XX（集團(tuán)）有限公司融資及融資資金管理辦法

XX（集團(tuán)）有限公司融資及融資資金管理方法第一章總則第一條為規(guī)范XX（集團(tuán)）有限公司（以下簡稱“XX公司”）的融資工作，結(jié)合公司實際狀況有效實施融資管理，降低融資成本，提高資金運(yùn)作效率，防范債務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險。為公司經(jīng)營和長期戰(zhàn)略投資規(guī)劃提供資金保障，維護(hù)公司整體權(quán)益促進(jìn)公司連續(xù)、穩(wěn)定、快速進(jìn)展，依據(jù)《XX集團(tuán)有限公司融資及擔(dān)保管理制度》及國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,結(jié)合公司實際狀況，制定本方法。第二條本方法所稱的融資是指為滿意公司生產(chǎn)經(jīng)營及投資進(jìn)展需要，通過科學(xué)的財務(wù)分析猜測和公司對自身經(jīng)營業(yè)務(wù)遠(yuǎn)期規(guī)劃，采取多種方式，拓寬籌資渠道，保證公司正常生產(chǎn)經(jīng)營管理、投資、償債等經(jīng)營活動所需資金的籌資行為。第三條本方法所稱的融資包括間接融資和直接融資：（一）間接融資。是指資金的供需各方通過銀行等金融中介間接實現(xiàn)的資金融通行為。如銀行貸款、銀行承兌匯票、存單、保險債權(quán)方案、其他非標(biāo)準(zhǔn)化金融產(chǎn)品等；（二）直接融資。是指資金的供應(yīng)方和需求方在沒有金融中介介入的狀況下通過特定的金融產(chǎn)品直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的融資形式。如企業(yè)發(fā)行的股票和債券、商業(yè)票據(jù)和資產(chǎn)證券化及權(quán)益類融資等。第四條本方法適用于公司本部從銀行等金融機(jī)構(gòu)取得的貸款、發(fā)行的債券及各類基金等融資手段形成的融資資金的使用和監(jiān)督管理的全過程。第二章融資目的及原則第五條融資的目的。是指在符合公司進(jìn)展規(guī)劃條件下，保持公司資本經(jīng)營和保障長期進(jìn)展；或在政府統(tǒng)籌支配下為保障民生工程或政府性項目所開展的融資活動；或在存量債務(wù)償還有困難時及時開展借新還舊融資工作，有效防控企業(yè)債務(wù)風(fēng)險。第六條融資行為應(yīng)當(dāng)符合下列原則要求:（一）符合法律法規(guī)原則。公司開展的融資業(yè)務(wù)必需符合國家、地方相關(guān)法律、法規(guī)及政策要求。（一）符合進(jìn)展原則。融資工作在符合公司整體戰(zhàn)略進(jìn)展的前提下，確定各年度融資額度。（二）方案管理原則。公司依據(jù)市城投集團(tuán)董事會審定的年度融資方案開展融資工作。（三）監(jiān)控規(guī)模原則?？茖W(xué)選擇融資方式和融資渠道，挖掘內(nèi)部資金潛力，監(jiān)控融資規(guī)模，提高資金使用效率。（四）成本優(yōu)先原則。在具備多種融資渠道狀況下，實行融資詢比價方式統(tǒng)籌考慮選擇融資綜合成本低、提款時間符合的融資方式與融資結(jié)構(gòu)。（五）風(fēng)險防控原則。優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，充分評估并防范融資風(fēng)險，保障資金鏈和信用平安。第三章融資項目類型及模式第七條依據(jù)公司現(xiàn)有融資渠道及進(jìn)展方向，公司需進(jìn)行對外融資的手段包含但不限于以下方面：（一）銀行貸款；（二）企業(yè)債券；（三）資產(chǎn)證券化（四）中期票據(jù)；（五）短期融資；（六）私募基金；第八條依據(jù)公司戰(zhàn)略進(jìn)展，擬定公司短期、中長期融資規(guī)劃。對子公司融資活動的推動狀況及時跟蹤管理，保證融資活動平安、合法有效進(jìn)行。第四章各部門職責(zé)第九條為推動融資工作的順當(dāng)實施，確保資金及時到位，對融資工作中各部門職責(zé)明確如下：（一）業(yè)務(wù)部門依據(jù)項目及公司經(jīng)營進(jìn)展需要，提出資金需求并提供項目基礎(chǔ)資料文件資料（含項目立項手續(xù)、可研報告、項目“四證”、還款保障措施、資本金按規(guī)定比例到位憑證等）。（二）企業(yè)進(jìn)展部具體負(fù)責(zé)公司年度實施項目資金籌集工作，依據(jù)公司融資事項及自身經(jīng)營活動需求，擬定年度融資方案，并按市城投集團(tuán)融資工作要求上報審批，如有突發(fā)或臨時性的融資事項需求實行特事特批的原則，經(jīng)公司內(nèi)部“三重一大”事項決策通過后，單獨(dú)上報市城投集團(tuán)審批。同時，負(fù)責(zé)對融資過程中的資料文件、批復(fù)、會議紀(jì)要等相關(guān)資料文件資料及時建檔、歸檔。（三）財務(wù)管理部負(fù)責(zé)規(guī)范融資資金審核撥付流程，加強(qiáng)資金監(jiān)管、統(tǒng)籌支配資金合理合規(guī)使用及債務(wù)及時償還等工作。對于政府性債務(wù)，需向市財政局申請政府性債務(wù)還款資金，如市財政需公司籌集還款資金的，需提前6個月書面通知企業(yè)進(jìn)展部做好借新還舊的相關(guān)籌備；對于公司經(jīng)營性債務(wù)，項目經(jīng)營管理部門做好項目管理工作，按項目融資方案及還款節(jié)點(diǎn)，做好還款方案，保證還本付息的需要。如存在資金缺口，提前6個月書面通知企業(yè)進(jìn)展部做好借新還舊的相關(guān)籌備。（四）法務(wù)部負(fù)責(zé)對公司融資過程中提供的相關(guān)資料文件材料、簽署協(xié)議的合規(guī)性審查，提出合理建議或意見、建議，并與公司法律咨詢顧問溝通，出具相關(guān)法律建議或意見書。融資資金管理第十條企業(yè)進(jìn)展部負(fù)責(zé)將融資方案、公司內(nèi)部決策的決議或紀(jì)要、公司按程序選擇融資機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料文件資料等報市國有資本運(yùn)營中心或其他政府相關(guān)部門審批。第十一條項目開發(fā)部負(fù)責(zé)申請融資項目的投資方案。第十二條企業(yè)進(jìn)展部負(fù)責(zé)收集放款資料文件資料報市國有資產(chǎn)運(yùn)營中心，項目開發(fā)部、協(xié)議預(yù)算部、工程部及征收溝通協(xié)調(diào)辦公室協(xié)作提供以下相應(yīng)資料文件資料。（一）項目立項、可研報告及批復(fù)資料文件。（二）初設(shè)資料文件及經(jīng)批準(zhǔn)的概算。（三）相應(yīng)協(xié)議資料文件（四）經(jīng)關(guān)于部門認(rèn)可的工程預(yù)算、結(jié)算（五）工程進(jìn)度審批表（需項目監(jiān)理部門及業(yè)主單位簽證蓋章）（六）拆遷征收方案、政府征收公告、拆遷協(xié)議。（七）國有資產(chǎn)運(yùn)營中心要求的其他資料文件資料第十三條財務(wù)管理部負(fù)責(zé)向政府部門申請資金使用方案，并按要求將付款資料文件資料逐筆報市國有資本運(yùn)營中心或其他政府相關(guān)部門審批。第十四條財務(wù)管理部依據(jù)國有資本運(yùn)營中心用款批復(fù)，收集資料文件資料送監(jiān)管銀行審核付款。第十五條財務(wù)管理部負(fù)責(zé)牽頭接受各級審計部門融資資金的審計并提供資金支付憑證，工程部負(fù)責(zé)提供項目進(jìn)度資料文件資料；企業(yè)進(jìn)展部提供融資資料文件資料，項目開發(fā)部提供項目相關(guān)手續(xù)資料文件資料。第十六條財務(wù)管理部負(fù)責(zé)登記融資資金到位及使用臺賬。第十七條財務(wù)管理部負(fù)責(zé)與監(jiān)管銀行按月核對融資資金到位和使用狀況，并每月以報表形式報送市國有資產(chǎn)運(yùn)營中心。第十八條紀(jì)檢監(jiān)察審計部負(fù)責(zé)對融資資金使用狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。并監(jiān)督各部門履行相應(yīng)工作。第六章融資資金監(jiān)督管理第十九條融資資金支付管理必需遵循以下規(guī)定：（一）融資資金嚴(yán)格按協(xié)議及工程進(jìn)度支付，大額資金執(zhí)行“三重一大”原則。（二）概算監(jiān)控預(yù)算、預(yù)算監(jiān)控決算。必需依照批準(zhǔn)的投資方案和工程預(yù)算執(zhí)行，堅持概算監(jiān)控預(yù)算、預(yù)算監(jiān)控決算，嚴(yán)格監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模和投資方案。因特殊狀況超概算的，及時向政府相關(guān)部門報告，做好概算調(diào)整工作。（三）專款專用，政府項目投融資資金必需按規(guī)定用于經(jīng)批準(zhǔn)的項目，不得截留、擠占和挪用。（四）政府項目融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過程都在市國資委、投融委、財政局及市國有資產(chǎn)運(yùn)營中心的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，以確保債務(wù)風(fēng)險可控、資金平安可靠、政府信譽(yù)有保障。（五）經(jīng)營性項目的融資資金，項目管理經(jīng)營部門進(jìn)行全過程監(jiān)控。第七章工作流程第二十條債務(wù)資本融資方式包括銀行短期貸款、長期貸款，向其他銀行等金融機(jī)構(gòu)借款及融資租賃等。依據(jù)公司相關(guān)各部門提出的融資需求，與銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行初步對接、洽談，開展前期融資籌備工作。政府性債務(wù)及經(jīng)營性債務(wù)的償還如需借新還舊，相關(guān)業(yè)務(wù)部門提前6個月書面通知企業(yè)進(jìn)展部，由企業(yè)進(jìn)展部牽頭開展相關(guān)融資工作。業(yè)務(wù)部門提供銀行等金融機(jī)構(gòu)所需的項目完整資料文件資料，在項目資本金到位的前提下，由企業(yè)進(jìn)展部與銀行等金融機(jī)構(gòu)商談融資細(xì)節(jié)，選擇最優(yōu)融資方案，達(dá)成融資意向。第二十一條依據(jù)各銀行等金融機(jī)構(gòu)融資審批要求，履行融資流程工作。企業(yè)進(jìn)展部與各銀行等金融機(jī)構(gòu)就融資額度、期限、成本、模式、交易結(jié)構(gòu)等要素進(jìn)行意向性商談。各銀行等金融機(jī)構(gòu)依據(jù)商談狀況提供融資方案及融資方案內(nèi)所需資料文件資料清單。企業(yè)進(jìn)展部將融資方案征求資金需求部門、法務(wù)部、財務(wù)部等部門建議或意見。同時，由企業(yè)進(jìn)展部、財務(wù)部共同牽頭，公司各部門、子公司協(xié)作提供融資所需資料文件資料。各銀行等金融機(jī)構(gòu)撰寫調(diào)查報告上報上級部門審批，期間審批過程中反饋及補(bǔ)充所需相關(guān)資料文件資料及問題，由企發(fā)部、財務(wù)部共同牽頭，公司各部門、子公司協(xié)作回復(fù)提供。銀行等金融機(jī)構(gòu)下達(dá)審批通知書后，由企業(yè)進(jìn)展部依據(jù)審批通知書內(nèi)包括但不限于融資額度、期限、利率、增信措施等要素，形成申請資料文件按公司“三重一大”事項呈報流程依次報請公司總經(jīng)理辦公會、黨委會、董事會、股東會審批。經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會、黨委會、董事會、股東會審批通過后，企業(yè)進(jìn)展部將需簽訂相關(guān)協(xié)議資料文件資料，報公司法務(wù)部法審備案，取得法律建議或意見書后上報分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事長簽批。債務(wù)資本融資需簽訂借款協(xié)議，監(jiān)督資金到位狀況和使用，借款協(xié)議內(nèi)容包括借款種類、借款人、借款金額、利率、借款期限、利息及本金的償還方式、違約責(zé)任等。簽訂融資及抵（質(zhì)）押協(xié)議，依據(jù)需要辦理抵（質(zhì)）押物登記相關(guān)手續(xù)，或依照資金方要求簽署其所需必要資料文件。企業(yè)進(jìn)展部在借款到位當(dāng)天進(jìn)行臺帳登記。第二十二條以發(fā)行債券的融資方式，應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)規(guī)定對以下事項作出決議：（一）發(fā)行債券的數(shù)量；（二）發(fā)行方式；（三）債券期限；（四）募集資金的用途；（五）決議的有效期；（六）其他依照法律法規(guī)及公司章程規(guī)定需要明確的事項。第二十三條債券發(fā)行工作。（一）依據(jù)公司業(yè)務(wù)進(jìn)展和資金需求狀況，由企業(yè)進(jìn)展部牽頭，公司各相關(guān)部門協(xié)作擬定發(fā)行債券意向書，按公司“三重一大”事項逐級上報公司總經(jīng)理辦公會、黨委會、董事會審議，報股東批準(zhǔn)。意向書應(yīng)包括但不限于發(fā)行債券數(shù)量、發(fā)行方式、債券期限、募集資金用途等其他事項。（二）公開發(fā)行債券，募集資金應(yīng)當(dāng)用于核準(zhǔn)的用途；非公開發(fā)行債券，募集資金應(yīng)當(dāng)用于商定的用途。（三）公司應(yīng)當(dāng)指派專項賬戶，用于債券募集資金的接收、存儲、劃轉(zhuǎn)與本息償付。（四）發(fā)行債券，應(yīng)當(dāng)委托具有從事證業(yè)務(wù)資格/資質(zhì)的資信評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評級。第二十四條公司發(fā)行債券后期管理。（一）由企業(yè)進(jìn)展部牽頭，財務(wù)管理部協(xié)作依照規(guī)定時間，定時對債券信息進(jìn)行對外披露。（二）由企業(yè)進(jìn)展部對債券資金的使用進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，債券資金使用時，由財務(wù)部負(fù)責(zé)用款流程，企業(yè)進(jìn)展部負(fù)責(zé)協(xié)作審核用款合規(guī)性，上報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可對外支付。（三）依照債券協(xié)議的商定，及時支付債券本息。第二十五條資金撥付流程一、財務(wù)管理部依據(jù)《市市屬國有平臺公司融資資金使用管理方法》，與國有資產(chǎn)運(yùn)營中心、監(jiān)管銀行簽訂融資資金三方監(jiān)管協(xié)議。二、財務(wù)管理部收集以下用款資料文件資料（復(fù)印件）報市財政局、市國有資產(chǎn)運(yùn)營中心審核。（一）協(xié)議資料文件。（二）經(jīng)相關(guān)部門認(rèn)可的工程預(yù)算、結(jié)算。（三）工程進(jìn)度審批表（需項目監(jiān)理部門及業(yè)主單位簽證蓋章）。拆遷征收方案、政府征收公告、拆遷協(xié)議。（五）《工程項目進(jìn)度資金撥付表》、發(fā)票等。三、財務(wù)管理