差旅費用報銷制度4篇

Word版本，下載可自由編輯差旅費用報銷制度(4篇）差旅費用報銷制度（1）

第一條制定目的

為有效的掌握費用支出，進一步完善財務管理，打造節(jié)省型企業(yè)特制定本制度。

其次條基本原則

公司及各部門應本著勤儉節(jié)省的原則，合理支配出差人員數(shù)量及次數(shù)。凡能利用函電辦理的事宜，不允許支配出差；凡能一人出差辦理的事宜，不派多人出差；全部需出差辦理的事宜，盡可能在最少的出差次數(shù)內(nèi)辦理妥當。公司杜絕以出差為由的變相旅游活動。

第三條差旅費管理內(nèi)容

1、差旅費的批準和借款

（1）出差人員須填寫《出差方案申請表》（附件1），確定出差人員、職務、事由、時間、路線及出差目標等；需預借出差款的，持運營總監(jiān)簽字的《出差方案申請表》和《借款單》（附件2），按借款流程經(jīng)相關人員簽字后由財務出納審核后辦理借款。

（2）差旅費的借支要準時清賬，堅持前清方可后借的原則，若前次借款尚未清賬，則不允許再次借款；回差后一周內(nèi)到財務報賬，但除特別狀況不得跨月報銷；如因出差時間延長須在差旅費報銷單上注明緣由；無任何理由逾期不報的，財務部門有權從借款人工資中扣回。

（3）兩人及兩人以上協(xié)同出差的，需由主辦業(yè)務部門或人員填寫上述申請表和借款單。

（4）因公務緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，須在出差前或出差途中利用電話

方式知曉給相關負責人，出差后補辦手續(xù)。

2、差旅費的報銷

（1）報銷單的處理：差旅費報銷時需填制《差旅費報銷單》（附件3），按報銷流程經(jīng)相關負責人簽字后財務出納才能辦理，并依據(jù)《出差方案申請表》確定的出差事項據(jù)實報銷；無合理緣由而超時、超額的差旅費開支由個人擔當。

（2）火車票、飛機票、汽車票、船票等票據(jù)要按出差行程順次整齊排列粘貼，為便于歸檔管理，凡粘貼不合格的，財務部門有權要求經(jīng)辦人按要求重新粘貼。

（3）工作人員出差期間，除有公司特殊批準外，不得以任何名義、任何方式用公款進行游看；未經(jīng)同意的游看開支，財務部不予報銷。

（4）出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費實行限額、憑據(jù)報銷的方法，伙食補助費實行包干方法；伙食補助費、市內(nèi)交通費按出差的自然（日歷）天數(shù)計算。

3、交通費標準

（1）為節(jié)省開支，出差人員應選擇汽車、火車為主要交通工具，但機票價格不高于同距離火車硬臥票價的視同火車，乘坐火車動車組的，只限于乘坐二等座。

（2）連續(xù)乘火車時間超過8小時的可購硬臥車票，若未買硬臥車票的，按乘坐列車硬席坐位的50％計發(fā)臥鋪補助費，乘坐動車組不予補助費。

（3）乘坐飛機要從嚴掌握，因目標重、時間緊且路途遠需乘坐飛機時，須由公司總經(jīng)理批準，凡未經(jīng)批準私自乘坐飛機者一律按相應路段火車硬臥車票報銷，超額部分由個人擔當。

（4）市內(nèi)交通費按限額、憑票報銷，超支部分自理；出差人員經(jīng)批準乘坐飛機的，其乘坐來回機場的專線客車費用在市內(nèi)交通費包干的范圍之外憑票報銷。

（5）凡公司配備車輛公出或參與會議的，不計發(fā)市內(nèi)交通費。

差旅費用報銷制度（2）

依據(jù)上級有關規(guī)定，結合本公司實際狀況，本著既勤儉節(jié)省、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。

一、本方法適用于本公司因公出差支領旅費的員工。

二、出差旅費分交通費、宿費及特殊費三項：

1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。

2、膳宿費系指膳食費及宿費。

3、特殊費系指因公支付郵電或款待費等。

三、員工因公出差，應事先填明員工出差申請單，經(jīng)部門負責人審核并呈報總經(jīng)理批準后出差，如因事情緊急而未準時填表，須事先由部門負責人口頭報告總經(jīng)理，等返回公司后，應馬上補辦手續(xù)，員工出差報支表的處理程序如下：

1、出差前依單，請?zhí)蠲鲉挝?、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額，經(jīng)部門負責人審核后呈報總經(jīng)理批準。

2、出差人憑核準的預支金額，填寫借款單，向財務部預支差旅費。

3、出差人返回后7日內(nèi)應填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務部負責人審核后報總經(jīng)理批準，由財務部在報銷時沖銷預支數(shù)。

四、差旅費按業(yè)務需要按崗位職務分成如下幾個包干：

1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費實報實銷。

2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費上限150元/日。

3、享受部門負責人待遇的人員，宿費上限100元/日，其他人員宿費上限80元/日，另伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)主管領導核準的交通方式依票據(jù)實報實銷。

4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)主管領導核準，依票據(jù)實報實銷，同時取消當日伙食補助。

5、公司員工出差期間，因游看或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

差旅費用報銷制度（3）

為進一步規(guī)范學校財務管理，保障老師完成學校支配的各項學習培訓、外差等工作目標，現(xiàn)對教職工差旅費報銷標準作出如下規(guī)定：

一、差旅原則

1、全體教職員工必需聽從學校外差工作支配，學校支配后方為因公出差。

2、因公出差享受學校差旅費用報銷。

3、凡因公務、學習、培訓、會務等出差必需報校長批準。

4、出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據(jù)報銷，住宿費限額憑票據(jù)報銷。

5、因公出差，學習，培訓等公務活動必需完成相關工作，否則不予報銷。

二、差旅報銷標準

1、全部差旅報銷必需使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。

2、交通費一律據(jù)實限額報銷，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共

汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通費（的士費用）包干10元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，無的士費用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據(jù)為準。

3、本校教職工多人同去同一目的'地，市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，不按人頭重復計算。

4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。

5、出差人員出差期間因游看或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

6、全部外出學習憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出。學校只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。

7、到襄陽市以外參與長期會議或被學校委派長期學習培訓的人員與會或培訓期間按教體局有關文件落實。

8、因職務評聘、學歷培訓、個人考證等為目的的各類學習培訓外出，學校原則上不報銷任何費用。

9、出差回校后一周內(nèi)報銷，每次填一張差旅單。出差前需預借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領取。

10、自帶交通工具的按公共汽車標準報銷交通費，沒有經(jīng)過校長同意的，平安自己負責。

11、因特別狀況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定落實。

12、教職工乘坐學校租用車輛進城的，不再單獨報銷個人任何交通費。

三、住宿費報銷標準

1、宜城市內(nèi)出差、學習、培訓、會務一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

2、襄陽市內(nèi)確因時間緣由需提前或推遲一天到或回而住宿的，應提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

3、國培、省培、襄陽市培訓、高校生頂崗老師培訓以教體局文件為標準。國家包吃包住包交通，學校只報銷培訓人員從學校到集中點的交通費。對于培訓時間超過一月的補助交通費，補助標準為一月100元包干（包括開學報道以及培訓結束回校）。

4、老師因參與教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標準落實，住宿費參照以上標準落實，制作課件、購買相關材料費用必需事先匯報校長批準后方可落實，無批準者費用自理。

四、報銷程序：

由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由班級負責人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務處報銷。

五．說明：

1、出差均無伙食補助通訊費補助，此制度從爭論制定后落實。

2、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公正。

3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務。

4、此制度從XXXX年3月1日落實。

差旅費用報銷制度（4）

為進一步強化對差旅費的管理，適應當前的物價水平，依據(jù)省財政廳文件精神，結合我公司詳細狀況，重新修訂公出人員差旅費標準：

一、公出人員交通費

1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機一般艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

2、嚴格掌握公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。

3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，其它加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。

二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。

公出人員來回旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標準：

人員：

部門經(jīng)理以上人員

副科長以上人員、高級職稱人員

其他人員

地區(qū)：

直轄市、方案單列市：

實報實銷150100

省會城市：

實報實銷12080

其他地區(qū)：

實報實銷10060

1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。

2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日來回補助15元。

3、歡迎您訪問公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。

4、公司員工伴隨部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標準報銷。

5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實報實銷。

6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、財務嚴格依據(jù)