G9811中線高速公路水潮互通立交工程

G9811中線高速公路水潮互通立交工程2022年專項(xiàng)債券項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告海南省交通運(yùn)輸廳2023年6月26日目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一、基本情況 -2-G9811中線高速公路水潮互通立交工程2022年專項(xiàng)債券項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告一、基本情況（一）項(xiàng)目背景瓊中黎族苗族自治縣是海南省下轄的民族自治縣之一，縣境地處海南島中部，五指山北麓，是海南生態(tài)保護(hù)核心區(qū)，具有“海南之心、三江之源、森林王國(guó)、黎苗家園”的美稱。瓊中地理位置獨(dú)特，周邊與瓊海、萬(wàn)寧、白沙、儋州、陵水、保亭、五指山、屯昌、澄邁9個(gè)市縣毗鄰，是島上陸路南北、東西走向的交通樞紐?！笆濉逼陂g，瓊中縣公路交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)成效顯著。G9811中線高速、G9813萬(wàn)洋高速建成通車(chē)，田字形高速公路網(wǎng)成形，打通了瓊中縣向東南西北四個(gè)方向聯(lián)系的快速通道，瓊中“四通八達(dá)”的交通樞紐地位更加凸顯。隨著“全省一盤(pán)棋、全島同城化”的持續(xù)推進(jìn)，瓊中縣與省內(nèi)其他市、縣的聯(lián)系日益緊密，城際出行需求將持續(xù)快速增長(zhǎng)。同時(shí)，將來(lái)中線高鐵、橫線高鐵的加速推進(jìn)，也會(huì)進(jìn)一步增加區(qū)域交流、過(guò)境等出行需求。然而，目前瓊中縣城對(duì)外聯(lián)系主要依靠G224銜接G9811中線高速瓊中互通，存在過(guò)境交通與城市交通交織、中心城區(qū)對(duì)外聯(lián)系通道承載能力較弱、互通服務(wù)水平不高、縣城對(duì)全域輻射能力不足等問(wèn)題，現(xiàn)有的互通布局難以滿足瓊中縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展的需要。在此背景下，在G9811中線高速既有瓊中互通和加釵互通之間增設(shè)水潮互通，銜接瓊中縣城和中線高速，有利于形成更加緊密的互聯(lián)互通格局，破除制約社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的交通瓶頸。G9811中線高速公路水潮互通立交工程是列入《海南省“十四五”綜合交通運(yùn)輸規(guī)劃》的建設(shè)內(nèi)容，也是《海南省“十四五”公路水路交通運(yùn)輸發(fā)展規(guī)劃綱要》、《瓊中縣交通運(yùn)輸“十四五”發(fā)展規(guī)劃》的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。本項(xiàng)目的建設(shè)將完善區(qū)域路網(wǎng)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化中線高速互通布局，增強(qiáng)中線高速的輻射帶動(dòng)能力。對(duì)建設(shè)自由貿(mào)易港，加快海南中部地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)快速發(fā)展，促進(jìn)旅游、農(nóng)業(yè)等資源的開(kāi)發(fā)，加快城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興均具有重要的作用。（二）項(xiàng)目發(fā)債情況項(xiàng)目位于瓊中縣西北側(cè)G9811中線高速公路，采用A型單喇叭互通式立交方案新建?；ネǚ秶鷥?nèi)改建G9811中線高速公路，新建互通連接線。建設(shè)內(nèi)容包括道路工程、橋涵工程、路線交叉、交通工程及沿線設(shè)施、綠化工程等。項(xiàng)目投資約3.57億元，2022年12月開(kāi)工建設(shè)，計(jì)劃竣工時(shí)間2026年12月。根據(jù)《海南省財(cái)政廳關(guān)于調(diào)整下達(dá)部分地方政府債券項(xiàng)目資金的通知》（瓊財(cái)債〔2022〕833號(hào)）調(diào)整四期專項(xiàng)債券資金4300萬(wàn)元用于本項(xiàng)目,具體調(diào)整情況如下：

表1-1G9811中線高速公路水潮互通立交工程2022年專項(xiàng)債券調(diào)整情況單位：萬(wàn)元序號(hào)發(fā)債批次項(xiàng)目名稱累計(jì)還本付息利率發(fā)行時(shí)間/周期12022年海南省收費(fèi)公路專項(xiàng)債券（四期）G9811中線高速公路水潮互通立交工程歸還本金4,300.003.09%2022年20年應(yīng)付利息2,657.40小計(jì)6,957.402022年海南省收費(fèi)公路專項(xiàng)債券（四期）起息日為2022年9月16日（付息方式為半年一次）。本項(xiàng)目2022年無(wú)利息支出（首次付息時(shí)間在2023年）。（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)G9811中線高速公路水潮互通立交工程2022年度發(fā)行債券一期，項(xiàng)目債券資金由2022年海南省收費(fèi)公路專項(xiàng)債券(四期)債券資金調(diào)劑，根據(jù)本項(xiàng)目2022年度工作推進(jìn)計(jì)劃，梳理績(jī)效目標(biāo)如下表所示：表1-22022年交通領(lǐng)域地方政府債券資金（第二批）績(jī)效目標(biāo)表

(G9811中線高速公路水潮互通立交工程)項(xiàng)目名稱G9811中線高速公路水潮互通立交工程項(xiàng)目業(yè)主單位海南省交通運(yùn)輸廳省級(jí)財(cái)政部門(mén)海南省財(cái)政廳省級(jí)主管部門(mén)海南省交通運(yùn)輸廳資金情況

（萬(wàn)元）年度金額4300其中：省級(jí)補(bǔ)助4300地方資金績(jī)

效

指

標(biāo)一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)指標(biāo)值產(chǎn)出指標(biāo)數(shù)量指標(biāo)可研、設(shè)計(jì)文件完成率100%質(zhì)量指標(biāo)前期文件質(zhì)量合格率100%資金使用合規(guī)性合規(guī)時(shí)效指標(biāo)設(shè)計(jì)文件完成及時(shí)率≥90%成本指標(biāo)成本控制措施已制定且執(zhí)行有效投資額偏離度±10%以內(nèi)效益指標(biāo)社會(huì)效益完善周邊區(qū)域路網(wǎng)將強(qiáng)化G9811中線高速與瓊中縣的聯(lián)系，完善海南省高速公路網(wǎng)絡(luò)布局，實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量的互聯(lián)互通，提升瓊中中部交通樞紐的地位，增強(qiáng)海南南北兩極中心城市?？谑?、三亞市向海南中部城市的輻射帶動(dòng)作用，有力支撐全島同城化。經(jīng)濟(jì)效益有利于沿線國(guó)土資源開(kāi)發(fā)將提升運(yùn)輸來(lái)往自由便利的運(yùn)輸服務(wù)水平，疏通約束要素空間流動(dòng)配置的瓶頸，為高效率的客貨運(yùn)輸提供有力保障，有助于加快瓊中特色農(nóng)業(yè)資源的開(kāi)發(fā)以及旅游產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展?？沙掷m(xù)影響建成效益可持續(xù)性據(jù)使用年限，可持續(xù)影響30年滿意度指標(biāo)服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)受益群體滿意度≥90%（四）項(xiàng)目組織管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)根據(jù)海南省專項(xiàng)債項(xiàng)目特點(diǎn)梳理各方主要職責(zé)如下：海南省財(cái)政廳（簡(jiǎn)稱“省財(cái)政廳”）負(fù)責(zé)牽頭完善海南省收費(fèi)公路專項(xiàng)債券管理制度，組織做好收費(fèi)公路專項(xiàng)債券額度管理、預(yù)算管理，債券發(fā)行、還本付息等工作，并按照專項(xiàng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控要求審核項(xiàng)目資金需求。海南省交通運(yùn)輸廳（簡(jiǎn)稱“省交通運(yùn)輸廳”）負(fù)責(zé)審核匯總海南省國(guó)家公路網(wǎng)規(guī)劃、省級(jí)公路網(wǎng)規(guī)劃建設(shè)的政府收費(fèi)公路資金需求，組織做好政府收費(fèi)公路項(xiàng)目庫(kù)與地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)的銜接，確定當(dāng)年收費(fèi)公路專項(xiàng)債券資金補(bǔ)助市縣規(guī)模；配合做好海南省收費(fèi)公路專項(xiàng)債券各項(xiàng)發(fā)行準(zhǔn)備工作，規(guī)范使用收費(fèi)公路專項(xiàng)債券資金，組織有關(guān)單位及時(shí)足額繳納海南省高等級(jí)公路車(chē)輛通行附加費(fèi)收入及專項(xiàng)收入，指導(dǎo)和監(jiān)督市縣交通運(yùn)輸部門(mén)做好收費(fèi)公路專項(xiàng)債券管理相關(guān)工作。項(xiàng)目業(yè)主單位作為項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)項(xiàng)目全過(guò)程管理工作的具體實(shí)施，按照項(xiàng)目實(shí)施方案開(kāi)展項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)；規(guī)范使用債券資金，確保專款專用；負(fù)責(zé)項(xiàng)目資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)、管理和維護(hù)。2022年本項(xiàng)目業(yè)主單位為海南省交通工程建設(shè)局（簡(jiǎn)稱“省交建局”）。2023年起本項(xiàng)目由海南省交通投資控股有限公司（簡(jiǎn)稱“海南交控”）作為項(xiàng)目業(yè)主單位開(kāi)展后續(xù)工作。（五）項(xiàng)目實(shí)施情況截至2022年12月31日，本項(xiàng)目暫未開(kāi)工，前期手續(xù)具體實(shí)施情況如下：2022年3月，省發(fā)改委以瓊發(fā)改審批函〔2022〕221號(hào)文件批復(fù)本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；2022年11月，省發(fā)改委以瓊發(fā)改審批函〔2022〕884號(hào)文件批復(fù)本項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及概算；2022年12月，省交通運(yùn)輸廳以瓊交運(yùn)審批〔2022〕16號(hào)文件批復(fù)本項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)；瓊中黎族苗族自治縣水務(wù)局以瓊中水字〔2022〕174號(hào)文件批復(fù)本項(xiàng)目防洪評(píng)價(jià)報(bào)告。（六）資金到位及使用情況自項(xiàng)目實(shí)施以來(lái)，截至2022年12月31日，累計(jì)投入資金4336.36萬(wàn)元。2022年到位專項(xiàng)債資金4300萬(wàn)元，安排自籌資金36.35萬(wàn)元，當(dāng)年到位資金已全部支出。（七）項(xiàng)目收益及成本情況本項(xiàng)目專項(xiàng)債券預(yù)期收益來(lái)源為車(chē)輛通行附加費(fèi)收入及專項(xiàng)收入。根據(jù)2011年1月1日起實(shí)施的《海南經(jīng)濟(jì)特區(qū)機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)征收管理?xiàng)l例》，海南經(jīng)濟(jì)特區(qū)對(duì)汽油和使用柴油的機(jī)動(dòng)車(chē)輛征收機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)，征收機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)后，不再征收公路過(guò)路費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)。機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)收入納入財(cái)政預(yù)算，實(shí)行“收支兩條線”管理，專款專用，可用于公路建設(shè)及償還公路建設(shè)貸款本息。目前，海南省車(chē)輛通行附加費(fèi)執(zhí)行的是海南省政府《關(guān)于調(diào)整機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)的通知》（瓊價(jià)費(fèi)管〔2013〕153號(hào)），汽油機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)為1.05元/升，柴油機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)為220元/噸/月。此外，根據(jù)《地方政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券管理辦法（試行）》（財(cái)預(yù)〔2017〕97號(hào)）“收費(fèi)公路專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目形成的廣告收入、服務(wù)設(shè)施收入等專項(xiàng)收入，應(yīng)當(dāng)全部納入政府性基金預(yù)算收入”。2022年度收益與融資自求平衡方案，預(yù)估當(dāng)年車(chē)輛通行附加費(fèi)收入為267800.00萬(wàn)元，并保持逐年遞增（按每年3%預(yù)估增長(zhǎng)），專項(xiàng)收入按照每年車(chē)輛通行附加費(fèi)收入的8%預(yù)計(jì)。預(yù)期成本為交通征稽部門(mén)征收車(chē)輛通行附加費(fèi)的成本及養(yǎng)護(hù)費(fèi)用。其中，征收費(fèi)用1.8億元，養(yǎng)護(hù)費(fèi)用1.9億元，預(yù)計(jì)每年3.7億元。二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的與重點(diǎn)按照《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔2021〕61號(hào)）、《中共海南省委、海南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（瓊發(fā)〔2019〕18號(hào)）、《海南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》（瓊府〔2021〕52號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，海南省交通運(yùn)輸廳組織開(kāi)展2022年專項(xiàng)債券績(jī)效評(píng)價(jià)。根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈地方政府債務(wù)信息公開(kāi)辦法（試行）〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2018〕209號(hào)）、《海南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)海南省政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法的通知》（瓊財(cái)債〔2022〕417號(hào)）文件規(guī)定，通過(guò)對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，全面了解專項(xiàng)債券政府主管部門(mén)對(duì)于項(xiàng)目成本控制、項(xiàng)目前期工作、資金（資產(chǎn)）管理以及監(jiān)督管理等方面的管理工作，了解項(xiàng)目決策、管理、產(chǎn)出、效果等方面的實(shí)際完成情況，查找項(xiàng)目執(zhí)行中的薄弱環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)管理中的“漏洞”，以及項(xiàng)目實(shí)施各環(huán)節(jié)存在的不足，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出相關(guān)科學(xué)合理的建議，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范專項(xiàng)債券項(xiàng)目管理工作，促進(jìn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)順利實(shí)施，按期完成及時(shí)發(fā)揮效益，切實(shí)落實(shí)項(xiàng)目實(shí)施主體責(zé)任、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及相關(guān)單位的監(jiān)督責(zé)任，強(qiáng)化支出責(zé)任意識(shí)，以達(dá)到更加合理地配置公共資源，進(jìn)一步提高專項(xiàng)債券資金使用效益的目的，進(jìn)一步執(zhí)行績(jī)效評(píng)價(jià)信息公開(kāi)制度，推進(jìn)依法行政、打造“陽(yáng)光政府”、提升政府公信力。（二）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)與方法1.指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的總體思路。本項(xiàng)目的指標(biāo)體系根據(jù)《海南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)海南省政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法的通知》（瓊財(cái)債〔2022〕417號(hào)）關(guān)注重點(diǎn)設(shè)置，重點(diǎn)關(guān)注償債資金來(lái)源、融資與項(xiàng)目收益平衡等反映償債能力、償債風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。參照財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，按邏輯分析法，根據(jù)評(píng)價(jià)的基本原則和項(xiàng)目特點(diǎn)，結(jié)合目標(biāo)，圍繞項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出和效果進(jìn)行設(shè)計(jì)，體現(xiàn)決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益、影響的績(jī)效邏輯路徑?！禛9811中線高速公路水潮互通立交工程2022年專項(xiàng)債券項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分表》見(jiàn)附件。2.指標(biāo)設(shè)置原則。按照相關(guān)性原則、重要性原則、可比性原則、系統(tǒng)性原則以及經(jīng)濟(jì)性原則設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)。（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程根據(jù)《海南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)海南省政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法的通知》（瓊財(cái)債〔2022〕417號(hào)）及《海南省財(cái)政廳關(guān)于認(rèn)真做好2022年地方政府債務(wù)信息填報(bào)和信息公開(kāi)工作的通知》要求，由海南省交通運(yùn)輸廳組織專業(yè)力量成立績(jī)效評(píng)價(jià)組開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，內(nèi)容包括了解項(xiàng)目基本情況、梳理績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)體系、明確評(píng)價(jià)目的和依據(jù)、確定評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍、確定評(píng)價(jià)方法、制定組織與實(shí)施計(jì)劃、明確資料收集與調(diào)查方法等。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目公司提供項(xiàng)目前期、建設(shè)期、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和項(xiàng)目運(yùn)維等過(guò)程資料，并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度和實(shí)施狀況提供全面信息。通過(guò)收集資料、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研等工作程序的實(shí)施，績(jī)效評(píng)價(jià)組對(duì)績(jī)效情況進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)，形成客觀、公正、全面的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目的指標(biāo)體系根據(jù)《海南省政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法的通知》（瓊財(cái)債〔2022〕417號(hào)），按邏輯分析法，根據(jù)評(píng)價(jià)的基本原則和項(xiàng)目特點(diǎn)，圍繞項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目管理、產(chǎn)出和效益進(jìn)行設(shè)計(jì)，體現(xiàn)決策、管理、產(chǎn)出、效益的績(jī)效邏輯路徑。本次評(píng)價(jià)得分95.00分，綜合評(píng)價(jià)結(jié)果等級(jí)為“優(yōu)”。具體評(píng)分結(jié)果如表3-1所示：表3-1G9811中線高速公路水潮互通立交工程2022年專項(xiàng)債券績(jī)效評(píng)價(jià)綜合評(píng)分表一級(jí)指標(biāo)分值得分得分率決策21.0021.00100.00%管理29.0029.00100.00%產(chǎn)出35.0030.0085.71%效益15.0015.00100.00%合計(jì)100.0095.0095.00%四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析（一）項(xiàng)目決策情況本指標(biāo)圍繞“專項(xiàng)債項(xiàng)目立項(xiàng)”、“項(xiàng)目前期手續(xù)”、“績(jī)效目標(biāo)”與“資金投入”四方面對(duì)于項(xiàng)目決策情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，指標(biāo)分值共計(jì)21分，評(píng)價(jià)得分21分，得分率100%。1.專項(xiàng)債項(xiàng)目立項(xiàng)。（1）專項(xiàng)債項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分性?！秶?guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2014〕43號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2016〕155號(hào)）以及《中華人民共和國(guó)預(yù)算法(2018修正)》第三十五條規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。截至2021年末，海南省地方政府債務(wù)余額3007.9億元，2022年末，海南省地方政府債務(wù)余額3486.6億元，包括一般債務(wù)余額1695.2億元、專項(xiàng)債務(wù)余額1791.4億元，控制在財(cái)政部下達(dá)海南省地方政府債務(wù)限額3703.4億元以內(nèi)，整體債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)安全可控?！敦?cái)政部關(guān)于加快地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用有關(guān)工作的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕94號(hào)）明確堅(jiān)持專項(xiàng)債券必須用于有一定收益的公益性項(xiàng)目，融資規(guī)模與項(xiàng)目收益相平衡，重點(diǎn)用于國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議確定的交通基礎(chǔ)設(shè)施、能源項(xiàng)目、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目、民生服務(wù)、冷鏈物流設(shè)施、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等七大領(lǐng)域。本項(xiàng)目為海南省環(huán)島高速公路建設(shè)，屬于建設(shè)高質(zhì)量交通基礎(chǔ)設(shè)施、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的重要內(nèi)容。按照《財(cái)政部關(guān)于試點(diǎn)發(fā)展項(xiàng)目收益與融資自求平衡的地方政府專項(xiàng)債券品種的通知》（財(cái)預(yù)〔2017〕89號(hào)）要求，在遵循市場(chǎng)規(guī)則的基礎(chǔ)上，海南省交通運(yùn)輸廳為收費(fèi)公路項(xiàng)目建設(shè)而組織發(fā)行，專項(xiàng)債券的還本付息來(lái)源于項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收入，并按照市場(chǎng)規(guī)則向投資者進(jìn)行詳細(xì)的項(xiàng)目信息披露，保障投資者權(quán)益。本項(xiàng)目2022年發(fā)行債券一次，為2022年海南省本級(jí)收費(fèi)公路專項(xiàng)債券（四期），專項(xiàng)債券的發(fā)行在地方政府債務(wù)限額以內(nèi)符合相關(guān)政策，專項(xiàng)債券資金用于有一定收益的公益項(xiàng)目屬于專項(xiàng)債券支持的領(lǐng)域和方向，專項(xiàng)債券還本付息來(lái)源于項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收入能夠保障投資者權(quán)益，立項(xiàng)依據(jù)充分。（2）專項(xiàng)債項(xiàng)目立項(xiàng)程序規(guī)范性。本項(xiàng)目專項(xiàng)債券按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立，由項(xiàng)目業(yè)主單位制《地方政府專項(xiàng)債項(xiàng)目實(shí)施方案》、《事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告》等資料，海南省交通運(yùn)輸廳匯總審核項(xiàng)目專項(xiàng)債券發(fā)行需求，集中申請(qǐng)發(fā)行專項(xiàng)債券，根據(jù)每一期專項(xiàng)債券申請(qǐng)發(fā)行情況編制《海南省本級(jí)收費(fèi)公路專項(xiàng)債券收益與融資自求平衡方案》，由第三方會(huì)計(jì)師事務(wù)所針對(duì)每一期專項(xiàng)債券發(fā)行情況出具《項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)》、第三方律師事務(wù)所出具《項(xiàng)目法律意見(jiàn)書(shū)》，立項(xiàng)程序規(guī)范。2.項(xiàng)目前期手續(xù)。前期手續(xù)合規(guī)性。本項(xiàng)目按照《海南省政府投資項(xiàng)目管理辦法》（瓊府〔2019〕61號(hào)）相關(guān)要求，取得了工程可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)及概算、施工圖設(shè)計(jì)等前期手續(xù)的批復(fù)，前期手續(xù)的辦理符合瓊府〔2019〕61號(hào)等文件規(guī)定。3.績(jī)效目標(biāo)。（1）績(jī)效目標(biāo)合理性。績(jī)效目標(biāo)設(shè)置包含前期文件質(zhì)量合格率、設(shè)計(jì)文件完成及時(shí)率、資金使用合規(guī)性、成本控制措施、投資額偏離度、完善周邊區(qū)域路網(wǎng)、有利于沿線國(guó)土資源開(kāi)發(fā)、建成效益可持續(xù)性、受益群體滿意度等指標(biāo)，與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)。進(jìn)度標(biāo)準(zhǔn)通過(guò)百分比體現(xiàn)，目前未開(kāi)工的階段基本能夠反映單項(xiàng)工作進(jìn)度計(jì)劃，績(jī)效目標(biāo)合理。（2）績(jī)效指標(biāo)明確性。績(jī)效目標(biāo)數(shù)量、質(zhì)量、成本、效益、可持續(xù)、滿意度等指標(biāo)均細(xì)化為具體事項(xiàng)，指向明確、可衡量，基本可以體現(xiàn)目標(biāo)任務(wù)與計(jì)劃任務(wù)關(guān)聯(lián)。績(jī)效指標(biāo)明確。4.資金投入。（1）專項(xiàng)債券額度申請(qǐng)匹配性。G9811中線高速公路水潮互通立交工程項(xiàng)目2022年尚未開(kāi)工，2022年10月《海南省財(cái)政廳關(guān)于調(diào)整下達(dá)部分地方政府債券項(xiàng)目資金的通知》（瓊財(cái)債〔2022〕833號(hào)）調(diào)整四期專項(xiàng)債券資金4300萬(wàn)元用于本項(xiàng)目。調(diào)整專項(xiàng)債券資金于2022年10月開(kāi)始支出。專項(xiàng)債券資金能夠及時(shí)投入項(xiàng)目，與項(xiàng)目實(shí)際資金需求匹配。（2）償債資金來(lái)源可靠性。本項(xiàng)目專項(xiàng)債券預(yù)期收益來(lái)源為車(chē)輛通行附加費(fèi)收入及專項(xiàng)收入。目前，海南省車(chē)輛通行附加費(fèi)執(zhí)行的是海南省政府《關(guān)于調(diào)整機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)的通知》（瓊價(jià)費(fèi)管〔2013〕153號(hào)）汽油機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)為1.05元/升，柴油機(jī)動(dòng)車(chē)輛通行附加費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)為220元/噸/月。此外，根據(jù)《地方政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券管理辦法（試行）》（財(cái)預(yù)〔2017〕97號(hào)）“收費(fèi)公路專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目行程的廣告收入、服務(wù)設(shè)施收入等專項(xiàng)收入，應(yīng)當(dāng)全部納入政府性基金預(yù)算收入”，本項(xiàng)目每年的專項(xiàng)收入預(yù)計(jì)為車(chē)輛通行附加費(fèi)收入的8%。2022年海南省車(chē)輛通行附加費(fèi)收入247490.76萬(wàn)元。項(xiàng)目收入較融資與收益平衡方案預(yù)測(cè)（289224萬(wàn)元）有所降低，但屬于“當(dāng)項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)收益在±20%范圍內(nèi)變動(dòng)的情況下，項(xiàng)目的債券本息覆蓋率仍然＞1”的情況，償債資金來(lái)源可靠。同時(shí)海南省政府及交通運(yùn)輸廳正在積極研究推進(jìn)里程費(fèi)替代車(chē)輛通行附加費(fèi)方案，償債資金來(lái)源及規(guī)模均可接續(xù)，且充分保障。（二）項(xiàng)目管理情況本指標(biāo)圍繞“資金管理”與“組織實(shí)施”兩方面對(duì)于項(xiàng)目管理情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，指標(biāo)分值共計(jì)29分，評(píng)價(jià)得分29分，得分率100%。1.資金管理。（1）自籌資金到位率。根據(jù)自求平衡方案及專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)施方案，本項(xiàng)目2022年計(jì)劃到位資金4300萬(wàn)元，實(shí)際通過(guò)調(diào)整專項(xiàng)債券資金籌措4300萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金已能滿足當(dāng)年工程建設(shè)投資計(jì)劃。根據(jù)《海南省財(cái)政廳關(guān)于批復(fù)2022年省級(jí)部門(mén)預(yù)算的通知》（瓊財(cái)預(yù)〔2022〕29號(hào)）預(yù)算安排，撥付本項(xiàng)目自籌資金36.35萬(wàn)元。（2）專項(xiàng)債資金到位率。根據(jù)《海南省財(cái)政廳關(guān)于調(diào)整下達(dá)部分地方政府債券項(xiàng)目資金的通知》（瓊財(cái)債〔2022〕833號(hào)）調(diào)整四期專項(xiàng)債券資金4300萬(wàn)元已于2022年10月下達(dá)，調(diào)整資金已全部到位。專項(xiàng)債資金到位率100%。（3）資金使用與建設(shè)進(jìn)度匹配性。根據(jù)專項(xiàng)債券收益與融資自求平衡方案，本項(xiàng)目計(jì)劃總投資35700萬(wàn)元。截至2022年12月31日，本項(xiàng)目實(shí)際完成建設(shè)4336萬(wàn)元；累計(jì)投入資金4336.36萬(wàn)元，覆蓋已完成建設(shè)進(jìn)度的100%，累計(jì)投入資金與建設(shè)進(jìn)度相匹配；已支出資金4336.36萬(wàn)元，覆蓋已完成建設(shè)進(jìn)度的100%，資金支出進(jìn)度與建設(shè)進(jìn)度匹配。（4）專項(xiàng)債融資與項(xiàng)目收益平衡測(cè)算科學(xué)性。專項(xiàng)債發(fā)行前，省交通運(yùn)輸廳編制了“收益與融資自求平衡方案”，提出了方案編制的基本假設(shè)。在基本假設(shè)的基礎(chǔ)上省交通運(yùn)輸廳編制“項(xiàng)目收益與融資自求平衡測(cè)算表”在項(xiàng)目現(xiàn)金流入方面考慮自籌資金流入、債券資金流入及運(yùn)營(yíng)期現(xiàn)金流入，其中運(yùn)營(yíng)期現(xiàn)金流入考慮車(chē)輛通行附加費(fèi)及專項(xiàng)收入；現(xiàn)金流出方面考慮建設(shè)期資金流出、運(yùn)營(yíng)期現(xiàn)金流出、債券發(fā)行費(fèi)用、債券還本付息（含已發(fā)行專項(xiàng)債券）及其他融資還本付息，其中運(yùn)營(yíng)期現(xiàn)金流出考慮車(chē)輛通行附加費(fèi)征稽的成本及道路養(yǎng)護(hù)成本。專項(xiàng)債融資與項(xiàng)目收益平衡測(cè)算考慮影響因素較為全面，能夠體現(xiàn)當(dāng)期專項(xiàng)債發(fā)行的現(xiàn)金流入與流出，同時(shí)考慮項(xiàng)目以往融資情況，在自求平衡測(cè)算中納入以往融資資金的還本付息對(duì)新發(fā)專項(xiàng)債券的影響。充分考慮測(cè)算影響因素后，省交通運(yùn)輸廳進(jìn)行了抗風(fēng)險(xiǎn)能力分析，分別考慮當(dāng)項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)收益在±20%范圍內(nèi)變動(dòng)、項(xiàng)目的利率在±20%范圍內(nèi)變動(dòng)的情況，分析結(jié)果表明項(xiàng)目的債券本息覆蓋率仍然＞1。因此，融資與項(xiàng)目收益平衡測(cè)算較為科學(xué)，可用于還本付息的資金具有一定的穩(wěn)定性與風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力。（5）專項(xiàng)債券本息償還計(jì)劃執(zhí)行情況。本項(xiàng)目收到2022年海南省收費(fèi)公路專項(xiàng)債券（四期）調(diào)整資金4300萬(wàn)元，還款方式為按期付息到期還本。2022年海南省收費(fèi)公路專項(xiàng)債券（四期）調(diào)整資金的起息日為2020年9月16日。2022年無(wú)利息支出。本項(xiàng)目?jī)攤Y金來(lái)源為“車(chē)輛通行附加費(fèi)及專項(xiàng)收入”，根據(jù)償債資金收入情況，目前能夠按計(jì)劃償還專項(xiàng)債券資金利息，預(yù)期能夠在到期后償還本金，專項(xiàng)債券本息償還計(jì)劃執(zhí)行情況較好。（6）債券資金使用合規(guī)性。在債券資金用途方面，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《海南省地方政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券管理辦法》（瓊財(cái)預(yù)〔2018〕1428號(hào)），收費(fèi)公路專項(xiàng)債券收入由海南省政府專項(xiàng)用于全省收費(fèi)公路項(xiàng)目建設(shè)，只能用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出和公路養(yǎng)護(hù)支出，任何單位和個(gè)人不得截留、擠占和挪用收費(fèi)公路專項(xiàng)債券資金。根據(jù)財(cái)政部門(mén)戶網(wǎng)站公布的《2022年政府收支分類科目》，政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目“機(jī)關(guān)資本性支出（一）”包括房屋建筑物構(gòu)建、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置、土地征遷補(bǔ)償和安置支出、設(shè)備購(gòu)置、大型修繕和其他資本性支出（物資儲(chǔ)備、其他交通工具購(gòu)置、文物和陳列品購(gòu)置、無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置和其他資本性支出）。評(píng)價(jià)組通過(guò)查閱本項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金支出明細(xì)，本項(xiàng)目2022年度專項(xiàng)債券資金支出4300萬(wàn)元，主要用于征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)支出，符合上述管理辦法規(guī)定的資金用途。在資金撥付方面，省交建局制定了《財(cái)務(wù)管理辦法》、《經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定》和《工程資金監(jiān)督管理規(guī)定》，對(duì)資金撥付程序、資金監(jiān)督等方面提出了具體規(guī)定。經(jīng)評(píng)價(jià)組查閱省交建局記賬憑證及后附原始憑證，實(shí)際資金撥付程序如下：由項(xiàng)目建設(shè)管理單位及監(jiān)理單位共同確認(rèn)《中期計(jì)量及付款審批匯總表》，發(fā)起資金撥付申請(qǐng)，提交至工程管理科審核，由工程管理科匯總后編制《資金撥付申請(qǐng)表》，報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)科復(fù)核、局分管領(lǐng)導(dǎo)及局領(lǐng)導(dǎo)審批后，由計(jì)劃財(cái)務(wù)科支付,資金的撥付嚴(yán)格履行了規(guī)定審批程序，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。2.組織實(shí)施。（1）信息公開(kāi)及業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理。財(cái)政部于2018年印發(fā)《地方政府債務(wù)信息公開(kāi)辦法》（財(cái)預(yù)〔2018〕209號(hào)），要求各地應(yīng)在地方政府及財(cái)政部門(mén)門(mén)戶網(wǎng)站公開(kāi)預(yù)決算公開(kāi)范圍的地方政府債務(wù)限額、余額、使用安排及還本付息等信息，在省級(jí)財(cái)政部門(mén)、發(fā)行場(chǎng)所門(mén)戶網(wǎng)站公開(kāi)預(yù)決算公開(kāi)范圍之外的地方政府債券發(fā)行、存續(xù)期、重大事項(xiàng)等相關(guān)信息。省財(cái)政廳在《地方政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券管理辦法（試行）》（瓊財(cái)預(yù)〔2018〕1428號(hào)）文件中明確，“省級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)會(huì)同交通運(yùn)輸部門(mén)及時(shí)向社會(huì)披露收費(fèi)公路專項(xiàng)債券相關(guān)信息，包括收費(fèi)公路專項(xiàng)債券規(guī)模、期限、利率、償債計(jì)劃及資金來(lái)源、項(xiàng)目名稱、收益和融資平衡方案、建設(shè)期限、海南省高等級(jí)公路車(chē)輛通行附加費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)等。省級(jí)交通運(yùn)輸部門(mén)應(yīng)當(dāng)積極配合提供相關(guān)材料。省級(jí)交通運(yùn)輸部門(mén)應(yīng)當(dāng)于每年6月底前披露截至上一年度末收費(fèi)公路專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度、債券資金使用等情況。”省財(cái)政廳及省交通運(yùn)輸廳按照上述文件要求及職責(zé)分工落實(shí)地方政府債券的信息系統(tǒng)填報(bào)和信息公開(kāi)工作。省交通運(yùn)輸廳在“地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)”中及時(shí)填報(bào)新增債券需求，更新“項(xiàng)目存續(xù)期管理”模塊中的項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度發(fā)布、項(xiàng)目資金到位等信息，信息系統(tǒng)管理及使用合規(guī)。省財(cái)政廳在門(mén)戶網(wǎng)站“重點(diǎn)領(lǐng)域信息公開(kāi)”專欄中設(shè)置“地債發(fā)布”專欄，公開(kāi)海南省地方政府債券發(fā)行計(jì)劃、信息披露文件、發(fā)行結(jié)果公告、還本付息通告等信息，包含上述文件要求的各項(xiàng)地方政府債務(wù)信息，省財(cái)政廳門(mén)戶網(wǎng)站地方政府債券信息公開(kāi)及時(shí)且完整。（2）業(yè)務(wù)執(zhí)行規(guī)范性。專項(xiàng)債券申請(qǐng)方面。省交建局能夠根據(jù)《海南省地方政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券管理辦法（試行）》（瓊財(cái)預(yù)〔2018〕1428號(hào)）及《海南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)海南省政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法的通知》（瓊財(cái)債〔2022〕305號(hào)）相關(guān)要求，根據(jù)省交通運(yùn)輸廳安排，按時(shí)完成項(xiàng)目實(shí)施方案的編報(bào)，并開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，為2022年海南省收費(fèi)公路專項(xiàng)債券債券資金調(diào)劑收益與融資自求平衡方案編制提供參考依據(jù)。省交通運(yùn)輸廳按照瓊財(cái)預(yù)〔2018〕1428號(hào)文件要求，省交通運(yùn)輸廳按照瓊財(cái)預(yù)〔2018〕1428號(hào)文件要求，聯(lián)合省財(cái)政廳印發(fā)了《關(guān)于海南省公路資產(chǎn)入賬工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（瓊交財(cái)〔2020〕247號(hào)），建立了收費(fèi)公路專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目形成的資產(chǎn)入賬制度以加強(qiáng)資產(chǎn)日常統(tǒng)計(jì)和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。各項(xiàng)目業(yè)主單位遵照指導(dǎo)意見(jiàn)執(zhí)行。專項(xiàng)債券申請(qǐng)等管理規(guī)范。項(xiàng)目實(shí)施管理方面。省交建局制定了全面的工程管理制度，控制各類項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)，制度健全。具體制度制定情況如下表所示：表4-1工程管理制度統(tǒng)計(jì)表1《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)管理辦法》2《公路工程設(shè)計(jì)變更管理實(shí)施細(xì)則(修訂)》3《工程項(xiàng)目計(jì)量管理辦法(試行)》4《公路工程建設(shè)項(xiàng)目臺(tái)賬管理辦法(試行）》5《代建管理及考核辦法(修訂)》6《監(jiān)理單位考核管理辦法(修訂)》7《公路建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)(修編)》8《公路建設(shè)項(xiàng)目施工標(biāo)準(zhǔn)化管理指南及考核方法(試行)》9《公路建設(shè)項(xiàng)目檔案管理實(shí)施辦法(試行)》10《公路工程建設(shè)項(xiàng)目材料價(jià)差調(diào)整實(shí)施細(xì)則(修編)》11《隱蔽工程管理辦法(試行)》12《公路工程缺陷責(zé)任期管理辦法(試行)》13《公路工程竣(交)工驗(yàn)收管理實(shí)施細(xì)則(試行)》14《公路建設(shè)項(xiàng)目獎(jiǎng)懲管理辦法(試行)》15《公路建設(shè)項(xiàng)目施工階段》16《交竣工階段標(biāo)準(zhǔn)化表格工程建設(shè)環(huán)境保護(hù)管理辦法(試行)》17《公路建設(shè)項(xiàng)目工程技術(shù)管理辦法(試行)》18《公路建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量管理辦法(試行)》19《招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)選取工作手冊(cè)(試行)》20《公路項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)管理辦法(試行)》本項(xiàng)目尚未開(kāi)工，能夠按照項(xiàng)目前期相關(guān)管理要求選擇咨詢服務(wù)單位等進(jìn)行采購(gòu)，且采購(gòu)過(guò)程資料歸檔完備，包含招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)報(bào)告、中標(biāo)通知書(shū)等，能夠體現(xiàn)采購(gòu)環(huán)節(jié)客觀性與公正性。能夠按照工程前期管理要求編制可研、設(shè)計(jì)等文件，履行質(zhì)量控制程序后執(zhí)行報(bào)批程序。能夠按照各成本控制要求執(zhí)行費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目實(shí)施管理規(guī)范。（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況本指標(biāo)圍繞“產(chǎn)出數(shù)量”、“產(chǎn)出質(zhì)量”、“產(chǎn)出時(shí)效”與“產(chǎn)出成本”四方面對(duì)于項(xiàng)目產(chǎn)出情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，指標(biāo)分值共計(jì)35分，評(píng)價(jià)得分30分，得分率85.71%。1.產(chǎn)出數(shù)量。項(xiàng)目計(jì)劃完成率。2022年，本項(xiàng)目按計(jì)劃完成了可行性研究、初步設(shè)計(jì)及概算、施工圖設(shè)計(jì)等前期手續(xù)批復(fù)，項(xiàng)目計(jì)劃完成率100%。2.產(chǎn)出質(zhì)量。質(zhì)量監(jiān)督。本項(xiàng)目工程可行性研究報(bào)告等前期文件，經(jīng)過(guò)了相關(guān)單位代表和行業(yè)專家的評(píng)審論證，前期文件質(zhì)量控制措施完善，且文件成果質(zhì)量合格。3.產(chǎn)出時(shí)效。項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。2022年，本項(xiàng)目前期資料準(zhǔn)備和前期手續(xù)辦理工作開(kāi)展及時(shí)；根據(jù)專項(xiàng)債券收益與融資自求平衡方案，本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期為2022年12月至2026年12月，但截至2022年12月底本項(xiàng)目暫未開(kāi)工。4.產(chǎn)出成本。成本控制措施。項(xiàng)目業(yè)主單位為規(guī)范相關(guān)工作費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)一步放開(kāi)建設(shè)項(xiàng)目專業(yè)服務(wù)價(jià)格的通知》（發(fā)改價(jià)格〔2015〕299號(hào)）精神，結(jié)合海南省公路建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)用管理、市場(chǎng)需求等實(shí)際情況，制定了《公路建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)（修編）》、《“甲控乙購(gòu)”材料設(shè)備管理辦法（修訂）》、《財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》、《經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定（試行）》。費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)涵蓋：項(xiàng)目使用林地可行性咨詢、項(xiàng)目林木采伐作業(yè)設(shè)計(jì)咨詢、項(xiàng)目環(huán)境影響咨詢、項(xiàng)目水土保持咨詢、項(xiàng)目防洪評(píng)價(jià)（洪水影響評(píng)價(jià)類）咨詢、項(xiàng)目地震安全性評(píng)價(jià)咨詢、項(xiàng)目地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估咨詢、項(xiàng)目壓覆礦產(chǎn)咨詢、項(xiàng)目用地手續(xù)前置相關(guān)報(bào)告編制咨詢、項(xiàng)目工程造價(jià)咨詢、項(xiàng)目建議書(shū)或可行性研究報(bào)告編制和評(píng)估咨詢、工程勘察設(shè)計(jì)咨詢、公路項(xiàng)目安全性評(píng)價(jià)咨詢、工程施工服務(wù)、工程監(jiān)理服務(wù)、工程代建服務(wù)、路面技術(shù)服務(wù)、環(huán)境保護(hù)設(shè)施驗(yàn)收技術(shù)咨詢服務(wù)、公路建設(shè)項(xiàng)目水土保持設(shè)施驗(yàn)收技術(shù)咨詢服務(wù)、項(xiàng)目竣（交）工驗(yàn)收試驗(yàn)檢測(cè)服務(wù)、工程招標(biāo)代理服務(wù)、工程招標(biāo)公證等二十五個(gè)方面，涵蓋整個(gè)項(xiàng)目生命周期內(nèi)所有關(guān)鍵成本環(huán)節(jié)，成本控制措施全面。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目業(yè)主單位能夠按照以上管理制度要求，優(yōu)化建設(shè)施工方案，完善投資方案，根據(jù)限額執(zhí)行預(yù)算審核及審批程序。截至2022年底項(xiàng)目實(shí)施階段，未出現(xiàn)完成投資額超過(guò)批復(fù)投資總額的情況。成本控制措施有效。（四）項(xiàng)目效益情況本指標(biāo)圍繞“可持續(xù)影響”與“滿意度”兩方面對(duì)于項(xiàng)目效益情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，指標(biāo)分值共計(jì)15分，評(píng)價(jià)得分15分，得分率100%。1.可持續(xù)影響。組織管理可持續(xù)。本項(xiàng)目尚未開(kāi)工，項(xiàng)目資金來(lái)源包含省級(jí)一般公共預(yù)算安排、中央資金安排、債券資金等，建設(shè)期后續(xù)資金需求能夠有效保障。2023年起海南交控作為項(xiàng)目業(yè)主單位，組織機(jī)構(gòu)健全，職責(zé)分工明確，管理體系完善，能夠有效推進(jìn)項(xiàng)目未來(lái)融資及建設(shè)管理等工作。組織管理可持續(xù)。2.滿意度。群眾滿意度。本次滿意度調(diào)查通過(guò)告知社會(huì)公眾2022年度新增專項(xiàng)債券支持所有項(xiàng)目基本情況，收集社會(huì)公眾認(rèn)為以上項(xiàng)目建成后將對(duì)出行方式、道路交通條件、生活方式及生活質(zhì)量、當(dāng)?shù)匮鼐€經(jīng)濟(jì)發(fā)展、旅客流量等因素產(chǎn)生“顯著改善-有所改善-沒(méi)有變化-有些負(fù)面影響-有明顯的負(fù)面影響”哪種程度的影響。問(wèn)題共計(jì)5個(gè)，每題滿分100分，以上各選項(xiàng)對(duì)應(yīng)分值依次為20-15-10-5-0分，以各選項(xiàng)有效答題分?jǐn)?shù)計(jì)取問(wèn)卷得分，計(jì)算所有問(wèn)卷總得分后，以所有問(wèn)卷滿分為分母，計(jì)算實(shí)際得分比率，該比率為綜合滿意度比率，從而綜合判斷社會(huì)公眾對(duì)2022年度新增專項(xiàng)債券支持所有項(xiàng)目的滿意程度。本次滿意度調(diào)查采取線上收集問(wèn)卷的形式，截至報(bào)告日，共回收有效問(wèn)卷75份，調(diào)研對(duì)象所在地理位置包括：海南-?？?、海南-澄邁、海南-三亞、海南-文昌、海南-昌江、海南-儋州、海南-東方、海南-臨高、海南-萬(wàn)寧及其他。具體調(diào)研對(duì)象分布情況如下圖：按滿意度比率計(jì)算方式計(jì)算，2022年度新增專項(xiàng)債券支持所有項(xiàng)目建成后預(yù)期綜合滿意度94.8%，大于90%。五、存在問(wèn)題項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度稍有滯后。根據(jù)專項(xiàng)債券收益與融資自求平衡方案，本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期為2022年12月至2026年12月，但截至2022年12月底本項(xiàng)目暫未開(kāi)工。六、下步措施項(xiàng)目業(yè)主單位應(yīng)強(qiáng)化進(jìn)度滯后項(xiàng)目的調(diào)度，在原有進(jìn)度報(bào)告機(jī)制的基礎(chǔ)上，增加對(duì)進(jìn)度滯后項(xiàng)目的考核內(nèi)容，監(jiān)督參建單位有序落實(shí)進(jìn)度滯后的整改措施，優(yōu)化項(xiàng)目建設(shè)組織安排，積極推動(dòng)項(xiàng)目實(shí)施。附件1：G9811中線高速公路水潮互通立交工程2022年專項(xiàng)債券項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分表G9811中線高速公路水潮互通立交工程2022年專項(xiàng)債券項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)賦分指標(biāo)說(shuō)明評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分扣分原因決策

（21分）專項(xiàng)債立項(xiàng)（6分）專項(xiàng)債立項(xiàng)依據(jù)充分性3評(píng)價(jià)要點(diǎn)：該指標(biāo)根據(jù)指標(biāo)說(shuō)明項(xiàng)，缺少任一項(xiàng)扣減本指標(biāo)分值的33%，哪項(xiàng)不完整或不規(guī)范在33%以內(nèi)適度扣分?？弁隇橹?.00①專項(xiàng)債立項(xiàng)是否符合相關(guān)政策；②專項(xiàng)債立項(xiàng)是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；③專項(xiàng)債立項(xiàng)是否符合專項(xiàng)債券支持領(lǐng)域和方向情況。專項(xiàng)債立項(xiàng)程序規(guī)范性3評(píng)價(jià)要點(diǎn)：該指標(biāo)根據(jù)指標(biāo)說(shuō)明項(xiàng)，缺少任一項(xiàng)扣減本指標(biāo)分值的33%，哪項(xiàng)不完整或不規(guī)范在33%以內(nèi)適度扣分?？弁隇橹?。3.00①專項(xiàng)債是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；②事前是否已經(jīng)過(guò)必要的專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、績(jī)效評(píng)估、集體決策等是否符合相關(guān)要求；③專項(xiàng)債“一案兩書(shū)”是否按規(guī)定編制。項(xiàng)目前期手續(xù)（3分）前期手續(xù)合規(guī)性3評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

項(xiàng)目完成勘察、設(shè)計(jì)、用地、環(huán)評(píng)、開(kāi)工許可等前期工作。該指標(biāo)根據(jù)指標(biāo)說(shuō)明項(xiàng)，缺少一項(xiàng)扣1分，扣完為止。3.00績(jī)效目標(biāo)

（6分）績(jī)效目標(biāo)合理性3評(píng)價(jià)要點(diǎn)：該指標(biāo)根據(jù)指標(biāo)說(shuō)明項(xiàng)，缺少任一項(xiàng)扣減本指標(biāo)分值的25%，哪項(xiàng)不完整或不規(guī)范在25%以內(nèi)適度扣分。扣完為止。3.00（如未設(shè)定預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，也可考核其他工作任務(wù)目標(biāo)）①項(xiàng)目是否有績(jī)效目標(biāo)；②項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性；③項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績(jī)水平；④是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配?？?jī)效指標(biāo)明確性3評(píng)價(jià)要點(diǎn)：該指標(biāo)根據(jù)指標(biāo)說(shuō)明項(xiàng)，缺少任一項(xiàng)扣減本指標(biāo)分值的三分之一，哪項(xiàng)不完整或不規(guī)范在三分之一以內(nèi)適度扣分?？弁隇橹埂?.00①是否將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)；②是否通過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；③是否與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)。資金投入

（6分）專項(xiàng)債券額度申請(qǐng)匹配性3評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

項(xiàng)目申請(qǐng)專項(xiàng)債券額度與實(shí)際需要是否匹配。完全匹配，得滿分；基本匹配，得50%分值；不匹配不得分。3.00償債資金來(lái)源可靠性3評(píng)價(jià)要點(diǎn)：該指標(biāo)根據(jù)指標(biāo)說(shuō)明項(xiàng)，缺少任一項(xiàng)扣減本指標(biāo)分值的50%，哪項(xiàng)不完整或不規(guī)范在50%以內(nèi)適度扣分。扣完為止。3.00①償債資金來(lái)源是否充分；②償債資金分配額度是否合理，與項(xiàng)目業(yè)主單位或地方實(shí)際是否相適應(yīng)。管理

（29分）資金管理

（21分）自籌資金到位率3資金到位率=（實(shí)際到位資金/預(yù)算資金）×100%。項(xiàng)目自籌資金及專項(xiàng)債券資金及時(shí)、足額到位的，得滿分；否則，按照到位比例得分。3.00實(shí)際到位資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。專項(xiàng)債資金到位率3預(yù)算資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)預(yù)算安排到具體項(xiàng)目的資金。3.00資金使用與建設(shè)進(jìn)度匹配性6評(píng)價(jià)要點(diǎn)：完全匹配得滿分，其余按實(shí)際進(jìn)度匹配情況得分。6.00①資金撥付與項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度匹配情況②支出進(jìn)度與建設(shè)進(jìn)度匹配情況專項(xiàng)債融資與項(xiàng)目收益平衡測(cè)算科學(xué)性3評(píng)價(jià)要點(diǎn)：該指