企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度大全

企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度大全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度大全一、財(cái)務(wù)管理制度制定的目的1、明確企業(yè)財(cái)務(wù)管理基本原則。2、強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化程度。3、防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)務(wù)管理效率。4、加強(qiáng)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理。5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理人員職責(zé)和義務(wù)的規(guī)范。二、財(cái)務(wù)管理制度的適用范圍本制度適用于所有公司的財(cái)務(wù)管理活動。三、基本的財(cái)務(wù)管理原則1、依法依規(guī)辦事；2、規(guī)范管理、健全制度、合理運(yùn)營；3、財(cái)務(wù)決策嚴(yán)格按決策程序進(jìn)行，程序決定決策效果；4、依靠科學(xué)技術(shù)手段提高管理水平；5、發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神，實(shí)行集體決策，注重整體效應(yīng)。四、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理制度1、會計(jì)核算制度1)、合同及發(fā)票的登記凡是合同、收據(jù)、發(fā)票、收據(jù)、結(jié)算清單等都必須有詳盡記載，應(yīng)有收存原始憑證的保管制度。2)、賬簿的設(shè)立和日常記賬為了正確反映生產(chǎn)和經(jīng)營情況，應(yīng)根據(jù)公司的工作實(shí)際情況，適當(dāng)增設(shè)或調(diào)整賬簿，保證日常記賬的開本規(guī)范。3)、賬簿登記的時(shí)間公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的賬簿登記都應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確，避免造成其他后勤部門的諸如收發(fā)怠慢、遲緩、耽擱等情況。2、財(cái)務(wù)報(bào)告制度1)、月度財(cái)務(wù)報(bào)告制度除了一年度財(cái)務(wù)報(bào)告之外，每個月都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表，頭一天的截止收件時(shí)間以內(nèi)，財(cái)務(wù)報(bào)表的制定、審核、復(fù)審的步驟必須完成，確定好狀態(tài)。2)、季度財(cái)務(wù)報(bào)告制度季度財(cái)務(wù)報(bào)告要做全面評價(jià)，并要評估公司的生產(chǎn)經(jīng)營質(zhì)量情況和如何實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，同時(shí)也要進(jìn)行部門流量統(tǒng)計(jì)，在此之后，制定出下一階段的經(jīng)營計(jì)劃。3)、年度財(cái)務(wù)報(bào)告制度年度財(cái)務(wù)報(bào)告是對公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的必要總結(jié)和分析，它必須做到全面、客觀、準(zhǔn)確、權(quán)威，證明公司實(shí)力，展現(xiàn)公司未來發(fā)展方向。3、現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)大、傳遞速度快的重要資產(chǎn)，它涉及到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利、工作人員利益的實(shí)現(xiàn)、公司形象的塑造等方方面面。1)、現(xiàn)金收付的管理經(jīng)營活動中現(xiàn)金的產(chǎn)生、存儲、流動、銷售等等，必須有詳盡的現(xiàn)金收付原則和程序；公司和員工必須具備現(xiàn)金收付安全意識，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金收付制度，保證現(xiàn)金的安全性。2)、現(xiàn)金存儲管理對于公司擁有的現(xiàn)金資產(chǎn)，要對其進(jìn)行存儲管理，制定規(guī)范的現(xiàn)金存放地點(diǎn)和保管人員，嚴(yán)格限制現(xiàn)金存儲數(shù)量，以免造成風(fēng)險(xiǎn)。3)、現(xiàn)金的出庫管理現(xiàn)金出庫必須有上級管理部門的書面同意，經(jīng)過大額現(xiàn)金出庫專員審批后才能執(zhí)行。出庫后及時(shí)完善記賬、減少余額，如果余額達(dá)到一定數(shù)額，則立即上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)行存儲。4)、銀行賬戶管理公司各項(xiàng)銀行賬戶的開立，必須在管理部門的批準(zhǔn)和保管下才能執(zhí)行。并且制定合理賬戶分配和使用規(guī)則，保證銀行賬戶的安全性和有效性。4、財(cái)務(wù)約束制度1)、規(guī)范日常費(fèi)用管理公司的各項(xiàng)費(fèi)用需要規(guī)范管理，將所有的運(yùn)營費(fèi)用透明化、精細(xì)化、細(xì)致化，確保公司的管理效果。此外，還要實(shí)行日常費(fèi)用環(huán)節(jié)必須有單據(jù)、票據(jù)等相應(yīng)憑證，方便核查和檢視。2)、嚴(yán)格企業(yè)招待規(guī)范公司的各項(xiàng)服務(wù)對象、領(lǐng)導(dǎo)干部或者核心企業(yè)需要接待或招待，要簡化程序，強(qiáng)化審批制，全程保持規(guī)范。嚴(yán)禁特殊人員搭車，同時(shí)也要對車輛進(jìn)行管理，互不交叉，專職專用。3)、嚴(yán)格處理固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)公司的各種固定和無形資產(chǎn)的處理，必須在審計(jì)、復(fù)審的過程之后，經(jīng)過一定的程序，提交制定上層領(lǐng)導(dǎo)審批。同時(shí)，制定相應(yīng)的處置標(biāo)準(zhǔn)和程序，嚴(yán)格執(zhí)行。4)、規(guī)范為外部單位提供服務(wù)公司的外部單位需要提供服務(wù)、提供資金或者設(shè)施等方面的支持，要制訂滿足法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和程序，并通過審批程序完善文件、準(zhǔn)確反應(yīng)實(shí)際情況。五、總結(jié)財(cái)務(wù)管理制度是公司重要的管理制度之一，為避