市機(jī)關(guān)事務(wù)局行政中心保潔費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（終）

PAGEPAGE10會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司PAGE1會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司市機(jī)關(guān)事務(wù)局2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告會(huì)所專審字[2023]第240號(hào) 項(xiàng)目名稱：2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目項(xiàng)目單位：市機(jī)關(guān)事務(wù)局委托單位：市財(cái)政局評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司報(bào)告日期：二〇二三年九月二十五日

目錄TOC\o"1-3"\u一、項(xiàng)目基本情況 4（一）項(xiàng)目概況 4（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo) 5二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況 5（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍 6（二）評(píng)價(jià)依據(jù) 7（三）評(píng)價(jià)原則、指標(biāo)體系及評(píng)價(jià)方法 8（四）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程 11三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論 11四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析 12（一）決策指標(biāo) 12（二）過程指標(biāo) 14（三）產(chǎn)出指標(biāo) 18（四）效益指標(biāo) 20五、存在的問題及原因分析 21六、相關(guān)建議及其他情況說明 22七、評(píng)價(jià)責(zé)任 22八、附件 232022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告會(huì)所專審字[2023]第240號(hào)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司ChengdeYongxingCertifiedPublicAccountantsCO.LTD會(huì)所專審字[2023]第240號(hào)市機(jī)關(guān)事務(wù)局2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告市財(cái)政局：我們接受貴局的委托，根據(jù)中共市委市人民政府《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（發(fā)[2019]9號(hào)）、市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《市級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效財(cái)政和部門重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作規(guī)程（試行）》的通知（財(cái)評(píng)價(jià)[2021]10號(hào)）等文件規(guī)定，遵循客觀公正、科學(xué)規(guī)范、成本效益的基本原則，采用適當(dāng)?shù)目?jī)效評(píng)價(jià)方法，對(duì)2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)并出具績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。市機(jī)關(guān)事務(wù)局對(duì)其提供的評(píng)價(jià)所需資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，并對(duì)此做出了書面諾。我所的責(zé)任是依據(jù)市機(jī)關(guān)事務(wù)局提供的項(xiàng)目資料對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并出具績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算資金為187.10萬元，本次績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象為該項(xiàng)目預(yù)算資金187.10萬元的使用績(jī)效。項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目概況 1、項(xiàng)目背景市行政中心院落占地面積3.6萬平方米，建筑面積11.7萬平方米，院內(nèi)共有辦公樓6座，地下車庫2處，院內(nèi)硬化地面及路面面積2萬平方米，為保證行政中心整體干凈整潔，為各單位提供舒適干凈的生活環(huán)境，由市機(jī)關(guān)事務(wù)局組織實(shí)施行政中心的保潔及垃圾處理服務(wù)，項(xiàng)目為經(jīng)常性項(xiàng)目，購買服務(wù)每三年組織一次，通過招投標(biāo)的采購方式確定服務(wù)企業(yè)，2022年度的保潔服務(wù)單位為物業(yè)服務(wù)有限公司，于2019年通過公開招標(biāo)的采購方式確定，服務(wù)期限為2019年12月1日至2022年11月30日止，主要保潔內(nèi)容包括行政中心大院公共區(qū)域物業(yè)保潔。垃圾處理項(xiàng)目由市清潔服務(wù)有限公司實(shí)施，該公司為市雙橋區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理局全資國(guó)有公司，負(fù)責(zé)環(huán)衛(wèi)有償服務(wù)費(fèi)收取工作，本項(xiàng)目主要作業(yè)內(nèi)容為行政中心院內(nèi)垃圾清運(yùn)和生活垃圾處理服務(wù)。2、項(xiàng)目實(shí)施主要內(nèi)容2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目主要為市行政中心提供保潔、垃圾處理服務(wù)，及電梯地毯和衛(wèi)生用紙的購置項(xiàng)目。3、項(xiàng)目組織實(shí)施情況本項(xiàng)目預(yù)算單位為市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局，市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局為市政府管理的正處級(jí)事業(yè)單位，掛市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局牌子，會(huì)計(jì)制度一直延續(xù)執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度。全局共設(shè)置辦公室、人事教育科、財(cái)務(wù)管理科、資產(chǎn)管理科、后勤改革指導(dǎo)科、公共機(jī)構(gòu)節(jié)能科、保衛(wèi)科、公共服務(wù)管理科、設(shè)備管理科、離退休干部科等10個(gè)職能科室（機(jī)關(guān)黨委按照有關(guān)規(guī)定另行設(shè)置）；共設(shè)市人民政府機(jī)關(guān)門診部、物業(yè)維修部、餐飲服務(wù)部、網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控部、車輛服務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理部、會(huì)議服務(wù)部和汽修印刷部8個(gè)局屬事業(yè)單位。2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目由物業(yè)維修部組織管理，項(xiàng)目人員結(jié)構(gòu)完整，分工合理。4、資金投入情況2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算資金為187.10萬元，本次績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象為該項(xiàng)目預(yù)算資金187.10萬元的使用績(jī)效。5、資金使用情況（1）資金到位情況2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目共收到財(cái)政撥付可用額度資金187.10萬元，共支出187.10萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。（2）資金使用情況截至2022年12月底，2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目共支出金額187.10萬元，主要支出方向如下表：表1-項(xiàng)目支出方向序號(hào)項(xiàng)目名稱服務(wù)單位/方式預(yù)算資金（元）備注1保潔服務(wù)物業(yè)服務(wù)有限公司1,342,405.10合計(jì)為1,442,262.30元物業(yè)保潔有限公司99,857.202垃圾處理服務(wù)市清潔服務(wù)有限公司112,200.003地毯購置政府采購網(wǎng)上商城采購12,897.704衛(wèi)生用紙采購政府采購網(wǎng)上商城采購296,177.005指示牌7,463.00合計(jì)1，871，000.00項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)根據(jù)《市市級(jí)部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)設(shè)定規(guī)范》（財(cái)績(jī)〔2019〕10號(hào)）要求，結(jié)合項(xiàng)目目的，市機(jī)關(guān)事務(wù)局按照績(jī)效目標(biāo)設(shè)置的基本原理，按照以結(jié)果為導(dǎo)向的原則，設(shè)置了項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。1、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)通過對(duì)行政中心各樓層保潔服務(wù)、垃圾處理及運(yùn)轉(zhuǎn)，提升行政中心職工辦公環(huán)境；提升保潔服務(wù)及時(shí)性，按照工作安排和需要，及時(shí)保質(zhì)保量完成保潔服務(wù)。2、績(jī)效指標(biāo)市機(jī)關(guān)事務(wù)局制定的2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目的績(jī)效指標(biāo)詳見下表2。表2-項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)指標(biāo)值指標(biāo)值確定依據(jù)產(chǎn)出指標(biāo)數(shù)量指標(biāo)按合同約定完成保潔面積86000平方米衛(wèi)生保潔服務(wù)合同質(zhì)量指標(biāo)保潔完整合格率100%管理制度、方法時(shí)效指標(biāo)清潔巡視時(shí)間優(yōu)，≤30分鐘成本指標(biāo)項(xiàng)目成本≤175.58萬元預(yù)算批復(fù)效益指標(biāo)經(jīng)濟(jì)效益不涉及社會(huì)效益提升政府形象有效提升歷史水平生態(tài)效益改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量處理垃圾840噸垃圾處理及清運(yùn)協(xié)議可持續(xù)影響指標(biāo)資源長(zhǎng)期有效利用長(zhǎng)期垃圾分類管理制度滿意度指標(biāo)服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)滿意度指標(biāo)≥95%歷史水平二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)、進(jìn)展、資金使用、制度建設(shè)、執(zhí)行情況及其取得的效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問題，并提出改進(jìn)的意見和建議，提升資金使用管理的安全性、規(guī)范性和有效性，為相關(guān)部門決策、實(shí)施辦法的完善和其他項(xiàng)目預(yù)算的制定提供參考依據(jù)。推動(dòng)與規(guī)范市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，為提高資金管理科學(xué)化、精細(xì)化水平，客觀公正反映項(xiàng)目立項(xiàng)的科學(xué)性、相關(guān)辦法實(shí)施的有效性、資金管理的規(guī)范性和項(xiàng)目的績(jī)效，總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)，從而建立績(jī)效預(yù)算管理長(zhǎng)效機(jī)制。2、績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象及范圍（1）評(píng)價(jià)對(duì)象：2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目；（2）評(píng)價(jià)資金范圍：2022年度市財(cái)政一般公共預(yù)算資金187.10萬元；（3）評(píng)價(jià)時(shí)間段：2022年1月1日至2022年12月31日；（4）主要內(nèi)容：項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出和效果等四個(gè)方面。（二）評(píng)價(jià)依據(jù)1、績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)政策及要求（1）《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號(hào)）；（2）《河北省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<河北省省級(jí)財(cái)政采購績(jī)效管理辦法(試行)的通知>》；（3）《預(yù)算績(jī)效管理推進(jìn)工作方案》（財(cái)績(jī)[2019]2號(hào)）；（4）《全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（發(fā)[2019]9號(hào)）；（5）《市市級(jí)預(yù)算績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)績(jī)[2020]2號(hào)）；（6）《市市級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效財(cái)政和部門重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作規(guī)程（試行）的通知》（財(cái)評(píng)價(jià)[[2021]10號(hào)）；2、項(xiàng)目相關(guān)的法規(guī)、文件資料等在評(píng)價(jià)中依據(jù)的相關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章和文件、工作匯報(bào)包含但不限于：（1）市物價(jià)局《關(guān)于對(duì)市清潔有限公司環(huán)境衛(wèi)生作業(yè)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》的批復(fù)（價(jià)字[2013]68號(hào)）;（2）市物價(jià)局《關(guān)于全面開征市城區(qū)生活垃圾處理費(fèi)的通知》（價(jià)辦[2008]94號(hào)）；（3）其他相關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章和文件。（三）評(píng)價(jià)原則、指標(biāo)體系及評(píng)價(jià)方法1、評(píng)價(jià)原則（1）科學(xué)性原則要求績(jī)效評(píng)價(jià)嚴(yán)格遵循既定程序，科學(xué)可行，評(píng)價(jià)方法選擇恰當(dāng)，評(píng)價(jià)指標(biāo)數(shù)據(jù)的收集方法科學(xué)合理。（2）分級(jí)分類原則要求根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象特點(diǎn)分類組織實(shí)施；績(jī)效相關(guān)則要求支出與其產(chǎn)出之間有緊密相關(guān)關(guān)系。（3）公正公開原則績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)客觀公正，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、資料可靠并接受社會(huì)公開監(jiān)督。（4）客觀性原則運(yùn)用科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)項(xiàng)目資金支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。（5）績(jī)效相關(guān)原則績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)與績(jī)效目標(biāo)有直接聯(lián)系，正確反映項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。（6）重要性原則對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)在整個(gè)評(píng)價(jià)過程中的地位和作用進(jìn)行篩選，選擇最具代表性、最能反映評(píng)價(jià)要求的核心指標(biāo)。（7）系統(tǒng)性原則將定量指標(biāo)與定性指標(biāo)相結(jié)合，系統(tǒng)反映財(cái)政支出所產(chǎn)生的社會(huì)效益。（8）經(jīng)濟(jì)性原則績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)通俗易懂、簡(jiǎn)便易行，考慮現(xiàn)實(shí)條件和可操作性，在合理的成本基礎(chǔ)上取得績(jī)效目標(biāo)數(shù)。2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（1）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的總體思路本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)以2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目執(zhí)行情況為著眼點(diǎn)，依據(jù)市對(duì)該項(xiàng)目的定位和要求，依托財(cái)政部績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，在分析政策文件材料的基礎(chǔ)上，結(jié)合預(yù)算和資金使用、管理機(jī)制、職責(zé)內(nèi)涵等因素，按照項(xiàng)目?jī)?nèi)在邏輯性和以結(jié)果為導(dǎo)向的原則性，構(gòu)建了項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出、效益的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)框架。決策是考核項(xiàng)目的邏輯起點(diǎn)是否準(zhǔn)確，本次評(píng)價(jià)將從立項(xiàng)情況、績(jī)效目標(biāo)、資金投入三個(gè)方面來考核項(xiàng)目實(shí)施的先決條件是否完善。過程需要組織管理和制度建設(shè)來保障實(shí)施，缺一不可，因此，在指標(biāo)體系設(shè)置中按照業(yè)務(wù)管理和資金管理進(jìn)行分類。產(chǎn)出從產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出時(shí)效和產(chǎn)出成本四個(gè)方面進(jìn)行量化設(shè)計(jì)。效益是項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)必須考慮的要素，主要從項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益帶來的直接或間接影響，系統(tǒng)平臺(tái)搭建完成后可持續(xù)利用性，以及社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果的滿意程度。（2）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系說明績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系按照項(xiàng)目特性，根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)邏輯路徑，圍繞政策導(dǎo)向、項(xiàng)目管理、資金撥付等客觀分析項(xiàng)目的產(chǎn)出和效果。內(nèi)在邏輯的一致性也增強(qiáng)了評(píng)價(jià)的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可行性。根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）要求，本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)從層次劃分，由一級(jí)指標(biāo)、二級(jí)指標(biāo)和三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成；指標(biāo)序號(hào)按照邏輯層次編碼。一級(jí)指標(biāo)的權(quán)重設(shè)置：項(xiàng)目決策指標(biāo)14分、項(xiàng)目過程管理指標(biāo)26分、項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)30分、項(xiàng)目效益指標(biāo)30分?？?jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系框架市機(jī)關(guān)事務(wù)局2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系框架詳見后附評(píng)分表。績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)通過對(duì)指標(biāo)體系亮化評(píng)分，績(jī)效評(píng)分分為四個(gè)等級(jí)，如下表3：表3項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)評(píng)分表分值指標(biāo)≥9080≤分值＜9060≤分值＜80＜60等級(jí)優(yōu)良中差3、評(píng)價(jià)方法（1）因素分析法通過樣本調(diào)查列舉分析影響績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外因素，評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。（2）比較法成本效益比較法。針對(duì)項(xiàng)目支出確定的目標(biāo)，通過比較項(xiàng)目的成本和效益來評(píng)估項(xiàng)目?jī)r(jià)值。（3）目標(biāo)預(yù)定與實(shí)施效果比較法。通過比較對(duì)預(yù)期目標(biāo)與實(shí)施效果，綜合分析項(xiàng)目執(zhí)行情況，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。（四）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程1、項(xiàng)目前期：2023年5月8日-6月30日成立評(píng)價(jià)小組，明確評(píng)價(jià)對(duì)象、評(píng)價(jià)范圍、評(píng)價(jià)流程以及評(píng)價(jià)方法，再根據(jù)評(píng)價(jià)目?jī)?nèi)容和實(shí)際情況，確定公司評(píng)價(jià)小組成員名單，并對(duì)項(xiàng)目組人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，統(tǒng)一評(píng)價(jià)思路和方法，落實(shí)評(píng)價(jià)任務(wù)。前期調(diào)研，與項(xiàng)目相關(guān)部門工作人員聯(lián)系，收集相關(guān)資料，政策法規(guī)和行業(yè)資料，準(zhǔn)備評(píng)價(jià)工作實(shí)施階段所需收集的資料清單，進(jìn)行實(shí)地調(diào)研。根據(jù)調(diào)研內(nèi)容，設(shè)計(jì)績(jī)效指標(biāo)，編制評(píng)價(jià)方案，向績(jī)效組織方提交評(píng)價(jià)方案，并根據(jù)方案意見進(jìn)行修訂。2、評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施：2023年7月1日-7月31日收集數(shù)據(jù)和資料，實(shí)地采集評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)，核實(shí)數(shù)據(jù)，并計(jì)算評(píng)價(jià)結(jié)果。3、撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告：2023年8月1日-9月25日征求相關(guān)方意見、撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告初稿、征求各方意見、向委托方提交評(píng)價(jià)報(bào)告，并根據(jù)報(bào)告評(píng)審意見進(jìn)行修訂，形成正式報(bào)告。交換意見后，形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。4、歸集評(píng)估檔案審核整理項(xiàng)目資料和工作組底稿、完成項(xiàng)目資料檔案歸集工作。三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論總體上看，該項(xiàng)目立項(xiàng)符合相關(guān)規(guī)定要求，項(xiàng)目在實(shí)施過程中，管理制度完整，制度執(zhí)行有效，資金支出規(guī)范、有效，資金支出內(nèi)容是項(xiàng)目建設(shè)所必須，且資金支出進(jìn)度符合節(jié)點(diǎn)要求，資金審批程序完整、特殊事項(xiàng)資金支出有會(huì)議記錄和會(huì)議紀(jì)要等文件，審批流程完整，資金保障了項(xiàng)目的順利運(yùn)行，項(xiàng)目建設(shè)取得成效明顯，項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分為92分（具體詳見附表一）,評(píng)價(jià)為“優(yōu)”。四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析項(xiàng)目共設(shè)置決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)一級(jí)指標(biāo)，考察項(xiàng)目項(xiàng)目支出績(jī)效情況，指標(biāo)滿分100分，綜合得分92分，具體指標(biāo)得分情況如下表4：表4指標(biāo)得分情況一級(jí)指標(biāo)分?jǐn)?shù)得分得分率二級(jí)指標(biāo)分?jǐn)?shù)得分得分率決策14964.3%項(xiàng)目立項(xiàng)44100%績(jī)效目標(biāo)4250%資金投入6583%過程262596%資金管理1212100%業(yè)務(wù)管理141393%產(chǎn)出302893.3%產(chǎn)出數(shù)量1010100%產(chǎn)出質(zhì)量99100%產(chǎn)出時(shí)效66100%產(chǎn)出成本55100%效益3030100%項(xiàng)目效益2020100%滿意度1010100%總分1009292%1009292%（一）決策指標(biāo)項(xiàng)目決策滿分14分，得分9分，得分率64.3%。項(xiàng)目決策共分項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)和資金投入三個(gè)二級(jí)指標(biāo)，分立項(xiàng)依據(jù)充分性、立項(xiàng)程序規(guī)范性、績(jī)效目標(biāo)合理性、績(jī)效指標(biāo)明確性、預(yù)算編制科學(xué)性、資金分配合理性六個(gè)三級(jí)指標(biāo)。具體得分情況如下：1、項(xiàng)目立項(xiàng)（1）立項(xiàng)依據(jù)充分性項(xiàng)目是為保障藥品安全設(shè)立的經(jīng)常性項(xiàng)目，立項(xiàng)時(shí)間較早，立項(xiàng)批復(fù)等相關(guān)文件缺失，項(xiàng)目每年按預(yù)算程序填報(bào)申請(qǐng)預(yù)算資金。項(xiàng)目設(shè)立符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，未與其他相關(guān)項(xiàng)目重疊且有明確的工作計(jì)劃。項(xiàng)目符合相關(guān)的法規(guī)政策要求，是部門職責(zé)范圍內(nèi)，但項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)佐證材料不充分。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)滿分2分，得1分。（2）立項(xiàng)程序規(guī)范性由于項(xiàng)目為經(jīng)常性項(xiàng)目，市機(jī)關(guān)事務(wù)局接相關(guān)管理辦法組織實(shí)施，保潔服務(wù)項(xiàng)目每三年采購一次，服務(wù)費(fèi)用采購金額通過了預(yù)算審核和財(cái)政預(yù)算評(píng)審，2022年度按照市公共資源交易中心政府采購關(guān)于行政中心衛(wèi)生清潔保養(yǎng)服務(wù)項(xiàng)目的中標(biāo)通知繼續(xù)履行合同約定服務(wù)內(nèi)容。由于項(xiàng)目設(shè)立時(shí)間較早，本年度延續(xù)執(zhí)行，未進(jìn)行單獨(dú)申請(qǐng)審批，本次評(píng)價(jià)立項(xiàng)程序規(guī)范性中收集到的佐證材料有限。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)2分，得分1分。2、績(jī)效目標(biāo)（1）績(jī)效目標(biāo)合理性項(xiàng)目設(shè)立了績(jī)效目標(biāo)，并制定了預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，與項(xiàng)目實(shí)際內(nèi)容相符，與預(yù)算確定的資金量相匹配，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置完整，對(duì)年度績(jī)效目標(biāo)的描述體現(xiàn)出項(xiàng)目產(chǎn)出和實(shí)施效果，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置合理。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)2分，得分2分?？?jī)效指標(biāo)明確性項(xiàng)目依據(jù)績(jī)效目標(biāo)設(shè)置了產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量等4個(gè)產(chǎn)出指標(biāo)，設(shè)置了社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響三個(gè)效益指標(biāo)和一個(gè)滿意度指標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化了具體的績(jī)效指標(biāo)，指標(biāo)清晰、可衡量，但成本指標(biāo)的設(shè)置考核層次單一，“單個(gè)保潔用品成本”不能完整體現(xiàn)出項(xiàng)目實(shí)施的成本控制情況，項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容不僅包括保潔服務(wù)還包括垃圾處理服務(wù)；社會(huì)效益指標(biāo)設(shè)為“投訴降低率”不恰當(dāng)，社會(huì)效益指標(biāo)主要反映預(yù)算支出對(duì)社會(huì)發(fā)展帶來的影響和效果，是項(xiàng)目實(shí)施的目的或?qū)ι鐣?huì)發(fā)展等方面的影響度。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)2分，得1分。3、資金投入（1）預(yù)算編制科學(xué)性市機(jī)關(guān)事務(wù)局為項(xiàng)目實(shí)施單位，項(xiàng)目預(yù)算資金為187.10萬元，較上年度167.50萬元增長(zhǎng)了19.60萬元，增減變化原因和預(yù)算申報(bào)計(jì)劃資料完整清晰，預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量與工作任務(wù)相匹配，項(xiàng)目預(yù)算編制科學(xué)。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)3分，得分3分。（2）資金分配合理性項(xiàng)目資金分配依據(jù)歷年保潔服務(wù)費(fèi)用和服務(wù)內(nèi)容確定，預(yù)算資金未做出明確的分配方案，實(shí)際支出主要用于保潔服務(wù)、垃圾處理和衛(wèi)生用紙的采購，項(xiàng)目支出與年初預(yù)算編制內(nèi)容存在偏差，偏差較大的為衛(wèi)生用紙的采購，預(yù)算編制為10萬元，實(shí)際支出29.6177萬元，預(yù)算編制時(shí)新增玻璃外墻清洗費(fèi)用10萬元預(yù)算本年度未支出，資金分配合理性有待商榷。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)滿分3分，得分1分。（二）過程指標(biāo)項(xiàng)目過程指標(biāo)滿分26分，得分25分，得分率96%。項(xiàng)目過程指標(biāo)分資金管理和業(yè)務(wù)管理兩個(gè)二級(jí)指標(biāo)，分資金到位率、預(yù)算執(zhí)行率、財(cái)務(wù)管理制度健全性、財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行有效性、監(jiān)督考核機(jī)制健全性、組織機(jī)構(gòu)健全性等十一個(gè)三級(jí)指標(biāo)，具體得分情況如下：1、資金管理（1）資金到位率截至2022年底，市機(jī)關(guān)事務(wù)局共收到財(cái)政撥付可用額度資金187.10萬元，資金到位率為100%。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)滿分3分，得分3分。（2）預(yù)算執(zhí)行率本項(xiàng)目共收到年度預(yù)算資金187.10萬元，經(jīng)查閱相關(guān)支出記錄及財(cái)務(wù)憑證，項(xiàng)共支出金額187.10萬元，支出比例為100%，預(yù)算執(zhí)行率為100%。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)滿分3分，得分3分。（3）財(cái)務(wù)管理制度健全性市機(jī)關(guān)事務(wù)局提供了《市機(jī)關(guān)事務(wù)局經(jīng)費(fèi)支出管理制度》等相關(guān)文件，其中經(jīng)費(fèi)支出、資金的用途、核算方法、審批程序等工作內(nèi)容均做出合理明確的規(guī)定，財(cái)務(wù)管理制度健全。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)滿分3分，得分3分。（4）財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行有效性項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理完善，會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確，資金的支付有著嚴(yán)格的審批程序，各項(xiàng)目支出范圍均符合相關(guān)制度要求規(guī)范，所支出的項(xiàng)目記賬憑證及后附附件，均有必要的審批文件及必要手續(xù)，按規(guī)定流程進(jìn)行審批撥付，特殊事項(xiàng)資金支出有相符的會(huì)議記錄和會(huì)議紀(jì)等文件，資金使用審批流程嚴(yán)謹(jǐn)。財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行有效性較高。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)滿分3分，得分3分。2、項(xiàng)目管理（1）監(jiān)督考核機(jī)制健全性市機(jī)關(guān)事務(wù)局對(duì)衛(wèi)生保潔服務(wù)的管理巡查機(jī)制相對(duì)健全，《行政中心衛(wèi)生保潔管理辦法》、《保潔服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)要求》等在項(xiàng)目實(shí)施過程中起到了良好的監(jiān)督、考核作用，監(jiān)督考核機(jī)制健全性較好。該項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)滿分2分，得分2分。（2）組織機(jī)構(gòu)健全性市機(jī)關(guān)事務(wù)局共設(shè)置辦公室、人事教育科、財(cái)務(wù)管理科、資產(chǎn)管理科、后勤改革指導(dǎo)科、公共機(jī)構(gòu)節(jié)能科、保衛(wèi)科、公共服務(wù)管理科、設(shè)備管理科、離退休干部科等10個(gè)職能科室（機(jī)關(guān)黨委按照有關(guān)規(guī)定另行設(shè)置）；共設(shè)市人民政府機(jī)關(guān)門診部、物業(yè)維修部、餐飲服務(wù)部、網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控部、車輛服務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理部、會(huì)議服務(wù)部和汽修印刷部8個(gè)局屬事業(yè)單位。物業(yè)維修部主要負(fù)責(zé)制定行政中心物業(yè)維修的各項(xiàng)制度并組織實(shí)施，負(fù)責(zé)行政中心機(jī)房之外的給水、排水系統(tǒng)，院落、路燈、景觀燈，高低壓配電室之外的用電線路、照明設(shè)施設(shè)備，辦公用房及其附屬設(shè)施等日常維修以及相關(guān)費(fèi)用的核定、結(jié)算工作，負(fù)責(zé)行政中心衛(wèi)生保潔和生活垃圾清運(yùn)等工作。2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目由物業(yè)維修部組織管理，項(xiàng)目人員結(jié)構(gòu)完整，分工合理。該指標(biāo)分值2分，得分2分。（3）管理制度健全性項(xiàng)目實(shí)施單位在經(jīng)費(fèi)支出管理、專項(xiàng)資金管理、政府采購管理等均制定了相應(yīng)的管理制度，項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)過嚴(yán)格完整的審批程序，管理制度健全性較高。針對(duì)財(cái)務(wù)和資金管理方面有《財(cái)務(wù)管理制度》對(duì)財(cái)務(wù)管理涉及的差旅費(fèi)報(bào)銷、接待費(fèi)管理及會(huì)計(jì)電算化管理等方面做出明確規(guī)定，對(duì)專項(xiàng)資金的申請(qǐng)、使用范圍、撥付程序、審核等方面有嚴(yán)格管理，加強(qiáng)了項(xiàng)目資金的使用效益。針對(duì)項(xiàng)目管理有《保潔服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)要求》、《行政中心衛(wèi)生保潔管理辦法》等規(guī)范項(xiàng)目實(shí)施，針對(duì)實(shí)施政府采購的項(xiàng)目，有《采購管理辦法》規(guī)范采購程序的執(zhí)行。該指標(biāo)分值2分，得分2分。（4）制度執(zhí)行有效性本項(xiàng)目中的各子項(xiàng)目在開展過程中，能夠嚴(yán)格遵守相關(guān)制度文件要求，按照所建立的各項(xiàng)管理制度、實(shí)施方案執(zhí)行，對(duì)于資金使用用途是項(xiàng)目所必須，項(xiàng)目管理制度執(zhí)行情況較好，制度執(zhí)行有效。該指標(biāo)分值4分，得分4分。（5）招標(biāo)采購執(zhí)行情況保潔服務(wù)和衛(wèi)生用紙項(xiàng)目涉及到政府采購，其中保潔服務(wù)通過招投標(biāo)方式確定物業(yè)公司，每三年組織一次采購，采購程序完整，資料充分完整；衛(wèi)生用紙通過政府采購網(wǎng)上商城的形式進(jìn)行采購，采購流程符合要求。項(xiàng)目招標(biāo)采購程序執(zhí)行情況較好。該指標(biāo)分值2分，得分2分。（6）檔案管理情況項(xiàng)本項(xiàng)目檔案管理規(guī)范，在項(xiàng)目實(shí)施過程中能夠按照檔案管理制度要求嚴(yán)格執(zhí)行，項(xiàng)目實(shí)施資料由主管科室負(fù)責(zé)管理，組織實(shí)施資料、招投標(biāo)采購資料、項(xiàng)目管理資料分類留檔，項(xiàng)目檔案管理基本規(guī)范，但項(xiàng)目涉及的立項(xiàng)申請(qǐng)資料由于設(shè)立時(shí)間較早資料不完整，建議后續(xù)留存相關(guān)文件資料，提高檔案管理能力。該指標(biāo)分值2分，得分1分。（三）產(chǎn)出指標(biāo)項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)滿分30分，得分28分，得分率93%。項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)分產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本四個(gè)二級(jí)指標(biāo)，數(shù)量指標(biāo)分保潔服務(wù)面積、垃圾處理量、中期績(jī)效評(píng)估任務(wù)的整改落實(shí)情況三級(jí)指標(biāo)，產(chǎn)出質(zhì)量分任服務(wù)質(zhì)量合格率、巡查質(zhì)量合格率、保潔及垃圾處理覆蓋率三個(gè)三級(jí)指標(biāo)，產(chǎn)出時(shí)效分保潔服務(wù)及時(shí)率、垃圾處理及時(shí)率兩個(gè)三級(jí)指標(biāo)，產(chǎn)出成本分成本控制情況一個(gè)三級(jí)指標(biāo)。具體得分如下：1、產(chǎn)出數(shù)量（1）保潔服務(wù)面積清潔建筑面積約為86000平方米，含兩處地下室車庫，其中大車庫面積11000平方米，小車庫面積5000平方米，室外硬化地面及路面20000平方米。保潔服務(wù)完成達(dá)到預(yù)期指標(biāo)。該項(xiàng)指標(biāo)滿分3分，得分3分。（2）垃圾處理數(shù)量垃圾處理包括行政中心院內(nèi)的30個(gè)垃圾桶處理及垃圾清運(yùn)處理，垃圾處理數(shù)量達(dá)到預(yù)期指標(biāo)。該項(xiàng)指標(biāo)滿分3分，得分3分。（3）中期評(píng)估存在問題的整改落實(shí)情況項(xiàng)目對(duì)中期評(píng)估中存在的問題及時(shí)進(jìn)行整改，補(bǔ)充了市市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局行政中心保潔服務(wù)項(xiàng)目公開招標(biāo)文件、財(cái)政評(píng)審資料《市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局關(guān)于對(duì)市行政中心保潔服務(wù)費(fèi)進(jìn)行財(cái)政評(píng)審的請(qǐng)示》（事管[2019]121號(hào)）及市領(lǐng)導(dǎo)批示，細(xì)化了檔案管理，招投標(biāo)資料完備，但尚未編制完成項(xiàng)目實(shí)施方案。該項(xiàng)指標(biāo)滿分4分，得2分。2、產(chǎn)出質(zhì)量（1）服務(wù)質(zhì)量合格率通過查閱市機(jī)關(guān)事務(wù)局提供的巡檢記錄、調(diào)查問卷了解到，衛(wèi)生清潔及時(shí)到位，公共區(qū)域、公共玻璃、重點(diǎn)樓層等清潔達(dá)到服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，保潔服務(wù)質(zhì)量合格，垃圾處理經(jīng)由專業(yè)清潔公司負(fù)責(zé)，能夠?qū)咨铺幚?，垃圾處理服?wù)質(zhì)量合格。該項(xiàng)指標(biāo)滿分3分，得3分。（2）巡查質(zhì)量合格率巡查已按照保潔管理要求定期進(jìn)行巡查，巡查記錄完整，資料保存齊全，巡查質(zhì)量合格。項(xiàng)指標(biāo)滿分3分，得3分。（3）保潔及垃圾處理覆蓋率保潔服務(wù)服務(wù)覆蓋行政中心各辦公樓及連廊樓內(nèi)的公共部位、院內(nèi)硬化面積（包括臺(tái)階坡道）、院內(nèi)硬化地面的雨雪清掃等，垃圾處理為行政中心院內(nèi)的生活垃圾處理及清運(yùn)服務(wù)，保潔及垃圾處理覆蓋全面。項(xiàng)指標(biāo)滿分3分，得3分。3、產(chǎn)出時(shí)效（1）保潔服務(wù)及時(shí)率項(xiàng)目能按照合同約定及時(shí)完成保潔服務(wù)，保障了順利進(jìn)行，保潔服務(wù)完成及時(shí)。該項(xiàng)指標(biāo)滿分3分，得分3分。（2）垃圾處理及時(shí)率垃圾處理能夠按照合同約定時(shí)點(diǎn)及時(shí)進(jìn)行垃圾處理和清運(yùn)，未發(fā)現(xiàn)垃圾堆滯處理不及時(shí)的現(xiàn)象，垃圾處理及時(shí)。該項(xiàng)指標(biāo)滿分3分，得分3分。4、產(chǎn)出成本（1）成本控制情況項(xiàng)目預(yù)算資金187.10萬元，費(fèi)用支出未超預(yù)算成本，成本控制較好。項(xiàng)指標(biāo)滿分3分，得3分。（四）效益指標(biāo)效益指標(biāo)滿分40分，得分40分，得分率100%。項(xiàng)目效益指標(biāo)設(shè)置了經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、可持續(xù)影響和生態(tài)度四個(gè)二級(jí)指標(biāo)，分提升政府形象、促進(jìn)物業(yè)、制造業(yè)等行業(yè)發(fā)展、提升生態(tài)效益、可持續(xù)性影響、社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度等五個(gè)三級(jí)指標(biāo)，具體得分情況如下：1、社會(huì)效益（1）提升政府形象項(xiàng)目高效完成率行政中心保潔后勤服務(wù)工作，創(chuàng)建了文明祥和、秩序井然、干凈舒適的工作環(huán)境，對(duì)提升辦公效率，提升政府形象具有重要作用。該項(xiàng)指標(biāo)滿分5分，得分5分。2、經(jīng)濟(jì)效益（1）促進(jìn)物業(yè)、制造業(yè)等行業(yè)發(fā)展項(xiàng)目實(shí)施通過采購具有資質(zhì)的物業(yè)企業(yè)，衛(wèi)生品通過政府采購網(wǎng)上商城集中購買，增加社會(huì)總需求，激發(fā)社會(huì)供應(yīng)商的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，同時(shí)，增加就業(yè)崗位，為不同年齡段的人群提供了更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)促進(jìn)物業(yè)、制造業(yè)等經(jīng)濟(jì)發(fā)展就具有積極促進(jìn)作用。該項(xiàng)指標(biāo)滿分5分，得分5分。3、生態(tài)效益（1）提升生態(tài)效益行政中心院內(nèi)的生活垃圾能夠得到妥善處理并及時(shí)清運(yùn)，未對(duì)生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生負(fù)面影響，同時(shí)為其他部門在生態(tài)環(huán)境保護(hù)方面做出表率，對(duì)生態(tài)效益提升有積極作用。該項(xiàng)指標(biāo)滿分5分，得分5分。4、可持續(xù)性影響項(xiàng)目有嚴(yán)格的管理制度保障項(xiàng)目后續(xù)實(shí)施，能夠保障行政中心整體衛(wèi)生環(huán)境干凈舒適，對(duì)提升政府形象，帶動(dòng)行業(yè)發(fā)展具有深遠(yuǎn)影響。該項(xiàng)指標(biāo)滿分5分，得分5分。5、滿意度指標(biāo)根據(jù)問卷調(diào)查顯示，本次調(diào)查問卷涉及的行政中心的工作人員，對(duì)行政中心內(nèi)保潔完成情況表示滿意，項(xiàng)目實(shí)施獲得的滿意程度較高。該項(xiàng)指標(biāo)滿分10分，得分10分。五、存在的問題及原因分析1、資金分配的合理性有待商榷預(yù)算資金實(shí)際支出項(xiàng)目支出與年初預(yù)算編制內(nèi)容存在偏差，偏差較大的為衛(wèi)生用紙的采購，預(yù)算編制為10萬元，實(shí)際支出29.6177萬元，預(yù)算編制時(shí)新增玻璃外墻清洗費(fèi)用10萬元預(yù)算本年度未支出，資金分配合理性有待商榷。2、中期評(píng)估存在問題的整改不完全尚未編制完成項(xiàng)目實(shí)施方案，建議加快編制進(jìn)度，爭(zhēng)取在下年度項(xiàng)目實(shí)施時(shí)更好的保障項(xiàng)目運(yùn)行。實(shí)施方案內(nèi)容應(yīng)包括項(xiàng)目概況、資金安排、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容、保障措施等方面。六、相關(guān)建議及其他情況說明為進(jìn)一步提高專項(xiàng)資金使用效益，針對(duì)存在的問題，提出如下建議：（一）加強(qiáng)項(xiàng)目管理，發(fā)揮資金使用效益建議項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)經(jīng)常性項(xiàng)目要提前做好規(guī)劃，編制切實(shí)可行的項(xiàng)目資金支出計(jì)劃和資金分配方案，明確資金支出方向和范圍，?？顚Ｓ茫行虻慕M織實(shí)施，避免出現(xiàn)因任務(wù)量增加或突發(fā)情況導(dǎo)致年度預(yù)算緊張或超支的情況，切實(shí)提高專項(xiàng)資金使用效益。（二）進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目檔案管理由于項(xiàng)目為經(jīng)常性延續(xù)項(xiàng)目，項(xiàng)目立項(xiàng)較早，立項(xiàng)資料不完整，建議在后續(xù)項(xiàng)目管理過程中，加強(qiáng)項(xiàng)目檔案管理，留存相關(guān)文件資料。七、評(píng)價(jià)責(zé)任本評(píng)價(jià)結(jié)果依據(jù)評(píng)價(jià)客體提供的各項(xiàng)基礎(chǔ)資料運(yùn)用規(guī)定的評(píng)價(jià)方法完成，評(píng)價(jià)工作組保證本次評(píng)價(jià)工作全過程的公正與公平，各項(xiàng)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)資料的真實(shí)性和完整性由評(píng)價(jià)客體負(fù)責(zé)。未經(jīng)評(píng)價(jià)組織機(jī)構(gòu)同意，任何單位和個(gè)人不得將本評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)外公布。八、附件1、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：有限責(zé)任公司河北·中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：審計(jì)助理：報(bào)告日期：2023年9月25日附件12022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系2022年行政中心保潔及垃圾處理費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系評(píng)價(jià)指標(biāo)指標(biāo)解釋評(píng)分要點(diǎn)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)得分一級(jí)指標(biāo)分值二級(jí)指標(biāo)分值三級(jí)指標(biāo)分值項(xiàng)目決策14項(xiàng)目立項(xiàng)4立項(xiàng)依據(jù)充分性2項(xiàng)目立項(xiàng)是否符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)，用以反映和考核項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)情況。考核要點(diǎn)：①申請(qǐng)、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求；②與市機(jī)關(guān)事務(wù)局職責(zé)是否匹配；③未與其他相關(guān)項(xiàng)目重疊，有明確的工作計(jì)劃。評(píng)分規(guī)則：若符合以上三項(xiàng)要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，則扣除1/3；有兩項(xiàng)及以上不符合，則不得分。1立項(xiàng)程序規(guī)范性2考察項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項(xiàng)目立項(xiàng)的規(guī)范情況?？己艘c(diǎn)：①項(xiàng)目按規(guī)定程序申請(qǐng)并獲得主管部門的批復(fù)；②設(shè)立過程中提交的文件和材料符合相關(guān)要求③有必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。評(píng)分規(guī)則：若符合以上全部要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，則扣除1/3。1績(jī)效目標(biāo)4績(jī)效目標(biāo)合理性2考察項(xiàng)目所設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)是否依據(jù)充分，符合客觀實(shí)際，用以反映和考核項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況。考核要點(diǎn)：①項(xiàng)目設(shè)定了績(jī)效目標(biāo)，且與項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容相關(guān)；②項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平；③績(jī)效目標(biāo)與相應(yīng)預(yù)算嚴(yán)格關(guān)聯(lián)。評(píng)分規(guī)則：若符合以上三項(xiàng)要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，則扣除1/3。2績(jī)效指標(biāo)明確性2考察依據(jù)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等，用以反映和考核項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況?？己艘c(diǎn)：①將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)；②通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以呈現(xiàn)；③與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃書相對(duì)應(yīng)，與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。評(píng)分規(guī)則：若符合以上全部要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，則扣除1/3。1資金投入6預(yù)算編制科學(xué)性3考察項(xiàng)目預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證、有明確標(biāo)準(zhǔn)，資金額度與年度目標(biāo)是否相適應(yīng)，用以反映和考核項(xiàng)目預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性情況。考核要點(diǎn)：①預(yù)算編制經(jīng)過科學(xué)論證；②預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目?jī)?nèi)容匹配；③預(yù)算額度測(cè)算依據(jù)充分，按照標(biāo)準(zhǔn)編制；④預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配。評(píng)分規(guī)則：若符合以上四項(xiàng)要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，則扣除25%。3資金分配合理性3項(xiàng)目預(yù)算資金分配是否有測(cè)算依據(jù)，與地方實(shí)際是否相適應(yīng)，用以反映和考核項(xiàng)目預(yù)算資金分配的科學(xué)性、合理性情況?？己艘c(diǎn)：①預(yù)算資金分配依據(jù)充分；②資金分配額度合理，與項(xiàng)目單位或地方實(shí)際相適應(yīng)。評(píng)分規(guī)則：若符合以上兩項(xiàng)要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，則扣除50%。1項(xiàng)目過程26資金管理12資金到位率3實(shí)際到位財(cái)政資金與預(yù)期申請(qǐng)、批復(fù)財(cái)政資金的比率，用以反映和考核財(cái)政資金落實(shí)情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的總體保障程度?？己艘c(diǎn)：財(cái)政資金到位率=(實(shí)際到位財(cái)政資金/申請(qǐng)、批復(fù)財(cái)政資金)×100%。評(píng)分規(guī)則：資金到位率≥90%時(shí)，得滿分；90%＞資金到位率≥80時(shí)，得2分；80%＞資金到位率＞70%時(shí)，得分1分；＜70%，得0分。3預(yù)算執(zhí)行率3項(xiàng)目預(yù)算資金是否按照計(jì)劃執(zhí)行，用以反映或考核項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況?？己艘c(diǎn)：預(yù)算執(zhí)行率=(實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金)×100%。評(píng)分規(guī)則：執(zhí)行率≥90%時(shí)，得滿分；90%＞執(zhí)行率≥80時(shí)，得2分；執(zhí)行率＜80%時(shí)，得0分3財(cái)務(wù)管理制度健全性3考察財(cái)務(wù)管理制度是否健全、完善、有效。用以反映和考核財(cái)務(wù)管理制度對(duì)資金規(guī)范、安全運(yùn)行的保障情況?？己艘c(diǎn)：項(xiàng)目實(shí)施單位的財(cái)務(wù)管理制度健全，如內(nèi)部控制制度、費(fèi)用報(bào)銷管理辦法、會(huì)計(jì)檔案管理制度、會(huì)計(jì)稽核制度、專項(xiàng)資金管理辦法等。評(píng)分規(guī)則：若財(cái)務(wù)管理制度相對(duì)完善得滿分，缺少一項(xiàng)則扣25%，扣完為止。3資金使用合規(guī)性3考察是否按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理規(guī)范，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和處理；項(xiàng)目資金使用是否符相關(guān)法律法規(guī)、制度和規(guī)定?？己艘c(diǎn)：①按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理規(guī)范，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和處理；②使用資金符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金撥付審批程序完整，資金支出內(nèi)容符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)和政策文件要求的用途，不存在截留、擠占、挪用、序列支出等情況。評(píng)分規(guī)則：若符合以上兩項(xiàng)要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，則扣除50%。3項(xiàng)目管理14監(jiān)督考核機(jī)制健全性2考察市機(jī)關(guān)事務(wù)局是否設(shè)立健全的監(jiān)督考核機(jī)制對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度和實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督和考核?？己艘c(diǎn)：設(shè)立監(jiān)督、考核機(jī)制對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施過程、實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)督。評(píng)分規(guī)則：若符合以上要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，不得分。2組織機(jī)構(gòu)健全性2考察項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)是否健全、分工是否明確?？己艘c(diǎn)：①針對(duì)項(xiàng)目建立專職統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)管理機(jī)構(gòu)；②明確項(xiàng)目責(zé)任科室和責(zé)任人，主體職責(zé)清晰、明確；評(píng)分規(guī)則：若符合以上兩項(xiàng)要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，則扣除50%×對(duì)應(yīng)賦分。2管理制度健全性2考察項(xiàng)目管理制度是否健全、完善、有效?？己艘c(diǎn)：①明確的項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)制度和措施保證項(xiàng)目實(shí)施；②項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)過完整且嚴(yán)格的審批程序。評(píng)分規(guī)則：若符合以上全部要求，則得滿分；若有一項(xiàng)不符合，則扣除50%。2制度執(zhí)行有效性4考察項(xiàng)目實(shí)施是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度，項(xiàng)目管理制度的執(zhí)行是否有效。考核要點(diǎn)：項(xiàng)目實(shí)施能夠完全按照所建立的各項(xiàng)管理制度、實(shí)施方案得到規(guī)范執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為。評(píng)分規(guī)則：未發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為得滿分，若發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，有相應(yīng)的補(bǔ)救措施且補(bǔ)救措施及時(shí)、得當(dāng)，則扣除權(quán)重的50%；若發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，沒有補(bǔ)救措施或補(bǔ)救措施不當(dāng)、不及時(shí)則不得分。4招標(biāo)采購執(zhí)行情況2考察項(xiàng)目招投標(biāo)采購程序、政府采購網(wǎng)上商城采購程序、執(zhí)行情況是否合規(guī)合法，招投標(biāo)文件、是否一致，資料是否齊全?？己艘c(diǎn)：①是否履行招投標(biāo)程序、流程是否完整；②資料是否完備。評(píng)分規(guī)則：若均符合，則得滿分，若不完全符合以上要求，發(fā)現(xiàn)一處扣減權(quán)重20%