財務項目管理制度及流程

財務項目管理制度及流程第一條為了加強公司項目管理，監(jiān)督項目執(zhí)行進度，規(guī)范項目核算,倡導一切以項目為重的指導思想，合理控項目費用支出,特制訂本制度。本制度合用公司項目部全體員工。第一部分項目的開發(fā)第二條所開發(fā)項目在我市的,前期項目開發(fā)的費用由項目開發(fā)人員墊支，待項目備案后費用計入項目成本核算.第三條所開發(fā)項目在外地的，項目開發(fā)人員能夠到財務預支差旅費，其差旅費及項目開發(fā)所產(chǎn)生的費用待項目備案后計入項目成本核算。差旅費預支流程見《差旅費報銷的管理規(guī)定及流程》.第四條如果項目開發(fā)不成功，則所產(chǎn)生的費用計入公司管理成本進行核算。第二部分項目的備案第五條項目備案后,訂立合同前，項目經(jīng)理需將該項目提交客戶的各項報價及該項目的各項成本預算表提供應財務,經(jīng)會計審核，報送總經(jīng)理審批后方可訂立合同。第六條項目部經(jīng)理應將由總經(jīng)理簽字同意后的項目預算表交至財務部，由財務部監(jiān)督項目執(zhí)行進度.第七條至項目合同訂立前，圍繞該項目發(fā)生的費用計入項目成本預算。第八條項目合同訂立后，項目經(jīng)理將合同交至財務部，項目執(zhí)行正式開始.第三部分項目執(zhí)行過程第九條合同訂立后，項目經(jīng)理負責合同款項的催收，應嚴格按照合同所規(guī)定的收款時間和款項期數(shù)敦促合同方將款項及時匯入公司財務。第十條在第一筆款項收回公司后，才干按照財務制度申請項目經(jīng)費.申請的經(jīng)費額度比例按照項目預算表的成本收入比例，結(jié)合款項每筆分期收入的金額進行核算。第十一條如果合同方未能及時按照合同商定將款項匯入公司，則公司按每天＊%扣除項目利潤做為公司管理成本。第十二條項目周期短于一種月的，項目經(jīng)理每七天應將《項目成本核算表》、《項目職工工資匯總單》、《勞務人員勞動酬勞發(fā)放及結(jié)算匯總單》發(fā)給財務，財務與《項目成本預算表》進行核對,發(fā)現(xiàn)問題及時告知項目經(jīng)理，做好成本費用的合理控制。第十三條項目周期不不大于一種月的，項目經(jīng)理應于每月的30日前將《項目成本核算表》、《項目職工工資匯總單》、《勞務人員勞動酬勞發(fā)放及結(jié)算匯總單》發(fā)給財務,財務與《項目成本預算表》進行核對。第十四條遇下列狀況，財務有權(quán)對同一項目的再次項目經(jīng)費申請予以駁回:1、除第一筆項目回款后，項目的其它款項未能按照合同商定及時收回;2、再次申請同一項目經(jīng)費時，上一筆項目經(jīng)費的成本費用未能獲得正當?shù)呢攧諔{證而入帳;3、項目實際成本費用已經(jīng)超出項目預算表中費用預算的80％;4、未與財務清繳上一筆項目經(jīng)費的款項.第十五條在執(zhí)行本制度第九條及第十三條的規(guī)定下，如果有特殊狀況急需要進行項目經(jīng)費申請或者項目經(jīng)費的再次申請，需寫明具體狀況、合同款項清繳時間、后續(xù)狀況解決成果，由總經(jīng)理簽字確認后財務方可執(zhí)行。第十六條特殊狀況涉及下列幾個情形：(補充）第十七條財務支付必須款項的原則:是本地公司的,規(guī)定支付款項的全額發(fā)票；是異地公司的，原則上也是全額發(fā)票;有特殊狀況可臨時用收據(jù)替代,但項目經(jīng)理必須寫出狀況闡明并標注期限。如果逾期不換,將暫停支付余款或追引項目經(jīng)理的責任。第十八條有關(guān)項目內(nèi)人員差旅報銷的規(guī)定參見《有關(guān)差旅費報銷的管理及流程的規(guī)定》。第四部分項目的完畢第十九條項目完畢的定義：1、項目合同內(nèi)的全部應收款項全部清繳;2、項目內(nèi)全部成本費用的正當憑證已經(jīng)交與財務并具實入帳;3、項目內(nèi)全部預付款項已獲得正當發(fā)票；4、項目內(nèi)借款已與財務全部清繳完畢。第二十條只有滿足上述全部條件才干擬定本次項目的完畢，任一條件未滿足都不能擬定項目的完畢.第二十一條項目未擬定完畢前，財務應于每季度就本項目的往來款與項目經(jīng)理進行核算,并敦促項目經(jīng)理及時清繳往來款;對于超出三個月尚未及時清繳的款項.(要有解決嗎,