銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)第四章預(yù)測(cè)試題

銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)第四章預(yù)測(cè)試題資料僅供參考銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)第四章預(yù)測(cè)試題一、單項(xiàng)選擇題

1．銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定因素的影響，而使其（）蒙受損失的可能性。

A．存款B．資產(chǎn)和預(yù)期收益C．聲譽(yù)D．自有資本金

2．（）是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B．操作風(fēng)險(xiǎn)C．信用風(fēng)險(xiǎn)D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

3．標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)了一個(gè)顯著變化，風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段的是（）。

A．西方銀行大量創(chuàng)新金融工具B．布雷頓森林體系崩潰

C．1988年《巴塞爾資本協(xié)議》出臺(tái)D．《巴塞爾新資本協(xié)議》出臺(tái)

4．銀行高級(jí)管理層成員的任職資格需要符合（）的規(guī)定。

A．商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度B．銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)C．中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)D．中國(guó)人民銀行

5．（）是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。

A．風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量B．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)D．風(fēng)險(xiǎn)控制

6．用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失的資本是（）。

A．實(shí)收資本B．核心資本C．監(jiān)管資本D．經(jīng)濟(jì)資本

7．依據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定，銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于（）。

A．4％B．8％C．10％D．15％

8．按照《商業(yè)銀行資本充分率管理辦法》的規(guī)定，核心資本不包括（）。

A．少數(shù)股權(quán)B．盈余公積C．資本公積D．次級(jí)債務(wù)

9．（），中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)》，標(biāo)志著中國(guó)正式啟動(dòng)了實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的工程。

A．3月1日B．10月31日C．1月1日D．2月28日

10．商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A．法律風(fēng)險(xiǎn)B．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D．操作風(fēng)險(xiǎn)

11．商業(yè)銀行內(nèi)部控制要與商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，遵循的是內(nèi)部控制的（）。

A．審慎原則B．全面原則C．經(jīng)濟(jì)原則D．有效原則

12．銀行金融創(chuàng)新的核心是（）。

A．制度安排創(chuàng)新B．管理模式創(chuàng)新C．金融產(chǎn)品創(chuàng)新D．人員準(zhǔn)備創(chuàng)新

13．關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)法正確的是（）。

A．一般在債權(quán)人的控制范圍之內(nèi)B．在同一國(guó)家范圍內(nèi)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C．個(gè)人不會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失D．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債權(quán)人所在國(guó)家的行為引起的

14．董事會(huì)負(fù)責(zé)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的指揮與管理，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任，注冊(cè)資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨(dú)立董事會(huì)的人數(shù)不得少于（）。

A．2人B．3人C．5人D．7人

15．某銀行資本為500億，其中商業(yè)銀行對(duì)自用不動(dòng)產(chǎn)的資本投資為lo億，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)800億，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本200億，操作風(fēng)險(xiǎn)資本l00億，那么該銀行的資本充分率為（）。

A．10％B．10．77％C．10．98％D．11％16．（）存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，經(jīng)常與其它風(fēng)險(xiǎn)交織并發(fā)，難以區(qū)分。

A．信用風(fēng)險(xiǎn)B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C．操作風(fēng)險(xiǎn)D．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

17．由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心，因此，銀行一般將（）看作對(duì)其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅。

A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C．信用風(fēng)險(xiǎn)D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

18．保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)是（）。

A．核心資本B．資本充分率C．附屬資本D．風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

19．關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述，以下哪一項(xiàng)是錯(cuò)誤的?（）

A．銀行資本等于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和

B．經(jīng)濟(jì)資本直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，是防止銀行倒閉的最后防線

C．商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本即所有者權(quán)益

D．監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須持有的資本

20．若某銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為l000億元，則根據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》，其核心資本不得（）。

A．低于40億元B．低于80億元C．高于40億元D．高于80億元

21．某銀行的核心資本為300億元人民幣，附屬資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1000億元人民幣，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本為200億，操作風(fēng)險(xiǎn)資本為100億，則其資本充分率為（）。

A．8．0％B．10．53％C．38．46％D．50％

22．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定其它商業(yè)銀行能夠自（）起自愿申請(qǐng)實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。

A．B．C．D．

23．若中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為重估作價(jià)是審慎的，重估儲(chǔ)備能夠列入附屬資本，但計(jì)入附屬資本的部分不超過(guò)重估儲(chǔ)備的（）。

A．100％B．70％C．50％D．20％

24．一筆期的次級(jí)債券，第八年時(shí)計(jì)入附屬資本的數(shù)量為（）。

A．100％B．80％C．60％D．20％

25．市場(chǎng)約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運(yùn)作機(jī)制主要是依靠（）的利益驅(qū)動(dòng)。

A．監(jiān)管機(jī)構(gòu)B．利益相關(guān)者C．高級(jí)管理層D．風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

26．從銀行（）角度計(jì)算的銀行資本是風(fēng)險(xiǎn)資本。

A．成本會(huì)計(jì)B．銀行監(jiān)管C．內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理D．獲利能力

27．（）是《巴塞爾新資本協(xié)議》的第三支柱。

A．內(nèi)部監(jiān)管B．外部監(jiān)管C．最低資本要求D．市場(chǎng)約束

28．下面不屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的是（）。

A．企業(yè)的目標(biāo)B．企業(yè)的戰(zhàn)略C．全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素D．企業(yè)的各個(gè)層級(jí)

29．（）是指并不消滅風(fēng)險(xiǎn)源，只是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體改變。

A．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D．風(fēng)險(xiǎn)分散

30．一般說(shuō)的“擠兌”是指銀行面臨的（）。

A．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)二、多項(xiàng)選擇題

1．銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A．利率風(fēng)險(xiǎn)B．匯率風(fēng)險(xiǎn)C．股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D．商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)E．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)2．下列選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行應(yīng)披露的公司治理信息的是（）。

A．年內(nèi)召開(kāi)股東大會(huì)的情況

B．董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層成員構(gòu)成及其基本工作情況

C．銀行部門(mén)與分支機(jī)構(gòu)設(shè)置情況D．獨(dú)立董事的工作情況E．資本充分率情況

3．銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括（）。

A．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B．風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)D．風(fēng)險(xiǎn)阻隔E．風(fēng)險(xiǎn)控制

4．銀行資本的作用包括（）。

A．滿足銀行正常經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期資金的需要

B．吸收損失C．維持市場(chǎng)信心

D．限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

E．為銀行管理特別是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的動(dòng)力來(lái)源

5．《巴塞爾新資本協(xié)議》的新增內(nèi)容有（）。

A．將資本充分率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)

B．在資本充分率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求

C．將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類

D．引入計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法

E．將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管

6．《商業(yè)銀行資本充分率管理辦法》定義的附屬資本范圍包括（）。

A．重估儲(chǔ)備B．一般準(zhǔn)備C．優(yōu)先股D．長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)E．少數(shù)股權(quán)

7．商業(yè)銀行內(nèi)部控制的建設(shè)要遵循的原則是（）。

A．全面原則B．審慎原則C．合規(guī)原則D．獨(dú)立原則E．經(jīng)濟(jì)原則

8．商業(yè)銀行在處理與利益相關(guān)者之間的關(guān)系時(shí)應(yīng)遵循的原則有（）。

A．銀行應(yīng)與利益相關(guān)者積極合作，共同推動(dòng)銀行持續(xù)、健康地發(fā)展

B．銀行應(yīng)為維護(hù)利益相關(guān)者的權(quán)益提供必要的條件

C．銀行應(yīng)向存款人及其它債權(quán)人提供必要的信息

D．銀行應(yīng)鼓勵(lì)職工經(jīng)過(guò)與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理人的直接溝通和交流，反映職工對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況以及涉及職工利益的重大決策的意見(jiàn)

E．銀行應(yīng)在保持銀行持續(xù)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)股東利益最大化的同時(shí)，重視銀行的社會(huì)責(zé)任

9．金融創(chuàng)新中堅(jiān)持的四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則是（）。

A．認(rèn)識(shí)你的成本B．認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)C．認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)D．認(rèn)識(shí)你的客戶E．認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手

10．在金融創(chuàng)新中，銀行要非常注意保護(hù)客戶利益，主要體現(xiàn)在（）方面。

A．審慎盡責(zé)B．充分信息披露C．引導(dǎo)理性消費(fèi)D．客戶資產(chǎn)隔離和客戶教育E．妥善處理利益沖突11．根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為（）風(fēng)險(xiǎn)檔次。

A．0B．20％C．50％D．70％E．100％

12．下列有關(guān)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)資本不充分銀行的干預(yù)措施說(shuō)法正確的有（）。

A．要求商業(yè)銀行限制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度B．要求商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力

C．要求商業(yè)銀行限制固定資產(chǎn)購(gòu)置D．嚴(yán)格審批或限制商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開(kāi)辦新業(yè)務(wù)

E．要求商業(yè)銀行在接到銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)的兩個(gè)月內(nèi)，制定切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃

13．下列銀行的各業(yè)務(wù)中存在信用風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A．同業(yè)交易B．貿(mào)易融資C．票據(jù)承兌D．掉期交易E．金融期貨

14．中國(guó)商業(yè)銀行計(jì)算核心資本充分率時(shí)，應(yīng)從資本扣除的項(xiàng)目的有（）。

A．商譽(yù)

B．商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資

C．商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資

D．商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資的50％

E．商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的50％

15．商業(yè)銀行提高資本充分率經(jīng)常主動(dòng)采用的分母對(duì)策有（）。

A．縮小資產(chǎn)總規(guī)模B．貸款出售或貸款證券化C．減少交易賬戶業(yè)務(wù)D．收回貸款用以購(gòu)買(mǎi)高質(zhì)量的國(guó)債E．盡量少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)的貸款

16．《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱是（）。

A．最低資本要求B．商業(yè)銀行的效益性目標(biāo)C．外部監(jiān)管D．市場(chǎng)約束。E．股東價(jià)值最大化

17．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括（）要素。

A．合規(guī)政策B．合規(guī)管理部門(mén)C．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃D．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程E．合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

18．《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行信息披露的范圍包括（）。

A．資本充分率B．資本構(gòu)成C．風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略D．盈利能力E．管理水平及過(guò)程

19．根據(jù)資本充分率的狀況，關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行的分類的說(shuō)法正確的有（）。

A．資本充分率不低于8％，核心資本充分率不低于4％，為資本充分的商業(yè)銀行

B．資本充分率不低于8％，核心資本充分率不足4％，為資本不足的商業(yè)銀行

C．資本充分率不足8％，核心資本充分率不足4％，為資本嚴(yán)重不充分的商業(yè)銀行

D．資本充分率不足8％，或核心資本充分率不足4％，為資本不足的商業(yè)銀行

E．資本充分率不足4％，或核心資本充分率不足2％，為資本嚴(yán)重不充分的商業(yè)銀行

20．下列對(duì)銀行金融創(chuàng)新基本原則中“買(mǎi)者自負(fù)”的理解正確的是（）。

A．產(chǎn)品的購(gòu)買(mǎi)者要從購(gòu)買(mǎi)行為中獲得利益，也要自己承擔(dān)決策風(fēng)險(xiǎn)

B．金融投資者要加強(qiáng)自我教育，充分認(rèn)識(shí)金融產(chǎn)品與市場(chǎng)中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)自己的投資負(fù)責(zé)

C．市場(chǎng)和技術(shù)的發(fā)展已經(jīng)使得金融產(chǎn)品越來(lái)越復(fù)雜，越來(lái)越專業(yè)，投資者在購(gòu)買(mǎi)新的金融產(chǎn)品時(shí)，不能只關(guān)注預(yù)期的高收益，還要了解和認(rèn)識(shí)其中的巨大風(fēng)險(xiǎn)

D．產(chǎn)品提供方對(duì)產(chǎn)品的已知缺陷和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呐?，盡可能避免客戶對(duì)所購(gòu)買(mǎi)的產(chǎn)品存在很大的誤解

E．即使對(duì)客戶進(jìn)行了不當(dāng)銷售而使客戶蒙受巨大損失，商業(yè)銀行也不應(yīng)負(fù)任何責(zé)任三、判斷題

1．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。

2．銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)整個(gè)銀行內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、各個(gè)種類風(fēng)險(xiǎn)的通盤(pán)管理。

3．承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理最終責(zé)任的是股東大會(huì)。（）

4．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。（）

5．監(jiān)管資本在銀行的實(shí)踐中變得越來(lái)越重要，成為現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理的重要手段。（）

6．《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定銀行資本由核心資本與附屬資本構(gòu)成。（）

7．中國(guó)商業(yè)銀行在實(shí)施《巴塞爾薪資本協(xié)議》時(shí)要遵循分步達(dá)標(biāo)的原則，在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三類風(fēng)險(xiǎn)中，國(guó)內(nèi)大型銀行應(yīng)先開(kāi)發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型。

8．銀行的金融創(chuàng)新在本質(zhì)上就是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新。（）

9．實(shí)際上，監(jiān)管當(dāng)局的資本要求是全球銀行業(yè)并購(gòu)浪潮一浪高過(guò)一浪的重要原因之一。

10．當(dāng)前世界各國(guó)一般不會(huì)因?yàn)楣墒械臐q跌而向投資者提供賠償。（）

11混合資本債券對(duì)銀行收益和凈資產(chǎn)的請(qǐng)求權(quán)次于長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)和其它債務(wù)，優(yōu)于股權(quán)投資。（）

12．準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上的，其開(kāi)發(fā)難度主要在于所應(yīng)用的深?yuàn)W的數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)知識(shí)。（）

13．根據(jù)分步達(dá)標(biāo)實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的原則，就信用風(fēng)險(xiǎn)而言，現(xiàn)階段應(yīng)以資金業(yè)務(wù)為重點(diǎn)推進(jìn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)。（）

14．經(jīng)濟(jì)資本是銀行實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最直接反映，已經(jīng)逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)。（）

15．《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定銀行的核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8％。（）

16．商業(yè)銀行的內(nèi)部控制環(huán)境包括公司治理、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理責(zé)任、組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制目標(biāo)與政策、企業(yè)文化、人力資源等內(nèi)容。（）

17．銀行監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其它監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于3名。（）

18．商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中的審慎盡職原則要求銀行真正將客戶的利益放在首位，保證客戶在購(gòu)買(mǎi)金融創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)不遭受損失。（）

19．銀行公司治理，是指在使用權(quán)與控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行控制并獲得良好回報(bào)，針對(duì)銀行運(yùn)作所設(shè)計(jì)的各種激勵(lì)約束機(jī)制以及制度安排的總和。（）

20．對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)和場(chǎng)外衍產(chǎn)品交易中，而銀行在表外業(yè)務(wù)中只收取手續(xù)費(fèi)，一般不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。（）本章預(yù)測(cè)試題參考答案及解新

一、單項(xiàng)選擇題

1．B[解析]銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

2．C[解析]從發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，銀行正越來(lái)越多地面臨著除貸款之外的其它金融工具所包含的信用風(fēng)險(xiǎn)，包括金融期貨、掉期交易等，因此，信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

3．D[解析]6月《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺(tái)，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。

4．B[解析]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員任職資格的管理屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的職責(zé)。

故本題正確答案為B。

5．A[解析]風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。

6．D[解析]經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。

7．B[解析]《巴塞爾資本協(xié)議》第四部分內(nèi)容規(guī)定了銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8％。

8．D[解析]3月1日施行的《商業(yè)銀行資本充分率管理辦法》重新定義了資本范圍，其中核心資本包括：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)等，次級(jí)債務(wù)屬于附屬資本。

9．D[解析]2月28日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)》，標(biāo)志著中國(guó)正式啟動(dòng)了實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的工程。

10．B[解析]合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

11．C[解析]內(nèi)部控制的經(jīng)濟(jì)原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制要與商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。

12．C[解析]銀行的金融產(chǎn)品創(chuàng)新能為客戶直接觀察和感受到，從而對(duì)銀行的收入和市場(chǎng)也會(huì)產(chǎn)生非常明顯的影響，是金融創(chuàng)新的核心。

13．B[解析]本題主要考查考生對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)一般是由債務(wù)人所在國(guó)家引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍，故A、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)特點(diǎn)：一是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)；二是在國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中不論是政府、銀行、企業(yè)、還是個(gè)人都可能遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失，C選項(xiàng)不正確，B選項(xiàng)正確。

14．B[解析]本題主要考查銀行公司治理主體中董事會(huì)的職責(zé)。董事會(huì)負(fù)責(zé)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的指揮與管理，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任，為保證董事會(huì)的獨(dú)立性，董事會(huì)中應(yīng)有一定數(shù)目的非執(zhí)行董事。注冊(cè)資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨(dú)立董事會(huì)的人數(shù)不得少于3人。

15．B[解析]本題主要考查考生對(duì)銀行資本充分率計(jì)算的掌握。資本充分率一(資本～扣除項(xiàng))(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12．5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+12．5倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本)=(500—10)／(800+12．5×200+12．5X100)≈10．77％。

中國(guó)商業(yè)銀行計(jì)算資本充分率時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)自用不動(dòng)產(chǎn)的資本投資為扣除項(xiàng)，應(yīng)從資本中扣除。

16．c[解析]操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，經(jīng)常與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等其它風(fēng)險(xiǎn)交織并發(fā)，因此，人們往往難以將其與其它風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)來(lái)。

17．B[解析]銀行一般將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對(duì)其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅，因?yàn)殂y行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心。

18．B[解析]《巴塞爾資本協(xié)議》將資本充分率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)。

19．A[解析]會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本是銀行資本在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)意義上的不同概念，不是銀行資本的三個(gè)組成部分，故A選項(xiàng)錯(cuò)誤。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，故8選項(xiàng)正確。會(huì)計(jì)資本也稱賬面資本，指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，故C選項(xiàng)正確。監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管的要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，故D選項(xiàng)正確。

20．A[解析]依據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定：銀行核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4％，可知，本題中該銀行的核心資本不得低于1000×4％=40(45元)。

21．B[解析]銀行資本充分率=(資本一扣除項(xiàng))／(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12．5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+

12．5倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本)X100％=(300+200)／(1000+12．5X200+12．5X100)X100％≈10．53％。

22．B[解析]中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，在其它國(guó)家或地區(qū)(合香港、澳門(mén))設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行，應(yīng)自底起開(kāi)始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，如果屆時(shí)不能達(dá)到中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，但不得遲于底。其它商業(yè)銀行能夠自起自愿申請(qǐng)實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故本題正確答案為B。

23．B[解析]重估儲(chǔ)備是商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額部分，若中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為重估作價(jià)是審慎的，重估儲(chǔ)備能夠列入附屬資本，但計(jì)入附屬資本的部分不超過(guò)重估儲(chǔ)備的70％。

24．C[解析]長(zhǎng)期次級(jí)債券，指原始期限最少在5年以上的次級(jí)債務(wù)。經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本數(shù)量每年累計(jì)折扣20％。故本題正確答案為C。

25．B[解析]市場(chǎng)約束旨在經(jīng)過(guò)市場(chǎng)力量來(lái)約束銀行，其運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者(包括股東、存款人、債權(quán)人等)的利益驅(qū)動(dòng)。

26．C[解析]經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。根據(jù)經(jīng)濟(jì)資本的定義，可知C選項(xiàng)正確。

27．D[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了監(jiān)管部門(mén)監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”。第一支柱為最低資本要求，第二支柱為外部監(jiān)管，第三支柱為市場(chǎng)約束。故D選項(xiàng)正確。市場(chǎng)約束是對(duì)第一支柱、第二支柱的補(bǔ)充。

28．B[解析]略

29．B[解析]略

30．D[解析]“擠兌”是指銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。二、多項(xiàng)選擇題

1．ABCD[解析]市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)

險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類。

2．ABCD[解析]商業(yè)銀行應(yīng)披露下列公司治理信息：(1)年內(nèi)召開(kāi)股東大會(huì)的情況；(2)董事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況；(3)監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況；(4)高級(jí)管理層成員構(gòu)成及其基本工作情況；(5)銀行部門(mén)與分支機(jī)構(gòu)設(shè)置情況；(6)獨(dú)立董事的工作情況。資本充分率情況是《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行予以披露的信息。，

3．ABCE[解析]銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)

步驟。

4．ABCDE[解析]以上5項(xiàng)均是銀行資本作用的表現(xiàn)。

5．BD[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》新增的內(nèi)容：(1)在信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，新增了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求(具體指在資本充分率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求；引入了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法)；(2)在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門(mén)監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”?！栋腿麪栙Y本協(xié)議》的內(nèi)容已經(jīng)包括了A、C、E選項(xiàng)的內(nèi)容。

6．ABCD[解析]3月1日施行的《商業(yè)銀行資本充分率管理辦法》重新定義了資本范圍，其中附屬資本包括：重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)等，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。

7．ABDE[解析]商業(yè)銀行內(nèi)部控制的建設(shè)要遵循以下原則：全面原則、審慎原則、有效原則、獨(dú)立原則、經(jīng)濟(jì)原則。本題正確答案為ABDE。

8．ABCDE[解析]商業(yè)銀行在處理與利益相關(guān)者之間的關(guān)系時(shí)應(yīng)遵循的基本原則有：(1)銀行

應(yīng)與利益相關(guān)者積極合作，共同推動(dòng)銀行持續(xù)、健康地發(fā)展；(2)銀行應(yīng)為維護(hù)利益相關(guān)者的權(quán)益提供必要的條件，當(dāng)其合法權(quán)益受到侵害時(shí)，利益相關(guān)者應(yīng)有機(jī)會(huì)和途徑獲得賠償；(3)銀行應(yīng)向存款人及其它債權(quán)人提供必要的信息，以便其對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況作出判斷和進(jìn)行決策；(4)銀行應(yīng)鼓勵(lì)職工經(jīng)過(guò)與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理人的直接溝通和交流，反映職工對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況以及涉及職工利益的重大決策的意見(jiàn)；(5)銀行應(yīng)在保持銀行持續(xù)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)股東利益最大化的同時(shí)，關(guān)注其所在社區(qū)的福利、環(huán)境保護(hù)、公益事業(yè)等問(wèn)題，重視銀行的社會(huì)責(zé)任。

9．BCDE[解析]金融創(chuàng)新的四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則包括：“認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”、“認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)”、“認(rèn)識(shí)你的客戶”、“認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”。

10．ABCDE[解析]在金融創(chuàng)新中，銀行需要特別注意從審慎盡責(zé)、充分信息披露、引導(dǎo)理性消費(fèi)、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育六個(gè)方面來(lái)保護(hù)客戶利益。

11．ABCE[解析]本題旨在考查考生對(duì)《巴塞爾資本協(xié)議》內(nèi)容的掌握。根據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》第三部分內(nèi)容規(guī)定，根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為0、20％、50％、l00％四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次。

12．ACDE[解析]本題主要考查考生對(duì)銀監(jiān)會(huì)的資本干預(yù)措施的認(rèn)識(shí)。要求商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)資本充分銀行的干預(yù)措施，故8選項(xiàng)不正確。其它選項(xiàng)內(nèi)容均是銀監(jiān)會(huì)對(duì)資本不充分銀行的干預(yù)措施。

13．ABCDE[解析]銀行正越來(lái)越多地面臨著除貸款之外的其它金融工具所包含的信用風(fēng)險(xiǎn)，包括承兌、同業(yè)交易、貿(mào)易融資、外匯交易、金融期貨、掉期、債券、股權(quán)、承諾和擔(dān)保以及交易的結(jié)算等。

14．ADE[解析]中國(guó)商業(yè)銀行在計(jì)算核心資本充分率時(shí)，從資本中扣除的項(xiàng)目有：商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資的50％、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的50％。故ADE選項(xiàng)正確。BC選項(xiàng)是計(jì)算資本充分率時(shí)應(yīng)扣除的項(xiàng)目。

15．BCDE[解析]商業(yè)銀行提高資本充分率的分母對(duì)策，主要是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求?？s小資產(chǎn)總規(guī)模雖能起到立竿見(jiàn)影的效果，但由于會(huì)影響到商業(yè)銀行的盈利能力，股東或社會(huì)公眾也會(huì)懷疑銀行出現(xiàn)了嚴(yán)重問(wèn)題，因此，除非因資金來(lái)源的急劇下降，銀行一般不會(huì)主要采用這個(gè)方法。故A選項(xiàng)不正確。銀行能夠經(jīng)過(guò)減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的資產(chǎn)的方法，例如：貸款出售或貸款證券化、收回貸款用以購(gòu)買(mǎi)高質(zhì)量的國(guó)債、盡量少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)的貸款等提高資本充分率。故8、D、E選項(xiàng)正確。在降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求方面，減少交易賬戶業(yè)務(wù)就能夠降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求。C選項(xiàng)也正確，故BCDE選項(xiàng)正確。

16．ACD[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門(mén)監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”：最低資本要求、外部監(jiān)管、市場(chǎng)約束。

17．ABCDE[解析]商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括以下基本要素：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門(mén)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。故以上選項(xiàng)都正確。

18．ABCDE[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》特別強(qiáng)調(diào)提高銀行的信息披露水平，其范圍包括：資本充分率、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略、盈利能力、管理水平及過(guò)程等。

19．ADE[解析]中國(guó)根據(jù)資本充分率的狀況，將商業(yè)銀行分為三類：(1)資本充分的商業(yè)銀行：資本充分率不低于8％，核心資本充分率不低于4％；(2)資本不足的商業(yè)銀行：資本充分率不足8％，或核心資本充分率不足4％；(3)資本嚴(yán)重不充分的商業(yè)銀行：資本充分率不足4％，或核心資本充分率不足2％。故本題正確答案為ADE。

20．ABCD[解析]對(duì)客戶進(jìn)行了不當(dāng)銷售而使客戶蒙受巨大損失，商業(yè)銀行應(yīng)負(fù)相應(yīng)的責(zé)任。故E選項(xiàng)不正確。三、判斷題

1．√[解析]國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易與金融往來(lái)中，由于她國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的可能性，由此可見(jiàn)，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際金融活動(dòng)中。

2．√[解析]全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍是指對(duì)整個(gè)銀行內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、各種風(fēng)險(xiǎn)的通盤(pán)管理，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。

3．×[解析]承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理最終責(zé)任的是董事會(huì)，董事會(huì)負(fù)責(zé)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的指揮與管理，是股東大會(huì)這一權(quán)力機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)。

4．√[解析]有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。

5．×[解析]經(jīng)濟(jì)資本也稱風(fēng)險(xiǎn)資本，是防止銀行倒閉的最后防線，是隨著風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的演進(jìn)和銀行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的惡化逐步形成的，在銀行實(shí)踐中變得越來(lái)越重要，成為現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理的重要手段。

6．√[解析]《巴塞爾資本協(xié)議》第一部分內(nèi)容即確定了資本的構(gòu)成，銀行資本分為核心資本與附屬資本兩大類。

7．√[解析]實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》遵循分步迭標(biāo)的原則，要求商業(yè)銀行必須結(jié)合本行實(shí)際