內(nèi)部控制手冊(cè)戰(zhàn)略制度

發(fā)展戰(zhàn)略概述規(guī)定了XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司（下屬公司是指XX股份有限公司投資（參股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）中長久戰(zhàn)略規(guī)劃的編制、審批、執(zhí)行、評(píng)價(jià)，旨在根據(jù)公司發(fā)展經(jīng)營現(xiàn)狀，協(xié)調(diào)公司內(nèi)外各項(xiàng)資源，制訂在將來一定時(shí)間內(nèi)能夠平穩(wěn)、有序達(dá)成的中長久發(fā)展目的。合用范疇合用于XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司。有關(guān)制度戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序。職責(zé)分工各職能部門：負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃編制前的調(diào)研，職能戰(zhàn)略規(guī)劃的編制方案，執(zhí)行公司戰(zhàn)略規(guī)劃，在必要時(shí)候提出戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)節(jié)建議。戰(zhàn)略與證券管理部：負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的編制匯總，負(fù)責(zé)監(jiān)督各職能部門戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行狀況，定時(shí)進(jìn)行執(zhí)行狀況分析，負(fù)責(zé)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)節(jié)?？偨?jīng)理/董事會(huì)：負(fù)責(zé)對(duì)公司戰(zhàn)略規(guī)劃的制訂和調(diào)節(jié)進(jìn)行審批。

流程圖控制目的序號(hào)《內(nèi)控手冊(cè)》唯一具體控制目的編號(hào)控制目的目的類別11.1-CT1確保公司戰(zhàn)略符合國家法律和政策正當(dāng)合規(guī)目的21.1-CT2確保公司戰(zhàn)略科學(xué)合理戰(zhàn)略目的31.1-CT3確保公司戰(zhàn)略目的有效執(zhí)行戰(zhàn)略目的控制矩陣控制痕跡會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性；3權(quán)利與義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)偅?體現(xiàn)和披露123451.1-R1國家及地方有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策變動(dòng)造成經(jīng)營成本增加，影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營1.1-CT11.1-CA1公司及子公司及時(shí)掌握并理解國家及地方有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策并進(jìn)行初步研究，市場部牽頭各部門對(duì)政策進(jìn)行充足研究分析，報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)議進(jìn)行集體商討研究應(yīng)對(duì)方案防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序國家有關(guān)行業(yè)政策文獻(xiàn)1.1-R2新技術(shù)研發(fā)落后于競爭對(duì)手，造成產(chǎn)品無法滿足客戶需求，影響公司銷售收入1.1-CT21.1-CA2公司由有關(guān)部門收集國內(nèi)外最新及顯示屏技術(shù)研究資料，參加由權(quán)威機(jī)構(gòu)組織舉辦的行業(yè)有關(guān)研討會(huì)等學(xué)術(shù)會(huì)議，根據(jù)公司技術(shù)開發(fā)狀況和實(shí)際需求，對(duì)信息進(jìn)行分析研究，對(duì)于符合公司發(fā)展?fàn)顩r且含有對(duì)應(yīng)資源的，形成科研可行性研究文獻(xiàn)，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門進(jìn)行商討防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序國內(nèi)外科技文獻(xiàn)資料1.1-R3下游電子產(chǎn)品行業(yè)市場波動(dòng)造成產(chǎn)品需求不穩(wěn)定，影響公司銷售收入1.1-CT21.1-CA3公司有關(guān)部門對(duì)下游電子產(chǎn)品市場需求及波動(dòng)狀況信息進(jìn)行收集、分析，定時(shí)報(bào)公司有關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行商討，制訂相對(duì)應(yīng)的市場方略防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序市場調(diào)查報(bào)告1.1-R4未獲取合理數(shù)量的生產(chǎn)原材料，缺少資源進(jìn)行生產(chǎn)，影響公司持續(xù)穩(wěn)定生產(chǎn)1.1-CT31.1-CA4供應(yīng)鏈中心應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)跟蹤重要原材料的市場供應(yīng)量以及價(jià)格的走勢并將信息及時(shí)傳遞給有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序重要原材料調(diào)查報(bào)告1.1-CT31.1-CA5公司應(yīng)當(dāng)建立原材料儲(chǔ)藏以及備選供應(yīng)商儲(chǔ)藏制度，當(dāng)重要原材料將來供應(yīng)可能存在局限性時(shí)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)采購有關(guān)原材料以達(dá)成合理儲(chǔ)藏量；或當(dāng)重要供應(yīng)商發(fā)生供貨困難時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)聯(lián)系備選供應(yīng)商協(xié)商供貨事宜

防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序重要原材料儲(chǔ)藏及備選供應(yīng)商儲(chǔ)藏制度1.1-R5公司與有關(guān)戰(zhàn)略合作伙伴進(jìn)行合作經(jīng)營時(shí)，缺少合理的選擇與合作機(jī)制，造成合作失敗或公司利益受損1.1-CT21.1-CA61）公司建立廣泛的社會(huì)關(guān)系，建立公司良好內(nèi)部形象，并主動(dòng)收集各類行業(yè)信息和數(shù)據(jù)，識(shí)別潛在戰(zhàn)略合作伙伴；2）公司與有關(guān)戰(zhàn)略合作伙伴合作前，公司進(jìn)行可行分析及盡職調(diào)查，內(nèi)容涉及項(xiàng)目合作理念、項(xiàng)目初選、預(yù)期目的、合作方式、行業(yè)市場分析、合作對(duì)象核心競爭力分析、公司現(xiàn)有資源分析等，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審批通過后，與合作伙伴進(jìn)行談判，擬定合作經(jīng)營方式、合作經(jīng)營目的等內(nèi)容，并形成雙方承認(rèn)的會(huì)議紀(jì)要,妥善保管；3）根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展目的的調(diào)節(jié)對(duì)現(xiàn)有戰(zhàn)略合作伙伴進(jìn)行評(píng)定，篩選符合公司發(fā)展所需要的戰(zhàn)略合作伙伴防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序；對(duì)外投資管理規(guī)定項(xiàng)目可行性分析；盡職調(diào)查報(bào)告；談判紀(jì)要；戰(zhàn)略合作合同1.1-R6未能制訂符合公司發(fā)展目的的中長久戰(zhàn)略規(guī)劃，影響公司發(fā)展目的的實(shí)現(xiàn)1.1-CT21.1-CA7根據(jù)公司戰(zhàn)略計(jì)劃和發(fā)展需要，由董事會(huì)及高層領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議討論提出中長久戰(zhàn)略規(guī)劃目的防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序中長久戰(zhàn)略規(guī)劃1.1-R7中長久戰(zhàn)略規(guī)劃流程職責(zé)劃分不明確，造成中長久規(guī)劃與公司實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r不符1.1-CT21.1-CA8公司戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和各職能戰(zhàn)略規(guī)劃的審議、決策、核準(zhǔn)防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序戰(zhàn)略規(guī)劃審議會(huì)會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議決策1.1-CT21.1-CA9戰(zhàn)略與證券管理部負(fù)責(zé)公司各職能戰(zhàn)略規(guī)劃的匯總，牽頭負(fù)責(zé)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的起草、修訂、上報(bào)審查、實(shí)施及控制，負(fù)責(zé)公司職能戰(zhàn)略規(guī)劃中的《中長久發(fā)展規(guī)劃》起草、修訂、上報(bào)審查防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序中長久發(fā)展規(guī)劃1.1-CT21.1-CA10公司各職能部門負(fù)責(zé)該職能戰(zhàn)略規(guī)劃的起草、修訂、上報(bào)審查防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序各職能戰(zhàn)略規(guī)劃1.1-R8公司中長久戰(zhàn)略規(guī)劃未經(jīng)充足討論、審批即決定實(shí)施規(guī)劃，造成中長久戰(zhàn)略規(guī)劃不合理，影響公司穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展1.1-CT21.1-CA11中長久戰(zhàn)略規(guī)劃須通過公司管理層逐級(jí)報(bào)批，按照決策權(quán)限報(bào)總經(jīng)理，董事會(huì)審議決策討論，提出執(zhí)行意見防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序總經(jīng)理批示、董事會(huì)決策1.1-R9在戰(zhàn)略規(guī)劃前期，未能進(jìn)行充足調(diào)研，造成戰(zhàn)略規(guī)劃的決策無有效根據(jù)，影響戰(zhàn)略規(guī)劃的合理精確1.1-CT21.1-CA12收集整頓研究資料，編寫戰(zhàn)略規(guī)劃研究報(bào)告，重要涉及：戰(zhàn)略發(fā)展方向、戰(zhàn)略目的、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定及內(nèi)外部環(huán)境影響等內(nèi)容。將戰(zhàn)略規(guī)劃研究報(bào)告提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、總經(jīng)理及董事會(huì)決策防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序總經(jīng)理批示、董事會(huì)決策1.1-R10中長久戰(zhàn)略規(guī)劃不符合國家有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度規(guī)定，造成外部處分、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失風(fēng)險(xiǎn)1.1-CT11.1-CA13戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容的審核須參考國家有關(guān)法規(guī)規(guī)定，審核過程中涉及違反有關(guān)規(guī)定的內(nèi)容應(yīng)及時(shí)向公司管理層反映并進(jìn)行修改調(diào)節(jié)，確認(rèn)無誤后提交公司董事會(huì)審核批復(fù)防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序董事會(huì)決策1.1-R11中長久戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)節(jié)變動(dòng)過于頻繁，造成公司資源浪費(fèi)1.1-CT21.1-CA14戰(zhàn)略規(guī)劃的制訂及審核須通過管理層的嚴(yán)格審核，避免重復(fù)修改及調(diào)節(jié)。戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)節(jié)后須及時(shí)上報(bào)公司總經(jīng)理、董事長及董事會(huì)審核確認(rèn)防止型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序總經(jīng)理批示、

董事會(huì)決策1.1-R12中長久戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行未能得到有效監(jiān)督和評(píng)定，造成中長久