財務(wù)項目管理制度及流程

財務(wù)項目管理制度及流程第一條為了加強公司項目管理，監(jiān)督項目執(zhí)行進度，規(guī)范項目核算,倡導一切以項目為重的指導思想，合理控項目費用支出,特制訂本制度。本制度合用公司項目部全體員工。第一部分項目的開發(fā)第二條所開發(fā)項目在我市的,前期項目開發(fā)的費用由項目開發(fā)人員墊支，待項目備案后費用計入項目成本核算.第三條所開發(fā)項目在外地的，項目開發(fā)人員能夠到財務(wù)預(yù)支差旅費，其差旅費及項目開發(fā)所產(chǎn)生的費用待項目備案后計入項目成本核算。差旅費預(yù)支流程見《差旅費報銷的管理規(guī)定及流程》.第四條如果項目開發(fā)不成功，則所產(chǎn)生的費用計入公司管理成本進行核算。第二部分項目的備案第五條項目備案后,訂立合同前，項目經(jīng)理需將該項目提交客戶的各項報價及該項目的各項成本預(yù)算表提供應(yīng)財務(wù),經(jīng)會計審核，報送總經(jīng)理審批后方可訂立合同。第六條項目部經(jīng)理應(yīng)將由總經(jīng)理簽字同意后的項目預(yù)算表交至財務(wù)部，由財務(wù)部監(jiān)督項目執(zhí)行進度.第七條至項目合同訂立前，圍繞該項目發(fā)生的費用計入項目成本預(yù)算。第八條項目合同訂立后，項目經(jīng)理將合同交至財務(wù)部，項目執(zhí)行正式開始.第三部分項目執(zhí)行過程第九條合同訂立后，項目經(jīng)理負責合同款項的催收，應(yīng)嚴格按照合同所規(guī)定的收款時間和款項期數(shù)敦促合同方將款項及時匯入公司財務(wù)。第十條在第一筆款項收回公司后，才干按照財務(wù)制度申請項目經(jīng)費.申請的經(jīng)費額度比例按照項目預(yù)算表的成本收入比例，結(jié)合款項每筆分期收入的金額進行核算。第十一條如果合同方未能及時按照合同商定將款項匯入公司，則公司按每天＊%扣除項目利潤做為公司管理成本。第十二條項目周期短于一種月的，項目經(jīng)理每七天應(yīng)將《項目成本核算表》、《項目職工工資匯總單》、《勞務(wù)人員勞動酬勞發(fā)放及結(jié)算匯總單》發(fā)給財務(wù)，財務(wù)與《項目成本預(yù)算表》進行核對,發(fā)現(xiàn)問題及時告知項目經(jīng)理，做好成本費用的合理控制。第十三條項目周期不不大于一種月的，項目經(jīng)理應(yīng)于每月的30日前將《項目成本核算表》、《項目職工工資匯總單》、《勞務(wù)人員勞動酬勞發(fā)放及結(jié)算匯總單》發(fā)給財務(wù),財務(wù)與《項目成本預(yù)算表》進行核對。第十四條遇下列狀況，財務(wù)有權(quán)對同一項目的再次項目經(jīng)費申請予以駁回:1、除第一筆項目回款后，項目的其它款項未能按照合同商定及時收回;2、再次申請同一項目經(jīng)費時，上一筆項目經(jīng)費的成本費用未能獲得正當?shù)呢攧?wù)憑證而入帳;3、項目實際成本費用已經(jīng)超出項目預(yù)算表中費用預(yù)算的80％;4、未與財務(wù)清繳上一筆項目經(jīng)費的款項.第十五條在執(zhí)行本制度第九條及第十三條的規(guī)定下，如果有特殊狀況急需要進行項目經(jīng)費申請或者項目經(jīng)費的再次申請，需寫明具體狀況、合同款項清繳時間、后續(xù)狀況解決成果，由總經(jīng)理簽字確認后財務(wù)方可執(zhí)行。第十六條特殊狀況涉及下列幾個情形：(補充）第十七條財務(wù)支付必須款項的原則:是本地公司的,規(guī)定支付款項的全額發(fā)票；是異地公司的，原則上也是全額發(fā)票;有特殊狀況可臨時用收據(jù)替代,但項目經(jīng)理必須寫出狀況闡明并標注期限。如果逾期不換,將暫停支付余款或追引項目經(jīng)理的責任。第十八條有關(guān)項目內(nèi)人員差旅報銷的規(guī)定參見《有關(guān)差旅費報銷的管理及流程的規(guī)定》。第四部分項目的完畢第十九條項目完畢的定義：1、項目合同內(nèi)的全部應(yīng)收款項全部清繳;2、項目內(nèi)全部成本費用的正當憑證已經(jīng)交與財務(wù)并具實入帳;3、項目內(nèi)全部預(yù)付款項已獲得正當發(fā)票；4、項目內(nèi)借款已與財務(wù)全部清繳完畢。第二十條只有滿足上述全部條件才干擬定本次項目的完畢，任一條件未滿足都不能擬定項目的完畢.第二十一條項目未擬定完畢前，財務(wù)應(yīng)于每季度就本項目的往來款與項目經(jīng)理進行核算,并敦促項目經(jīng)理及時清繳往來款;對于超出三個月尚未及時清繳的款項.(要有解決嗎,