財務(wù)總監(jiān)ERP沙盤報告-2

財務(wù)總監(jiān)ERP沙盤報告我們進行了為期兩周的沙盤模擬實驗。我擔(dān)任本組的財務(wù)總監(jiān)。我們的實訓(xùn)時間雖然不短，但是，我們安排的很緊湊，每個環(huán)節(jié)都很充實、緊張。我們組一共有5個成員，設(shè)有CEO（吳耀冬），采購總監(jiān)（方露露），生產(chǎn)總監(jiān)（朱靜），財務(wù)總監(jiān)（趙娟）及營銷總監(jiān)（許瑩瑩）。每個人各司其職，共同合作。在ERP這項活動中，我所擔(dān)任的財務(wù)總監(jiān)角色，在每一年開始前我必須做好財務(wù)預(yù)算，大概預(yù)計今年的收入與支出，在保證資金不斷流的情況下，努力提高企業(yè)的生產(chǎn)力，合理和營銷總監(jiān)規(guī)劃廣告，從而實現(xiàn)企業(yè)財富的最大化。每年的工作大概是進行短貸與融資，長期貸款，明確貸款的利息以及還款方式和時間，每一季度更新應(yīng)收款和支付應(yīng)付款項，支付上年度的稅金，支付行政管理費用，支付維護費，明白除了購買廠房、設(shè)備外，行政管理費、市場開拓、營銷廣告、生產(chǎn)線變更、設(shè)備維護、廠房租金、ISO認證、產(chǎn)品研發(fā)等計入綜合管理費用。還有一些折舊等有關(guān)方面的工作。首先我們熟悉了一下市場，了解了從公司的組建到生產(chǎn)經(jīng)營和期末結(jié)賬的全過程，經(jīng)研究決定，第一年，本公司經(jīng)過高層的一致意見決定投資一條柔性生產(chǎn)線以及兩條自動生產(chǎn)線。并研發(fā)P2、P3，開拓本地市場、區(qū)域市場、亞洲市場，同時以中等的廣告費獲得必要的訂單，在訂貨會上，我們還是比較準確的預(yù)測到了其他公司投入的廣告費，所以我們選擇了和我們的生產(chǎn)水平能夠?qū)ξ坏挠唵?，預(yù)測下年的財務(wù)，我們向銀行申請了20M的長期貸款.由于是第一年，我們的資本用于產(chǎn)品研發(fā)、市場開拓、開立生產(chǎn)線等，而且也沒有訂單，所以我們銷售收入直接成本綜合費用折舊財務(wù)支出凈利潤001800-18第二年，第一季度開始我們的三天生產(chǎn)線開始投產(chǎn)，經(jīng)由生產(chǎn)總監(jiān)分析可以產(chǎn)出8個P2和一個P3.P3產(chǎn)量少，營銷總監(jiān)根據(jù)市場情況分析，決定集中投P2廣告（7M），放棄P3銷售，保存P3庫留。由于本年P(guān)2銷售少，而財務(wù)支出和綜合費用是增加的，所以最后年度凈利潤是減少的。銷售收入直接成本綜合費用折舊財務(wù)支出凈利潤36152102-2第三年產(chǎn)量提升，P3產(chǎn)量也增加，營銷總監(jiān)決定加大廣告投放力度，爭取把產(chǎn)品全部銷售出去。在P2、P3上共投入10M。隨著市場變化，產(chǎn)品質(zhì)量越來越受到關(guān)注，在這一年我們開始投資了ISO9000資格認證。但由于投入市場過于分散，拿下的訂單沒有達到我們預(yù)期，但總體銷售還好。利潤上升，銷售收入直接成本綜合費用折舊財務(wù)支出凈利潤8436231078第四年從這一年開始我們組開始步入正軌，由于資金充足，我們有開拓了ISO14000資格認證。由于我們求穩(wěn)的心理，沒有再繼續(xù)開生產(chǎn)線。銷售收入直接成本綜合費用折舊財務(wù)支出凈利潤136572110933第五年繼續(xù)持穩(wěn)發(fā)展銷售收入直接成本綜合費用折舊財務(wù)支出凈利潤1064821101112第六年考慮到最后一年，銷售不出去的產(chǎn)品會積壓庫存，第四季就沒有再生產(chǎn)產(chǎn)品，為了使資產(chǎn)增加，我們又開了6條手工生產(chǎn)線，但由于沒有考慮到手工生產(chǎn)線的折舊問題，損失了所有者權(quán)益，這是我們的重大失誤。在本年由于資金充足，又研發(fā)了P1產(chǎn)品和購買了一個大廠房。銷售收入直接成本綜合費用折舊財務(wù)支出凈利潤1225765131111六年的經(jīng)營過程中，出現(xiàn)了很多狀況，下面是我們組的一些財政情況：六年間長期貸款情況：第一年第二年第三年第四年第五年第六年長期貸款20502020——60支付長貸利息——2791111六年間短貸情況第一年第二年第三年第四年第五年第六年短期貸款————————————短付長貸利息————————————（注：六年間沒有進行短貸）六年間貼現(xiàn)情況：第一年第二年第三年第四年第五年第六年應(yīng)收款貼現(xiàn)————————————支付長貸利息————————————（注：六年間沒有進行貼現(xiàn)）六年間權(quán)益趨勢情況：期初第一年第二年第三年第四年第五年第六年利潤-18-28331211所有者權(quán)益604240488193104在ERP沙盤模擬實驗的過程中，。雖然老師之前就有提過，財務(wù)總監(jiān)的工作是一項具有挺大挑戰(zhàn)性的工作，想要扮演好這個角色，首先就要具備過硬的財務(wù)知識，我聽了心很虛，因為我對自己在財務(wù)方面并沒有什么自信，在生活中，只接觸過基礎(chǔ)會計。不過，在組員的強烈建議下，我只能硬著頭皮接下了這個任務(wù)，希望自己可以做得好。當老師帶領(lǐng)我們做完起始年份的工作的時候，我對財務(wù)總監(jiān)這個角色應(yīng)承擔(dān)的工作任務(wù)與責(zé)任，算是有了個初步的了解，此時我才真正的意識到我的工作確實是貫穿企業(yè)經(jīng)營的各個階段，責(zé)任之大，任務(wù)之巨，頓時讓我加倍的清醒。我想我要做好它！財務(wù)總監(jiān)的工作范圍很難明確的界定，它既是CEO的得力助手，在日常業(yè)務(wù)中與CEO并肩作戰(zhàn)，及時監(jiān)督企業(yè)的運作狀況，必要時給予企業(yè)一個合理的建議；又要與運營總監(jiān)進行有效的溝通，聽取關(guān)于生產(chǎn)的規(guī)劃方案，并給予最有利的支持；還要合理安排并支付采購總監(jiān)擬訂的采購計劃；同時，每年年初還要給營銷總監(jiān)最大的財政支持用于廣告費用等的支出?？傊攧?wù)總監(jiān)的每件工作，都是別人無法替代的。并且有些事情是無法授權(quán)給他人的。1.我的日常工作：（1）跟隨企業(yè)經(jīng)營的進行,監(jiān)督CEO的日常業(yè)務(wù)登記活動；（2）支付企業(yè)的各項費用，并及時地核對帳目；（3）審核企業(yè)新項目投資的可行性；（4）對企業(yè)將要進行的戰(zhàn)略規(guī)劃，提出意見，并給予財務(wù)預(yù)計支持；（5）規(guī)劃企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)；總體平衡企業(yè)的各項指標；（6）年終作出企業(yè)年度利潤表、現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負債表；（7）對下年度的總資金額、各項支出進行評估和預(yù)算。2.我在工作中的失誤：由于沒有經(jīng)驗，在各年年初都沒有進行資金的評估和預(yù)算；沒有使資本得到最大的利用。只是一味的求穩(wěn)。沒有拓險精神。這次ERP沙盤實訓(xùn)我們組雖然得了第三名，但我感覺我們還存在很多不足。從這次試訓(xùn)我學(xué)會了很多首先，我知道了作為一名財務(wù)人員要怎樣參與到企業(yè)事務(wù)中，怎樣記賬、填報表、做預(yù)算。另外，我了解到編制財務(wù)預(yù)算并非財務(wù)人員一個人的工作，它需要銷售總監(jiān)報告的銷售費用數(shù)據(jù)、生產(chǎn)總監(jiān)報告的生產(chǎn)費用數(shù)據(jù)、采購總監(jiān)報告的采購費用數(shù)據(jù)，再加上我自己計算的財務(wù)費用和其他支出的數(shù)據(jù)，才能編制出一張財務(wù)預(yù)算表。其次，我了解到資金對于一個企業(yè)的重要性。以前只在書中看到資金對于一個企業(yè)的重要，但并沒有切身的體會到到底有多重要。這次我們的企業(yè)由于缺乏資金而進行貸款和貼現(xiàn)，讓我對資金鏈有了深刻的體會。第三，我具體了解了“折舊”這個概念。以前在書里對折舊只是有一個抽象的概念，這次通過實務(wù)操作對折舊有一個具體的了解。（1）折舊后的凈值在生產(chǎn)線出售時是有影響的，它影響出售后的收入。（2）折舊對利潤的影響很大。毛利在減掉一系列支出后得到凈利潤，扣減項目之一就是折舊，而且折舊對利潤的抵減作用非常大。第四，我再一次體會到團隊協(xié)作的重要性。ERP沙盤推演是一個需要團隊協(xié)作的工程，個人各司其職、各有專攻，但又要互相配合、互相商量，這樣才能將模擬實驗進行下去?！ぁぁぁぁぁぴ谶@短短的兩周里，讓我們體驗了一個企業(yè)的運作過程。盡管時間不長，但使我們對在專業(yè)知識、體系構(gòu)架理性認識的基礎(chǔ)上，更多地對企業(yè)經(jīng)營管理的