國際貿(mào)易理論與實(shí)務(wù)

第2章古典國際貿(mào)易理論第一節(jié)重商主義一、產(chǎn)生與背景重商主義是15—17世紀(jì)歐洲資本原始積累時(shí)期代表商業(yè)資本利益的經(jīng)濟(jì)思想和政策體系。葡萄牙人在非洲海岸、印度及整個(gè)遠(yuǎn)東地區(qū)搜尋著黃金；黃金這兩個(gè)字變成了驅(qū)使西班牙人遠(yuǎn)渡大西洋的符咒；黃金也是白種人剛踏上新發(fā)現(xiàn)的海岸時(shí)所追求的頭一項(xiàng)重要的東西”。15世紀(jì)末、16世紀(jì)初的“地理大發(fā)現(xiàn)”，擴(kuò)大了世界市場，促進(jìn)了商業(yè)、航海業(yè)和手工業(yè)的發(fā)展，加速了資本原始積累，促進(jìn)了封建生產(chǎn)方式的解體及工場手工業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展，為重商主義的產(chǎn)生、發(fā)展奠定了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。在思想意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域，雖然封建神學(xué)仍占統(tǒng)治地位，但當(dāng)時(shí)產(chǎn)生了資產(chǎn)階級(jí)的人文主義，人文主義主張把人作為中心和主宰，以人性對(duì)抗封建神性，以人權(quán)對(duì)抗神權(quán)，從人的觀點(diǎn)來研究一切事物。重商主義者對(duì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的研究深受人文主義思想影響，用商人的觀點(diǎn)來考察社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活，產(chǎn)生了重商主義經(jīng)濟(jì)學(xué)說。二、重商主義的發(fā)展階段重商主義的發(fā)展經(jīng)歷了兩個(gè)階段：早期重商主義和晚期重商主義。早期重商主義約從15世紀(jì)到16世紀(jì)中葉，晚期重商主義從16世紀(jì)下半期到17世紀(jì)中葉。早期代表人物有英國的約翰.海爾斯和威廉.斯塔福德和法國的孟克列欽。晚期重商主義的代表人物有英國的托馬斯.孟,法國的柯爾培爾.三、重商主義學(xué)說的基本觀點(diǎn)早期和晚期重商主義經(jīng)濟(jì)學(xué)說，都是以流通過程為研究中心，以商業(yè)資本的運(yùn)動(dòng)為研究對(duì)象，其基本觀點(diǎn)是一致的。（一）共同的基本觀點(diǎn)： 金銀貨幣是財(cái)富的唯一代表，一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的目的就是為了獲得金銀貨幣。一國金銀貨幣擁有量的多少，反映該國的富裕程度和國力的強(qiáng)弱。怎樣才能盡可能多的獲取金銀貨幣呢？重商主義認(rèn)為，除了開采金銀礦藏外，只有發(fā)展對(duì)外貿(mào)易，才是增加一國貨幣財(cái)富的真正源泉。（二）不同點(diǎn)1.對(duì)獲取貨幣財(cái)富的方法認(rèn)識(shí)不同。2.對(duì)貨幣的態(tài)度不同。早期重商主義代表人物：斯塔福特（WilliamStafford）政策主張：強(qiáng)調(diào)絕對(duì)的貿(mào)易順差，主張多賣少買或不買，要保持每一筆交易和對(duì)每一個(gè)國家的貿(mào)易都實(shí)現(xiàn)順差。采取行政手段，控制商品進(jìn)口，禁止貨幣輸出以積累貨幣財(cái)富。早期重商主義者的這種思想被稱為貨幣平衡論。晚期重商主義代表人物：托馬斯.孟(ThomasMun)政策主張：在一定時(shí)期內(nèi)的外貿(mào)逆差是允許的，只要最終的貿(mào)易結(jié)果能保證順差，保證貨幣最終流回國內(nèi)就可以。不一定要求對(duì)所有國家都保持貿(mào)易順差，允許對(duì)某些地區(qū)的貿(mào)易逆差，只要在對(duì)外貿(mào)易的總額保持出口大于進(jìn)口（順差）即可。因此，晚期重商主義的思想被稱為貿(mào)易平衡論。四、重商主義的評(píng)價(jià)重商主義的政策和理論在歷史上起到過一定的進(jìn)步作用，它沖破封建思想的束縛，第一次對(duì)資本主義生產(chǎn)方式進(jìn)行了理論分析；它促進(jìn)了資本的原始積累，推動(dòng)了資本主義生產(chǎn)方式的確立和發(fā)展。重商主義的基本錯(cuò)誤在于他們認(rèn)為國際貿(mào)易是一種“零和博弈”，一方得益必定使另一方受損，出口者從貿(mào)易中獲得財(cái)富，而進(jìn)口則減少財(cái)富。這種思想的根源是他們只把貨幣看作是財(cái)富的唯一代表，而沒有把交換的商品和分工后效率的提高包括在財(cái)富以內(nèi)。從而把雙方的等價(jià)交換看作是一得一失。18世紀(jì)末，重商主義的觀點(diǎn)開始讓位于亞當(dāng).斯密為代表的自由貿(mào)易理論。第二節(jié)亞當(dāng).斯密的絕對(duì)優(yōu)勢論背景1776年，亞當(dāng).斯密發(fā)表了其代表作《國民財(cái)富的性質(zhì)和原因的研究》（又稱《國富論》），書中對(duì)重商主義的思想進(jìn)行了深刻的批判，并提出了絕對(duì)優(yōu)勢理論。當(dāng)時(shí)英國資產(chǎn)階級(jí)的原始積累已經(jīng)完成，經(jīng)濟(jì)力量得以壯大，不再需要實(shí)行保護(hù)貿(mào)易政策，重商主義嚴(yán)重阻礙著資本主義的自由發(fā)展，代表先進(jìn)生產(chǎn)力的資產(chǎn)階級(jí)要求實(shí)現(xiàn)自由競爭和自由貿(mào)易。斯密的學(xué)說正是當(dāng)時(shí)英國資產(chǎn)階級(jí)經(jīng)濟(jì)利益和政治主的反映。一、亞當(dāng).斯密的自由經(jīng)濟(jì)思想斯密認(rèn)為，推動(dòng)人類進(jìn)步的主要力量是自私利己的動(dòng)機(jī)，全部人類行為都源于自我保存這一本能。因此，自私自利和雄心勃勃不是惡而是善，它指引人類努力勞動(dòng)并導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)繁榮。二、絕對(duì)優(yōu)勢論的論證步驟（1）交換是人類天然的傾向；（2）交換產(chǎn)生分工；（4）分工的原則是各自集中生產(chǎn)具有優(yōu)勢的產(chǎn)品；（5）國際分工的基礎(chǔ)是有利的自然稟賦或后天的有利的生產(chǎn)條件。三、舉例說明絕對(duì)優(yōu)勢說的評(píng)價(jià)（1）絕對(duì)優(yōu)勢說反映了當(dāng)時(shí)社會(huì)經(jīng)濟(jì)中已經(jīng)成熟了的要求，成為英國新興資產(chǎn)階級(jí)反對(duì)貴族地主和重商主義者發(fā)展資本主義的有利理論工具。在歷史上起過進(jìn)步作用。（2）亞當(dāng)．斯密關(guān)于分工能夠提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，參加國際分工、開展國際貿(mào)易對(duì)所有參加國都有利的見解，雖然經(jīng)歷了200多年的歷史，仍具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。但是，斯密關(guān)于交換引起分工，而交換又是人類固有的傾向的觀點(diǎn)是錯(cuò)誤的。事實(shí)上，交換以分工為前提，在歷史上，分工先于交換。（3）斯密的絕對(duì)優(yōu)勢理論本身具有一定的局限性，它不能解釋國際貿(mào)易的全部，而只能說明國際貿(mào)易中的一種特殊情形，即具有絕對(duì)優(yōu)勢的國家參加國際分工和國際貿(mào)易能夠獲益。如果現(xiàn)實(shí)生活中，有的國家沒有任何一種產(chǎn)品處于絕對(duì)有利的地位，那這個(gè)國家就不能參與國際貿(mào)易了。第三節(jié)大衛(wèi).李嘉圖比較優(yōu)勢論一、大衛(wèi).李嘉圖的自由貿(mào)易論大衛(wèi).李嘉圖是英國著名的經(jīng)濟(jì)學(xué)家，是古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的完成者。其主要代表作是1817年發(fā)表的《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及賦稅原理》。當(dāng)時(shí)英國社會(huì)的主要矛盾是工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)同地主貴族階級(jí)的矛盾，這一矛盾由于工業(yè)革命的進(jìn)展而達(dá)成異常尖銳的矛盾。在經(jīng)濟(jì)方面，他們斗爭的焦點(diǎn)在于《谷物法》的去留問題上。二、比較優(yōu)勢論的舉例1.比較利益學(xué)說的主要內(nèi)容所謂比較利益，是指在兩個(gè)國家、兩種商品的貿(mào)易模式里，貿(mào)易一方兩種商品都處于劣勢，而貿(mào)易另一方兩種商品都處于優(yōu)勢，通過貿(mào)易雙方獲得的利益。李嘉圖認(rèn)為：即使一個(gè)國家的各個(gè)行業(yè)的生產(chǎn)都缺乏效率，沒有低成本的商品，通過國際貿(mào)易仍可能獲得利益；而另一個(gè)國家各個(gè)行業(yè)的生產(chǎn)都有效率，成本比國外同行也都低，通過國際貿(mào)易可獲得更大利益。二、比較優(yōu)勢論的舉例同樣用例子來說明比較利益學(xué)說生產(chǎn)同樣單位毛呢，葡萄牙需要90人，英國需要100人；生產(chǎn)同樣單位的葡萄酒，葡萄牙需要80人，英國需要120人。見表2-2（a）。二、比較優(yōu)勢論的舉例從葡萄牙方面看，兩種商品生產(chǎn)都比英國效率高、成本低，但是低的程度不同。毛呢的成本相當(dāng)于英國的90%（90/100），而酒的成本相當(dāng)于英國的67%（80/120）?？梢娖咸蜒郎a(chǎn)酒的效率相對(duì)更高些。從英國方面看，兩種商品生產(chǎn)都比葡萄牙效率低、成本高，但是高的程度不同。毛呢的成本是葡萄牙的1.1倍（100/90），而酒的成本是葡萄牙的1.5倍（120/80）?？梢娪a(chǎn)毛呢的效率相對(duì)高一些。如果兩國都生產(chǎn)具有相對(duì)優(yōu)勢的產(chǎn)品，各自發(fā)揮相對(duì)優(yōu)勢，就可以使兩種產(chǎn)品的產(chǎn)量都得到增加。而且通過貿(mào)易，雙方可以消費(fèi)比分工前更多的商品，都獲得利益。見表2-2（b）。分工后，兩種產(chǎn)品的產(chǎn)量總和為4.325個(gè)單位，多于原來的4個(gè)單位。通過國際貿(mào)易，兩個(gè)國家的消費(fèi)量都增加了。假設(shè)兩國交換的比價(jià)為1：1，交換后，兩國國內(nèi)消費(fèi)情況如表2-2（c）所示：分工后，兩國的勞動(dòng)投入并沒有增加，但是兩種產(chǎn)品的總量卻增加了。其中毛呢增加了0.2個(gè)單位，葡萄酒增加了0.125個(gè)單位。兩國進(jìn)行交換，雙方都得到了比較利益。三、模型表述（一）基本假定與一些說明比較優(yōu)勢模型的假設(shè)條件與絕對(duì)優(yōu)勢模型基本一致，唯一不同在于強(qiáng)調(diào)兩國之間生產(chǎn)技術(shù)存在著相對(duì)差別而不是絕對(duì)差別。產(chǎn)品的比較優(yōu)勢的衡量（1）用產(chǎn)品的相對(duì)勞動(dòng)生產(chǎn)率來衡量:（2）用相對(duì)成本來衡量:（3）用產(chǎn)品的機(jī)會(huì)成本來衡量：李嘉圖比較優(yōu)勢學(xué)說的意義李嘉圖的比較優(yōu)勢學(xué)說認(rèn)為貿(mào)易的基礎(chǔ)是生產(chǎn)技術(shù)相對(duì)差別以及由此產(chǎn)生的相對(duì)成本的不同，一國欲從出口獲利，只需在該產(chǎn)品的生產(chǎn)上有比較優(yōu)勢而不一定要有絕對(duì)優(yōu)勢。一國可能會(huì)在所有的產(chǎn)品上都不具有比較優(yōu)勢，但一定會(huì)在某些產(chǎn)品上擁有比較優(yōu)勢。因此，任何國家都可以有能夠出口的產(chǎn)品，都有條件參與國際分工和國際貿(mào)易。李嘉圖模型的貿(mào)易所得(1)發(fā)生貿(mào)易后各國出口具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品,進(jìn)口沒有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品,造成具有比較優(yōu)勢產(chǎn)品(出口產(chǎn)品)的相對(duì)價(jià)格上升(或沒有比較優(yōu)勢的進(jìn)口產(chǎn)品的相對(duì)價(jià)格下降).(2)相對(duì)價(jià)格的變化促進(jìn)各國進(jìn)行專業(yè)分工,專門從事本國具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品的生產(chǎn),不生產(chǎn)不具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品.(3)在新的生產(chǎn)貿(mào)易下,各國的社會(huì)福利水平提高.通過貿(mào)易,一國可以消費(fèi)超出其生產(chǎn)能力的產(chǎn)品.四、比較優(yōu)勢理論的評(píng)價(jià)1.對(duì)比較利益學(xué)說的評(píng)價(jià)進(jìn)步性：★（1）為當(dāng)時(shí)英國新興資產(chǎn)階級(jí)的自由貿(mào)易主張?zhí)峁┝死碚撝С郑龠M(jìn)了英國生產(chǎn)力的發(fā)展?！铮?）為世界各國參與國際分工，發(fā)展對(duì)外貿(mào)易提供了理論依據(jù)，各國根據(jù)各自的比較優(yōu)勢組織生產(chǎn)、從事貿(mào)易，不僅可以獲得利益，而且也會(huì)促進(jìn)國際貿(mào)易的發(fā)展。局限性：（1）靜態(tài)理論，只能說明短期內(nèi)貿(mào)易利益的問題，但是無法將開展國際貿(mào)易同各個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)增長和發(fā)展聯(lián)系起來。（2）假定前提與現(xiàn)實(shí)相差甚遠(yuǎn)。（3）李嘉圖未能解決商品的國際交換比例問題。（4）預(yù)測了極端的專業(yè)化分工，不符合實(shí)際情況。（5）忽略國際貿(mào)易對(duì)收入分配的影響等等。第3章新古典國際貿(mào)易理論李嘉圖模型假定了各國相對(duì)優(yōu)勢差異(單一要素生產(chǎn)率或要素生產(chǎn)率差異)，但沒有解釋各國相對(duì)優(yōu)勢的原因（即為何一國在某種商品生產(chǎn)上較他國效率更高？）。李嘉圖模型沒有說明貿(mào)易后增加的利益如何配。李嘉圖模型沒有說明貿(mào)易后不同國家之間同質(zhì)生產(chǎn)要素價(jià)格（收益）的變化。赫克歇爾-俄林理論（新古典貿(mào)易理論）將在上述三方面對(duì)李嘉圖模型進(jìn)行補(bǔ)充和擴(kuò)展，使貿(mào)易理論更具現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。第一節(jié)新古典條件下的貿(mào)易利益一、封閉經(jīng)濟(jì)中的一般均衡二、機(jī)會(huì)成本遞增下的貿(mào)易利益三、需求偏好不同下的貿(mào)易利益第二節(jié)要素稟賦理論一、要素稟賦理論概述（一）要素稟賦理論的提出與發(fā)展李嘉圖的比較優(yōu)勢理論創(chuàng)立100年之后，瑞典經(jīng)濟(jì)學(xué)家赫克歇爾和俄林提出了要素稟賦理論。這個(gè)理論認(rèn)為，各國資源條件不同，也就是市場要素供給情況的不同，是產(chǎn)生國際貿(mào)易的基本原因。要素稟賦理論的基本論點(diǎn)是赫克歇爾首先提出來的，俄林師承赫克歇爾，創(chuàng)立了要素稟賦理論。要素稟賦理論的核心思想國與國之間互利貿(mào)易的基礎(chǔ)在于要素稟賦差異；由于各種各樣的原因，一國要素稟賦中某些要素相對(duì)豐裕，另一些要素相對(duì)稀缺；國際貿(mào)易中一國出口的應(yīng)當(dāng)是那些較多使用本國豐裕要素生產(chǎn)出來的商品，進(jìn)口的則是那些較多使用本國稀缺要素生產(chǎn)出來的商品。因此可以說，一國出口的是本國供給豐裕的要素，進(jìn)口的是本國供給不足的要素。二）與要素稟賦有關(guān)的幾個(gè)概念要素稟賦要素稟賦（FACTORENDOWMENT）－經(jīng)濟(jì)體所擁有的可用于生產(chǎn)商品和勞務(wù)的經(jīng)濟(jì)資源的總供給，既包括“自然”存在的資源也包括“獲得性”資源（如技術(shù)和資本），這是一個(gè)絕對(duì)量的概念。要素豐裕（FactorAbundance）與要素稀缺（FactorScarce）要素豐裕是指一國或一個(gè)地區(qū)的生產(chǎn)要素稟賦中，某種要素相對(duì)于其他要素的供給量較大的情形。可以用本國該要素總供給量與其他要素總供給量的比率與別國相同兩種要素總供給量比率進(jìn)行比較。也可以以要素相對(duì)價(jià)格衡量，若一國某要素的相對(duì)價(jià)格低于別國同種要素的相對(duì)價(jià)格，則該國該要素相對(duì)于別國豐裕。要素稀缺是與要素豐裕相反的概念。要素密集度要素密集度（FACTORINTENSTY）—生產(chǎn)單位產(chǎn)品所投入的要素配搭比例如果：Ｋ／Ｌ（Ｙ）＞Ｋ*／Ｌ*（Ｘ），則Ｘ為勞動(dòng)密集型、Ｙ為資本密集型商品要素豐裕度和ＰＰＦ的形狀Ｈ－Ｏ模型以要素稟賦差異解釋同種商品生產(chǎn)的國際生產(chǎn)率差異從而揭示相對(duì)優(yōu)勢的源泉。（三）基本假設(shè)（1）2個(gè)國家，2種產(chǎn)品，2種生產(chǎn)要素；（2）每個(gè)國家的生產(chǎn)要素都是給定的，并且資源充分利用。（3）要素可以在國內(nèi)各部門間自由流動(dòng)，但是不能跨國流動(dòng)。（4）兩國同種產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)相同，但不同產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)不同。（5）生產(chǎn)規(guī)模收益不變。（6）兩國的消費(fèi)偏好相同。（7）完全競爭的商品市場和要素市場。（8）無運(yùn)輸成本，無關(guān)稅。（9）非完全專業(yè)化生產(chǎn)。（10）兩國之間的貿(mào)易是平衡的。（11）不存在要素密集度逆轉(zhuǎn)。二、要素稟賦理論的分析邏輯三、要素稟賦理論模型四、定理的拓展（一）：互不相同的需求結(jié)構(gòu)五、定理的拓展（二）斯托爾珀—薩繆爾森效應(yīng)長期影響:斯托爾珀-薩繆爾森定理在出口產(chǎn)品生產(chǎn)中密集使用的生產(chǎn)要素(本國的充裕要素)的報(bào)酬提高;在進(jìn)口產(chǎn)品生產(chǎn)中密集使用的生產(chǎn)要素(本國的稀缺要素)的報(bào)酬降低,而不論這些要素在哪個(gè)行業(yè)中使用.這一結(jié)論是由美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家斯托爾珀(WolfgangStolper)和薩繆爾森(PaulSamuelson)論證的,因此在國際經(jīng)濟(jì)學(xué)中被稱為“斯托爾珀_薩繆爾森定理”(Stopler-SamuelsonTheorem).六、定理的拓展（三）：要素的價(jià)格均等化要素價(jià)格均等定理是H-O理論的推論（H-O-S定理）。國際貿(mào)易會(huì)使得同質(zhì)要素獲得相同的相對(duì)與絕對(duì)收入。這樣一來，國際貿(mào)易就成了國際要素流動(dòng)的替代。國際貿(mào)易使得同質(zhì)勞動(dòng)獲得等量工資，使得等量同質(zhì)資本獲得均等利潤。上述結(jié)果是在前面的假設(shè)前提下。在沒有貿(mào)易的條件下，A國X商品的相對(duì)價(jià)格低于B國，因?yàn)锳國的勞動(dòng)價(jià)格比較低。當(dāng)A國分工生產(chǎn)X時(shí)（勞動(dòng)密集型產(chǎn)品）并減少Y（資本密集型產(chǎn)品）時(shí)，對(duì)勞動(dòng)的需求就會(huì)上升，從而提高工資；對(duì)資本是需求下降，從而降低利率。而B國剛好相反。在假設(shè)各國貿(mào)易前后勞動(dòng)和資本都是充分利用的，勞動(dòng)的真實(shí)收入和資本的真實(shí)收入將與要素價(jià)格成同方向移動(dòng)。由于發(fā)達(dá)國家資本相對(duì)豐裕，國際貿(mào)易將會(huì)降低這些國家勞動(dòng)的真實(shí)收入，所以發(fā)達(dá)國家工會(huì)一般都反對(duì)自由貿(mào)易。發(fā)展中國家剛好相反。從生產(chǎn)要素價(jià)格均等化定理出發(fā)，國際貿(mào)易會(huì)降低美國勞動(dòng)者的收入，但為什么美國需要自由貿(mào)易呢？原因是可以通過稅收調(diào)節(jié)。這一定理對(duì)貿(mào)易政策制定及一國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整具有現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義?，F(xiàn)實(shí)情況現(xiàn)實(shí)情況，真的象上面所論述的那樣嗎？顯然不對(duì)，為什么？假設(shè)的前提條件不成立。在這種情況下，我們說國際貿(mào)易減少了差異，而不是消除了這種差異。在國際貿(mào)易在起到作用的同時(shí)，其它的因素也在起作用。從而使得這種效果不夠明顯。國際貿(mào)易并不一定自由；要素跨行業(yè)流動(dòng)并不是無障礙；仍需考慮技術(shù)進(jìn)步的因素。第三節(jié)里昂惕夫之謎及其解釋里昂惕夫之謎及H-O理論的擴(kuò)展。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，傳統(tǒng)的國際貿(mào)易理論具有很大的局限性。一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家試圖用新的理論來解釋國際貿(mào)易問題，這個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)就是里昂惕夫之謎。里昂惕夫深信H-O理論，按照這個(gè)理論，美國應(yīng)該是生產(chǎn)資本密集型產(chǎn)品出口，進(jìn)口勞動(dòng)密集型產(chǎn)品。一、理論上如何解釋“里昻惕夫之迷”？為此，里昂惕夫用投入產(chǎn)出法對(duì)美國的具體對(duì)外貿(mào)易結(jié)構(gòu)進(jìn)行了分析，結(jié)果如表5-5（P101）。1951年里昻惕夫首次對(duì)H-O模型進(jìn)行了實(shí)證研究，發(fā)現(xiàn)美國，從上述表中可以看出，1947年平均每人進(jìn)口商品的資本量與出口商品的資本量相比是1.30，即進(jìn)口替代品的資本/勞動(dòng)比例比其出口產(chǎn)品高30%，而1951年為1.06，即高出6%。這2個(gè)數(shù)字都說明美國在出口勞動(dòng)密集型產(chǎn)品而進(jìn)口資本密集型產(chǎn)品。這一實(shí)證研究結(jié)果與H-O模型預(yù)測的貿(mào)易格局相反，被稱為“里昻惕夫之迷”（LEONTIEFPARADOX)。二、里昂剔夫的實(shí)證研究由于無法獲得貿(mào)易伙伴進(jìn)出口產(chǎn)品的投入-產(chǎn)出數(shù)據(jù)，因此使用美國進(jìn)口替代品的數(shù)據(jù)。如果H-O模型對(duì)美國成立，即使其進(jìn)口替代品的K/L高于進(jìn)口產(chǎn)品的K/L，但這一比例仍應(yīng)低于出口產(chǎn)品的K/L，所以這一技術(shù)上的處理并不影響檢驗(yàn)結(jié)果的有效性。（1）勞動(dòng)熟練說

勞動(dòng)熟練說是用勞動(dòng)效率與勞動(dòng)熟練的差異來解釋里昂惕夫之謎。這種學(xué)說認(rèn)為，原因在于美國的勞動(dòng)效率比其它國家高，大約是其它國家的3倍。在勞動(dòng)以效率為單位衡量的條件下，美國就成了勞動(dòng)要素相對(duì)豐富的國家。但這個(gè)解釋并沒有得到人們的認(rèn)可，而Kreinin經(jīng)過驗(yàn)證，美國的勞動(dòng)效率并不比歐洲高出多少。后來，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家基辛對(duì)這個(gè)問題作了進(jìn)一步的研究。通過對(duì)1950年美國的人口普查，將美國勞動(dòng)分為熟練勞動(dòng)與非熟練勞動(dòng)，得出了資本較為豐富的國家傾向出口熟練勞動(dòng)密集型產(chǎn)品，而資本較為缺乏的國家傾向出口非熟練勞動(dòng)密集型產(chǎn)品。（2）技能和人力資本說是美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家凱南提出的，他認(rèn)為，上面的矛盾可能是里昂惕夫沒有把人力資本與實(shí)物資本分開造成的。由于勞動(dòng)不可能是同質(zhì)的，熟練勞動(dòng)是一種投資的結(jié)果，是一種資本支出的產(chǎn)物。如果把人力資本加到實(shí)物資本上去，美國仍然是出口資本密集型產(chǎn)品。它是前面一種解釋的深化。Ｈ-Ｏ模型假定不同行業(yè)間同一要素只存在“數(shù)量”差異而沒有“質(zhì)量”差異與現(xiàn)實(shí)不符：美國出口產(chǎn)業(yè)相對(duì)于其進(jìn)口替代產(chǎn)業(yè)，勞動(dòng)力因接受了更多的教育、培訓(xùn)投資，其生產(chǎn)率更高，這是人力資本的貢獻(xiàn)，如果把前期投資形成的當(dāng)期人力資本分離出來再將其加到實(shí)物資本中，就會(huì)使出口產(chǎn)品的K/L高于進(jìn)口替代品的K/L。Keesing,Kenen,Baldwin研究發(fā)現(xiàn)美國出口產(chǎn)業(yè)工資水平比其進(jìn)口替代產(chǎn)業(yè)平均高出15%，說明出口產(chǎn)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率較高，因而投入了較多的人力資本。如果把人力資本因素考慮進(jìn)去可以解開“謎”（0.92）。這種解釋對(duì)美國和日本都非常合適，因?yàn)閮蓢歼M(jìn)行了大規(guī)模的人力資本投資，出口產(chǎn)品都是需要掌握尖端技術(shù)和具有熟練勞動(dòng)技能的人力資本密集形產(chǎn)品。（3）要素密集度逆轉(zhuǎn)論factor-intensityreversal：一種商品在勞動(dòng)豐裕的國家是勞動(dòng)密集型產(chǎn)品，而在資本密集度豐裕的國家是資本密集型產(chǎn)品。factor-intensityreversal發(fā)生的原因在要素替代彈性差異的大小。2種商品生產(chǎn)中勞動(dòng)對(duì)資本的替代彈力性差異越大，要素密集度逆轉(zhuǎn)就容易發(fā)生。要素密集度逆轉(zhuǎn)一旦發(fā)生，則H-O理論就不成立。要素密集度逆轉(zhuǎn)—RonaldJones認(rèn)為要素密集度逆轉(zhuǎn)是“謎”的原因。美國是世界上最大的糧食出口國之一，但與同樣出口糧食的泰國相比，其糧食生產(chǎn)顯然是資本密集型的。因此從世界范圍看美國出口的是勞動(dòng)密集型商品，但從美國角度看它出口的卻是資本密集型商品。然而沒有證據(jù)說明的要素密集度逆轉(zhuǎn)是一種普遍現(xiàn)象，因此這一解釋成了對(duì)美國農(nóng)產(chǎn)品出口的唯一解釋。要素密集度逆轉(zhuǎn)并不是經(jīng)常發(fā)生。（4）自然資源說：兩要素假設(shè)并不符合實(shí)際情況美國進(jìn)口中有相當(dāng)一部分屬于資源密集型產(chǎn)品（石油、礦產(chǎn)品等），這些產(chǎn)品在美國儲(chǔ)量較少且不易生產(chǎn)，因此生產(chǎn)中投入資本較多屬于資本密集型產(chǎn)品，但美國進(jìn)口此類稀缺資源密集型產(chǎn)品并不與H-O模型相矛盾。如果從進(jìn)口替代品中把資源密集型產(chǎn)品排除，則美國出口產(chǎn)品的K/L高于其進(jìn)口替代產(chǎn)品。（里昂惕夫0.88，Baldwin0.92)放松需求相同假設(shè)—由于美國人均可支配收入較高因此強(qiáng)烈地偏好資本密集型產(chǎn)品，以至超過了美國豐裕資本的生產(chǎn)能力而不得不進(jìn)口資本密集型商品以滿足國內(nèi)需求。（5）關(guān)稅和貿(mào)易壁壘阻礙論——放松自由貿(mào)易假設(shè)Kravis認(rèn)為美國1950-60年代貿(mào)易保護(hù)主要針對(duì)缺乏國際競爭力的勞動(dòng)密集型產(chǎn)品，關(guān)稅和非關(guān)稅的貿(mào)易壁壘刺激了國內(nèi)該類型的產(chǎn)品的生產(chǎn)，扭曲了正常的貿(mào)易模式，使得美國反而成了勞動(dòng)密集型產(chǎn)品的出口國?！舴潘杉俣▽?duì)貿(mào)易的原因進(jìn)行新的探討這一方面的研究導(dǎo)致新國際貿(mào)易理論的產(chǎn)生。（6）技術(shù)差距說技術(shù)差距說（TheoryofTechnologicalGap），又稱技術(shù)間隔說，是美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家波斯納、格魯伯和弗農(nóng)等人進(jìn)一步論證的關(guān)于技術(shù)領(lǐng)先國家具有開發(fā)新產(chǎn)品和新工藝的能力，形成和擴(kuò)大了國際間的技術(shù)差距，而有可能暫時(shí)享有生產(chǎn)和出口某類高技術(shù)產(chǎn)品的比較優(yōu)勢理論。格魯伯和弗農(nóng)等人用1962年美國19個(gè)產(chǎn)業(yè)的有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)分析發(fā)現(xiàn)，美國在5個(gè)具有高技術(shù)水平產(chǎn)業(yè)（運(yùn)輸、電器、工具、化學(xué)、機(jī)器制造）的生產(chǎn)和出口方面，確實(shí)具有比較優(yōu)勢，可以認(rèn)為，出口科研和技術(shù)密集型產(chǎn)品的國家也就是資本要素相對(duì)豐裕的國家。（7）偏好相似理論1961年，瑞典經(jīng)濟(jì)學(xué)家林德爾在他的《論貿(mào)易和轉(zhuǎn)變》一書中，提出了偏好相似理論，來解釋H-O理論所不能解釋的一些情況，林德爾認(rèn)為俄林的資源稟賦理論只適用于初級(jí)產(chǎn)品貿(mào)易，而不適用于工業(yè)品的貿(mào)易。林德認(rèn)為，兩國人均收入水平相當(dāng)，其需求偏好也相似，兩國間的貿(mào)易范圍可能是最大的；人均收入水平有較大差異，需求偏好也相異，兩國間就存在潛在的貿(mào)易障礙；若兩國中一國具有某種產(chǎn)品的比較優(yōu)勢，而相對(duì)的另一國不存在對(duì)這種產(chǎn)品的需求，則兩國無法發(fā)生貿(mào)易。8）生命周期理論四、對(duì)要素稟賦論的簡評(píng)（1）生產(chǎn)要素稟賦學(xué)說的貢獻(xiàn)赫克歇爾-俄林的生產(chǎn)要素稟賦學(xué)說仍然沒有脫離李嘉圖的比較成本說范疇，它只不過是從另外一個(gè)角度探討了比較成本差異產(chǎn)生的一部分原因，開創(chuàng)了從更深入、更細(xì)致地探討比較成本差異產(chǎn)生原因研究的先例，僅從這一點(diǎn)來說，他對(duì)國際貿(mào)易學(xué)說作出了巨大的貢獻(xiàn)。（2）生產(chǎn)要素稟賦學(xué)說的普遍性赫克歇爾-俄林把李嘉圖的個(gè)量分析擴(kuò)大為總量分析，不僅比較兩國兩種產(chǎn)品的單位消耗差異，而且直接比較兩國生產(chǎn)要素總供給的差異，從一國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的資本、土地、勞動(dòng)等一些最基本要素來解釋貿(mào)易分工的基礎(chǔ)和貿(mào)易的格局，這種“靠山吃山、靠水吃水”的資源優(yōu)勢理論，對(duì)于解釋二戰(zhàn)前的國際貿(mào)易格局，具有普遍性實(shí)際意義。（3）生產(chǎn)要素稟賦學(xué)說的局限性李嘉圖用比較成本差異闡述了貿(mào)易互利性的普遍原則，而俄林的生產(chǎn)要素稟賦學(xué)說進(jìn)一步解釋了為什么比較成本有差異，在理論上有所發(fā)展和創(chuàng)新。（4）生產(chǎn)要素稟賦學(xué)說仍屬于比較成本理論的范疇生產(chǎn)要素稟賦學(xué)說使用的是比較成本理論的分析方法，但其分析認(rèn)為一種要素（勞動(dòng)）無法完成生產(chǎn)，至少要有兩種。李嘉圖認(rèn)為國內(nèi)等量勞動(dòng)相交換的原則不能應(yīng)用于國際貿(mào)易，但赫克歇爾-俄林認(rèn)為國內(nèi)和國際貿(mào)易均屬于不同區(qū)域間的商品貿(mào)易，本質(zhì)是相同的，交換的原則也是相同的。因此，生產(chǎn)要素稟賦學(xué)說更接近經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的現(xiàn)實(shí)，從而增強(qiáng)了理論的實(shí)用性。（5）赫克歇爾-俄林過分強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)要素自然稟賦的重要性俄林沒有認(rèn)識(shí)到自然稟賦并非是國際貿(mào)易發(fā)生的充分條件，排除了技術(shù)進(jìn)步的因素及許多實(shí)際存在的情況，影響了理論的廣泛適應(yīng)性，同時(shí)，生產(chǎn)要素稟賦學(xué)說未充分重視需求因素。（6）赫克歇爾-俄林把問題看得太絕對(duì)有些進(jìn)口商品，雖然含有多量本國較豐富的生產(chǎn)要素，但由于他們能大大提高本國的勞動(dòng)生產(chǎn)率，也應(yīng)毫不猶豫的進(jìn)口，而不是像俄林所說的那樣拒之于國門之外，如某些先進(jìn)技術(shù)設(shè)備和技術(shù)專利等就是這樣。有些出口商品，雖然含有多量本國較缺乏的生產(chǎn)要素，但由于采用了先進(jìn)的技術(shù)和方法，加強(qiáng)了企業(yè)管理，提高了產(chǎn)品質(zhì)量，降低了生產(chǎn)成本，仍然可以在國際市場上占一席之地，而不是像俄林所說的那樣應(yīng)關(guān)在國門之外。實(shí)踐上：如何解釋當(dāng)今世界要素稟賦相似的發(fā)達(dá)國家間日益增長的產(chǎn)業(yè)內(nèi)國際貿(mào)易?！?0世紀(jì)60年代以來要素稟賦相似的發(fā)達(dá)國家間的貿(mào)易量迅速增長（如EU成員國貿(mào)易）-------1963-87年發(fā)達(dá)的工業(yè)化國家間貿(mào)易占世界貿(mào)易量從45%上升到55%，現(xiàn)在為70%左右。發(fā)達(dá)國家間貿(mào)易的迅速增長主要為差異產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易，特別是知識(shí)、技術(shù)密集型的制成品—1963-87年，汽車、飛機(jī)、科學(xué)儀器、電子產(chǎn)品，以及其它機(jī)器和設(shè)備等工業(yè)制成品的貿(mào)易份額由27%上升38%，現(xiàn)在為60-70%?！艨鐕镜拇罅坑楷F(xiàn)使國際貿(mào)易呈現(xiàn)出由少數(shù)大公司支配的壟斷競爭的市場格局—70%的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易由跨國公司進(jìn)行。上述國際貿(mào)易新發(fā)展使H-O模型與現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)相去甚遠(yuǎn)。第4章新國際貿(mào)易理論第一節(jié)從產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易到產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易一、二戰(zhàn)后國際產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易日益增長帶來的挑戰(zhàn)二、產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的定義與分類產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易是指一個(gè)國家在出口的同時(shí)又進(jìn)口某種同類產(chǎn)品。三、產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的測量標(biāo)準(zhǔn)四、產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易與產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的比較（一）產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易與產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易的區(qū)別（1）產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易與產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易的測定指標(biāo)、商品結(jié)構(gòu)、地理方向不同。（2）產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易與產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易理論的不同。（3）產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易與產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易的利益分配和貿(mào)易政策趨向不同。（二）產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易與產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易的聯(lián)系（1）現(xiàn)實(shí)中的國際貿(mào)易是產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易和產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易有機(jī)結(jié)合的產(chǎn)物。（2）要素稟賦決定了一個(gè)國家對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)的框架。（3）產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易是一個(gè)國家對(duì)外商品結(jié)構(gòu)高級(jí)化的反映。第二節(jié)規(guī)模經(jīng)濟(jì)與國際貿(mào)易一、規(guī)模經(jīng)濟(jì)與市場結(jié)構(gòu)規(guī)模經(jīng)濟(jì)包括內(nèi)部規(guī)模經(jīng)濟(jì)與外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)。外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)和內(nèi)部規(guī)模經(jīng)濟(jì)對(duì)市場結(jié)構(gòu)具有不同的影響。一個(gè)只存在外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)的行業(yè)一般由許多較小的廠商構(gòu)成，且處于完全競爭狀態(tài)。相反，存在內(nèi)部規(guī)模經(jīng)濟(jì)的行業(yè)中，大廠商比小廠商更具有成本優(yōu)勢，就形成了不完全競爭的市場結(jié)構(gòu)。二、外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)與國際貿(mào)易（二）外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)和同類國家之間的國際貿(mào)易第四節(jié)內(nèi)部規(guī)模經(jīng)濟(jì)、不完全競爭與國際貿(mào)易一、壟斷競爭與國際貿(mào)易（一）基本假設(shè)（1）產(chǎn)品是有差別的；（2）每個(gè)廠商把其他廠商的定價(jià)看成是既定的，不考慮自己的價(jià)格會(huì)沖擊其他廠商的價(jià)格。（二）壟斷競爭市場結(jié)構(gòu)下的國際貿(mào)易當(dāng)市場規(guī)模擴(kuò)大后，銷量增加，價(jià)格下降，廠商的數(shù)目比小市場有所增加，但是增加彈性小于價(jià)格的下降，這表示在大市場中，消費(fèi)者可以在較低的價(jià)格水平中進(jìn)行更多的選擇。二、寡頭壟斷與國際貿(mào)易（一）寡頭壟斷下的同質(zhì)貿(mào)易（1）運(yùn)輸成本；（2）季節(jié)性因素；（3）轉(zhuǎn)口貿(mào)易；（4）需求條件和收入以及消費(fèi)者偏好的不同；（5）政府政策和法律限制的影響.二、新國際貿(mào)易理論具有更高的理論一般性（1）把勞動(dòng)生產(chǎn)率差異、技術(shù)差異“內(nèi)部化”在規(guī)模經(jīng)濟(jì)的思想中。（2）傳統(tǒng)理論中，需求一直被視為既定的，新國際貿(mào)易理論則比較強(qiáng)調(diào)需求對(duì)產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的決定作用。（3）要素稟賦論中，由要素稟賦帶來的貿(mào)易利益會(huì)隨貿(mào)易的進(jìn)行而發(fā)生轉(zhuǎn)移，出現(xiàn)要素需求逆轉(zhuǎn)，導(dǎo)致要素價(jià)格和貿(mào)易利益隨之均等化。規(guī)模經(jīng)濟(jì)存在下，貿(mào)易利益的分配和不完全競爭相聯(lián)系，具有一定的壟斷性。（4）傳統(tǒng)理論中，規(guī)模經(jīng)濟(jì)概念停留在部門（行業(yè)）層次上，以此說明貿(mào)易模式和國際分工，但缺乏微觀基礎(chǔ)，切斷了廠商生產(chǎn)和貿(mào)易尤其是產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的聯(lián)系。第5章國際貿(mào)易政策第一節(jié)國際貿(mào)易政策概述一、對(duì)外貿(mào)易政策的含義和性質(zhì)二、對(duì)外貿(mào)易政策的類型與演變?nèi)?、?duì)外貿(mào)易政策的制定與執(zhí)行1.本國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與競爭優(yōu)勢2.本國產(chǎn)品和服務(wù)在國際市場上的競爭能力3.本國與別國在經(jīng)濟(jì)、投資方面的合作情況4.本國國內(nèi)物價(jià)、就業(yè)狀況5.本國與他國的政治關(guān)系6.本國在世界經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易制度中享有的權(quán)利和義務(wù)7.各國政府領(lǐng)導(dǎo)人、決策者的經(jīng)濟(jì)思想與貿(mào)易理論各國貿(mào)易政策的執(zhí)行方式首先，通過海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易進(jìn)行管理其次，國家廣泛設(shè)立各種機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)促進(jìn)出口和管理出口，如美國商務(wù)部、美國貿(mào)易代表辦公室、美國國際貿(mào)易委員會(huì)等。再次，政府出面參與各種國際機(jī)構(gòu)與組織，進(jìn)行國際貿(mào)易、關(guān)稅等方面的協(xié)調(diào)與談判，如世貿(mào)組織內(nèi)部的貿(mào)易談判。第二節(jié)自由貿(mào)易政策一、英國推行的自由貿(mào)易政策18世紀(jì)中葉以后，英國率先進(jìn)入產(chǎn)業(yè)革命，工業(yè)迅速發(fā)展。進(jìn)入19世紀(jì)，英國作為“世界工廠”的地位已經(jīng)確立，并得到鞏固，重商主義的保護(hù)貿(mào)易政策便成為英國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和對(duì)外擴(kuò)張的一大障礙，英國工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)迫切要求廢除保護(hù)貿(mào)易政策而實(shí)行自由貿(mào)易政策。他們要求其他國家向英國提供原材料、糧食和市場，而英國向其他國家提供工業(yè)制成品。在英國的帶動(dòng)下，到19世紀(jì)中葉，許多國家降低了關(guān)稅，荷蘭、比利時(shí)也相繼實(shí)行了自由貿(mào)易政策。自由貿(mào)易政策代表了工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)的利益，掃除了民族障礙，為促進(jìn)資本主義生產(chǎn)力的發(fā)展，起了積極的作用。二、二戰(zhàn)后的貿(mào)易自由化（一）大幅度削減關(guān)稅1.關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約國間互相減讓關(guān)稅2.歐洲經(jīng)濟(jì)共同體實(shí)現(xiàn)了關(guān)稅同盟3.普遍優(yōu)惠制的實(shí)施（二）降低或撤銷非關(guān)稅壁壘（三）貿(mào)易自由化的主要特點(diǎn)第三節(jié)保護(hù)貿(mào)易政策一、漢密爾頓的保護(hù)關(guān)稅論漢密爾頓是美國獨(dú)立后的首任財(cái)政部長，是美國貿(mào)易保護(hù)的始祖。漢密爾頓的保護(hù)關(guān)稅論主要圍繞著制造業(yè)展開，其在1791年的《制造業(yè)報(bào)告》中提出了貿(mào)易保護(hù)的思想。漢密爾頓認(rèn)為，保護(hù)和發(fā)展制造業(yè)的關(guān)鍵在于加強(qiáng)國家干預(yù)，實(shí)行保護(hù)關(guān)稅制度。二、保護(hù)幼稚工業(yè)論德國經(jīng)濟(jì)學(xué)家德里希.李斯特在1841年發(fā)表了影響深遠(yuǎn)的《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的國民體系》一書。李斯特認(rèn)為，當(dāng)時(shí)的葡萄牙和西班牙處于農(nóng)業(yè)時(shí)期，德國和美國處于農(nóng)業(yè)時(shí)期，法國僅靠近農(nóng)業(yè)商業(yè)時(shí)期的邊緣而尚未進(jìn)入農(nóng)業(yè)商業(yè)時(shí)期，只有英國實(shí)際達(dá)到了農(nóng)業(yè)商業(yè)時(shí)期。李斯特根據(jù)其經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段論，為各國的貿(mào)易政策進(jìn)行了歷史主義的解釋，并為德國及其他一些經(jīng)濟(jì)落后的國家實(shí)行保護(hù)貿(mào)易政策提供了理論依據(jù)。李斯特主張實(shí)行的是以關(guān)稅為核心手段的保護(hù)制度，其主要內(nèi)容是：（1）保護(hù)對(duì)象：工業(yè)（2）保護(hù)程度：20-30%（3）保護(hù)期限：30年（4）實(shí)施步驟：逐步提高關(guān)稅，然后逐步降低三、凱恩斯的“超保護(hù)貿(mào)易政策”從19世紀(jì)末到第二次世界大戰(zhàn)，在這一時(shí)期，壟斷代替了自由競爭。壟斷資本要求其對(duì)外貿(mào)易政策更具有擴(kuò)張性和侵略性，從自由貿(mào)易政策和保護(hù)貿(mào)易政策過渡到代表資產(chǎn)階級(jí)利益的侵略性保護(hù)貿(mào)易政策。由于這種政策具有更大的掠奪性和擴(kuò)張性，因而被稱為超保護(hù)貿(mào)易政策。與自由競爭時(shí)期的保護(hù)貿(mào)易政策相比，超保護(hù)貿(mào)易政策有明顯的不同：（1）它不是防御性地保護(hù)國內(nèi)幼稚產(chǎn)業(yè)，以增強(qiáng)其自由競爭的能力，而是保護(hù)國內(nèi)高度發(fā)達(dá)或出現(xiàn)衰落的壟斷工業(yè)，以鞏固對(duì)國內(nèi)外市場的壟斷；（2）保護(hù)的對(duì)象不是一般的工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)，而是壟斷資產(chǎn)階級(jí)。（3）保護(hù)的手法也趨于多樣化，不僅僅是高關(guān)稅，還有其他獎(jiǎng)出限入的措施。四、新貿(mào)易保護(hù)主義（1）被保護(hù)的商品不斷增加，范圍不斷擴(kuò)大。（2）貿(mào)易保護(hù)措施多樣化，關(guān)稅壁壘和直接限制的非關(guān)稅壁壘措施被間接地貿(mào)易限制所取代。（3）貿(mào)易政策措施向制度化、系統(tǒng)化和綜合化的方向發(fā)展。（4）獎(jiǎng)出限入措施的重點(diǎn)從限制進(jìn)口轉(zhuǎn)向限制出口，雙邊和多邊談判與協(xié)調(diào)成為擴(kuò)大貿(mào)易的重要手段。（5）從國家壁壘轉(zhuǎn)向區(qū)域性貿(mào)易壁壘。第四節(jié)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策一、戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的含義不完全競爭和規(guī)模經(jīng)濟(jì)是戰(zhàn)略性貿(mào)易政策實(shí)施的必要條件，此外還須具有以下假設(shè)條件：（1）政府必須擁有可靠的信息。（2）對(duì)接受補(bǔ)貼企業(yè)壟斷地位的判斷。（3）別國政府不會(huì)采取相應(yīng)的報(bào)復(fù)措施。二、以出口補(bǔ)貼促出口三、用關(guān)稅抽取壟斷租第五節(jié)發(fā)展中國家的貿(mào)易政策一、進(jìn)口替代的發(fā)展戰(zhàn)略（一）進(jìn)口替代的含義進(jìn)口替代是指以本國自己生產(chǎn)的產(chǎn)品在國內(nèi)市場上取代原來需要進(jìn)口的產(chǎn)品。進(jìn)口替代的經(jīng)濟(jì)增長將降低對(duì)外貿(mào)易占一國GDP的比例，因此是一種比較內(nèi)向型的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（二）進(jìn)口替代戰(zhàn)略的實(shí)施背景19世紀(jì)，由于歷史原因，亞非拉地區(qū)處于落后、停滯和半停滯的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，西歐和北美許多國家卻開始了大規(guī)模工業(yè)革命和工業(yè)化運(yùn)動(dòng)。到20世紀(jì)初，一個(gè)以發(fā)達(dá)的、工業(yè)化的歐美資本主義和帝國主義占據(jù)統(tǒng)治地位，落后的、被殖民化、半殖民化的亞非拉許多民族處于從屬地位的世界政治經(jīng)濟(jì)格局形成了。經(jīng)過20世紀(jì)上半期兩次世界大戰(zhàn)的劇烈沖突，帝國主義和殖民主義統(tǒng)治體系在世界范圍內(nèi)瓦解，廣大亞非拉國家陸續(xù)走上獨(dú)立自主的道路。（三）進(jìn)口替代發(fā)展戰(zhàn)略的政策實(shí)施1.貿(mào)易保護(hù)政策2.比較嚴(yán)格的外匯管理政策3.優(yōu)惠的投資政策（四）進(jìn)口替代發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施的效果1.積極作用（1）工業(yè)特別是制造業(yè)得到了迅速的發(fā)展。（2）促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。（3）加強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)自立程度。2.局限性（1）在消費(fèi)品領(lǐng)域或下游產(chǎn)品推行進(jìn)口替代戰(zhàn)略時(shí)，往往導(dǎo)致對(duì)資本品或上游產(chǎn)品進(jìn)口需求的增加。（2）由于未能將國內(nèi)資源優(yōu)先用于可掙取外匯資金的出口產(chǎn)業(yè)上，發(fā)展國內(nèi)產(chǎn)業(yè)所需要的資金只能通過對(duì)國內(nèi)農(nóng)業(yè)產(chǎn)出的征收來籌措。（3）政府實(shí)施進(jìn)口替代戰(zhàn)略時(shí)，投資重點(diǎn)往往是資本密集型的重化工業(yè)。（4）實(shí)施進(jìn)口替代戰(zhàn)略需要大量資金投入，政府往往對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行全面嚴(yán)格的控制。（5）伴隨進(jìn)口替代戰(zhàn)略而來的政府全面干預(yù)經(jīng)濟(jì)、官僚主義、錯(cuò)誤計(jì)劃和低效率使用資金問題嚴(yán)重。二、出口導(dǎo)向的發(fā)展戰(zhàn)略（一）含義以出口的增長來帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。外向型增長。（二）出口導(dǎo)向戰(zhàn)略的實(shí)施背景20世紀(jì)70年代對(duì)進(jìn)口替代戰(zhàn)略批評(píng)聲音較多。一些東亞發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體開始尋求另一種發(fā)展戰(zhàn)略。這些經(jīng)濟(jì)體具有共同特征：人口和勞動(dòng)力眾多，土地資源相對(duì)稀缺，擁有相當(dāng)數(shù)量的熟練和半熟練工人，能夠適應(yīng)加工型勞動(dòng)生產(chǎn)的要求。20世紀(jì)70年代，也正是國際政治開始走向緩和、歐美工業(yè)化國家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)明顯調(diào)整。（三）出口導(dǎo)向戰(zhàn)略的政策措施（1）在外貿(mào)政策方面，主要是放松貿(mào)易保護(hù)，大力鼓勵(lì)出口。（2）在外匯和匯率政策方面，除給予出口企業(yè)和出口商優(yōu)先提供外匯或?qū)嵭型鈪R留成、出口獎(jiǎng)金等措施外，還需調(diào)整匯率水平，以改變本幣高估而造成的不利于本國產(chǎn)品出口的情況。（3）在投資政策方面，對(duì)面向出口的企業(yè)提供企業(yè)所得稅、營業(yè)稅等方面的種種優(yōu)惠。（4）在外資政策方面，為解決出口導(dǎo)向發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施中資金和技術(shù)的缺乏，往往實(shí)施非常具有吸引力的鼓勵(lì)外國投資的政策，給外國投資者提供各種優(yōu)惠和方便。（四）出口導(dǎo)向戰(zhàn)略的實(shí)施效果三、全球化發(fā)展戰(zhàn)略（一）國際貿(mào)易政策戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變的必然性（1）傳統(tǒng)出口產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)激烈的國際競爭（2）國際分工深化使產(chǎn)業(yè)布局國際化（3）當(dāng)?shù)厥袌龀蔀榭鐕就顿Y的目標(biāo)（二）全球化戰(zhàn)略的提出（1）跨國公司投資成為生產(chǎn)出口能力提升的主要因素（2）要素的充分流動(dòng)使國際分工深化（3）民族工業(yè)概念的消亡，產(chǎn)業(yè)間分工深化（4）全方位經(jīng)濟(jì)分工的參與，國際分工的深化和擴(kuò)大使分工不再只限于工業(yè)和農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，而廣泛地延伸到第三產(chǎn)業(yè)。（三）全球化戰(zhàn)略為發(fā)展中國家?guī)頇C(jī)遇（1）產(chǎn)品生命周期規(guī)律的變化（2）生產(chǎn)階段的技術(shù)要求降低（3）新產(chǎn)業(yè)發(fā)展市場要素的重要性提高（4）人的經(jīng)濟(jì)地位發(fā)生重大變化四、發(fā)展中國家的戰(zhàn)略選擇第6章關(guān)稅措施第一節(jié)

關(guān)稅的內(nèi)涵和分類國際貿(mào)易按國境和關(guān)境劃分總貿(mào)易GeneralTrade：在對(duì)外貿(mào)易統(tǒng)計(jì)時(shí)，以國境為界，進(jìn)入國境的商品全部列為進(jìn)口；離開國境的商品一律列為出口。一定時(shí)期的進(jìn)口和出口總額為總進(jìn)口和總出口，其和為該國的總貿(mào)易。中國、日本、英國、加拿大、俄羅斯等采用此法統(tǒng)計(jì)外貿(mào)。專門貿(mào)易SpecialTrade：在外貿(mào)統(tǒng)計(jì)時(shí)，以關(guān)境為界，一定時(shí)期內(nèi)運(yùn)入關(guān)境的商品列為進(jìn)口，稱為專門進(jìn)口；運(yùn)出關(guān)境的商品列為出口，稱為專門出口。專門進(jìn)口和出口的和即專門貿(mào)易。法國、德國、意大利等采用此法。關(guān)稅的概念關(guān)稅（CustomsDuties；Tariff）是進(jìn)出口商品在經(jīng)過一國關(guān)境時(shí)，由政府設(shè)置的海關(guān)向進(jìn)出口商所征收的稅收。海關(guān)是設(shè)在關(guān)境上的國家行政管理機(jī)構(gòu)，它是貫徹執(zhí)行本國有關(guān)進(jìn)出口政策、法令和規(guī)章的重要工具。關(guān)稅性質(zhì)關(guān)稅特點(diǎn)關(guān)稅與其他國家稅收的比較關(guān)稅的主要種類一、按征稅的目的分類保護(hù)關(guān)稅（ProtectiveTariff）若進(jìn)口稅率高達(dá)100%以上，等于禁止進(jìn)口，成了禁止關(guān)稅。一般而言，保護(hù)關(guān)稅的稅率要高于財(cái)政關(guān)稅，目前財(cái)政關(guān)稅基本上被保護(hù)關(guān)稅所代替。關(guān)稅調(diào)節(jié)進(jìn)出口貿(mào)易的方式1.國內(nèi)能大量生產(chǎn)或者暫時(shí)不能大量生產(chǎn)但將來可能發(fā)展的產(chǎn)品——較高的進(jìn)口關(guān)稅2.非必需品或奢侈品的進(jìn)口——高關(guān)稅。3.本國不能生產(chǎn)或生產(chǎn)不足的原料、半制成品、生活必需品或生產(chǎn)上的急需品的進(jìn)口——較低稅率或免稅4.貿(mào)易逆差過大時(shí)——提高關(guān)稅或征收進(jìn)口附加稅以限制商品進(jìn)口，縮小貿(mào)易逆差。5.貿(mào)易順差過大時(shí)——減免關(guān)稅、縮小貿(mào)易順差。二、按征稅對(duì)象或商品流向分類進(jìn)口稅（ImportDuties）進(jìn)口稅是指進(jìn)口國家的海關(guān)在外國商品輸入時(shí)，對(duì)本國進(jìn)口商所征收的關(guān)稅。這種進(jìn)口稅在外國貨物直接進(jìn)入關(guān)境或國境時(shí)征收，或當(dāng)外國貨物由自由港、自由貿(mào)易區(qū)或海關(guān)保稅倉庫等提出運(yùn)往進(jìn)口國的國內(nèi)市場銷售，辦理海關(guān)手續(xù)時(shí)征收。進(jìn)口稅主要可分為最惠國稅和普通稅兩種。最惠國稅：（又稱正常關(guān)稅）適用于與該國簽訂有最惠國待遇條款的貿(mào)易協(xié)定的國家或地區(qū)所進(jìn)口的商品。普通稅：適用于一般的國家或地區(qū)所進(jìn)口的商品。最惠國稅率比普通稅率低，且二者稅率差幅往往很大。出口稅（ExportDuties）出口稅是出口國家的海關(guān)對(duì)本國商品輸往國外時(shí)，對(duì)出口商所征收的關(guān)稅。世界上大多數(shù)國家出口商品都不征收出口稅。其目的或者是為了增加財(cái)政收入，或者是為了保證本國的生產(chǎn)或本國市場的供應(yīng)。過境稅（TransitDuties）過境稅又稱通過稅，是一國對(duì)于通過其本國關(guān)境的外國貨物所征收的關(guān)稅。過境稅最大的影響是抬高商品在國際市場上的價(jià)格，加重生產(chǎn)廠商和消費(fèi)者的負(fù)擔(dān)，減少國際貿(mào)易量。因此，一般國家都不征收過境稅。三、按征稅的依據(jù)分類進(jìn)口附加稅（ImportSurtaxes）進(jìn)口附加稅是指一個(gè)國家或地區(qū)對(duì)進(jìn)口商品除征收一般正常關(guān)稅以外所加征的額外關(guān)稅。其目的是：為了應(yīng)付國際收支危機(jī)，扭轉(zhuǎn)貿(mào)易逆差；為了抵制外國的傾銷；為了對(duì)特定國家實(shí)行報(bào)復(fù)或歧視等等。進(jìn)口附加稅通常是一種特定的臨時(shí)性措施，因此，進(jìn)口附加稅又稱特別關(guān)稅。進(jìn)口附加稅(特別關(guān)稅)主要種類反補(bǔ)貼稅（Counter-subsidyDuty）

反補(bǔ)貼稅是對(duì)于直接或間接接受任何補(bǔ)貼的外國商品進(jìn)口所加征的一種進(jìn)口附加稅。目的：在于提高進(jìn)口商品的價(jià)格，抵消其所享受的補(bǔ)貼金額，削弱其競爭力。反補(bǔ)貼稅稅額一般按接受補(bǔ)貼數(shù)額征收。反補(bǔ)貼稅(補(bǔ)償稅、抵消稅)——防止外國商品低價(jià)竟銷 反傾銷稅（Anti-dumpingDuty）反傾銷稅是對(duì)于實(shí)行商品傾銷的進(jìn)口商品所征收的一種進(jìn)口附加稅。進(jìn)口商品以低于正常價(jià)值的價(jià)格進(jìn)行傾銷，并對(duì)進(jìn)口國的同類產(chǎn)品造成重大損害是構(gòu)成征收反傾銷稅的重要條件。目的：在于抵制商品傾銷，保護(hù)本國的市場與工業(yè)。（1）“正常價(jià)格”是指相同產(chǎn)品在出口國用于國內(nèi)消費(fèi)時(shí)在正常情況下的可比價(jià)格。如果沒有這種國內(nèi)價(jià)格，則是相同產(chǎn)品在正常貿(mào)易情況下向第三國出口的最高可比價(jià)格；或產(chǎn)品在原產(chǎn)國的生產(chǎn)成本加合理的推銷費(fèi)用和利潤。（2）不得因抵消傾銷或出口補(bǔ)貼，而同時(shí)對(duì)它既征收反傾銷稅又征收反補(bǔ)貼稅。正常價(jià)格的確定方法①出口國國內(nèi)價(jià)格即在正常情況下，相同產(chǎn)品在出口國用于國內(nèi)消費(fèi)時(shí)的可比價(jià)格即進(jìn)口商品價(jià)格＜相同產(chǎn)品在出口國的價(jià)格；②采用第三國價(jià)格即相同產(chǎn)品向第三國出口的可比價(jià)格。③結(jié)構(gòu)價(jià)格即該產(chǎn)品在原產(chǎn)國的生產(chǎn)成本加上合理的銷售費(fèi)用和利潤。結(jié)構(gòu)價(jià)格＝（在原產(chǎn)國的）生產(chǎn)成本＋銷售費(fèi)用＋管理費(fèi)用＋利潤。這三種正常價(jià)格的確定方法僅適用于來自市場經(jīng)濟(jì)國家的產(chǎn)品。④替代國價(jià)格適用于非市場經(jīng)濟(jì)國家（三）差價(jià)稅（VariableLevy）差價(jià)稅又稱差額稅。當(dāng)某種本國生產(chǎn)的產(chǎn)品國內(nèi)價(jià)格高于同類的進(jìn)口商品的價(jià)格時(shí)，為了削弱進(jìn)口商品的競爭能力，保護(hù)國內(nèi)生產(chǎn)和國內(nèi)市場，按國內(nèi)價(jià)格與進(jìn)口價(jià)格之間的差額所征收的關(guān)稅稱為差價(jià)稅。差價(jià)稅稅額=國內(nèi)價(jià)格-進(jìn)口價(jià)格差價(jià)稅是滑動(dòng)關(guān)稅。四、按照關(guān)稅優(yōu)惠條件分類普通關(guān)稅又稱一般關(guān)稅，是指對(duì)與本國沒有簽署貿(mào)易或經(jīng)濟(jì)互惠等友好協(xié)定的國家原產(chǎn)的貨物征收的非優(yōu)惠性關(guān)稅。這種關(guān)稅一般稅率較高。最惠國稅：對(duì)與該國簽訂具有最惠國待遇條款的貿(mào)易協(xié)定的國家和地區(qū)進(jìn)口的商品所征收的關(guān)稅。它一般稱為正常進(jìn)口稅。最惠國待遇為締約國一方現(xiàn)在和將來所給予任何第三國的一切特權(quán)、優(yōu)惠及豁免，也同樣給予締約對(duì)方。特惠稅（PreferentialDuties）特惠稅又稱優(yōu)惠稅，它是指對(duì)某個(gè)國家或地區(qū)進(jìn)口的全部商品或部分商品，給予特別優(yōu)惠的低稅或免稅待遇。特惠稅不適用于從非優(yōu)惠國家或地區(qū)進(jìn)口的商品。最有名的特惠稅是英聯(lián)邦特惠稅（1932年英聯(lián)邦國家在渥太華會(huì)議上建立），它是英國確保獲取廉價(jià)原料、食品和銷售其工業(yè)品，壟斷其殖民地附屬國市場的有力工具。1973年1月英國正式加入西歐共同市場后，英國與其他英聯(lián)邦國家之間的特惠稅從1974年1月起到1977年受惠產(chǎn)品關(guān)稅削減幅度優(yōu)惠商品的減稅幅度取決于最惠國稅率與普惠制匯率之間的差額。即普惠制減稅幅度=最惠國稅率-普惠制稅率。工業(yè)品按敏感程度分為五類，并分別給予不同的優(yōu)惠關(guān)稅：①非常敏感產(chǎn)品，如某些棉、麻、絲等所有的紡織品和玩具減稅幅度為15％；②敏感產(chǎn)品，如化工、鞋、電器等的減稅幅度為30％；③半敏感產(chǎn)品，如塑料制品、毛皮革制品、傘類、陶瓷和玻璃制品、照相器材和鐘表、樂器等的減稅幅度為65％；④非敏感產(chǎn)品，免征關(guān)稅；⑤部分初級(jí)工業(yè)產(chǎn)品，如某種石油產(chǎn)品，不給予關(guān)稅減讓，仍征收最惠國稅。普遍優(yōu)惠制（GeneralizedSystemofPreferences，GSP）普遍優(yōu)惠制簡稱普惠制，是西方發(fā)達(dá)國家給予發(fā)展中國家和地區(qū)的低稅待遇，以擴(kuò)大發(fā)展中國家（地區(qū)）的出口，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。主要原則：普遍的：是指發(fā)達(dá)國家應(yīng)對(duì)發(fā)展中國家或地區(qū)出口的制成品和半制品給予普遍的優(yōu)惠待遇。非歧視的：是指應(yīng)使所有發(fā)展中國家或地區(qū)都不受歧視，無例外地受普惠制待遇。非互惠的：是指發(fā)達(dá)國家應(yīng)單方面給予發(fā)展中國家或地區(qū)關(guān)稅優(yōu)惠，而不要求發(fā)展中國家或地區(qū)提供反向優(yōu)惠。享受普惠制待遇的有170多個(gè)發(fā)展中國家和地區(qū)。五、按征稅的計(jì)算方法分類從量稅從量稅是按照商品的計(jì)量單位為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征的關(guān)稅。計(jì)量單位主要有重量、數(shù)量、容量、長度、面積、體積等。從量稅額=商品數(shù)量×每單位從量稅額從量稅額與商品數(shù)量的增減成正比關(guān)系。各國對(duì)應(yīng)納稅的商品重量的計(jì)算方法各有不同。從價(jià)稅從價(jià)稅是按照進(jìn)口商品的價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征的關(guān)稅，其稅率表現(xiàn)為貨物價(jià)格的百分比。從價(jià)稅額=商品總值×從價(jià)稅率優(yōu)點(diǎn)：（1）從價(jià)稅的征收比較簡單。（2）稅率明確，便于比較。（3）稅收負(fù)擔(dān)公平。稅額隨商品價(jià)格與品質(zhì)的高低而增減，較符合稅收的公平原則。（4）在稅率不變時(shí)，稅額隨商品價(jià)格上漲而增加，既可增加財(cái)政收入，又可起到保護(hù)關(guān)稅作用?；旌隙惢旌隙愑址Q復(fù)合稅。它是對(duì)某種進(jìn)口商品，采用從量稅和從價(jià)稅同時(shí)征收的一種方法。混合稅額=從價(jià)稅額+從量稅額混合稅可分為兩種：一種是以從量稅為主加征從價(jià)稅。例如，美國對(duì)男式開司米羊絨衫（每磅價(jià)格在18美元以上者）征收混合稅，每磅征收從量稅37.5美分，加征從價(jià)稅15.5%。另一種是以從價(jià)稅為主加征從量稅。例如日本對(duì)手表（每只價(jià)格在6000日元以下）的進(jìn)口，計(jì)征從價(jià)稅15%，并加征每只150日元的從量稅。選擇稅選擇稅(alternativeduty)是指對(duì)同一種商品同時(shí)訂有從量和從價(jià)兩種稅率，征稅時(shí)由海關(guān)選擇其中一種征稅，作為該種商品的應(yīng)征關(guān)稅額。一般是選擇稅額較高的一種稅率征收，物價(jià)上漲↑選從價(jià)稅，物價(jià)下跌↓選從量稅。例如：手機(jī)﹤1000元從量100/只從價(jià)稅率10％。如果手機(jī)價(jià)格上漲到↑1100元按從價(jià)稅征稅額＝110元如果手機(jī)價(jià)格下跌到↓800元，按從量稅征稅額仍＝100元六、按關(guān)稅保護(hù)程度和有效性分類名義關(guān)稅（NominalTariff）名義關(guān)稅是指某種進(jìn)口商品進(jìn)入該國關(guān)境時(shí)海關(guān)根據(jù)海關(guān)稅則所征收的關(guān)稅稅率。有效關(guān)稅（EffectiveTariff）有效關(guān)稅是指對(duì)某工業(yè)每單位產(chǎn)品“增值”部分的從價(jià)稅率。代表著進(jìn)口關(guān)稅對(duì)本國同類產(chǎn)品的真正有效的保護(hù)程度。關(guān)稅保護(hù)效應(yīng)，是針對(duì)最終產(chǎn)品貿(mào)易而言的。如果對(duì)中間產(chǎn)品和最終產(chǎn)品都征收關(guān)稅，關(guān)稅的實(shí)際保護(hù)效果同名義保護(hù)效果可能是不同的。如果一個(gè)進(jìn)口國由于本國原材料不足，而必須進(jìn)口原材料進(jìn)行加工制造成最終產(chǎn)品，在這種情況下，進(jìn)口原材料的名義關(guān)稅稅率高低及其在最終產(chǎn)品中所占的比重也影響著有效關(guān)稅保護(hù)率。有效關(guān)稅保護(hù)率的變化如下：（1）當(dāng)進(jìn)口最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅高于進(jìn)口原料的名義關(guān)稅時(shí)，有效關(guān)稅保護(hù)率高于對(duì)最終產(chǎn)品的名義保護(hù)率。（2）當(dāng)進(jìn)口最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅等于進(jìn)口原料的名義關(guān)稅時(shí)，有效關(guān)稅保護(hù)率等于對(duì)最終產(chǎn)品的名義保護(hù)率。（3）當(dāng)進(jìn)口最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅小于進(jìn)口原料的名義關(guān)稅，并且所用原料的價(jià)值在最終產(chǎn)品中所占的比率較大時(shí)，有效關(guān)稅保護(hù)率小于對(duì)最終產(chǎn)品的名義保護(hù)率，甚至出現(xiàn)負(fù)有效關(guān)稅保護(hù)率，這時(shí)關(guān)稅實(shí)際上起不到保護(hù)進(jìn)口的目的。以機(jī)電工業(yè)為例假定在自由貿(mào)易條件下，某機(jī)電設(shè)備售價(jià)100萬美元，其中生產(chǎn)過程投人物(原材料、零部件)的價(jià)格為60萬美元，國內(nèi)機(jī)電設(shè)備制造商實(shí)現(xiàn)的增加值是40萬美元?，F(xiàn)在政府對(duì)機(jī)電設(shè)備進(jìn)口征收40％的進(jìn)口關(guān)稅，其國內(nèi)的市場價(jià)格將升至140萬美元，而對(duì)投人物(如原材料、零部件等)不征收進(jìn)口關(guān)稅。此時(shí)，如果不考慮其他因素，根據(jù)有效關(guān)稅的計(jì)算公式，計(jì)算出對(duì)機(jī)電設(shè)備進(jìn)口征收40％進(jìn)口關(guān)稅時(shí)的有效保護(hù)程度為： （140-60）-（100-60） ERP＝────────────────────────────×100％＝100％ 100-60 如果現(xiàn)在進(jìn)口國在對(duì)機(jī)電設(shè)備進(jìn)口征收40％的關(guān)稅不變的情況下，對(duì)投人物(如零部件等)征收20％進(jìn)口關(guān)稅，此時(shí)機(jī)電設(shè)備的有效保護(hù)程度為： [140-60×（1＋20％）]-（100-60） ERP＝──────────────────────────────────×100％＝70％100-60 如果對(duì)投人物(如零部件等)進(jìn)口稅率提高到50％，此時(shí)機(jī)電設(shè)備的有效保護(hù)程度為： [140-60×（1＋50％）]-（100-60） ERP＝────────────────────────────────────×100％＝25％ 100-60有效保護(hù)與名義保護(hù)的區(qū)別：名義保護(hù)只考慮關(guān)稅對(duì)某種產(chǎn)成品國內(nèi)市場價(jià)格的影響；沒有考慮到由于對(duì)成品征收進(jìn)口關(guān)稅而對(duì)成品生產(chǎn)過程中投入所提供的保護(hù)程度。有效保護(hù)則著眼于生產(chǎn)過程的增值，考察了整個(gè)關(guān)稅制度對(duì)被保護(hù)商品在生產(chǎn)過程中的增加值所產(chǎn)生的影響，它不僅注意了關(guān)稅對(duì)產(chǎn)成品價(jià)格的影響，也注意了投入品(原材料或中間產(chǎn)品)由于征收關(guān)稅而增加的價(jià)格。例：假設(shè)在自由貿(mào)易下，本國汽車售價(jià)為10000美元，其中，投入成本為8000美元，增加值為2000美元。假定政府對(duì)汽車征收征收50%的關(guān)稅，而對(duì)所有的零部件和原材料等只征收25%的關(guān)稅。其結(jié)果是，本國汽車售價(jià)漲到15000美元，而成本只漲到10000美元，增加值提高到5000美元。用兩種方法計(jì)算有效保護(hù)率。如果進(jìn)口零部件和原材料的關(guān)稅率為75%呢？七、其他關(guān)稅第二節(jié)關(guān)稅在局部均衡中的效應(yīng)關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)（小國）如果征稅國是一個(gè)小國，其進(jìn)口量占世界貿(mào)易的比重很小，征稅引起的進(jìn)口量的減少不會(huì)影響進(jìn)口商品的世界價(jià)格。征稅后，進(jìn)口商品國內(nèi)價(jià)格上漲的幅度就等于關(guān)稅稅率，因此關(guān)稅完全由本國消費(fèi)者負(fù)擔(dān)。具體來說，關(guān)稅使消費(fèi)者剩余減少了（a+b+c+d）的部分，使生產(chǎn)者剩余增加了a的部分，政府財(cái)政收入增加了c的部分。綜合各項(xiàng)福利的增減，該國在征稅后存在著社會(huì)福利的凈損失（b+d），亦即關(guān)稅的保護(hù)成本。關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)（大國）如果征稅國是一個(gè)大國，征稅引起的進(jìn)口量減少會(huì)導(dǎo)致進(jìn)口品的世界價(jià)格下降。大國征收關(guān)稅在提高國內(nèi)價(jià)格的同時(shí)，壓低了國外商品的價(jià)格，這樣，外國出口商和國內(nèi)消費(fèi)者共同承擔(dān)了關(guān)稅。征稅后，大國發(fā)生一個(gè)與小國相同的社會(huì)福利損失（圖中面積為b+d的部分，即關(guān)稅的保護(hù)成本），還會(huì)產(chǎn)生一個(gè)面積為e的額外收益，這是征稅使進(jìn)口品世界價(jià)格下降所帶來的貿(mào)易條件效應(yīng)。這樣，關(guān)稅對(duì)大國社會(huì)福利的凈影響要視關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)和保護(hù)成本的大小而定。最優(yōu)關(guān)稅（optimumtariff)最優(yōu)關(guān)稅是與大國相聯(lián)系的概念，它是指使一國貿(mào)易條件改善的收益超過其進(jìn)口量減少的損失而產(chǎn)生的凈福利最大化時(shí)的關(guān)稅水平。如果使用邊際概念來表述，就是指一國由于關(guān)稅變動(dòng)而引起的額外收益（邊際收益）等于額外損失（邊際成本）時(shí)的關(guān)稅水平。最優(yōu)關(guān)稅率的推導(dǎo)最優(yōu)關(guān)稅率是由關(guān)稅變動(dòng)引起的邊際收益等于邊際成本時(shí)的稅率，即：最優(yōu)關(guān)稅對(duì)世界整體福利的影響在現(xiàn)實(shí)中，征收最優(yōu)關(guān)稅在使一國貿(mào)易條件改善的同時(shí)，外國的貿(mào)易條件卻惡化了，其福利無疑會(huì)下降。其結(jié)果是，外國有可能采取報(bào)復(fù)措施，也對(duì)自己的產(chǎn)品征收最優(yōu)關(guān)稅，如果這個(gè)過程持續(xù)下去，最終將使所有國家損失大部分甚至全部貿(mào)易利益。第三節(jié)海關(guān)稅則與通關(guān)手續(xù)一、海關(guān)稅則海關(guān)稅則（CustomsTariff）又稱關(guān)稅稅則，是一國對(duì)進(jìn)出口商品計(jì)征關(guān)稅的規(guī)章和對(duì)進(jìn)出口的應(yīng)稅與免稅商品加以系統(tǒng)分類的一覽表。它是海關(guān)征收關(guān)稅的法律依據(jù)，也是一個(gè)國家關(guān)稅政策的具體體現(xiàn)。稅則目錄《布魯塞爾稅則目錄》的商品分類的劃分原則，是以商品的自然屬性為主，結(jié)合加工程度來劃分的。它把全部商品共分為21類、99章、1015項(xiàng)稅目號(hào)。協(xié)調(diào)制度是一個(gè)新型的、系統(tǒng)的、多用途的國際貿(mào)易商品分類體系。它除了用于海關(guān)稅則和貿(mào)易統(tǒng)計(jì)外，對(duì)運(yùn)輸商品的計(jì)費(fèi)與統(tǒng)計(jì)、計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)傳遞、國際貿(mào)易單證簡化以及普遍優(yōu)惠制的利用等方面，都提供了一套可使用的國際貿(mào)易商品分類體系?！秶H貿(mào)易貨物名稱和編碼協(xié)調(diào)制度》(簡稱《協(xié)調(diào)制度》)《協(xié)調(diào)制度》將貨物分為21類、99章、1241個(gè)稅目、5019個(gè)子目。編碼的稅目和子目是按貨物的原料來源、結(jié)合加工程度和用途以及工業(yè)部門來劃分和編排的。海關(guān)稅則分類單式稅則（SingleTariff）單式稅則又稱單一稅則、一欄稅則。這種稅則一個(gè)稅目只有一個(gè)稅率，適用于來自任何國家的商品，沒有差別待遇。委內(nèi)瑞拉、巴拿馬、岡比亞等國實(shí)行單式稅則。復(fù)式稅則（ComplexTariff）復(fù)式稅則又稱多欄稅則，是指在一個(gè)稅目下訂有兩個(gè)或兩個(gè)以上稅率，對(duì)來自不同國家的進(jìn)口商品適用不同的稅率。目前絕大多數(shù)國家都采用這種稅則。依制訂稅則的權(quán)限，可分為自主稅則和協(xié)定稅則。自主稅則（AutonomousTariff）又稱國定稅則，是指一國立法機(jī)構(gòu)根據(jù)關(guān)稅自主原則單獨(dú)制定而不受對(duì)外簽訂的貿(mào)易條約和協(xié)定約束的一種稅率。自主稅則可以分為自主單式稅則和自主復(fù)式稅則。協(xié)定稅則（ConventionalTariff）是指一國與其他國家或地區(qū)通過貿(mào)易與關(guān)稅談判，以貿(mào)易條約和協(xié)定的方式確定的關(guān)稅率。協(xié)定稅率比國定稅率低。二、通關(guān)手續(xù)通關(guān)手續(xù)又稱報(bào)關(guān)手續(xù)，是指出口商或進(jìn)口商向海關(guān)申報(bào)出口或進(jìn)口，接受海關(guān)監(jiān)督與檢查，履行海關(guān)規(guī)定的手續(xù)。通關(guān)手續(xù)通常包括以下幾個(gè)方面 第7章非關(guān)稅措施非關(guān)稅壁壘第一節(jié)非關(guān)稅措施的內(nèi)涵一、非關(guān)稅壁壘的定義指關(guān)稅以外的一切限制進(jìn)口的措施，用于調(diào)節(jié)、管理和控制本國對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)的其他各種手段和方法。它是與關(guān)稅壁壘相對(duì)而言的。二、非關(guān)稅措施的主要特點(diǎn)1.非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘具有更大的靈活性和針對(duì)性。2.非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更具有隱蔽性和歧視性。3.非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘能更直接有效地限制進(jìn)口。非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘具有更大的靈活性、針對(duì)性一般說來，各國關(guān)稅稅率的制定必須通過立法程序，并像其他立法一樣，要求具有一定的延續(xù)性。非關(guān)稅壁壘通常采用行政程序，制定手續(xù)和程序較簡便，能隨時(shí)針對(duì)某國的某種商品采取或更換相應(yīng)的限制進(jìn)口的措施，較快地達(dá)到限制進(jìn)口的目的。非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更具有隱蔽性和歧視性一般說來，關(guān)稅稅率確定后，往往以法律形式公布于眾，依法執(zhí)行。出口商通常比較容易獲得關(guān)稅稅率信息。一些非關(guān)稅壁壘措施往往不公開，或者規(guī)定極為繁瑣復(fù)雜的標(biāo)準(zhǔn)和手續(xù)，使出口商難以對(duì)付和適應(yīng)。同時(shí)，一些國家往往針對(duì)某個(gè)國家采取相應(yīng)的限制性的非關(guān)稅壁壘措施，結(jié)果大大增強(qiáng)了非關(guān)稅壁壘的差別性和歧視性。非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更能達(dá)到限制進(jìn)口的目的關(guān)稅壁壘是通過征收高額關(guān)稅，提高進(jìn)口商品成本和價(jià)格，削弱其競爭力，間接地達(dá)到限制進(jìn)口的目的。關(guān)稅往往較難起到限制商品進(jìn)口的作用。但一些非關(guān)稅壁壘措施如進(jìn)口配額等，預(yù)先規(guī)定進(jìn)口的數(shù)量、金額，超過限額就直接禁止進(jìn)口，起到了關(guān)稅未能達(dá)到的目的。從對(duì)進(jìn)口限制的作用上分類三、非關(guān)稅壁壘的作用第二節(jié)進(jìn)口配額一、進(jìn)口配額的定義與分類進(jìn)口配額制（ImportQuotasSystem）又稱進(jìn)口限額制，是一國政府在一定時(shí)期（1季度、半年、1年）內(nèi)，對(duì)于某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額等加以直接的限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的貨物可以進(jìn)口，超過配額不準(zhǔn)進(jìn)口，或征收較高的關(guān)稅或罰款后才能進(jìn)口。進(jìn)口配額制的具體分類如圖7-1所示絕對(duì)配額絕對(duì)配額是指在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)最高額數(shù)，達(dá)到這個(gè)額數(shù)后，便不準(zhǔn)進(jìn)口。全球配額全球配額屬于世界范圍的絕對(duì)配額，對(duì)于來自任何國家或地區(qū)的商品一律適用。主管當(dāng)局通常按進(jìn)口商的申請(qǐng)先后或過去某一時(shí)期的實(shí)際進(jìn)口額批給一定的額度，直至總配額發(fā)放完為止，超過總配額就不準(zhǔn)進(jìn)口。全球配額由于全球配額不限定進(jìn)口國別或地區(qū)，在配額公布后，進(jìn)口商競相爭奪配額并可從任何國家或地區(qū)進(jìn)口。同時(shí)，鄰近國家或地區(qū)因地理位置接近的關(guān)系，到貨較快，比較有利，而較遠(yuǎn)的國家或地區(qū)就處于不利的地位。因此，在限額的分配和利用上，難以貫徹國別政策。為了避免或減少這些不足，故一些國家采用了國別配額。國別配額國別配額是在總配額內(nèi)按國別和地區(qū)分配給固定的配額，超過固定的配額便不準(zhǔn)進(jìn)口。為了區(qū)分來自不同國家地區(qū)的商品，在進(jìn)口商品時(shí)進(jìn)口商必須提交原產(chǎn)地證明書。實(shí)行國別配額可以使進(jìn)口國家根據(jù)本國與有關(guān)國家或地區(qū)的政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系分別給予不同的額度。（1）自主配額。自主配額又稱單方面配額，是由進(jìn)口國家完全自主地、單方面規(guī)定在一定時(shí)期內(nèi)從某個(gè)國家、地區(qū)進(jìn)口某種商品的配額。自主配額一般參照某國過去某年的輸入實(shí)績，按一定比例確定新的進(jìn)口數(shù)量、金額。自主配額由進(jìn)口國家自行制定，往往由于分配額度差異引起某些出口國家（地區(qū)）的不滿或報(bào)復(fù)。因而，有些國家采取協(xié)議配額。（2）協(xié)議配額。又稱雙邊配額，是由進(jìn)口國家和出口國家政府或民間團(tuán)體之間協(xié)商確定的配額。協(xié)議配額是由雙方協(xié)商確定的，通常不會(huì)引起出口方的反感與報(bào)復(fù)，有利于與各國達(dá)成諒解，有利于協(xié)議實(shí)施。關(guān)稅配額關(guān)稅配額是對(duì)商品進(jìn)口的絕對(duì)數(shù)額不加限制，而在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)規(guī)定配額以內(nèi)的進(jìn)口商品，給予低稅、減稅或免稅待遇，對(duì)超過配額的進(jìn)口商品則征收較高的關(guān)稅，或征收附加稅、罰款。關(guān)稅配額按商品進(jìn)口的來源，可分為全球性關(guān)稅配額和國別關(guān)稅配額；按征收關(guān)稅的目的，可分為優(yōu)惠性關(guān)稅配額和非優(yōu)惠性關(guān)稅配額。二、進(jìn)口配額的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)配額的分配方式和福利的變化(ⅰ)政府直接頒發(fā)進(jìn)口許可證給進(jìn)口商。進(jìn)口商所得的利潤正好等于政府的稅收部分c，進(jìn)口國的社會(huì)總利益變動(dòng)與關(guān)稅一樣；(ⅱ)政府根據(jù)申請(qǐng)頒發(fā)許可證。進(jìn)口商為得到許可證必然付出一定代價(jià)（即“尋租”）。所以最后收益小于c，社會(huì)的利益少于關(guān)稅的情況；(ⅲ)政府公開拍賣許可證。拍賣一般會(huì)將使許可證的價(jià)值等于c。整個(gè)社會(huì)的利益變動(dòng)也與關(guān)稅一樣。社會(huì)利益變動(dòng)與關(guān)稅一樣；(ⅳ)政府在設(shè)置限額，由出口國自行分配。進(jìn)口國的凈損失變成了ｂ+ｄ+ｃ，大于關(guān)稅時(shí)的凈損失。三、進(jìn)口配額與進(jìn)口關(guān)稅的比較(ⅰ)配額比關(guān)稅更加直接有效地控制進(jìn)口；(ⅱ)配額比關(guān)稅更加靈活，關(guān)稅可能受到稅則修改的限制；(ⅲ)配額給政府以更大的權(quán)力，實(shí)質(zhì)上是一種行政控制或“計(jì)劃”；(ⅳ)可以改進(jìn)出口產(chǎn)品的質(zhì)量，提升其價(jià)格(ⅴ)配額比關(guān)稅更加不透明；(ⅵ)關(guān)稅受到關(guān)貿(mào)總協(xié)定的更多限制后，配額得到了更大的青睞，但也受到了世貿(mào)的限制；第三節(jié)自動(dòng)出口限制一、自動(dòng)出口配額的定義自動(dòng)出口限制又稱“自動(dòng)”出口配額制（"Voluntary"ExportQuotas）又稱“自動(dòng)”限制出口。是出口國家或地區(qū)在進(jìn)口國的要求或壓力下，“自動(dòng)”規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)某些商品對(duì)該國的出口限制，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過配額即禁止出口。“自動(dòng)”出口配額制具有強(qiáng)制性。絕對(duì)進(jìn)口配額制是由進(jìn)口國家直接控制進(jìn)口配額來限制商品的進(jìn)口，而“自動(dòng)”出口配額制是由出口國家直接控制這些商品對(duì)指定進(jìn)口國家的出口。自動(dòng)出口配額與進(jìn)口配額制的異同二、自動(dòng)出口配額的主要形式根據(jù)配額產(chǎn)生的方式，“自動(dòng)”出口配額制有兩種形式“自動(dòng)”出口配額限額的融通保護(hù)條款保護(hù)條款是指當(dāng)商品輸入后引起本國市場混亂或本國生產(chǎn)者蒙受重大損失時(shí)，進(jìn)口國有權(quán)通過一定的程序限制和禁止這類商品的進(jìn)口。這實(shí)際上進(jìn)一步擴(kuò)大了進(jìn)口國單方面限制商品進(jìn)口的權(quán)限。美國和歐盟國家在對(duì)外簽訂“自限協(xié)定”時(shí)，都力圖訂入這項(xiàng)條款，因?qū)Τ隹趪鴺O為不利，往往遭到出口國的反對(duì)。出口管理規(guī)定與協(xié)定期限出口管理規(guī)定是指在協(xié)定中規(guī)定出口方對(duì)自限商品應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行出口慣例，保證在限額水平內(nèi)按季度均勻出口。各協(xié)定期限長短不一，長期協(xié)定具有穩(wěn)定性，利于出口商預(yù)先計(jì)劃和生產(chǎn)，但較難按照市場變化進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)今各種協(xié)定有效期以3-5年居多。如一方欲終止協(xié)定，應(yīng)提前60天通知對(duì)方。第四節(jié)進(jìn)口許可證制一、進(jìn)口許可證制的含義進(jìn)口許可證制（ImportLicenceSystem）是指國家為了管制對(duì)外貿(mào)易，規(guī)定某些商品必須到國家指定的機(jī)關(guān)申領(lǐng)進(jìn)出口許可證，方可進(jìn)出口，沒有許可證，一律不準(zhǔn)進(jìn)口，海關(guān)不予放行。許可證是國家許可外貿(mào)經(jīng)營者進(jìn)口或出口貨物的憑證，也是海關(guān)對(duì)進(jìn)出境貨物監(jiān)管的重要依據(jù)。二、進(jìn)口許可證制的分類1.按與進(jìn)口配額的關(guān)系不同，進(jìn)口許可證可分為兩種有定額的進(jìn)口許可證：即國家有關(guān)機(jī)構(gòu)預(yù)先規(guī)定有關(guān)商品的進(jìn)口配額，然后在配額的限度內(nèi)，根據(jù)進(jìn)口商的申請(qǐng)對(duì)于每一筆進(jìn)口貨發(fā)給進(jìn)口商一定數(shù)量或金額的進(jìn)口許可證。在配額內(nèi)發(fā)放許可證，配額外不發(fā)。無定額的進(jìn)口許可證：它既不事先公布，也無固定數(shù)額，完全由進(jìn)口國貿(mào)易管理部門根據(jù)商品進(jìn)口情況，在個(gè)別考慮的基礎(chǔ)上進(jìn)行發(fā)放，因而隨意性很強(qiáng)，能起到更大的限制進(jìn)口的作用。2.按照進(jìn)口商品的許可程度又可分為兩種公開一般許可證：公開一般許可證又稱公開進(jìn)口許可證。公開一般許可證對(duì)進(jìn)口國別或地區(qū)沒有限制，進(jìn)口商只要填寫公開一般許可證，即可獲準(zhǔn)進(jìn)口。因此，屬于這類許可證的商品實(shí)際上是“自由進(jìn)口”的商品。特種許可證：特種許可證又稱非自動(dòng)進(jìn)口許可證。進(jìn)口國貿(mào)易當(dāng)局經(jīng)過對(duì)進(jìn)口商的申請(qǐng)進(jìn)行逐筆審查后方可放行，并明確指定進(jìn)口國別或地區(qū)，這種許可證才是起限制進(jìn)口作用的許可證。第五節(jié)其他非關(guān)稅措施一、外匯管制外匯管制（ForeignExchangeControl）是一國政府通過法令對(duì)國際結(jié)算和外匯買賣實(shí)行限制來平衡國際收支和維持本國貨幣匯價(jià)的一種制度。外匯管制一般可分為以下三種混合型外匯管制混合型外匯管制即同時(shí)采用數(shù)量型和成本型外匯管制，使國家能更有效地控制外匯，限制商品進(jìn)口。進(jìn)口方面對(duì)于國內(nèi)需要而又供應(yīng)不足或不生產(chǎn)的重要原料、機(jī)器設(shè)備和生活必需品，適用較為優(yōu)惠的匯率。對(duì)于國內(nèi)可大量供應(yīng)和非重要的原料和機(jī)器設(shè)備，適用一般的匯率。對(duì)于奢侈品和非必需品只適用最不利的匯率。出口方面：對(duì)于缺乏國際競爭力但又要擴(kuò)大出口的某些出口商品，給予較為優(yōu)惠的匯率。對(duì)于其他一般商品出口適用一般匯率。在外匯管制的國家，出口商必須把他們出口所得到的外匯收入按官定匯率賣給外匯管制機(jī)關(guān)，進(jìn)口商也必須在外匯管制機(jī)關(guān)按官定匯價(jià)申請(qǐng)購買外匯，本國貨幣的攜出入境也受到嚴(yán)格限制。這樣，國家的有關(guān)政府機(jī)構(gòu)就可以通過確定官定匯價(jià)，集中外匯收入和控制外匯供應(yīng)數(shù)量的辦法來達(dá)到限制進(jìn)口商品品種、數(shù)量和控制進(jìn)口國別的目的。二、歧視性政府采購歧視性政府采購（DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy）是指國家制定法令規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購時(shí)要優(yōu)先購買本國產(chǎn)品的做法。國家機(jī)構(gòu)各部門所需的大量商品是社會(huì)購買力的重要組成部分，它直接影響國內(nèi)生產(chǎn)市場，如果規(guī)定必須優(yōu)先購買本國產(chǎn)品，將在很大程度上抑制進(jìn)口。相關(guān)法規(guī)：英國、日本等國家也有類似的制度。英國：限定通信設(shè)備和電子計(jì)算機(jī)要向本國公司采購。日本：有幾個(gè)省規(guī)定政府機(jī)構(gòu)所使用的汽車、計(jì)算機(jī)、辦公設(shè)備等不得采購?fù)鈬唐?我國：于2002年頒布的《中華人民共和國政府采購法》（2003年三、最低限價(jià)制和禁止進(jìn)口最低限價(jià)（MinimumPrice）它是指一國政府規(guī)定某進(jìn)口商品的最低價(jià)格，凡進(jìn)口商品的價(jià)格低于規(guī)定的最低價(jià)格，進(jìn)口國就對(duì)該進(jìn)口商品征收進(jìn)口附加稅或禁止進(jìn)口。禁止進(jìn)口（ProhibitiveImport）當(dāng)一些國家感到實(shí)行進(jìn)口數(shù)量限制已不能走出經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易困境時(shí)，往往頒布法令，公布禁止進(jìn)口的貨單，禁止這些商品的進(jìn)口。四、進(jìn)口押金制進(jìn)口押金制又稱進(jìn)口存款制。在這種制度下，進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比例和規(guī)定的時(shí)間，在指定的銀行無息存放一筆現(xiàn)金，這樣就增加了進(jìn)口商的資金負(fù)擔(dān)，從而起到限制商品進(jìn)口作用。第二次世界大戰(zhàn)后意大利政府曾規(guī)定某些進(jìn)口商品無論從任何國家進(jìn)口，必須先向中央銀行交納相當(dāng)于進(jìn)口貨值一半的現(xiàn)款押金，無息凍結(jié)6個(gè)月。據(jù)估計(jì)，這項(xiàng)措施等于征收5%以上的進(jìn)口附加稅。巴西的進(jìn)口押金制規(guī)定進(jìn)口商必須按進(jìn)口商品船上交貨價(jià)格交納與合同金額相等的為期360天的存款，方能進(jìn)口。進(jìn)口押金制要發(fā)揮限制進(jìn)口的作用，有兩個(gè)前提條件：（1）外國出口商不愿融通資金；（2）利率水平較高。如果出口商愿意融通資金，尤其愿意無息或低息融通資金，則進(jìn)口押金制無法限制進(jìn)口。如果貸款利率比較低，進(jìn)口存款的票據(jù)能作為抵押而獲得貸款，則進(jìn)口商資金的流動(dòng)性不成問題，只是負(fù)擔(dān)一定的低利息，對(duì)進(jìn)口影響不會(huì)太大。五、海關(guān)估價(jià)制度商品關(guān)稅的稅額高低一定程度上取決于海關(guān)對(duì)該商品的海關(guān)估價(jià)，同一種商品可以按不同的價(jià)格計(jì)征關(guān)稅，選擇較高的一種價(jià)格作為完稅價(jià)格以提高應(yīng)計(jì)關(guān)稅稅額，增加進(jìn)口商品的稅負(fù)，削弱進(jìn)口商品競爭力，就成為專斷的海關(guān)估價(jià)?；驹瓌t：就高不就低，高估進(jìn)口商品價(jià)格。美國對(duì)完稅價(jià)格的估算有詳細(xì)規(guī)定：（1）選取國外價(jià)格和出口價(jià)格中較高的價(jià)格。（2）如果不同意，則采用美國售價(jià)。（3）若再不同意則采用生產(chǎn)成本。（4）如果外國商品生產(chǎn)成本低于美國，威脅國內(nèi)生產(chǎn)，則按美國售價(jià)為完稅價(jià)格。專斷的海關(guān)估價(jià)制世貿(mào)組織新達(dá)成的《海關(guān)估價(jià)協(xié)議》規(guī)定對(duì)進(jìn)口貨物的估價(jià)應(yīng)以以下幾種方法依次采用進(jìn)口商品的具體稅號(hào)，必須在海關(guān)現(xiàn)場決定，在稅率上一般就高不就低，例如：美國對(duì)一般打字機(jī)進(jìn)口不征關(guān)稅，但如果歸為玩具打字機(jī),則征收35%的進(jìn)口關(guān)稅。六、國內(nèi)稅1.含義國內(nèi)稅(InternationalTaxes)是指一國政府對(duì)本國境內(nèi)生產(chǎn)、銷售、使用或消費(fèi)的商品所征收的各種捐稅:如消費(fèi)稅、增值稅、零售稅、銷售稅、營業(yè)稅、臨時(shí)附加稅等等。任何國家對(duì)進(jìn)口商品不僅要征收關(guān)稅，還要征收各種國內(nèi)稅。例如:法國國內(nèi)汽車養(yǎng)路費(fèi)規(guī)定:5馬力以下的車每年養(yǎng)路費(fèi)12.5美元16馬力以上的車每年養(yǎng)路費(fèi)30美元當(dāng)時(shí),在法國國產(chǎn)車最大馬力為12馬力七、進(jìn)出口國家壟斷進(jìn)出口國家壟斷是指在對(duì)外貿(mào)易中，對(duì)全部或部分商品的進(jìn)出口規(guī)定由國家機(jī)關(guān)直接經(jīng)營，或把商品的進(jìn)出口壟斷權(quán)給予某些壟斷組織或?qū)I(yè)外貿(mào)公司。進(jìn)出口國家壟斷主要集中在三類商品上面第一類是煙酒類。煙和酒是非生活必需品，但消費(fèi)者眾多，消費(fèi)量大，國家對(duì)其壟斷專營，既可以取得巨大的財(cái)政收入，又可使其控制在一定數(shù)量以內(nèi)。第二類是農(nóng)產(chǎn)品。農(nóng)產(chǎn)品是敏感性商品，關(guān)系到國計(jì)民生，因此許多國家壟斷農(nóng)產(chǎn)品的進(jìn)出口，把對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的對(duì)外壟斷銷售作為國內(nèi)農(nóng)業(yè)政策措施的一部分。第三類是武器。武器直接關(guān)系到整個(gè)國防和社會(huì)的安定，世界上幾乎所有的國家都由國家直接壟斷武器進(jìn)出口。第六節(jié)當(dāng)前非關(guān)稅壁壘的新進(jìn)展一、技術(shù)性貿(mào)易壁壘是指一國或區(qū)域以維護(hù)國家或區(qū)域安全、保障人民健康、保護(hù)動(dòng)植物健康和安全、保護(hù)環(huán)境、防止欺詐行為、保證產(chǎn)品質(zhì)量等為理由，制定一些復(fù)雜、苛刻且經(jīng)常變化的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫以及商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定等措施，從而提高產(chǎn)品的技術(shù)要求，增加進(jìn)口的難度，最終達(dá)到限制外國商品進(jìn)入，以達(dá)到保護(hù)本國市場的目的。技術(shù)法規(guī)：技術(shù)法規(guī)是指必須強(qiáng)制性執(zhí)行的有關(guān)產(chǎn)品特征或相關(guān)工藝和生產(chǎn)方法，許多強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)也是技術(shù)法規(guī)的組成部分。技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)：許多發(fā)達(dá)國家對(duì)許多進(jìn)口制成品的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定得十分嚴(yán)格，不符合標(biāo)準(zhǔn)的不能進(jìn)口，其中有些規(guī)定是針對(duì)某些國家的。這些技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不僅在條文本身上限制了外國產(chǎn)品的銷售，而且在實(shí)施過程中也為外國產(chǎn)品的銷售設(shè)置了重重障礙。質(zhì)量認(rèn)證和合格評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)：ISO9000.ISO14000，美國的安全認(rèn)證體系，UL歐盟的CE標(biāo)志，日本的JIS標(biāo)準(zhǔn)衛(wèi)生檢疫規(guī)定隨著資本主義貿(mào)易戰(zhàn)的加劇，發(fā)達(dá)資本主義國家更加廣泛地利用衛(wèi)生檢疫的規(guī)定限制商品的進(jìn)口，要求衛(wèi)生檢疫的商品越來越多，衛(wèi)生檢疫規(guī)定越來越嚴(yán)。商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定許多發(fā)達(dá)國家對(duì)進(jìn)口商品的包裝材料、包裝形式、標(biāo)簽、使用文字等都有詳細(xì)規(guī)定，而且差異很大。許多國家對(duì)于在國內(nèi)市場上銷售的商品，要求符合各種包裝和標(biāo)簽條例。這些規(guī)定內(nèi)容復(fù)雜，手續(xù)麻煩。進(jìn)口商必須符合這些規(guī)定，否則不準(zhǔn)進(jìn)口或禁止在其市場上銷售。許多外國產(chǎn)品為了符合有關(guān)國家的這些規(guī)定，不得不重新包裝和改換商品標(biāo)簽，因而費(fèi)時(shí)費(fèi)工，增加了商品成本，削弱了商品競爭能力，影響了商品銷路。法國禁止含有葡萄糖果汁的糖果的進(jìn)口，這些規(guī)定的意圖在于抵制美國的貨物，因?yàn)樵诿绹?，這類產(chǎn)品是經(jīng)常加上這種附加物的。二、綠色壁壘歧視性貿(mào)易安排歧視性貿(mào)易安排：西方發(fā)達(dá)國家優(yōu)先安排利用EDI報(bào)關(guān)的西方發(fā)達(dá)國家產(chǎn)品，對(duì)于未能使用ED