企業(yè)財務管理制度大全

企業(yè)財務管理制度大全企業(yè)財務管理制度大全一、財務管理制度制定的目的1、明確企業(yè)財務管理基本原則。2、強化企業(yè)財務管理規(guī)范化程度。3、防范經濟風險，提高財務管理效率。4、加強對各項業(yè)務的財務管理。5、加強財務管理人員職責和義務的規(guī)范。二、財務管理制度的適用范圍本制度適用于所有公司的財務管理活動。三、基本的財務管理原則1、依法依規(guī)辦事；2、規(guī)范管理、健全制度、合理運營；3、財務決策嚴格按決策程序進行，程序決定決策效果；4、依靠科學技術手段提高管理水平；5、發(fā)揚團隊精神，實行集體決策，注重整體效應。四、財務基礎管理制度1、會計核算制度1)、合同及發(fā)票的登記凡是合同、收據、發(fā)票、收據、結算清單等都必須有詳盡記載，應有收存原始憑證的保管制度。2)、賬簿的設立和日常記賬為了正確反映生產和經營情況，應根據公司的工作實際情況，適當增設或調整賬簿，保證日常記賬的開本規(guī)范。3)、賬簿登記的時間公司各項業(yè)務的賬簿登記都應當及時、準確，避免造成其他后勤部門的諸如收發(fā)怠慢、遲緩、耽擱等情況。2、財務報告制度1)、月度財務報告制度除了一年度財務報告之外，每個月都應當進行財務報表，頭一天的截止收件時間以內，財務報表的制定、審核、復審的步驟必須完成，確定好狀態(tài)。2)、季度財務報告制度季度財務報告要做全面評價，并要評估公司的生產經營質量情況和如何實現(xiàn)經營目標，同時也要進行部門流量統(tǒng)計，在此之后，制定出下一階段的經營計劃。3)、年度財務報告制度年度財務報告是對公司經濟運行情況的必要總結和分析，它必須做到全面、客觀、準確、權威，證明公司實力，展現(xiàn)公司未來發(fā)展方向。3、現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金是一項風險大、傳遞速度快的重要資產，它涉及到企業(yè)生產經營的順利、工作人員利益的實現(xiàn)、公司形象的塑造等方方面面。1)、現(xiàn)金收付的管理經營活動中現(xiàn)金的產生、存儲、流動、銷售等等，必須有詳盡的現(xiàn)金收付原則和程序；公司和員工必須具備現(xiàn)金收付安全意識，嚴格遵守現(xiàn)金收付制度，保證現(xiàn)金的安全性。2)、現(xiàn)金存儲管理對于公司擁有的現(xiàn)金資產，要對其進行存儲管理，制定規(guī)范的現(xiàn)金存放地點和保管人員，嚴格限制現(xiàn)金存儲數(shù)量，以免造成風險。3)、現(xiàn)金的出庫管理現(xiàn)金出庫必須有上級管理部門的書面同意，經過大額現(xiàn)金出庫專員審批后才能執(zhí)行。出庫后及時完善記賬、減少余額，如果余額達到一定數(shù)額，則立即上報領導，進行存儲。4)、銀行賬戶管理公司各項銀行賬戶的開立，必須在管理部門的批準和保管下才能執(zhí)行。并且制定合理賬戶分配和使用規(guī)則，保證銀行賬戶的安全性和有效性。4、財務約束制度1)、規(guī)范日常費用管理公司的各項費用需要規(guī)范管理，將所有的運營費用透明化、精細化、細致化，確保公司的管理效果。此外，還要實行日常費用環(huán)節(jié)必須有單據、票據等相應憑證，方便核查和檢視。2)、嚴格企業(yè)招待規(guī)范公司的各項服務對象、領導干部或者核心企業(yè)需要接待或招待，要簡化程序，強化審批制，全程保持規(guī)范。嚴禁特殊人員搭車，同時也要對車輛進行管理，互不交叉，專職專用。3)、嚴格處理固定資產和無形資產公司的各種固定和無形資產的處理，必須在審計、復審的過程之后，經過一定的程序，提交制定上層領導審批。同時，制定相應的處置標準和程序，嚴格執(zhí)行。4)、規(guī)范為外部單位提供服務公司的外部單位需要提供服務、提供資金或者設施等方面的支持，要制訂滿足法律法規(guī)標準的服務標準和程序，并通過審批程序完善文件、準確反應實際情況。五、總結財務管理制度是公司重要的管理制度之一，為避