銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》初級(jí)模擬試卷 附解析

銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》初級(jí)模擬試卷附解析！1、金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是()。信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（√）操作風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)解析:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。2、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度,下列選項(xiàng)不屬于這三個(gè)維度的是()。企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模（√）企業(yè)的目標(biāo)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素企業(yè)的各個(gè)層級(jí)解析:全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度,第一維是企業(yè)的目標(biāo),第二維是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素,第三維是企業(yè)的各個(gè)層級(jí)。企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模不屬于三個(gè)維度。3、()代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐,符合《巴塞爾新資本協(xié)議》和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求,已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理全面風(fēng)險(xiǎn)管理（√）資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理解析:全面風(fēng)險(xiǎn)管理代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐,符合《巴塞爾新資本協(xié)議》和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求,已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。4、下列已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容之一的是()。經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)管理（√）風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)資產(chǎn)盈利解析:隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)加劇,商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)業(yè)呈現(xiàn)復(fù)雜多變的特點(diǎn)。因此,風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容之一,所以B正確。5、《巴塞爾新資本協(xié)議》將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管的范圍,標(biāo)志著()已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。信用風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)管理（√）解析:《巴塞爾新資本協(xié)議》將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管的范圍,標(biāo)志著操作風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。6、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、()和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉,組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（√）流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)解析:全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理并舉,信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉,組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉。7、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、()和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉,組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（√）解析:全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段,風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)得到了迅速發(fā)展,由此前單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式,轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理并舉,信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉,組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉。8、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法,正確的是()。賬面資本即總資產(chǎn),是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益加負(fù)債部分賬面資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、投資重估儲(chǔ)備和未分配利潤(rùn)等（√）經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)預(yù)期損失的資本9、()不屬于目前普遍認(rèn)為有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐。加大宣傳力度（√）確保實(shí)現(xiàn)承諾制定危機(jī)管理規(guī)劃從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)解析:商業(yè)銀行時(shí)刻面臨著風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn),其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要,主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:(1)資本為商業(yè)銀行提供融資。(2)吸收和消化損失。(3)限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān),增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。(4)市場(chǎng)信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的直接因素,對(duì)商業(yè)銀行信心的喪失,將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性危機(jī)甚至市場(chǎng)崩潰。(5)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。10、在商業(yè)銀行中,起維護(hù)市場(chǎng)信心、充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是()。銀行現(xiàn)金流銀行資本金（√）銀行負(fù)債銀行準(zhǔn)備金解析:在商業(yè)銀行中,起維護(hù)市場(chǎng)信心、充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是銀行資本金。故選B。11、監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的()。服務(wù)機(jī)構(gòu)合作機(jī)構(gòu)控制機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)（√）12、下列關(guān)于首席風(fēng)險(xiǎn)官的說(shuō)法中,錯(cuò)誤的是()。首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由董事會(huì)負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督（√）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理,并可以直接向董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)具有完整、可靠、獨(dú)立的信息來(lái)源,具備判斷商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的能力,及時(shí)提出改進(jìn)方案解析:監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。13、在風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”中,第三道風(fēng)險(xiǎn)防線是()。業(yè)務(wù)條線部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門監(jiān)管部門內(nèi)部審計(jì)（√）解析:在風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”中,內(nèi)部審計(jì)是第三道風(fēng)險(xiǎn)防線。內(nèi)審部門對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。14、“風(fēng)險(xiǎn)偏好描述了銀行根據(jù)核心價(jià)值、戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理能力而定的銀行所愿意承受的風(fēng)險(xiǎn)的類型和水平”。這是()對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義。渣打銀行巴克萊銀行匯豐銀行（√）瑞士銀行15、風(fēng)險(xiǎn)偏好的維度包括資本類、收益類和特定風(fēng)險(xiǎn)類。下列屬于資本類指標(biāo)的是()。一級(jí)資本（√）零容忍收益的波動(dòng)水平相應(yīng)置信水平下的經(jīng)濟(jì)資本解析:具體而言,風(fēng)險(xiǎn)偏好的維度包括:(1)資本類,包括一級(jí)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本等指標(biāo)。(2)收益類,包括相應(yīng)置信水平下的經(jīng)濟(jì)資本、收益的波動(dòng)水平等。(3)特定風(fēng)險(xiǎn)類的指標(biāo),包括定量和定性(包括零容忍)的指標(biāo)。16、一般情況下,商業(yè)銀行應(yīng)至少()對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行一次評(píng)估,必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。每月每季度每半年每年（√）解析:一般情況下,商業(yè)銀行應(yīng)至少每年度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行一次評(píng)估,必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。17、下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的是()。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口存貸比監(jiān)管處罰率（√）單一客戶貸款集中度限額解析:操作風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)包括操作風(fēng)險(xiǎn)損失率、監(jiān)管處罰率、千人重大操作風(fēng)險(xiǎn)事發(fā)率、千人發(fā)案率、案件風(fēng)險(xiǎn)率、操作風(fēng)險(xiǎn)事件敗訴率、信息系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)時(shí)段可用率、操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本率。18、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要方法不包括()。失誤樹分析法資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法專家預(yù)測(cè)法（√）分解分析法19、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用方法的是()。分解分析法失誤樹分析方法資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法壓力測(cè)試法（√）解析:D制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法。此外,常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析方法還有資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法、失誤樹分析方法、分解分析法。而壓力測(cè)試法是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法。20、下列選項(xiàng)中,不作為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法補(bǔ)充方法的是()。敏感性分析壓力測(cè)試分解分析（√）情景分析解析:商業(yè)銀行應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到不同風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的優(yōu)勢(shì)和局限性,適時(shí)采用敏感性分析、壓力測(cè)試、情景分析等方法作為補(bǔ)充。21、下列選項(xiàng)中,不屬于風(fēng)險(xiǎn)控制流程應(yīng)當(dāng)符合的要求的是()。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題,并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/利潤(rùn)要求（√）解析:風(fēng)險(xiǎn)控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)已經(jīng)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn),采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險(xiǎn)緩釋工具進(jìn)行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求:(1)風(fēng)險(xiǎn)控制策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致;(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;(3)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題,并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。故本題選D。22、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)表述最不恰當(dāng)?shù)氖?)。與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計(jì)應(yīng)全面考慮前、中、后臺(tái)的相關(guān)部門的需求實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效加總,是幫助銀行準(zhǔn)確了解自身風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要保障銀行不同部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同,因此,允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)不一致（√）交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不能及時(shí)到達(dá)結(jié)算部門是風(fēng)險(xiǎn)信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一23、內(nèi)部控制的具體內(nèi)容不包括()。為遵守既定政策和預(yù)定目標(biāo)所采取的方法和手段風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性（√）為保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)有效進(jìn)行而制定和實(shí)施的政策及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制解析:內(nèi)部控制的具體內(nèi)容包括:(1)明確劃分股東、董事會(huì)和高級(jí)管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任、利益形成的相互制衡關(guān)系;(2)為遵守既定政策和預(yù)定目標(biāo)所采取的方法和手段;(3)為保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)有效進(jìn)行、保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整、保證資料的真實(shí)、合法、完整而制定和實(shí)施的政策與程序;(4)及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整管理發(fā)現(xiàn)的機(jī)制。B項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性屬于內(nèi)部控制的目標(biāo)。故選B。24、健全完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容是()。強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí),樹立內(nèi)控優(yōu)先理念完善激勵(lì)約束機(jī)制提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力以上都是（√）25、信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種(),因此,在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（√）既屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)也不屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)解析:信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),因此,在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。26、下列關(guān)于擔(dān)保方式的說(shuō)法,不正確的是()。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任商業(yè)銀行經(jīng)常采用留置與定金作為擔(dān)保方式（√）債務(wù)人或第三方為抵押人,債權(quán)人為抵押權(quán)人質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有,將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保解析:擔(dān)保方式主要有:保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。保證是指保證人和債權(quán)人約定,當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為;抵押是指?jìng)鶆?wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有,將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人或第三方為抵押人,債權(quán)人為抵押權(quán)人,提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為抵押物。質(zhì)押又稱動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押,是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有,將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),債權(quán)人有權(quán)依照法律以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn),債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的,債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn),以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。定金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。商業(yè)銀行極少采用留置與定金作為擔(dān)保方式。27、下列不屬于商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)的是()。保證人的資格保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力保證人的保證意愿保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與貸款人之間的關(guān)系（√）28、對(duì)于()的單一法人客戶,商業(yè)銀行需要對(duì)資金來(lái)源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃等作出預(yù)測(cè)和分析。短期授信中長(zhǎng)期授信（√）中長(zhǎng)期貸款擔(dān)保貸款解析:商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行識(shí)別和分析時(shí),應(yīng)當(dāng)要求客戶提供基本資料,并對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。對(duì)于中長(zhǎng)期授信,還需要對(duì)資金來(lái)源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃等作出預(yù)測(cè)和分析。29、按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特性的不同,商業(yè)銀行的客戶可劃分為()。企業(yè)客戶與機(jī)構(gòu)客戶一般客戶與特殊客戶抵押客戶與信用客戶法人客戶與個(gè)人客戶（√）30、根據(jù)組織形式不同,商業(yè)銀行的企業(yè)類客戶可以分為()。公共客戶和私人客戶法人客戶和個(gè)人客戶單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶（√）法人類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶解析:按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特性的不同,商業(yè)銀行的客戶可劃分為法人客戶與個(gè)人客戶。其中,法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶,而企業(yè)類客戶根據(jù)其組織形式不同可劃分為單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶。31、某公司2016年銷售收入為1億元,銷售成本為9000萬(wàn)元,2016年期初存貨為500萬(wàn)元,2016年期末存貨為600萬(wàn)元,則該公司2016年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。19181622（√）解析:存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率,其中,存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]。將題中已知數(shù)據(jù)代入可得,存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/{產(chǎn)品銷售成本/[(期初存款+期末存款)/2]}=180×(期初存貨+期末存貨)/產(chǎn)品銷售成本=180×(500+600)/9000=22(天)。32、下列關(guān)于杠桿比率指標(biāo)的計(jì)算公式中,錯(cuò)誤的是()。資產(chǎn)負(fù)債率=(負(fù)債總額/資產(chǎn)總額)×100%有形凈值債務(wù)率=[負(fù)債總額/(股東權(quán)益-無(wú)形資產(chǎn)凈值)]×100%利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用)/利息費(fèi)用利息償付比率(利息保障倍數(shù))=[(凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷)+利息費(fèi)用-所得稅]/利息費(fèi)用（√）33、下列可以作為保證人的是()。學(xué)校醫(yī)院國(guó)家機(jī)關(guān)具有代為清償能力的法人（√）解析:具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。國(guó)家機(jī)關(guān)(除經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)),學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體,企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門,均不得作為保證人。34、()是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn),債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的,債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定()該財(cái)產(chǎn),以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。保證;保證抵押;抵押質(zhì)押;質(zhì)押留置;留置（√）解析:留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn),債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的,債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn),以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。35、下列關(guān)于集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)特征的說(shuō)法中,錯(cuò)誤的是()。連環(huán)擔(dān)保十分普遍內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度小（√）系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高36、在對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí),包括個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素的,針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。5AS系統(tǒng)5Ps系統(tǒng)（√）CAMEL分析系統(tǒng)5Cs系統(tǒng)解析:針對(duì)企業(yè)信用分析的5ps系統(tǒng),包括個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素。37、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求,商業(yè)銀行公司法人的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)當(dāng)包括()兩個(gè)維度。內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)（√）資產(chǎn)評(píng)級(jí)和負(fù)債評(píng)級(jí)分類評(píng)級(jí)和總類評(píng)級(jí)解析:根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求,商業(yè)銀行公司法人的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)當(dāng)包括兩個(gè)維度:第一維度(客戶評(píng)級(jí))必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn);第二維度(債項(xiàng)評(píng)級(jí))必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。38、下列關(guān)于違約概率的敘述有誤的是()。計(jì)算違約概率的1年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期以及內(nèi)部評(píng)級(jí)的最短時(shí)間完全一致,使監(jiān)管當(dāng)局在推行內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)保持更高的一致性,而基于貸款期限就無(wú)法做到這一點(diǎn)《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率時(shí),只可以使用一項(xiàng)技術(shù)（√）針對(duì)信息和技術(shù)的局限性,銀行可運(yùn)用專家判斷對(duì)估值結(jié)果進(jìn)行調(diào)整違約概率是借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性39、下列模型中,能夠直接估計(jì)客戶違約概率的是()。專家判斷法信用評(píng)分模型違約概率模型（√）CreditRisk+模型解析:與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評(píng)分模型相比,違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率。而CreditRisk+模型是根據(jù)針對(duì)火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理,對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析,并假設(shè)在組合中,每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。40、關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)的說(shuō)法,正確的是()。內(nèi)部評(píng)級(jí)主要對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)（√）內(nèi)部評(píng)級(jí)是主要依靠專家定性分析內(nèi)部評(píng)級(jí)是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估內(nèi)部評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府和大企業(yè)41、根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求,商業(yè)銀行可以選擇的計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法不包括()。高級(jí)計(jì)量法標(biāo)準(zhǔn)法替代標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部評(píng)級(jí)法（√）解析:根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求,商業(yè)銀行可以選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本。內(nèi)部評(píng)級(jí)法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法。42、在客戶信用評(píng)級(jí)中,客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是()中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)商業(yè)銀行董事會(huì)商業(yè)銀行（√）其他客戶43、根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》等文件的規(guī)定,次級(jí)、可疑和損失三類貸款合稱為()。一般貸款不良貸款（√）優(yōu)質(zhì)貸款惡劣貸款解析:根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》等文件的規(guī)定,把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類,其中后三類合稱為不良貸款。44、下列屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)是()。流動(dòng)比率（√）公司治理結(jié)構(gòu)資金實(shí)力市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境解析:流動(dòng)比率屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)中的償債能力指標(biāo)。償債能力指標(biāo)包括營(yíng)運(yùn)資金、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力指標(biāo)和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)負(fù)債率、有息負(fù)債的息稅前盈利(EBITDA)、現(xiàn)金支付能力等長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)。45、下列指標(biāo)中不屬于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系的是()。預(yù)期損失率（√）銷售利潤(rùn)率產(chǎn)品產(chǎn)銷率行業(yè)盈虧系數(shù)解析:行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系主要包括:凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、銷售利潤(rùn)率、產(chǎn)品產(chǎn)銷率以及全員勞動(dòng)生產(chǎn)率6項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)。故B、C、D選項(xiàng)正確,A選項(xiàng)錯(cuò)誤。46、財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響,當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí),行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈()趨勢(shì)。上升（√）下降不變先上升后下降47、下列行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警因素中,不屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。經(jīng)濟(jì)周期因素財(cái)政貨幣政策國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策市場(chǎng)供求（√）解析:行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括經(jīng)濟(jì)周期因素、財(cái)政貨幣政策、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)等方面。D項(xiàng)屬于行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素。48、在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)借助風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),對(duì)每一項(xiàng)信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析,并在()上進(jìn)行分類匯總。管理層面組合層面（√）監(jiān)控層面風(fēng)險(xiǎn)層面解析:在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)借助風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),對(duì)每一項(xiàng)信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析,并在組合層面上進(jìn)行分類匯總。49、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容的是()。風(fēng)險(xiǎn)狀況損失事件關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)（√）解析:風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容大致包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因及對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)部分。50、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介,從類型上劃分,風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告,下列內(nèi)容中屬于綜合報(bào)告的是()。重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析（√）發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施51、根據(jù)報(bào)告的使用者不同,風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為()。內(nèi)部振告和綜合報(bào)告內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告（√）綜合報(bào)告和專題報(bào)告綜合報(bào)告和外部報(bào)告52、商業(yè)銀行限額管理對(duì)控制其各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)是很有必要的,以下有關(guān)限額管理的說(shuō)法,不正確的是()。限額是指對(duì)某一客戶(單一法人或集團(tuán)法人)所確定的、在一定時(shí)期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露在限額管理中,給予客戶的授信額度只包含貸款,而不包括其他或有負(fù)債（√）限額管理的目的是確保所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)總能被事先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)資本加以覆蓋商業(yè)銀行在考慮對(duì)客戶授信時(shí)不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信,還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放的新授信一并加以考慮解析:在限額管理中,商業(yè)銀行給予客戶的授信額度應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。從理論上講,只要確定的總授信額度小于或等于客戶的最高債務(wù)承受額即可。所以,選項(xiàng)B的敘述是不正確的。53、貸款定價(jià)不僅受客戶風(fēng)險(xiǎn)的影響,還受商業(yè)銀行當(dāng)前()的影響。行業(yè)結(jié)構(gòu)區(qū)域結(jié)構(gòu)資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)（√）客戶規(guī)模解析:貸款定價(jià)不僅受客戶風(fēng)險(xiǎn)的影響,還受商業(yè)銀行當(dāng)前資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的影響。一項(xiàng)貸款在放入資產(chǎn)組合后將會(huì)改變組合的整體風(fēng)險(xiǎn)。54、商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的()。違約損失預(yù)期損失（√）非預(yù)期損失極端損失55、信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括()。審貸分離原則統(tǒng)一考慮原則公平對(duì)待原則（√）展期重審原則解析:信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則包括審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。56、資產(chǎn)證券化的作用在于()。提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性資產(chǎn)證券化是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法以上都正確（√）解析:廣義的資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方式,其作用在于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性,增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性,是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。故選D。57、下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的表述,最不恰當(dāng)?shù)氖?)。證券將缺乏流動(dòng)性的貸銀行實(shí)際上將資產(chǎn)所有權(quán)售予證券投資者（√）銀行作為“潛在擔(dān)保人”,當(dāng)資金池的部分現(xiàn)金流中斷的時(shí)由銀行承擔(dān)損失為信貸市場(chǎng)和資本市場(chǎng)搭建了橋梁58、貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中,()指針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。一般準(zhǔn)備專項(xiàng)準(zhǔn)備特種準(zhǔn)備（√）一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備解析:貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中,特種準(zhǔn)備指針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。59、某私營(yíng)企業(yè)于2008年1月1日從某銀行獲得一筆3年期1000萬(wàn)元的抵押貸款,2008年12月30日,由于該企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化,出現(xiàn)了拖欠利息超過(guò)90天的違約行為。為降低損失,該銀行與企業(yè)磋商進(jìn)行貸款重組,則下述重組措施中最不可行的是()。將該筆貸款期限延長(zhǎng)半年給予企業(yè)10%的利率優(yōu)惠允許企業(yè)貸款到期后一次性還本付息要求企業(yè)增加其董事長(zhǎng)個(gè)人住房作為抵押品（√）解析:貸款重組主要包括但不限于以下措施:(1)調(diào)整信貸產(chǎn)品;(2)減少貸款額度;(3)調(diào)整貸款業(yè)務(wù)期限(貸款展期或縮短貸款期限);(4)調(diào)整貸款利率;(5)增加控制措施,限制企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。根據(jù)《公司法》的規(guī)定,有限責(zé)任公司股東以其出資額為限承擔(dān)責(zé)任,董事長(zhǎng)作為公司股東,無(wú)須以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)為企業(yè)債務(wù)提供擔(dān)保。60、關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓,下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點(diǎn)在于轉(zhuǎn)讓過(guò)程的復(fù)雜性使得組合貸款轉(zhuǎn)讓的費(fèi)用相對(duì)較高（√）大多數(shù)貸款的轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無(wú)追索轉(zhuǎn)讓大多數(shù)貸款的轉(zhuǎn)讓是一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級(jí)市場(chǎng)上公開打包出售選擇以資產(chǎn)組合的方式還是單筆貸款的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓,應(yīng)根據(jù)收益與成本的綜合分析確定61、下列關(guān)于利率風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法,正確的是()。若銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源,當(dāng)利率上升時(shí),銀行的未來(lái)收益將增加存款人根據(jù)利率變動(dòng)重新安排存款,借款人根據(jù)利率變動(dòng)重新安排貸款,銀行收益不受影響銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行套期保值,就不會(huì)存在收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)利率敏感性負(fù)債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價(jià)期限完全相同時(shí),銀行同樣可能面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)（√）解析:A項(xiàng),若銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源,利率上升時(shí),銀行的未來(lái)收益將減少;B項(xiàng),存款和貸款的重新安排會(huì)對(duì)銀行的收益和內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響;C項(xiàng),利用5年期政府債券空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行對(duì)沖,當(dāng)收益率曲線變陡時(shí),銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值下降。62、絕大部分金融工具都以()為定價(jià)基礎(chǔ)。利率（√）匯率股票商品63、下列關(guān)于交易賬戶和銀行賬戶的說(shuō)法中,正確的是()。交易賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多交易賬戶業(yè)務(wù)主要以交易為目的（√）銀行賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸解析:A項(xiàng)應(yīng)為“銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)”;B項(xiàng)應(yīng)為“記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制”;D項(xiàng)應(yīng)為“交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸”。64、銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每()一次對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。日月半年年（√）65、在評(píng)估基準(zhǔn)日,自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值是()。名義價(jià)值市場(chǎng)價(jià)值（√）公允價(jià)值市值重估解析:國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則委員會(huì)(IVSC)發(fā)布的國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則將市場(chǎng)價(jià)值定義為:“在評(píng)估基準(zhǔn)日,自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值?！?6、用來(lái)衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的是()。久期分析敏感性分析缺口分析外匯敞口分析（√）解析:缺口分析用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響,故C項(xiàng)錯(cuò)誤。久期分析主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響,故A項(xiàng)錯(cuò)誤。外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法,故D項(xiàng)正確。敏感性分析用來(lái)研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響,故B項(xiàng)錯(cuò)誤。67、計(jì)算總敞口頭寸比較保守的方法是()。累計(jì)總敞口頭寸法（√）凈總敞口頭寸法短邊法長(zhǎng)邊法解析:累計(jì)總敞口頭寸法是比較保守的計(jì)算總敞口頭寸的方法;凈總敞口頭寸法是比較激進(jìn)的計(jì)算總敞口頭寸的方法;短邊法是一種為各國(guó)金融機(jī)構(gòu)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法;不存在長(zhǎng)邊法。68、()是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。頭寸限額（√）風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額止損限額敏感度限額解析:頭寸限額是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。69、商業(yè)銀行總的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額以及限額種類、結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提交()批準(zhǔn)。董事會(huì)（√）監(jiān)事會(huì)股東大會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門70、銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括()。利益原則（√）公開原則公正原則效率原則解析:監(jiān)管原則是對(duì)監(jiān)管行為的總體規(guī)范,《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定,銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理,應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率四項(xiàng)基本原則。銀行監(jiān)管是不會(huì)為某一方,尤其是銀行一方的利益服務(wù)的。故選A。71、銀行監(jiān)管原則中的()是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外,應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫取Ｒ婪ㄔ瓌t公正原則公開原則（√）效率原則72、監(jiān)管目標(biāo)的確定,應(yīng)當(dāng)充分考慮一國(guó)()發(fā)展的現(xiàn)狀。銀行業(yè)（√）期貨業(yè)保險(xiǎn)業(yè)證券業(yè)解析:監(jiān)督目標(biāo)是監(jiān)管行為取得的最終效果或達(dá)到的最終狀態(tài),監(jiān)管目標(biāo)確定,應(yīng)當(dāng)遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律,同時(shí),應(yīng)當(dāng)充分考慮一國(guó)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀。73、銀行監(jiān)管的主要公開原則不包括()監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開平等地對(duì)待監(jiān)管物件（√）監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開解析:銀行監(jiān)管公開原則主要包括:(1)監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開;(2)監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開;(3)行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開。74、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》,商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于(),資本充足率不得低于()。5%,8%（√）4%,9%4%,8%5%,10%解析:根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》第二十三條規(guī)定,商業(yè)銀行各級(jí)資本充足率不得低于如下最低要求:(一)核心一級(jí)資本充足率不得低于5%。(二)一級(jí)資本充足率不得低于6%。(三)資本充足率不得低于8%。75、在銀行監(jiān)管實(shí)踐中,()貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù),也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。盈利能力資本收益率資本充足率（√）資產(chǎn)收益率76、商業(yè)銀行向一家風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%的公司提供了100萬(wàn)元的貸款,為了滿足資本充足率的要求,該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為()。1萬(wàn)元2萬(wàn)元4萬(wàn)元（√）8萬(wàn)元解析:商業(yè)銀行資本充足率應(yīng)在任何時(shí)點(diǎn)保持在監(jiān)管要求比率之上,按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的要求,商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為:100×50%×8%=4(萬(wàn)元)。77、銀行監(jiān)管必要性原理認(rèn)為,銀行業(yè)先天存在()的悖論,因此需要政府適當(dāng)?shù)母深A(yù)和引導(dǎo),對(duì)銀行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出進(jìn)行適當(dāng)限制和管理。分散和集中成本和收益壟斷與競(jìng)爭(zhēng)（√）擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)78、下列關(guān)于市場(chǎng)約束參與方的作用的說(shuō)法,不正確的是()。監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南,提高信息的可靠性和可比性存款人通過(guò)選擇銀行,增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益,提高銀行經(jīng)營(yíng)管理水平,有效控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方,能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià),為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息,引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù),并起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用股東通過(guò)股票的購(gòu)買和贖回,對(duì)銀行的資金調(diào)度施加壓力,督促銀行改善經(jīng)營(yíng),控制風(fēng)險(xiǎn)（√）解析:監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心,其作用在于:一是制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南,提高信息的可靠性和可比性;二是實(shí)施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露;三是引導(dǎo)其他市場(chǎng)參與者改進(jìn)做法,強(qiáng)化監(jiān)督;四是建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制,促進(jìn)市場(chǎng)約束機(jī)制最終發(fā)揮作用。公眾存款人對(duì)銀行的約束作用表現(xiàn)在存款人可以進(jìn)行選擇,通過(guò)提取存款或把存款轉(zhuǎn)入其他銀行,增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方,能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評(píng)級(jí),為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息,引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù),并起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用。股東擁有銀行經(jīng)營(yíng)的決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利,通過(guò)行使權(quán)利給銀行經(jīng)營(yíng)者施加經(jīng)營(yíng)壓力,有利于銀行改善治理,實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的市場(chǎng)約束。股票只有發(fā)行與轉(zhuǎn)讓,沒有贖回的說(shuō)法,因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。79、上市公司從維護(hù)投資者權(quán)益和資本市場(chǎng)運(yùn)行秩序出發(fā),依法將自身財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況等會(huì)計(jì)信息向證券監(jiān)管部門報(bào)告,并向社會(huì)公眾投資者公告的行為是()。監(jiān)管要求信息披露風(fēng)險(xiǎn)管理狀況披露公司治理信息披露會(huì)計(jì)信息披露（√）解析:會(huì)計(jì)信息披露是上市公司從維護(hù)投資者權(quán)益和資本市場(chǎng)運(yùn)行秩序出發(fā),依法將自身財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況等會(huì)計(jì)信息向證券監(jiān)管部門報(bào)告,并向社會(huì)公眾投資者公告的行為。80、下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系的表述,正確的有()。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門是一個(gè)成本中心,強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理可能會(huì)降低商業(yè)銀行的盈利,不利于長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn),商業(yè)銀行戰(zhàn)略的一個(gè)重要方面（√）商業(yè)銀行忽視規(guī)模擴(kuò)張帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),最終會(huì)阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展和利潤(rùn)增長(zhǎng)（√）商業(yè)銀行追求業(yè)務(wù)增長(zhǎng)必然要求提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平,以維護(hù)業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)定性、持續(xù)性（√）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略同風(fēng)險(xiǎn)管理屬于兩個(gè)相對(duì)獨(dú)立的范疇解析:承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能,也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。如果沒有風(fēng)險(xiǎn)管理,商業(yè)銀行的戰(zhàn)略實(shí)施只能停留在業(yè)務(wù)指導(dǎo)層次,難以從宏觀戰(zhàn)略層次和微觀技術(shù)上分析、判斷風(fēng)險(xiǎn)與收益的合理性,難以適應(yīng)商業(yè)銀行現(xiàn)代化發(fā)展的要求。因此,A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容之一,它同商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略并不是兩個(gè)相對(duì)獨(dú)立的范疇,E選項(xiàng)表述錯(cuò)誤;BCD選項(xiàng)表述均正確。81、商業(yè)銀行面臨的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于()經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。代理行往來(lái)（√）設(shè)立境外機(jī)構(gòu)（√）對(duì)“一帶一路”國(guó)家的授信（√）國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)（√）對(duì)境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)（√）解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來(lái)和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。82、商業(yè)銀行應(yīng)指定專門部門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施,內(nèi)容包括()。制定風(fēng)險(xiǎn)管理偏好協(xié)助其他部門緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)（√）擬定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策（√）建立全行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序（√）制定具體的操作流程和程序（√）解析:董事會(huì)負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理偏好,所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。83、在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中,通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為()三大類。預(yù)期損失（√）非預(yù)期損失（√）外部損失企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失災(zāi)難性損失（√）解析:在實(shí)踐中,通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類。84、信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類,它的主要形式包括()。利率風(fēng)險(xiǎn)違約風(fēng)險(xiǎn)（√）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)（√）匯率風(fēng)險(xiǎn)股票風(fēng)險(xiǎn)解析:信用風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)之一,信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類,通常包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。85、下列關(guān)于流動(dòng)性比例的描述正確的有()。流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%（√）流動(dòng)性比例應(yīng)分別計(jì)算本幣和外幣口徑數(shù)據(jù)（√）流動(dòng)性比例不得低于25%（√）流動(dòng)性比例不得低于60%流動(dòng)性比例屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用指標(biāo)解析:流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%,該指標(biāo)不得低于25%,應(yīng)分別計(jì)算本幣和外幣口徑數(shù)據(jù)。該指標(biāo)屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)。86、新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施包括()。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)（√）制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施（√）新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)（√）風(fēng)險(xiǎn)防控措施調(diào)整解析:新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施包括:1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí);2.制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施;3.新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)。87、商業(yè)銀行應(yīng)從以下()方面加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。治理結(jié)構(gòu)（√）數(shù)據(jù)管理（√）政策制度（√）信息系統(tǒng)（√）成果應(yīng)用（√）88、單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類的監(jiān)管指標(biāo),其計(jì)算公式為最大一家客戶貸款總額÷資本凈額×100%,公式中取得貸款的客戶可以有()。法人（√）其他經(jīng)濟(jì)組織（√）自然人（√）個(gè)體工商戶（√）存款人解析:單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類的監(jiān)管指標(biāo),其計(jì)算公式為:最大一家客戶貸款總額÷資本凈額×100%,取得貸款的客戶可以是法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、自然人、個(gè)體工商戶。89、下列哪些屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素()。知識(shí)/技能匱乏（√）內(nèi)部欺詐（√）核心員工流失（√）違反用工法（√）外部人員盜竊解析:形成操作風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有四個(gè):人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。人員因素是內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及員工的知識(shí)/技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。90、建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)在()。能有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失（√）招募和保留最佳雇員（√）維護(hù)客戶和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度（√）吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力（√）最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求（√）解析:建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)在能有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失,招募和保留最佳雇員,維護(hù)客戶和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度,吸引高質(zhì)量的合作伙伴以強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力,最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求等。91、根據(jù)大多數(shù)國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)金流量表分為()。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量表（√）銷售活動(dòng)的現(xiàn)金流量表投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量表（√）資金活動(dòng)的現(xiàn)金流量表融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量表（√）解析:根據(jù)大多數(shù)國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量表、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量表、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量表。92、在其他條件不變的情況下,某大型國(guó)有商業(yè)銀行的下列做法中,通常有助于降低該行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的做法有()。積極爭(zhēng)攬中型,小型企業(yè)存款（√）以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來(lái)源以個(gè)人客戶資金作為負(fù)債的主要來(lái)源（√）將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡擺布（√）93、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)控制限額管