2013年12月山東財經(jīng)大學(xué)金融二專《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》重點歸納

2013年12月山東財經(jīng)大學(xué)金融二專《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》考試重點歸納名詞解釋：1、商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。2、銀行監(jiān)管是指政府和金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行進行包括開業(yè)管制、分支機構(gòu)管制、業(yè)務(wù)管理、價格管制、資產(chǎn)負(fù)債表控制等為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動及制定相關(guān)的政策法規(guī)的總和。3、流動性目標(biāo)是指商業(yè)銀行保持隨時能以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需要。4、銀行貸款是指商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。5、貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險的各項方針、措施和程序的總和。6、表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。7、銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。8、互換是交易雙方或多方根據(jù)預(yù)先制定的規(guī)則，在一段時期內(nèi)交換一系列款項的支付活動?；Q的定價9、票據(jù)發(fā)行便利（Note-IssuanceFacilities，簡稱NIFs）是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。（了解、會與其他業(yè)務(wù)區(qū)分）單選：一、商業(yè)銀行的功能1.信用中介信用中介是商業(yè)銀行的基本功能。商業(yè)銀行發(fā)揮這一功能具有如下作用：（1）使閑散貨幣轉(zhuǎn)換為資本。（2）使閑散資本得到充分利用。（3）續(xù)短為長，滿足社會對長期資本的需求。2.支付中介支付中介是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)功能，借助于這一功能，商業(yè)銀行成了工商企業(yè)、政府、家庭個人的貨幣保管人、出納人和支付代理人。歷史上，商業(yè)銀行的支付中介功能要早于信用中介功能。商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能時具有以下兩個作用：（1）使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價資金來源。（2）可節(jié)約社會流通費用。3.金融服務(wù)這些服務(wù)主要有：財務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計算機服務(wù)、現(xiàn)金管理等。4.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行的特殊功能，是在信用中介功能的基礎(chǔ)上派生出來的功能。5.調(diào)節(jié)經(jīng)濟調(diào)節(jié)經(jīng)濟是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)劑社會各部門資金的余缺，同時在央行貨幣政策指引下，實現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費的比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費對生產(chǎn)的引導(dǎo)作用。二、一級資本與二級資本的判斷與計算：1一級資本，也稱核心資本，包括股本和公開儲備。其中股本包含普通股和優(yōu)先股；公開儲備主要有資本盈余、留存收益和風(fēng)險準(zhǔn)備金等。2二級資本，亦稱附屬資本，主要包括重估儲備、可贖回優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券及資本性票據(jù)和債券三、期權(quán)分類：1看漲、看跌；2歐式（到期日行權(quán)）、美式（比歐式開放）四、備用信用證與商業(yè)信用證1、備用信用證（StandbyCreditLetter,簡稱SCL），是開證行應(yīng)開證人申請，向受益人承諾在開證人未履約時，保證為其承擔(dān)付款或經(jīng)濟賠償責(zé)任。2、商業(yè)信用證：在國際貿(mào)易中，進口商請求當(dāng)?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。五、互換的計算與定價：利率互換價格取決于一個固定利率的報價狀況，而浮動利率是根據(jù)市場利率決定的，一般是使用6個月的LIBOR。固定利率往往是指一定年限的國債收益率加上一個利差作為報價。六、金融期貨的種類：商業(yè)銀行經(jīng)營的金融期貨交易主要有三種：貨幣期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨。備用信用證與商業(yè)信用證最大的區(qū)別便是開證行是否是第一付款人多選：一、商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)條件：經(jīng)濟條件。包括：（1）地區(qū)人口狀況，如該地區(qū)人口的數(shù)量、人口變動趨勢等。（2）生產(chǎn)力發(fā)展水平：生產(chǎn)力發(fā)展水平→經(jīng)濟發(fā)展水平→銀行資金來源及對銀行資金的需求（3）工商企業(yè)經(jīng)營狀況。（4）地理位置。交通、信息是否發(fā)達。金融條件。其決定因素包括：（1）人們的信用意識。包括對銀行貸款的需求意識和償債意識。（2）經(jīng)濟的貨幣化程度。與市場化程度緊密相關(guān)。（3）金融市場的發(fā)育狀況。影響到融資規(guī)模、融資工具和手段、融資活動的規(guī)范性。（4）金融機構(gòu)競爭狀況。包括銀行業(yè)之間的競爭和銀行與其他金融機構(gòu)之間的競爭。尋找發(fā)展空間。（5）管理當(dāng)局的有關(guān)政策。包括對商業(yè)銀行經(jīng)營范圍的限制、對工商企業(yè)發(fā)展的政策、對地方性金融機構(gòu)優(yōu)惠政策以及金融機構(gòu)違法行為的懲罰是否嚴(yán)厲等。二、改善內(nèi)控機制應(yīng)堅持的原則有效性原則。全面性原則。及時性原則。三、銀行負(fù)債的構(gòu)成1.存款，是銀行的主要負(fù)債，也是銀行經(jīng)常性的資金來源。2.借入款項（借款隨金融市場的發(fā)展而不斷上升。）3.其他負(fù)債四、傳統(tǒng)的存款分類活期存款定期存款儲蓄存款五、存款工具創(chuàng)新：活期存款工具創(chuàng)新（支票賬戶）（1）可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶（2）超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶。2.定期存款工具創(chuàng)新（1）貨幣市場存款賬戶。（2）可轉(zhuǎn)讓定期存單。（3）自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶。3.儲蓄存款工具創(chuàng)新零續(xù)定期儲蓄存款。（2）聯(lián)立定期儲蓄。（3）指數(shù)存款。（4）特種儲蓄存款六、存款管理（一）、積極經(jīng)營與提高存款穩(wěn)定性的策略（二）、存款成本管理（三）、銀行存款的營銷和定價（四）、存款規(guī)?？刂破?、短期借款的主要渠道1、同業(yè)拆借2、向中央銀行借款3、其他借款渠道（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款、大面額存單）八、金融債券有一般性金融債券、資本性金融債券和國際金融債券之分。（一）一般性金融債券1.擔(dān)保債券和信用債券2.固定利率債券和浮動利率債券3.普通金融債券、累進利率金融債券和貼現(xiàn)金融債券4.付息金融債券和一次性還本付息金融債券（二）資本性金融債券1.次級債2.混合債3.可轉(zhuǎn)債4.可分離債（三）國際金融債券1.外國金融債券。2.歐洲金融債券。3.平行金融債券。九、現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括以下四類（一）庫存現(xiàn)金：指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。（二）在中央銀行存款：指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。（三）存放同業(yè)存款：商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。（四）在途資金：也稱托收未達款，是指在本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)款項。十、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則：1、總量適度原則2、適時調(diào)節(jié)原則3、安全保障原則十一、貸款定價原則1、利潤最大化原則2、擴大市場份額原則3、保證貸款安全原則4、維護銀行形象原則十二、遠(yuǎn)期利率協(xié)議的類型1.普通遠(yuǎn)期利率協(xié)議2.對敲的遠(yuǎn)期利率協(xié)議3.合成的外匯遠(yuǎn)期利率協(xié)議4.遠(yuǎn)期利差協(xié)議十三、貸款分類（一）按貸款期限劃分1.活期貸款。2.定期貸款。3.透支。（二）按貸款的保障條件劃分1.信用貸款2.擔(dān)保貸款。3.票據(jù)貼現(xiàn)。（三）按貸款用途劃分1.按貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款。2.按貸款的具體用途來劃分，分為流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。（四）按貸款的償還方式劃分1.一次性償還貸款。2.分期償還貸款。簡答：一、三性目標(biāo)的性質(zhì)、關(guān)系：安全性目標(biāo)：安全性目標(biāo)就是要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失，能隨時應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信心。要求：1.合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。指標(biāo)：貸款與存款的比率、資本與存款的比率、有問題貸款占全部貸款的比率等。2.提高自有資本在全部負(fù)債重的比重。3.遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營。流動性目標(biāo)：1.資產(chǎn)的流動性，即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。衡量指標(biāo)：資產(chǎn)變現(xiàn)成本，資產(chǎn)變現(xiàn)速度2.負(fù)債流動性，即通過主動負(fù)債獲取資金的能力。如向央行借款、向央行再貼現(xiàn)、發(fā)行可轉(zhuǎn)讓存單、向其他銀行借款以及利用回購協(xié)議等。盈利性目標(biāo)（一）盈利性目標(biāo)的含義盈利性目標(biāo)是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營者在可能的情況下，盡可能的追求利潤最大化?！叭浴蹦繕?biāo)的矛盾與協(xié)調(diào)1.安全性目標(biāo)與盈利性目標(biāo)的矛盾安全性目標(biāo)要求商業(yè)銀行擴大現(xiàn)金資產(chǎn)，減少高風(fēng)險、高盈利的資產(chǎn)，而盈利性目標(biāo)則要求商業(yè)銀行盡可能減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴大高盈利性資產(chǎn)。2.協(xié)調(diào)矛盾的做法在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風(fēng)險、收益、流動性進行全面預(yù)測和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全性的前提下，爭取最大的利潤。最佳選擇是：提高銀行經(jīng)營的流動性。二、銀行負(fù)債的作用1.負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。2.負(fù)債是銀行保持流動性的手段。3.負(fù)債是社會經(jīng)濟發(fā)展的強大推動力。4.負(fù)債能夠穩(wěn)定社會貨幣流通量。5.負(fù)債是銀行進行金融服務(wù)的主渠道。三、短期借款的特征和意義（一）短期借款的主要特征1.對時間和金額上的流動性需要十分明確。（有明確的契約規(guī)定）2.對流動性的需要相對集中。（金額高）3.面臨較高的利率風(fēng)險。（資金市場的供求關(guān)系）4.主要用于短期頭寸不足的需要。（期限短）（二）短期借款的意義1.短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源。2.短期借款是滿足銀行資金周轉(zhuǎn)的重要手段。3.短期借款提高了銀行的資金管理效率。4.短期借款既擴大了銀行的經(jīng)營規(guī)模，又加強了與外部的聯(lián)系和往來。四、基礎(chǔ)頭寸與可用頭寸：基礎(chǔ)頭寸：指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金之和?；A(chǔ)頭寸是銀行可隨時動用的資金，它是銀行一切資金清算的最終支付手段。在基礎(chǔ)頭寸中，庫存現(xiàn)金和超額存款準(zhǔn)備金是可以相互轉(zhuǎn)化的。可用頭寸：是指商業(yè)銀行可以動用的全部可用資金，包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。五、按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類（問答）1.正常貸款。是指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時足額還本付息的貸款。2.關(guān)注貸款。是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)存在下去，則有可能影響貸款的償還，因此，需要對其進行關(guān)注或監(jiān)控。3.次級貸款。是指借款人依靠其正常經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資的辦法來歸還貸款。表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。4.可疑貸款。是指借款人無法正常足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定會造成一部分損失。其具有了次級貸款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因（一）規(guī)避資本管制，增加盈利來源（二）為了適應(yīng)金融環(huán)境的變化（三）為了轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險（四）為適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要（五）銀行自身擁有發(fā)展表外業(yè)務(wù)的有利條件（六）科技進步推動了銀行表外業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)的作用1、保持清償力商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，雖然其以盈利最大化為經(jīng)營目標(biāo)，盡可能的選擇持有期限較長、收益較高的資產(chǎn)。但是商業(yè)銀行本身又是一種風(fēng)險性較大的特殊企業(yè)，其經(jīng)營資金主要來源于客戶的存款和各項借入資金。一方面，商業(yè)銀行的存款屬于被動負(fù)債，在資金的存取上商業(yè)銀行只能無條件的滿足客戶的需求。一旦銀行無法滿足客戶的正常提存需求時，很有可能會影響銀行的信譽，引發(fā)擠兌風(fēng)潮，使銀行陷入清償力危機。另一方面，商業(yè)銀行的借入資金必須按期還本付息，否則也會因此影響銀行信譽，嚴(yán)重威脅銀行的安全性。因此，商業(yè)銀行保有一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，用于應(yīng)付提現(xiàn)和清產(chǎn)債務(wù)，防范支付風(fēng)險，具有十分重要的意義。2、保持流動性復(fù)雜多變的經(jīng)營環(huán)境會使銀行各種資產(chǎn)負(fù)債的特征發(fā)生變化，從銀行經(jīng)營的安全性和盈利性的要求出發(fā)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不斷地調(diào)整其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，保持應(yīng)有的流動性。在保持銀行經(jīng)營過程的流動性方面，不僅需要銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理搭配，確保原有貸款和投資的高質(zhì)量和易變現(xiàn)性，同時，也需要銀行持有一定數(shù)量的流動性準(zhǔn)備資產(chǎn)，以利于銀行及時抓住新的貸款或投資機會，為增加盈利、吸引客戶提供條件。八、備用信用證的作用1、對于借款人的作用利用備用信用證可使其由較低的信用等級上升到一個較高的信用等級，在融資中處于一個有利的地位，能以較低成本獲得資金。2、對于開證行的作用（1）備用信用證業(yè)務(wù)的成本較低。開證客戶大多是與銀行業(yè)務(wù)關(guān)系穩(wěn)定而且信譽良好的企業(yè)，減少了銀行信用評估的費用。（2）備用信用證業(yè)務(wù)可給銀行帶來較高的收益。一般情況下，備用信用證很少議付。因此，銀行僅靠出借自身信譽就可以獲得收益，從而拓寬了其收益渠道。3.對受益人的作用備用信用證使受益人獲得很高的安全性，特別是在交易雙方不熟時，更顯示出這種安全性的重要。九、票據(jù)發(fā)行便利（與其他業(yè)務(wù)的區(qū)別）1.是一項循環(huán)承諾業(yè)務(wù)——借款安排2.是一種以中期承諾（5-7年），發(fā)行短期票據(jù)（3-6月）的短期信用性質(zhì)的業(yè)務(wù)。3.銀行為客戶的票據(jù)融資提供各種便利條件。使企業(yè)獲得了中期信用，而不需要支付中長期融資的較高的利息成本。4.發(fā)行人：一般企業(yè)，以商業(yè)本票形式發(fā)行；中小銀行，以短期存款證形式發(fā)行。5.銷售對象：主要是機構(gòu)投資者和專業(yè)投資者，較少私人投資6.持票人雖然將票據(jù)作為一項資產(chǎn)列入資產(chǎn)負(fù)債表中，但銀行的包銷承諾通常不在資產(chǎn)負(fù)債表中列示，因此票據(jù)發(fā)行便利屬于表外業(yè)務(wù)。幾種貸款業(yè)務(wù)的要點（內(nèi)容太多、區(qū)分、了解）計算1：巴塞爾協(xié)議1、資本分類（1）核心資本：普通股股本、資本盈余、留存收益等。（2）附屬資本：未公開儲備、重估儲備、普通貸款準(zhǔn)備、包括長期次級債券在內(nèi)的混合性債務(wù)工具等。一級資本比率=核心資本/風(fēng)險資產(chǎn)總額≥4%二級資本比率=附屬資本/風(fēng)險資產(chǎn)