國外可行性研究的階段劃分及其主要內(nèi)容

國外可行性研究的階段劃分及其主要內(nèi)容1.項目發(fā)展周期任何一個項目，從提出到完成都必須經(jīng)過若干個工作階段，這些階段是相互聯(lián)系并按照一定的程序進行的,這樣按一定的工作程序每循環(huán)一次，就構(gòu)成了一個項目進展周期。一般地，項目的周期包括項目設(shè)想、規(guī)劃、決策、實施、總結(jié)等工作階段。如世界銀行將項目的周期劃分為項目設(shè)想、項目初選、項目準備、項目評估、項目實施、項目投產(chǎn)經(jīng)營和項目評價總結(jié)七個階段（國內(nèi)通常將項目劃分為項目規(guī)劃與決策階段、項目準備階段、項目實施階段、項目終止與總結(jié)評價階段）。一般地，項目周期的工作過程又可劃分為三個時期：投資前期、投資時期、投資回收期（或稱生產(chǎn)期）。每個時期又可以分為若干個小的工作階段。投資前期（或稱作建設(shè)期）一般包括項目設(shè)想、項目初選、項目準備和項目評估決策四個階段，其主要工作是進行項目的可行性研究；投資時期是指項目實施與監(jiān)督階段，其主要任務(wù)是進行談判及簽訂合同、工程項目設(shè)計、施工安裝和試車投產(chǎn)；生產(chǎn)時期包括項目的投產(chǎn)經(jīng)營和項目的總結(jié)評價工作。下面就對項目周期各階段工作的主要內(nèi)容作簡單的說明。(1)項目設(shè)想。項目設(shè)想是項目周期的第一階段，其主要任務(wù)是鑒別項目的投資意向，制定項目應(yīng)達到的目標，簡單地分析項目能獲得的收益，確定項目的適用性和可取性，并根據(jù)市場上的需求情況，把握時機，及時提出項目投資的設(shè)想，進行機會研究，編寫項目建議書。(2)項目初選。在項目建議書得到批準后，應(yīng)對擬建項目的各種預(yù)選的技術(shù)方案和建設(shè)方案進行篩選，并分析決定項目意向在大體上的合理性和可能性，進一步考慮擬建項目的規(guī)劃方案及做出選擇和建設(shè)的理由，進行項目初步?jīng)Q策分析，選定較好的實施方案，寫出初步可行性研究報告。(3)項目準備。在對設(shè)想項目進行初步選定之后，就可以進行項目的準備工作。項目準備階段的主要內(nèi)容就是進行項目的可行性研究。在這個階段的重要任務(wù)就是要明確項目應(yīng)達到的目標和達到這些目標的手段。通過可行性研究，從被推選的建設(shè)方案中選擇最符合要求的項目，并從技術(shù)、經(jīng)濟、財務(wù)和社會等各個方面論證項目的可行性和合理性，編制可行性研究報告(4)項目評估。項目評估是對可行性研究報告進行全面、詳細的審核和估價，它應(yīng)為項目的投資決策提供最終的依據(jù)并寫出評估報告。(5)項目實施。項目在經(jīng)過評估審核并通過后，就進入具體的實施階段。項目的實施階段即是將項目的規(guī)劃設(shè)計付諸實踐階段。這一階段的主要工作有:建立項目執(zhí)行管理機構(gòu)、進行項目的招投標、簽訂各項協(xié)議和合同、組織項目實施。(6)項目的投產(chǎn)經(jīng)營。項目的投產(chǎn)經(jīng)營是項目生命期內(nèi)一個非常重要的階段。它能保證項H在整個生命期內(nèi)取得預(yù)期的經(jīng)濟效益、財務(wù)效益和社會效益，同時，也反映出投資前期可行性研究和項目實施階段的工作質(zhì)量。另外，項目投資決策的成功與否，最終也是由投產(chǎn)運營階段經(jīng)濟效益高低體現(xiàn)出來的。(7)項目的總結(jié)評價。在經(jīng)過一段時間的生產(chǎn)經(jīng)營后,應(yīng)對項目的運行做出全面而具體的審核、總結(jié)和評價，即項目的后評價。主要評價項目的實際經(jīng)營業(yè)績，說明項目是否達到了預(yù)先設(shè)計和期望的目標，從正反兩方面總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，編寫出“項目后評價報告”。2.可行性研究階段的劃分及主要內(nèi)容根據(jù)聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織(UNTDO)編寫的《工業(yè)可行性研究手冊》的規(guī)定，投資前期的可行性研究工作可分為機會研究、初步可行性研究、可行性研究、項目評估與決策四個階段。由于基礎(chǔ)資料的占有程度、研究深度及可靠程度要求不同，可行性研究各階段的工作性質(zhì)，工作內(nèi)容、投資成本估算精度、工作時間與費用各不相同。需要說明的是，以上幾個階段的內(nèi)容順次由淺入深，工作量由小到大，估計精度由粗到細，因而研究工作所需的時間和費用也逐漸增加。另外，在可行性研究的任何一個階段，只要得出“不可行”的結(jié)論，就不須再繼續(xù)進行下一步的研究工作;可行性研究的工作階段和內(nèi)容也可以根據(jù)項目的規(guī)模、性質(zhì)、要求和復(fù)雜程度的不同，進行適當?shù)恼{(diào)整和簡化。(1)機會研究。機會研究的主要任務(wù)是捕捉投資機會，為擬建投資項目的投資方向提出輪廓性的建議。它又可以分為一般機會研究和項目機會研究。一般機會研究是以某個地區(qū)、某個行業(yè)或部門、某種資源為基礎(chǔ)的投資機會研究。項目機會研究是在一般機會研究基礎(chǔ)上以項目為對象進行的機會研究，通過項目機會研究將項目設(shè)想落實到項目投資建議，以引起投資者的注意和興趣，并引導(dǎo)其做出投資意向。這一階段的工作內(nèi)容相對比較粗略，一般根據(jù)類似項目的投資額及生產(chǎn)成本來估算本項目的投資額與生產(chǎn)成本，初步分析投資效果。如果投資者對該項目感興趣，則可轉(zhuǎn)人下一步的可行性研究工作，否則，就停止研究工作。(2)初步可行性研究。對一般項目，僅靠機會研究尚不能決定項目的取舍，還需要進行初步可行性研究，以進一步判斷生命力。初步可行性研究是介于機會研究和可行性研究的中間階段，是在機會研究的基礎(chǔ)上進一步弄清擬建項目的規(guī)模、廠址、工藝設(shè)備、資源、組織機構(gòu)和建設(shè)進度等情況，以判斷是否有可能和有必要進行下一步的可行性研究工作。其研究內(nèi)容與可行性研究基本相同，只是深度和廣度略低.這一階段的主要工作是:分析投資機會研究的結(jié)論;對關(guān)鍵性問題進行專題的輔助性研究;論證項目的初步可行性，判定有無必要繼續(xù)進行研究;編制初步可行性研究報告。初步可行性研究對項目投資的估算，一般可采用生產(chǎn)能力指數(shù)法、因素法、比例法等估算方法。估算精度一般控制在±20%以內(nèi)，所需時間約為4?6個月，所需費用約占投資額的0.25%。(3)可行性研究。這一階段的可行性研究亦稱詳細可行性研究，它是對項目進行詳細深入的技術(shù)經(jīng)濟論證的階段，是項目決策研究的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。其研究內(nèi)容主要有以下幾個方面(以工業(yè)項目為例）:第一，實施要點。簡單說明研究的結(jié)論和建議。第二，項目背景和歷史。第三，市場銷量和項目的生產(chǎn)能力。列舉市場預(yù)測的數(shù)據(jù)、估算的成本、價格、銷售收入及利潤等。第四，原材料投入。第五，項目實施的地點或廠址。第六，項目設(shè)計。說明生產(chǎn)工藝最優(yōu)方案的選擇，工廠的總體設(shè)計，建筑物的布置，建筑材料和勞動力的需要，建筑物和工程設(shè)施的投資估算。第七，工廠的管理費用。第八，項目人員編制。根據(jù)工廠生產(chǎn)能力和工藝過程，得出所需勞動力的構(gòu)