事業(yè)單位出納工作職責

事業(yè)單位出納工作職責1、負責賬務處理并出具財務報表，收入、成本核算，費用控制，應付、應收賬款的管理工作;2、負責日常財務核算、制作會計憑證、報稅、稅務工作的審核;3、負責建立和管理財務檔案，做到資料齊全、保密。事業(yè)單位出納工作職責21、完成公司出納工作，具備財務知識(熟練憑證分錄)。2、完成公司要求的其他行政事務。3、協助配合庫管工作。協助采購工作。4、完成員工社保工作。5.完成領導交代的其他事務。事業(yè)單位出納工作職責31、按規(guī)定每日登記現金日記賬和銀行存款日記賬，每日報告資金情況表;2、認真審查報銷單據的金額和批準手續(xù)，按照費用報銷流程的有關規(guī)定，辦理費用報銷業(yè)務;3、跟進業(yè)務收款，并及時進行匯報;4、月末與會計清點現金，及核對銀行帳戶余額;5、登記和跟進借支還款報銷情況;6、負責及時更新應收跟蹤表，并提醒收款人員跟進應收未收項目;7、定期盤點在管資金，確保資金帳戶應收應付資金滿足日常正常開支;8、負責各公司各證件的更換及年審工作;9、完成上級交代的其他事項。事業(yè)單位出納工作職責41.負責辦理日常收付和本地、異地及境外銀行結算業(yè)務，審核付款憑證要素是否齊全和合規(guī);2.現金及銀行日記賬的登記與核對;3.資金報表的出具，做好資金預測和配合資金安排;4.及時整理粘貼財務單據，銀行水單，相關憑證及時交會計進行帳務處理;5.銀企對賬工作、銀行回單及對賬單打印、整理、裝訂;6.現金、支票及空白銀行結算憑證等重要物品的保管;7.辦理銀行賬戶開立、變更、注銷等銀行外勤事務;8.協助公司行政工作;8.完成領導交辦的其他工作。事業(yè)單位出納工作職責51、協助指導、監(jiān)督公司各項規(guī)章制度及工作流程的正常運行;2、負責辦理公司人員招聘、調動、解聘、退休等工作，并及時辦理各項保險、公積金手續(xù)的轉移與接納工作;3、負責員工薪資核算及考勤工作;4、定時對辦公用品、物資進行盤點;5、負責分公司的現金管理工作，兼出納板塊工作;6、協助區(qū)域總經理做好日常接待工作。事業(yè)單位出納工作職責61.維護供應商信息。2.根據公司的資金計劃，準備付款資料。3.網銀付款。4.總公司進項稅發(fā)票認證，整理，存檔。5.追蹤發(fā)票認證進度。6.制作銀行余額調節(jié)表。7.營運費用的審核，入賬。___對賬，結算及收款跟進。9.其他部門主管指派的工作。事業(yè)單位出納工作職責7負責現金支票的收入保管、簽發(fā)支付工作;嚴格按照公司的財務制度報銷結算公司各項費用并編制相關憑證;及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證;及時與銀行定期對賬;根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表;配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作;管理銀行賬戶、轉賬支票與發(fā)票;組織、協調公司年會、員工活動、市場類活動及各類會議，負責外聯工作;辦理及管理公司各項資質證件;協調公司內部行政人事等工作;協助制定、監(jiān)督、執(zhí)行公司行政規(guī)章制度;組織公司辦公費用的計劃、辦公用品的購買、管理和發(fā)放工作;負責辦公區(qū)內環(huán)境衛(wèi)生、水電暖、辦公設備的維修管理;負責后勤保障事務的綜合管理工作;做好辦公室人員考勤和處理各種假期;事業(yè)單位國有資產使用管理規(guī)定第一章總則第一條為了規(guī)范和加強中央級事業(yè)單位國有資產使用管理，提高資產使用效益，防止國有資產流失，根據《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《事業(yè)單位國有資產管理暫行辦法》、《中央級事業(yè)單位國有資產管理暫行辦法》，制定本辦法。第二條本辦法適用于執(zhí)行事業(yè)單位財務和會計制度的中央級各類事業(yè)單位。第三條中央級事業(yè)單位國有資產使用應遵循權屬清晰、安全完整、風險控制、注重績效的原則。第四條中央級事業(yè)單位國有資產使用包括單位自用、對外投資和出租、出借等，國有資產使用應首先保證事業(yè)發(fā)展的需要。第五條財政部、中央級事業(yè)單位主管部門(以下簡稱主管部門)按照規(guī)定權限對中央級事業(yè)單位國有資產對外投資和出租、出借等事項進行審批(審核)或備案。中央級事業(yè)單位負責本單位國有資產使用的具體管理。第六條財政部、主管部門對中央級事業(yè)單位國有資產使用事項的批復，以及中央級事業(yè)單位報主管部門備案的文件，是中央級事業(yè)單位辦理產權登記和賬務處理的重要依據。賬務處理按照國家事業(yè)單位財務和會計制度的有關規(guī)定執(zhí)行。第七條中央級事業(yè)單位應對本單位對外投資和出租、出借資產實行專項管理，并在單位財務會計報告中對相關信息進行披露。第八條中央級事業(yè)單位國有資產使用應按照國有資產信息化管理的要求，及時將資產變動信息錄入管理信息系統，對本單位國有資產實行動態(tài)管理。第九條中央級事業(yè)單位擬對外投資和出租、出借的國有資產的權屬應當清晰。權屬關系不明確或者存在權屬糾紛的資產不得進行對外投資和出租、出借。第二章資產自用第十條中央級事業(yè)單位資產自用管理應本著實物量和價值量并重的原則，對實物資產進行定期清查，完善資產管理賬表及有關資料，做到賬賬、賬卡、賬實相符，并對資產丟失、毀損等情況實行責任追究制度。第十一條中央級事業(yè)單位要建立健全自用資產的驗收、領用、使用、保管和維護等內部管理流程，并加強審計監(jiān)督和績效考評。第十二條中央級事業(yè)單位國有資產管理部門對單位購置、接受捐贈、無償劃撥等方式獲得的資產應及時辦理驗收入庫手續(xù)，嚴把數量、質量關，驗收合格后送達具體使用部門;自建資產應及時辦理竣工驗收、竣工財務決算編報以及按要求辦理資產移交和產權登記。中央級事業(yè)單位財務管理部門應根據資產的相關憑證或文件及時進行賬務處理。第十三條中央級事業(yè)單位應建立資產領用交回制度。資產領用應經主管領導批準。資產出庫時保管人員應及時辦理出庫手續(xù)。辦公用資產應落實到人，使用人員離職時，所用資產應按規(guī)定交回。第十四條中央級事業(yè)單位應認真做好自用資產使用管理，經常檢查并改善資產使用狀況，減少資產的非正常損耗，做到高效節(jié)約、物盡其用，充分發(fā)揮國有資產使用效益，防止國有資產使用過程中的損失和浪費。第十五條財政部、主管部門應積極引導和鼓勵中央級事業(yè)單位實行國有資產共享共用，建立資產共享共用與資產績效、資產配置、單位預算掛鉤的聯動機制。中央級事業(yè)單位應積極推進本單位國有資產的共享共用工作，提高國有資產使用效益。第十六條中央級事業(yè)單位應加強對無形資產的管理和保護，并結合國家知識產權戰(zhàn)略的實施，促進科技成果轉化。第十七條中央級事業(yè)單位應建立資產統計報告制度，定期向單位領導報送資產統計報告，及時反映本單位資產使用以及變動情況。第三章對外投資第十八條中央級事業(yè)單位利用國有資產對外投資，單項或批量價值(賬面原值，下同)在___萬元人民幣以上(含___萬元)的，經主管部門審核后報財政部審批;單項或批量價值在___萬元以下的，由主管部門按照有關規(guī)定進行審批，并于批復之日起___個工作日內將審批文件(一式三份)報財政部備案。第十九條中央級事業(yè)單位應在科學論證、公開決策的基礎上提出對外投資申請，附相關材料，報主管部門審核或者審批。主管部門應對中央級事業(yè)單位申報材料的完整性、決策過程的合規(guī)性、擬投資項目資金來源的合理性等進行審查，并報財政部審批或者備案。中央級事業(yè)單位對外投資效益情況是主管部門審核新增對外投資事項的參考依據。主管部門要嚴格控制資產負債率過高的中央級事業(yè)單位的對外投資行為。第二十條中央級事業(yè)單位申請利用國有資產對外投資，應提供如下材料，并對材料的真實性、有效性、準確性負責：(一)中央級事業(yè)單位對外投資事項的書面申請;(二)擬對外投資資產的價值憑證及權屬證明，如購貨發(fā)票或收據、工程決算副本、國有土地使用權證、房屋所有權證、股權證等憑據的復印件(加蓋單位公章);(三)中央級事業(yè)單位進行對外投資的可行性分析報告;(四)中央級事業(yè)單位擬同意利用國有資產對外投資的會議決議或___復印件;(五)中央級事業(yè)單位法人證書復印件、擬合作方法人證書復印件或企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件、個人身份證復印件等;(六)擬創(chuàng)辦經濟實體的章程和工商行政管理部門下發(fā)的企業(yè)名稱預先核準通知書;(七)中央級事業(yè)單位與擬合作方簽訂的合作意向書、協議草案或合同草案;(八)中央級事業(yè)單位上年度財務報表;(九)經中介機構審計的擬合作方上年財務報表;(十)其他材料。第二十一條中央級事業(yè)單位轉讓(減持)對外投資形成的股權，按照《中央級事業(yè)單位國有資產處置管理暫行辦法》的有關規(guī)定辦理。第二十二條中央級事業(yè)單位經批準利用國有資產進行對外投資的，應聘請具有相應資質的中介機構，對擬投資資產進行資產評估。資產評估事項按規(guī)定履行備案或核準手續(xù)。第二十三條中央級事業(yè)單位不得從事以下對外投資事項：(一)買賣期貨、股票，國家另有規(guī)定的除外;(二)購買各種企業(yè)債券、各類投資基金和其他任何形式的金融衍生品或進行任何形式的金融風險投資，國家另有規(guī)定的除外;(三)利用國外貸款的事業(yè)單位，在國外債務尚未清償前利用該貸款形成的資產對外投資;(四)其他違反法律、行政法規(guī)規(guī)定的。第二十四條中央級事業(yè)單位應在保證單位正常運轉和事業(yè)發(fā)展的前提下，嚴格控制貨幣性資金對外投資。不得利用財政撥款和財政撥款結余對外投資。第二十五條中央級事業(yè)單位應加強無形資產對外投資的管理，防止國有資產流失。第二十六條中央級事業(yè)單位利用國有資產進行境外投資的，應遵循國家境外投資項目核準和外匯管理等相關規(guī)定，履行報批手續(xù)。第二十七條中央級事業(yè)單位應加強對外投資形成的股權的管理，依法履行出資人的職能。第二十八條中央級事業(yè)單位利用國有資產對外投資取得的收益，應按照預算管理及事業(yè)單位財務和會計制度的有關規(guī)定納入單位預算，統一核算，統一管理。第二十九條財政部、主管部門應加強對中央級事業(yè)單位國有資產對外投資的考核。中央級事業(yè)單位應建立和完善國有資產內控機制和保值增值機制，確保國有資產的安全完整，實現國有資產的保值增值。第四章出租、出借第三十條中央級事業(yè)單位國有資產出租、出借，資產單項或批量價值在___萬元人民幣以上(含___萬元)的，經主管部門審核后報財政部審批;資產單項或批量價值在___萬元以下的，由主管部門按照有關規(guī)定進行審批，并于___個工作日內將審批結果(一式三份)報財政部備案。第三十一條中央級事業(yè)單位國有資產出租、出借，應在嚴格論證的基礎上提出申請，附相關材料，報主管部門審核或者審批。主管部門應對中央級事業(yè)單位申報材料的完整性、決策過程的合規(guī)性進行審查，按規(guī)定報財政部審批或者備案。第三十二條中央級事業(yè)單位申請出租、出借國有資產，應提供如下材料，并對材料的真實性、有效性、準確性負責：(一)中央級事業(yè)單位擬出租、出借事項的書面申請;(二)擬出租、出借資產的價值憑證及權屬證明，如購貨發(fā)票或收據、工程決算副本、國有土地使用權證、房屋所有權證、股權證等憑據的復印件(加蓋單位公章);(三)中央級事業(yè)單位進行出租、出借的可行性分析報告;(四)中央級事業(yè)單位同意利用國有資產出租、出借的內部決議或___復印件;(五)中央級事業(yè)單位法人證書復印件、擬出租出借方的事業(yè)單位法人證書復印件或企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件、個人身份證復印件等;(六)其他材料。第三十三條中央級事業(yè)單位國有資產有下列情形之一的，不得出租、出借;(一)已被依法查封、凍結的;(二)未取得其他共有人同意的;(三)產權有爭議的;(四)其他違反法律、行政法規(guī)規(guī)定的。第三十四條中央級事業(yè)單位國有資產出租，原則上應采取公開招租的形式確定出租的價格，必要時可采取評審或者資產評估的辦法確定出租的價格。中央級事業(yè)單位利用國有資產出租、出借的，期限一般不得超過五年。第三十五條中央級事業(yè)單位國有資產出租、出借取得的收入，應按照預算管理及事業(yè)單位財務和會計制度的有關規(guī)定納入單位預算，統一核算、統一管理。第五章監(jiān)督管理第三十六條財政部、主管部門應加強對中央級事業(yè)單位國有資產使用行為及其收入的日常監(jiān)督和專項檢查。財政部駐各地財政監(jiān)察專員辦事處(以下簡稱專員辦)對所在地的中央級事業(yè)單位國有資產使用情況進行監(jiān)督檢查。第三十七條財政部批復的中央級事業(yè)單位國有資產對外投資和出租、出借文件，應抄送相關的專員辦;中央級事業(yè)單位收到主管部門對其國有資產對外投資和出租、出借的批復文件后，應將復印件報當地專員辦備案。第三十八條主管部門、中央級事業(yè)單位在國有資產使用過程中不得有下列行為：(一)未按規(guī)定權限申報，擅自對規(guī)定限額以上的國有資產進行對外投資和出租、出借;(二)對不符合規(guī)定的對外投資和出租、出借事項予以審批;(三)串通作弊，暗箱操作，違規(guī)利用國有資產對外投資和出租、出借;(四)其他違反國家有關規(guī)定造成單位資產損失的行為。第三十九條主管部門、中央級事業(yè)單位違反本辦法規(guī)定的，依照《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關規(guī)定追究法律責任。第四十條中央級事業(yè)單位應依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)財務通則》和《企業(yè)國有產權轉讓管理暫行辦法》等企業(yè)國有資產監(jiān)管的有關規(guī)定，加強對所投資全資企業(yè)和控股企業(yè)的監(jiān)督管理。第四十一條中央級事業(yè)單位應于每個會計年度終了后，按照財政部規(guī)定的部門決算報表格式、內容和要求，對其國有資產使用情況做出報告，報主管部門的同時抄送當地專員辦備案，由主管部門匯總后報財政部。第六章附則第四十二條參照《中華人民共和國公務員法》管理并執(zhí)行事業(yè)單位財務和會計制度的中央級事業(yè)單位國有資產使用管理，按照本辦法執(zhí)行。執(zhí)行《民間非營利組織會計制度》的中央級社會團體及民辦非企業(yè)單位國有資產使用管理