綜合收益的應(yīng)收款項(xiàng)融資公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)7、應(yīng)付賬款項(xiàng)目12#、13#泊位引堤西側(cè)用海場(chǎng)地平整及進(jìn)港道路擴(kuò)建工程款(按合同金額暫估)8、其他應(yīng)付款固定資產(chǎn)注資進(jìn)項(xiàng)稅9、長(zhǎng)期借款利率區(qū)間LPR-240基點(diǎn)2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元小計(jì)注；長(zhǎng)期借款是以欽州北部灣港務(wù)投資有限公司名義借入，是12#、13#泊主要產(chǎn)品類型(或行業(yè))一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：45.109,625.5649.658.160.2157,450,433.8645.109.625.5649.658.160.2157,450,433.86二、其他業(yè)務(wù)收入：注：公司12H-13#泊位2022年5月建成投產(chǎn)后委托北部灣港股份有限公司教育費(fèi)附加委托管理費(fèi)用425,562.50541,985.23廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)遞延所得稅費(fèi)用1、本公司的母公司情況(萬(wàn)元)資與資產(chǎn)管理；股權(quán)投資與運(yùn)100.00司房屋租賃；船舶代理業(yè)務(wù)；房地產(chǎn)開(kāi)發(fā).注：本公司實(shí)際控制人為廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。2、關(guān)聯(lián)交易情況防城港中港建設(shè)工程有限責(zé)任公司工程施工廣西八桂工程監(jiān)理咨詢有限公司施工監(jiān)理說(shuō)明：以上關(guān)聯(lián)方為同一控制下的關(guān)聯(lián)方關(guān)系，關(guān)聯(lián)交易按市場(chǎng)定價(jià)。(2)公司委托關(guān)聯(lián)方情況2023年1-5月北部灣港股份有限公司12-13號(hào)泊位運(yùn)營(yíng)管理說(shuō)明：以上關(guān)聯(lián)方為同一控制下的關(guān)聯(lián)方關(guān)系，關(guān)聯(lián)交易按市場(chǎng)定價(jià)。廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司2022年1月1日-2023年5月31日(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(3)應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)防城港中港建設(shè)工程有限責(zé)任公司廣西北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)有限公司2023年5月15日，泰州領(lǐng)軍船務(wù)有限公司所屬船舶“北侖海17”輪在靠泊欽州港大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位的過(guò)程中船舶船首與碼頭及門機(jī)發(fā)生觸碰。事故造成大欖坪南作業(yè)區(qū)12號(hào)泊位碼頭結(jié)構(gòu)、沉箱及門機(jī)不同程度受損，需要修復(fù)后才能使用。中國(guó)欽州保稅港區(qū)海事處2023年7月28日出具的《海上交通事故責(zé)任認(rèn)定書》(欽海事責(zé)認(rèn)〔2023〕)第01號(hào))對(duì)該項(xiàng)事故的貴任認(rèn)定是：本次事故萬(wàn)元修復(fù)費(fèi)用(含稅)。廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)今港碼頭有限公司2023年9月12日被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司AB1流動(dòng)資產(chǎn)2非流動(dòng)資產(chǎn)3其中：債權(quán)投資#4其他債權(quán)投資5=6長(zhǎng)期股權(quán)投資7其他權(quán)益工具投資89投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)支出商譽(yù)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用資產(chǎn)總計(jì)非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：梁柱波評(píng)估機(jī)構(gòu)：上海立信資產(chǎn)評(píng)估有限公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：梁柱波被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司1貨幣資金2交易性金融資產(chǎn)3衍生金融資產(chǎn)456應(yīng)收款項(xiàng)融資7預(yù)付款項(xiàng)89存貨合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)二-6,153,150.601債權(quán)投資2其他債權(quán)投資34長(zhǎng)期股權(quán)投資5其他權(quán)益工具投資6其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)7投資性房地產(chǎn)8固定資產(chǎn)9生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)支出商譽(yù)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)-7,339,530.00其他非流動(dòng)資產(chǎn)三資產(chǎn)總計(jì)-6,153,150.60被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司四12交易性金融負(fù)債3456預(yù)收款項(xiàng)78應(yīng)付職工薪酬9應(yīng)交稅費(fèi)=持有待售負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債五123租賃負(fù)債45預(yù)計(jì)負(fù)債678六負(fù)債總計(jì)七所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司1貨幣資金2交易性金融資產(chǎn)3456應(yīng)收款項(xiàng)融資7預(yù)付款項(xiàng)89存貨合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日：2023年5月31日金額單位：人民幣元被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司金額單位：人民幣元123貨幣資金合計(jì)填表日期：2023年9月13日貨幣資金銀行存款評(píng)估明細(xì)表被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司賬號(hào)幣種備注1人民幣被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司項(xiàng)目及內(nèi)容發(fā)生日期結(jié)算內(nèi)容備注12023年6月被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司1債權(quán)投資2其他債權(quán)投資34長(zhǎng)期股權(quán)投資5其他權(quán)益工具投資6其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)7投資性房地產(chǎn)8固定資產(chǎn)9生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)支出商譽(yù)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)1固定資產(chǎn)-房屋建筑物固定資產(chǎn)-構(gòu)筑物及其他輔助設(shè)施固定資產(chǎn)-管道及溝槽2固定資產(chǎn)-機(jī)器設(shè)備固定資產(chǎn)-車輛固定資產(chǎn)-電子設(shè)備3固定資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)凈額評(píng)估基準(zhǔn)日：2023年5月31日被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司建成啟用年月12022年5月項(xiàng)122022年5月項(xiàng)1313號(hào)泊位工程(調(diào)整)2022年5月項(xiàng)126,729,307.00413號(hào)碼頭水工工程2022年5月項(xiàng)152022年5月項(xiàng)162022年5月項(xiàng)172022年5月項(xiàng)122,838,214.0082022年5月項(xiàng)192022年5月項(xiàng)12022年5月項(xiàng)154,434,160.002022年5月項(xiàng)12022年5月項(xiàng)12022年5月項(xiàng)12022年5月項(xiàng)12022年5月項(xiàng)12022年5月項(xiàng)12022年5月項(xiàng)12022年5月臺(tái)22022年5月套2電氣設(shè)備2022年5月套22022年5月套22022年5月套22022年5月套2引堤西側(cè)用海場(chǎng)地平整及進(jìn)港道路擴(kuò)建工程2022年10月項(xiàng)1填表日期：2023年9月13日被評(píng)估單位：廣西自貿(mào)區(qū)欽州港片區(qū)金港碼頭有限公司設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)生產(chǎn)廠家啟用日期1柜式空調(diào)KFR-72LW((72598)FNhAc-B3(皓雪白)格力臺(tái)22022年5月2022年5月2壁掛式空調(diào)KFR-720WA72563FNNBJYOI的雪印格力臺(tái)12022年5月2022年5月3柜式空調(diào)72LW/(72598)FNhAc-B3(皓管白)格力臺(tái)22022年5月2022年5月4變頻空調(diào)KFR-35CW/BP3DN?Y-PH200大1.5匹智能美的臺(tái)12022年5月2022年5月5變頻空調(diào)KFR-35GW/BP3DN8Y-PH200大1.5匹智能美的臺(tái)12022年5月2022年5月6變頻空調(diào)KFR-35GW/BP3DN8Y-PH200大1.5匹智能美的臺(tái)12022年5月2022年5月7變頻空調(diào)KFR-3SGW/BP?DNY-PH200大1.5匹智能美的臺(tái)12022年5月2022年5月8變頻空調(diào)KFR-35GW/BP?DN?Y-PH200大1.5匹智能美的臺(tái)12022年5月2022年5月9變頻空調(diào)KFR-35OW/BP?DN?Y-PH200大1.3匹智能美的臺(tái)1022年5月2022年5月變頻空調(diào)KFR-35GW/BP3DNSY-PH200大1.5區(qū)智能美的臺(tái)12022年5月2022年5月變頻空調(diào)KFR-35GW/BP3DN8Y-PH200大1.5匹智能美的臺(tái)1022年5月2022年5月變頻空調(diào)KF