北方大區(qū)費(fèi)用報(bào)銷培訓(xùn)2019.12.31

2019北方大區(qū)費(fèi)用報(bào)銷培訓(xùn)財(cái)務(wù)部講師：閆桂珍時(shí)間：2019-12-31目錄CONTENTS1日常費(fèi)用項(xiàng)目及結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)2修訂內(nèi)容及費(fèi)用報(bào)銷流程3支付系統(tǒng)操作指引4附件要求——CONTENTS——目錄5常見報(bào)銷問題提醒01集團(tuán)、控股、大區(qū)相關(guān)制度，主要費(fèi)用項(xiàng)目內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)。日常費(fèi)用項(xiàng)目及結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)日常費(fèi)用項(xiàng)目及結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)《華潤集團(tuán)部室一級利潤中心戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元經(jīng)理人履職待遇和業(yè)務(wù)支出管理制度》（2019）控股《華潤電力控股有限公司經(jīng)理人履職待遇和業(yè)務(wù)支出管理制度》（2019）新版《行政開支和費(fèi)用報(bào)銷管理標(biāo)準(zhǔn)》大區(qū)財(cái)務(wù)結(jié)算管理標(biāo)準(zhǔn)（修訂）2019備用金管理標(biāo)準(zhǔn)（修訂）2019財(cái)務(wù)部北方大區(qū)報(bào)銷指引集團(tuán)日常費(fèi)用項(xiàng)目及結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)住宿費(fèi)僅限房費(fèi)，個(gè)人消費(fèi)不予報(bào)銷；開具增值稅專用發(fā)票；提供住宿清單；僅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)金額；交通費(fèi)城市間交通費(fèi)用前往機(jī)場、碼頭、站臺(tái)的交通費(fèi)按照每人每天80元的標(biāo)準(zhǔn)在限額內(nèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷；市內(nèi)公干、夜晚及節(jié)假日加班雜費(fèi)打印費(fèi)、復(fù)印費(fèi)、快遞費(fèi)、傳真費(fèi)伙食費(fèi)按照每人每天100元的標(biāo)準(zhǔn)包干使用餐費(fèi)12345差旅費(fèi)日常費(fèi)用項(xiàng)目及結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)注意：1.經(jīng)理人（大區(qū)本部部室/下屬公司M5人員、TB8/TC8人員）交通住宿標(biāo)準(zhǔn)參照控股2019年通知：《華潤電力經(jīng)理人履職待遇和業(yè)務(wù)支出管理細(xì)則》；2.一類地區(qū)為北上廣深，二類地區(qū)增加了大連、青島、寧波、廈門、重慶、天津等。日常費(fèi)用項(xiàng)目及結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)注意事項(xiàng)1.嚴(yán)禁報(bào)銷招待用煙2.應(yīng)開具增值稅普通發(fā)票3.一次接待不得以多家發(fā)票拼湊報(bào)銷4.申請時(shí)間不得晚于招待事項(xiàng)發(fā)生時(shí)間5.宴請報(bào)銷內(nèi)容應(yīng)與招待活動(dòng)內(nèi)容一致商務(wù)宴請向客戶贈(zèng)送紀(jì)念品應(yīng)提供銷貨清單辦理出入庫手續(xù)嚴(yán)禁贈(zèng)送現(xiàn)金和購物卡等非本公司員工差旅費(fèi)不得提供高檔酒水及香煙不得到高檔的娛樂、休閑、健身、保健等經(jīng)營場所交際應(yīng)酬費(fèi)日常費(fèi)用項(xiàng)目及結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)會(huì)議費(fèi)費(fèi)用內(nèi)容會(huì)議室租金、食宿費(fèi)、交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)、文件印刷費(fèi)及其他雜費(fèi)等參加會(huì)議包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、會(huì)議資料需提供正式的會(huì)議通知單住宿標(biāo)準(zhǔn)參照差旅費(fèi)籌辦會(huì)議※2000元預(yù)算以上會(huì)議需要按會(huì)議天數(shù)、人數(shù)、地點(diǎn)、費(fèi)用內(nèi)容等情況，編制預(yù)算清單，簽報(bào)批準(zhǔn)；※報(bào)銷附件包括：簽報(bào)及批復(fù)，會(huì)議通知單、會(huì)議紀(jì)要、簽到表、發(fā)票；※不得在風(fēng)景區(qū)組織會(huì)議、培訓(xùn)活動(dòng)；※會(huì)議餐不得提供酒水；日常費(fèi)用項(xiàng)目及結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)車輛費(fèi)用汽油費(fèi)、修理費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、通行費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)、審檢費(fèi)、牌照費(fèi)等；通訊費(fèi)固定電話話費(fèi)、移動(dòng)電話費(fèi)、寬帶費(fèi)、IP專線費(fèi)、電子郵箱費(fèi)《關(guān)于調(diào)整大區(qū)本部員工通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知》培訓(xùn)費(fèi)※公司組織或參加外部單位組織的※交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、培訓(xùn)資料費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用※培訓(xùn)簽報(bào)或培訓(xùn)通知單※由人力資源部統(tǒng)籌控制其它日常費(fèi)用※文具印刷費(fèi)、電腦耗材、食品、勞保用品、物業(yè)管理、水電費(fèi)、快遞費(fèi)、名片費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)、資料費(fèi)等※由辦公室統(tǒng)籌控制日常費(fèi)用項(xiàng)目及結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)02審核流程、時(shí)間要求，溝通的重要性，合并報(bào)銷的方法......修訂內(nèi)容及費(fèi)用報(bào)銷流程修改內(nèi)容規(guī)范性引用文件：財(cái)行〔2017〕434號(hào)《財(cái)政部外交部關(guān)于調(diào)整因公臨時(shí)出國住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)事項(xiàng)的通知》長期固定目的地出差的員工，應(yīng)合理確定工作常住地，如連續(xù)二個(gè)月在有單位食堂的固定目的地出差天數(shù)超出工作日天數(shù)50%以上，應(yīng)重新核定工作常住地；輪崗或培訓(xùn)學(xué)習(xí)時(shí)間一個(gè)月以上，餐費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)不適用差旅費(fèi)規(guī)定。集團(tuán)直管經(jīng)理人國內(nèi)出差伙食費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：按照《華潤集團(tuán)部室、戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元/一級利潤中心經(jīng)理人履職待遇和業(yè)務(wù)支出管理制度》（華潤發(fā)財(cái)務(wù)〔2019〕32號(hào)）的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。即：伙食費(fèi)按出差自然天數(shù)每人每天100元的標(biāo)準(zhǔn)包干使用。由接待單位提供餐飲的，經(jīng)理人在申請領(lǐng)取伙食補(bǔ)助費(fèi)時(shí)應(yīng)根據(jù)實(shí)際用餐情況，按照每人每天早餐20元、午餐40元和晚餐40元的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)扣除相應(yīng)伙食補(bǔ)助費(fèi)。差旅期間的市內(nèi)交通費(fèi)（含市內(nèi)、往返機(jī)場、高鐵等）憑有效原始票證據(jù)實(shí)報(bào)銷。對于粘貼不合規(guī)的報(bào)銷單據(jù)，財(cái)務(wù)將退回單據(jù)，不予辦理報(bào)銷。修改內(nèi)容--A組織工作經(jīng)費(fèi)。A組織工作經(jīng)費(fèi)包括：大區(qū)A委及各支部A組織開展A建活動(dòng)發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、租車費(fèi)、餐費(fèi)、場地費(fèi)、講課費(fèi)、資料費(fèi)和其他費(fèi)用。A組織工作經(jīng)費(fèi)實(shí)行“統(tǒng)籌規(guī)劃、預(yù)算管理”的原則，納入A群工作部部門預(yù)算統(tǒng)籌管理。大區(qū)A委或各支部申請費(fèi)用需先向A群工作部提交活動(dòng)方案和預(yù)算，并經(jīng)本支部書記審核后，報(bào)A群工作部部門負(fù)責(zé)人審核，1萬元以下的費(fèi)用預(yù)算提交公司A委副書記審批，1萬元以上的費(fèi)用預(yù)算需經(jīng)公司A委書記審批后，方可使用。大區(qū)A委及各支部到常駐地以外開展A建活動(dòng)每兩年不超過一次，不得將活動(dòng)組織委托給旅行社等其他單位。嚴(yán)禁到A中央、國務(wù)院明令禁止的風(fēng)景名勝區(qū)開展A建活動(dòng)。參加A建活動(dòng)發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)，可在A員歸屬部門差旅費(fèi)中列支，并參照差旅費(fèi)有關(guān)規(guī)定，按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。個(gè)人不得報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)和伙食補(bǔ)助。A組織工作經(jīng)費(fèi)核銷流程：A組織工作經(jīng)費(fèi)報(bào)銷，1萬元以下的費(fèi)用報(bào)銷需提交本支部書記及A群工作部部門負(fù)責(zé)人審核，提交公司A委副書記審批，1萬元以上的費(fèi)用報(bào)銷需提交A委書記審批后，交由大區(qū)財(cái)務(wù)部審核后報(bào)銷。員工國內(nèi)出差期間的餐費(fèi)可按出差自然天數(shù)實(shí)行定額包干，每人每天為100元人民幣。由接待單位提供餐飲的，在領(lǐng)取伙食補(bǔ)助費(fèi)時(shí)應(yīng)根據(jù)實(shí)際用餐情況，按照每人每天早餐20元、午餐40元和晚餐40元的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)自行扣除相應(yīng)伙食補(bǔ)助費(fèi)。接待用餐實(shí)際應(yīng)扣除的伙食補(bǔ)助金額，不作為報(bào)銷審批時(shí)，員工所在部門上級領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)部門的審核事項(xiàng)（通知、文件等可以明確判斷員工出差期間實(shí)際用餐情況的除外），由員工自行申報(bào)并承擔(dān)違規(guī)責(zé)任。財(cái)務(wù)部將按照經(jīng)各部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后的員工出差天數(shù)計(jì)發(fā)伙食費(fèi)（如有接待單位提供餐飲的，按扣除用餐費(fèi)用后的金額計(jì)發(fā)）。員工國內(nèi)出差期間市內(nèi)交通費(fèi)按照每人每天

80元的標(biāo)準(zhǔn)在限額內(nèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷，出差期間往來機(jī)場、火車站、碼頭、出入境關(guān)口等地的交通費(fèi)用另憑有效原始票證據(jù)實(shí)報(bào)銷。員工國內(nèi)出差期間餐費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給個(gè)人包干使用。其中：餐費(fèi)按照每人每天100元包干，市內(nèi)交通費(fèi)按照每人每天80元包干。財(cái)務(wù)部將按照經(jīng)各部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核出差天數(shù)后的員工差旅費(fèi)審批單報(bào)銷餐費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)。出差期間往來機(jī)場、火車站、碼頭、出入境關(guān)口等地的交通費(fèi)用，可憑有效原始票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷。新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容對應(yīng)舊標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容修改內(nèi)容--餐費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容對應(yīng)舊標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容員工應(yīng)本著“厲行節(jié)約、兼顧效率”的原則，選擇住宿酒店和交通工具。報(bào)銷時(shí)需嚴(yán)格執(zhí)行差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（見附錄C），超出標(biāo)準(zhǔn)部分自理。附錄C：差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)--職稱職務(wù)：控股直管經(jīng)理人，管理序列M6及以上人員、專業(yè)序列TA7及以上人員，包括黨委副書記、紀(jì)委書記、大區(qū)副總經(jīng)理、大區(qū)總監(jiān)、助理總經(jīng)理、副/助理總監(jiān)（負(fù)責(zé)人）、根據(jù)地總經(jīng)理、火電項(xiàng)目公司總經(jīng)理、運(yùn)維公司總經(jīng)理；大區(qū)直管經(jīng)理人，大區(qū)本部部室/下屬公司M5人員、TB8/TC8人員，包括煤礦礦長、大區(qū)副/助理總監(jiān)（非負(fù)責(zé)人）、大區(qū)部門總經(jīng)理、售電公司總經(jīng)理等、根據(jù)地/火電項(xiàng)目/運(yùn)維公司/煤礦其他管理層；員工應(yīng)本著“厲行節(jié)約、兼顧效率”的原則，選擇交通工具。報(bào)銷時(shí)需嚴(yán)格執(zhí)行差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，超標(biāo)準(zhǔn)住宿需填寫“員工超標(biāo)準(zhǔn)酒店申請表”（見附錄B），且只能在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷。（見附錄C）附錄C：差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)--職稱職務(wù)：大區(qū)本部部室/下屬公司M5人員、TB8/TC8人員：包括黨委副書記、紀(jì)委書記、大區(qū)副總經(jīng)理、大區(qū)總監(jiān)、助理總經(jīng)理、副/助理總監(jiān)（負(fù)責(zé)人）、根據(jù)地總經(jīng)理、火電項(xiàng)目公司總經(jīng)理、運(yùn)維公司總經(jīng)理、煤礦礦長、大區(qū)副/助理總監(jiān)（非負(fù)責(zé)人）、大區(qū)部門總經(jīng)理、售電公司總經(jīng)理等；修改內(nèi)容—住宿費(fèi)新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容對應(yīng)舊標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容修改內(nèi)容因公臨時(shí)出國（境）差旅標(biāo)準(zhǔn)--在住宿標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)憑有效原始票證據(jù)實(shí)報(bào)銷。除參加國際會(huì)議等會(huì)務(wù)方有統(tǒng)一安排外，經(jīng)理人安排住標(biāo)準(zhǔn)間。具體標(biāo)準(zhǔn)參照國家財(cái)政部、外交部《因公臨時(shí)出國經(jīng)費(fèi)管理辦法》（財(cái)行〔2013〕516號(hào)文）和財(cái)政部、外交部《關(guān)于調(diào)整因公臨時(shí)出國住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)行〔2017〕434號(hào)文）所在國家住宿標(biāo)準(zhǔn)（按其適時(shí)調(diào)整的額度）執(zhí)行。伙食費(fèi)和公雜費(fèi)（含在國外期間的市內(nèi)交通、郵電、辦公用品、必要的小費(fèi)等）實(shí)行定額包干。香港、澳門和臺(tái)灣，餐費(fèi)按每人每天200元人民幣包干（由接待單位提供餐飲的，不再發(fā)放伙食包干費(fèi)）。香港、澳門和臺(tái)灣公雜費(fèi)及在其他國家或地區(qū)出差期間的伙食費(fèi)、公雜費(fèi)，參照國家財(cái)政部、外交部《因公臨時(shí)出國經(jīng)費(fèi)管理辦法》（財(cái)行〔2013〕516號(hào)文）和財(cái)政部、外交部《關(guān)于調(diào)整因公臨時(shí)出國住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)行〔2017〕434號(hào)文）等規(guī)定的所在國家開支標(biāo)準(zhǔn)（按其適時(shí)調(diào)整的額度）執(zhí)行包干；涉及此類費(fèi)用不再予以另外報(bào)銷。新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容對應(yīng)舊標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容大區(qū)總經(jīng)理，一類1000元、二類850元、三類700元；控股直管經(jīng)理人和大區(qū)直管經(jīng)理人：一類900元、二類750元，三類600元；根據(jù)地/火電項(xiàng)目/運(yùn)維公司/煤礦其他管理層、大區(qū)部門副/助理總經(jīng)理、售電公司副/助總經(jīng)理、新能源建設(shè)項(xiàng)目總經(jīng)理、副/助理總經(jīng)理、根據(jù)地/火電項(xiàng)目/運(yùn)維公司/煤礦中層：一類850元、二類700元，三類550元；其他員工：一類800元、二類650元，三類500元；大區(qū)總經(jīng)理參照集團(tuán)直管經(jīng)理人標(biāo)準(zhǔn)，一類800元、二類700元，三類600元；大區(qū)本部部室/下屬公司M5及以上人員、TB8/TC8人員：一類700元、二類600元，三類500元；根據(jù)地/火電項(xiàng)目/運(yùn)維公司/煤礦其他管理層、大區(qū)部門副/助理總經(jīng)理、區(qū)域開發(fā)負(fù)責(zé)人、售電公司副/助總經(jīng)理、新能源建設(shè)項(xiàng)目總經(jīng)理、副/助理總經(jīng)理、根據(jù)地/火電項(xiàng)目/運(yùn)維公司/煤礦中層；一類600元、二類500元，三類400元；其他員工：一類500元、二類400元，三類300元；修改內(nèi)容--住宿標(biāo)準(zhǔn)新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容對應(yīng)舊標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容大區(qū)總經(jīng)理出國（境）差旅可乘坐飛機(jī)公務(wù)艙，國內(nèi)差旅可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、火車軟席（軟座、軟臥、動(dòng)臥）、高鐵/動(dòng)車一等座、全列軟座列車一等軟座、輪船二等艙，其他交通工具按照有效原始票證據(jù)實(shí)報(bào)銷。控股直管經(jīng)理人，可乘坐火車軟席（軟座、軟臥、動(dòng)臥）、高鐵/動(dòng)車一等座、全列軟座列車一等軟座，飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、輪船二等艙；其他交通工具按照有效原始票證據(jù)實(shí)報(bào)銷。大區(qū)直管經(jīng)理人及其他員工，可乘坐火車硬臥、高鐵二等座、動(dòng)臥、全列軟座列車二等軟座、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、輪船二等艙；其他交通工具按照有效原始票證據(jù)實(shí)報(bào)銷。大區(qū)總經(jīng)理可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、火車軟臥、渡船一等艙、高鐵一等座、動(dòng)臥。大區(qū)本部部室/下屬公司M5及以上人員、TB8/TC8人員：可乘坐火車硬臥、高鐵一等座、動(dòng)臥，輪船二等艙，飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙；根據(jù)地/火電項(xiàng)目/運(yùn)維公司/煤礦其他管理層、大區(qū)部門副/助理總經(jīng)理、區(qū)域開發(fā)負(fù)責(zé)人、售電公司副/助總經(jīng)理、新能源建設(shè)項(xiàng)目總經(jīng)理、副/助理總經(jīng)理、根據(jù)地/火電項(xiàng)目/運(yùn)維公司/煤礦中層；可乘坐火車硬臥、高鐵二等座、動(dòng)臥、輪船二等艙，飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙；其他員工，可乘坐可乘坐火車硬臥、高鐵二等座、動(dòng)臥、輪船三等艙，飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙；修改內(nèi)容--交通工具標(biāo)準(zhǔn)新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容對應(yīng)舊標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容嚴(yán)格限制接待活動(dòng)參加人數(shù)，非相關(guān)人員不得參加接待活動(dòng)。商務(wù)和外事招待時(shí)，招待對象5人（含）以內(nèi)的，陪餐人數(shù)可對等；招待對象超過5人的，超過部分陪餐人數(shù)原則上不超過招待對象的二分之一；其他公務(wù)接待活動(dòng)，接待10人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過3人；接待10人以上的，陪餐人數(shù)不得超過接待人數(shù)的1/3。宴請不得提供香煙和茅臺(tái)、五糧液等高檔酒水，不得提供魚翅、燕窩等高檔菜肴。內(nèi)地宴請酒水不超過500元/瓶（按每瓶500ml），香港宴請酒水不超過800元/瓶（按每瓶500ml）。業(yè)務(wù)招待活動(dòng)應(yīng)在上述業(yè)務(wù)招待限額內(nèi)首選本企業(yè)食堂、集團(tuán)下屬酒店或者協(xié)議酒店，不得安排接待對象到高檔的娛樂、休閑、健身、保健等經(jīng)營場所活動(dòng)，不得參加所出資企業(yè)或者關(guān)聯(lián)企業(yè)安排到上述場所的業(yè)務(wù)招待。嚴(yán)格限制接待活動(dòng)參加人數(shù)，非相關(guān)人員不得參加接待活動(dòng)。重要商務(wù)活動(dòng)或重大外事活動(dòng)中，陪餐人數(shù)不得超過接待人數(shù)的50%；其他公務(wù)接待活動(dòng)，接待10人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過3人；接待10人以上的，陪餐人數(shù)不得超過接待人數(shù)的1/3。宴請不得提供香煙和高檔酒水，內(nèi)地宴請酒水不超過500元/瓶（按每瓶500ml），香港宴請酒水不超過800元/瓶（按每瓶500ml），不得安排接待對象到高檔的娛樂、休閑、健身、保健等經(jīng)營場所活動(dòng)。修改內(nèi)容--業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容對應(yīng)舊標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容1.根據(jù)事項(xiàng)邏輯發(fā)生順序排序、命名，例如會(huì)議費(fèi)報(bào)銷：1）簽報(bào)請示；2）簽報(bào)批復(fù)；3）簽到表；4）會(huì)議紀(jì)要；5）發(fā)票（住宿費(fèi)發(fā)票、餐費(fèi)發(fā)票、會(huì)議室發(fā)票等等）。2.按照預(yù)算科目分別粘貼，不同類別的費(fèi)用不得粘貼在同一張粘貼單上。3.所有上傳的附件應(yīng)為PDF格式。每張發(fā)票均要求在A4紙上平鋪粘貼、無遮擋、無疊加、完整、清晰可辨。4.海量小額類發(fā)票（只適用于張數(shù)超過20張的路橋費(fèi)、停車費(fèi)等特殊業(yè)務(wù)）：允許以魚鱗狀形式覆蓋粘貼，明細(xì)信息填寫匯總表打印，財(cái)務(wù)支持崗簽字確認(rèn)。5.使用大區(qū)提供的統(tǒng)一的粘貼單粘貼原始單據(jù)，并填寫粘貼單上的費(fèi)用明細(xì)。1.根據(jù)事項(xiàng)邏輯發(fā)生順序排序、命名，例如會(huì)議費(fèi)報(bào)銷：1）簽報(bào)請示；2）簽報(bào)批復(fù)；3）簽到表；4）會(huì)議紀(jì)要；5）發(fā)票（住宿費(fèi)發(fā)票、餐費(fèi)發(fā)票、會(huì)議室發(fā)票等等）。2.按照預(yù)算科目分別粘貼，不同類別的費(fèi)用不得粘貼在同一張粘貼單上。3.所有上傳的附件應(yīng)為JPG或PDF格式。每張發(fā)票均要求在A4紙上平鋪粘貼、無遮擋、無疊加、完整、清晰可辨。4.使用大區(qū)提供的統(tǒng)一的粘貼單粘貼原始單據(jù)，并填寫粘貼單上的費(fèi)用明細(xì)。修改內(nèi)容—上傳報(bào)銷附件修改內(nèi)容修改內(nèi)容新標(biāo)準(zhǔn)附件要求—掃描舊標(biāo)準(zhǔn)附件要求：照片新標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容對應(yīng)舊標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容合同付款發(fā)起部門根據(jù)合同約定的付款條件提供付款支持性文件、資料（不限于如下列示資料），辦理合同付款申請：申請支付預(yù)付款時(shí)，提供由對方單位開戶銀行出具的履約保函、預(yù)付款保函、收據(jù)、發(fā)票、合同關(guān)鍵頁（首次付款時(shí)需提交合同審批簽報(bào)）、劃付指示(如需要)等；合同付款申請發(fā)起人應(yīng)在計(jì)劃付款前1個(gè)月，向本部門行政助理報(bào)送次月資金支出計(jì)劃，各部門行政助理應(yīng)及時(shí)將資金支付計(jì)劃報(bào)送給大區(qū)財(cái)務(wù)部；臨時(shí)著急的付款（已報(bào)送資金支出計(jì)劃的）發(fā)起人應(yīng)至少提前一天通知出納；財(cái)務(wù)部在接收到審批完整、金額準(zhǔn)確、票據(jù)真實(shí)合規(guī)的付款單據(jù)后

10個(gè)工作日內(nèi)處理完畢，月度結(jié)賬期間適當(dāng)延長處理周期。合同付款發(fā)起部門根據(jù)合同約定的付款條件提供付款支持性文件、資料（不限于如下列示資料），辦理合同付款申請：申請支付預(yù)付款時(shí)，提供由對方單位開戶銀行出具的履約保函、預(yù)付款保函、收據(jù)、發(fā)票、劃付指示(如需要)等；合同付款申請發(fā)起人應(yīng)在計(jì)劃付款前1個(gè)月，向本部門行政助理報(bào)送次月資金支出計(jì)劃，各部門行政助理應(yīng)及時(shí)將資金支付計(jì)劃報(bào)送給大區(qū)財(cái)務(wù)部；臨時(shí)著急的付款（已報(bào)送資金支出計(jì)劃的）發(fā)起人應(yīng)至少提前一天通知出納；無特殊原因，出納在5個(gè)工作日內(nèi)付款。修改內(nèi)容費(fèi)用報(bào)銷流程經(jīng)辦人須知發(fā)起費(fèi)用報(bào)銷流程填寫費(fèi)用報(bào)銷審批單、上傳附件財(cái)務(wù)支持崗線下審核（簽名、日期）：原始憑證的真實(shí)、合法性、相關(guān)性、合理性、合規(guī)性；費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)合規(guī)性；數(shù)據(jù)、科目填寫的準(zhǔn)確性；相關(guān)附件、支持性文件的完整性、合規(guī)性（簽名、日期）；部門負(fù)責(zé)人審核對結(jié)算業(yè)務(wù)的真實(shí)性、必要性、合理性、合法性負(fù)責(zé)，并接受審核部門監(jiān)督財(cái)務(wù)審核流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)稽核環(huán)節(jié)后24小時(shí)內(nèi)，將報(bào)銷單原件通過本部門報(bào)銷聯(lián)絡(luò)人送交財(cái)務(wù)部；報(bào)銷時(shí)間要求費(fèi)用發(fā)生2個(gè)月之內(nèi)發(fā)起流程

超過六個(gè)月財(cái)務(wù)部不予受理

由此可能造成的損失由發(fā)起人負(fù)責(zé)！當(dāng)年費(fèi)用在12月25日前發(fā)起。費(fèi)用報(bào)銷流程ERP上線后財(cái)務(wù)審核流程簡述1.費(fèi)用報(bào)銷會(huì)計(jì)審核原始單據(jù)合規(guī)性，真實(shí)性及完整性〉2.會(huì)計(jì)將合格單據(jù)導(dǎo)入核算系統(tǒng)，完成發(fā)票登記〉3.主管會(huì)計(jì)驗(yàn)證發(fā)票〉4.會(huì)計(jì)打印記賬憑證和報(bào)銷單對應(yīng)整理完畢〉5.會(huì)計(jì)將支付系統(tǒng)的付款確認(rèn)單導(dǎo)入核算系統(tǒng)〉6.主管會(huì)計(jì)審核核算系統(tǒng)付款申請〉7.會(huì)計(jì)將付款審批單交給出納〉8.出納在核算系統(tǒng)的支付用戶傳遞付款單據(jù)到支付通道〉9.主管會(huì)計(jì)審核支付通道付款〉10.出納執(zhí)行付款并同步付款狀態(tài)〉11.會(huì)計(jì)在應(yīng)付模塊創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目生成付款會(huì)計(jì)憑證〉12.會(huì)計(jì)打印記賬憑證和費(fèi)用審批單整理對應(yīng)〉13.出納次日打印銀行回單，對應(yīng)整理完畢費(fèi)用報(bào)銷流程上線前手工錄入憑證，可多筆合并，目前一個(gè)報(bào)銷單兩張憑證；例：同一位經(jīng)辦人5次出差、5次招待，在ERP支付系統(tǒng)中形成10筆報(bào)銷單，核算系統(tǒng)形成10個(gè)發(fā)票和10個(gè)付款，共20張憑證，經(jīng)過130個(gè)審批、付款、歸檔的工作節(jié)點(diǎn)。每份報(bào)銷單上線前9個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)報(bào)銷單審批，OA系統(tǒng)結(jié)束流程、錄入核算系統(tǒng)、主管審核、出納錄入付款、會(huì)計(jì)審核付款、出納支付、憑證打印、粘貼回單。目前增至13個(gè)。支付系統(tǒng)流程不熟悉未遵守報(bào)銷規(guī)定，不合規(guī)單據(jù)較多不能駁回直接提交本環(huán)節(jié)審核節(jié)點(diǎn)增加影響報(bào)銷效率的因素?zé)o法合并憑證及付款駁回單據(jù)較多費(fèi)用報(bào)銷流程調(diào)研報(bào)銷問題編寫報(bào)銷指引財(cái)務(wù)支持崗日常宣貫現(xiàn)場培訓(xùn)加強(qiáng)培訓(xùn)1個(gè)月為一個(gè)報(bào)銷周期3-6次報(bào)銷填寫一張審批單，一次一行合并同類報(bào)銷設(shè)置報(bào)銷聯(lián)絡(luò)人收集反饋共性問題澄清疑問再提交單據(jù)積極溝通費(fèi)用報(bào)銷流程◆多次接待申請發(fā)生的費(fèi)用可提交一個(gè)費(fèi)用報(bào)銷單合并報(bào)銷?！裘恳粋€(gè)接待申請的費(fèi)用請分別錄入一個(gè)報(bào)銷明細(xì)行?！舾郊êl(fā)票查驗(yàn)結(jié)果）上傳請按照“X月X日招待費(fèi)XX元”格式分別對應(yīng)命名。多次接待費(fèi)用合并報(bào)銷123費(fèi)用報(bào)銷流程多次出差，合并提交差旅費(fèi)報(bào)銷單報(bào)銷多次出差可合并提交一個(gè)差旅費(fèi)報(bào)銷單進(jìn)行報(bào)銷；每一個(gè)出差申請的費(fèi)用請分別錄入一行報(bào)銷明細(xì)，明細(xì)行中出差時(shí)間須與出差申請一致；附件上傳請按“X月X日-X月X日差旅費(fèi)”格式命名。03ERP支付系統(tǒng)頭信息、行信息填寫方法、常用預(yù)算科目、備用金核銷、增值稅專票填寫要求。支付系統(tǒng)操作指引支付系統(tǒng)操作指引2345費(fèi)用付款申請

定位至：新建報(bào)賬單>付款申請>費(fèi)用類付款申請

是否包含進(jìn)項(xiàng)抵扣憑證：取得增值稅專用發(fā)票（含有發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)）需填寫；

供應(yīng)商名稱：指該報(bào)銷款項(xiàng)收款人信息，首次報(bào)銷需要出納維護(hù)銀行賬戶信息

附件張數(shù)：指本次業(yè)務(wù)報(bào)銷的所有原始憑證的張數(shù)，包含出差申請單、相關(guān)票據(jù)的粘貼單、通知單及本次付款審批單等，不含抵扣聯(lián)。

業(yè)務(wù)階段：開發(fā)期、建設(shè)期、運(yùn)營期、費(fèi)用報(bào)銷--部門領(lǐng)導(dǎo)、費(fèi)用報(bào)銷--大區(qū)管理層

報(bào)賬說明：根據(jù)實(shí)際情況精確填寫。如：報(bào)差旅費(fèi)、報(bào)會(huì)議費(fèi)、報(bào)購辦公用品、報(bào)X月機(jī)票費(fèi)、報(bào)X月食堂費(fèi)、報(bào)X月洗車費(fèi)等（20個(gè)字符內(nèi)）。頭信息16支付系統(tǒng)操作指引收款人有增值稅專票發(fā)票，選“是”點(diǎn)擊暫存自動(dòng)生成選一張業(yè)務(wù)期間主要內(nèi)容的發(fā)票支付系統(tǒng)操作指引點(diǎn)擊暫存，自動(dòng)生成報(bào)賬單編號(hào)報(bào)賬說明簡要填寫本次報(bào)賬的所有附件張數(shù)開發(fā)期、建設(shè)期、運(yùn)營期；費(fèi)用報(bào)銷--部門領(lǐng)導(dǎo)；費(fèi)用報(bào)銷--大區(qū)管理層注意選對流程！!支付系統(tǒng)操作指引2345費(fèi)用付款申請

其它費(fèi)用報(bào)銷：在費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)中新增；若實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用含有多張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，需按單張發(fā)票分行列示。

差旅費(fèi)報(bào)銷：在差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)中新增，每次出差新增一行；含有多張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，需按單張發(fā)票分行列示。

核銷備用金/預(yù)付款：點(diǎn)擊核銷備用金，在相應(yīng)的備用金欄填寫核銷金額，保存即可。

附件：指本次業(yè)務(wù)報(bào)銷的所有原始憑證，包含出差/接待申請單、相關(guān)票據(jù)的粘貼單、通知單及本次付款審批單等。機(jī)打發(fā)票逐一掃描上傳。

發(fā)票清單：電子發(fā)票、公務(wù)外出審批單、接待審批單，維修審批單、派車單等，必須在ERP支付系統(tǒng)填寫發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、金額等內(nèi)容，審批單代碼為，審批單首字母大寫+年度，如：公務(wù)外出審批單，CC2019；接待審批單，JD2019,；維修審批單，WX2019。行信息1支付系統(tǒng)操作指引生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用運(yùn)維公司、運(yùn)營項(xiàng)目業(yè)務(wù)招待費(fèi)差旅費(fèi)低值易耗品郵電費(fèi)能源費(fèi)會(huì)議費(fèi)通訊費(fèi)文具及印刷費(fèi)租賃費(fèi)用車輛費(fèi)用維修及保養(yǎng)費(fèi)管理費(fèi)用大區(qū)本部、根據(jù)地費(fèi)用入運(yùn)營項(xiàng)目業(yè)務(wù)招待費(fèi)差旅費(fèi)低值易耗品郵電費(fèi)能源費(fèi)會(huì)議費(fèi)通訊費(fèi)文具及印刷費(fèi)租賃費(fèi)用車輛費(fèi)用維修及保養(yǎng)費(fèi)在建工程-待攤支出-工程管理費(fèi)基建項(xiàng)目、根據(jù)地費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)差旅費(fèi)低值易耗品郵電費(fèi)能源費(fèi)會(huì)議費(fèi)通訊費(fèi)文具及印刷費(fèi)租賃費(fèi)用車輛費(fèi)用維修及保養(yǎng)費(fèi)人力成本其它發(fā)放大區(qū)本部、所有項(xiàng)目公司應(yīng)付職工薪酬--福利費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)/體檢費(fèi)/勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)常用預(yù)算科目支付系統(tǒng)操作指引普通費(fèi)用報(bào)銷-填寫行信息點(diǎn)擊【新增】出來【報(bào)賬單明細(xì)】也就是行信息。分差旅費(fèi)和其他普通費(fèi)用兩類來說明。與預(yù)算科目一致支付系統(tǒng)操作指引差旅費(fèi)報(bào)銷-填寫行信息

選擇【差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)】，點(diǎn)擊【新增】，彈出填寫出差信息的頁面。

必填項(xiàng)要準(zhǔn)確填寫，包括出差起止日期、出差地點(diǎn)、出差人；一次出差過程中，在2個(gè)及以上地區(qū)發(fā)生的住宿費(fèi)、交通費(fèi)、餐費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)及出差補(bǔ)助，差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)要?jiǎng)澐仲M(fèi)用發(fā)生地區(qū)、時(shí)間，新增行信息分別填寫相關(guān)費(fèi)用內(nèi)容增值稅專用發(fā)票，需新增一行登記，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)票載稅率倒算稅金，可手動(dòng)修改與票面一致。其他如交通費(fèi)、餐費(fèi)、補(bǔ)助等正常按照發(fā)票金額填寫。支付系統(tǒng)操作指引個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷-個(gè)人借款核銷個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷單填寫完成后，如報(bào)銷人此前有個(gè)人借款，報(bào)賬單界面會(huì)顯示有借款余額，如需核銷，直接在本次核銷金額欄填寫本次需核銷的金額，然后點(diǎn)擊保存即可。備用金借款一事一借，前款不清后款不借；

在這里填寫本次需核銷的借款金額電子普通發(fā)票、公務(wù)外出審批單、接待審批單，維修審批單、派車單等；取得增值稅專用發(fā)票取得普通發(fā)票一次差旅費(fèi)報(bào)銷中，開具了增值稅專用發(fā)票的費(fèi)用，請每一張專用發(fā)票錄入一行報(bào)銷明細(xì)，請勿合并；稅率、稅金金額須與發(fā)票票面一致；開具了普通發(fā)票的費(fèi)用，請合并錄入一行報(bào)銷明細(xì)。支付系統(tǒng)操作指引專用發(fā)票單獨(dú)錄入明細(xì)行，稅率稅金金額與票面一致支付系統(tǒng)操作指引付款確認(rèn)審批單付款金額不能為零；不能粘貼2份審批單放在不同憑證后邊作為附件請注意絕對不要粘在一起！！打印2份一份和原始憑證一起在發(fā)票記賬憑證后附；另一份在付款憑證后面和回單一起作為附件；確認(rèn)付款及打印1.點(diǎn)擊報(bào)賬單編號(hào)；2.審批；3.添加付款確認(rèn)；4.資金計(jì)劃項(xiàng)，點(diǎn)：其他經(jīng)營支出；5.保存付款確認(rèn)；6.確認(rèn)付款；7.審批通過；8.打?。?.選橫向；10.如需保存，選PDF格式；11.確定；12.選擇保存路徑，保存；13.打印。注意：如果原件未到財(cái)務(wù)部，請暫時(shí)不要點(diǎn)第七步，否則要退回重新審批。報(bào)銷審批單04附件要求發(fā)票查驗(yàn)、市內(nèi)交通費(fèi)登記表、未取得增值稅專用發(fā)票審批表、附件命名要求、粘貼單要求、發(fā)票清單要求。附件要求建筑服務(wù)：備注欄：建筑服務(wù)發(fā)生地縣（市、區(qū)）名稱、項(xiàng)目名稱。不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營租賃、建筑服務(wù)：小規(guī)模納稅人取得跨縣（市、區(qū)）國稅機(jī)關(guān)代開的增值稅發(fā)票，備注欄：打印”YD”字樣。銷售不動(dòng)產(chǎn)：貨物名稱”：不動(dòng)產(chǎn)名稱及產(chǎn)權(quán)證書號(hào)碼；”單位”:面積單位；備注欄：不動(dòng)產(chǎn)的詳細(xì)地址。保險(xiǎn)公司代收車船稅：備注欄：代收車船稅稅款信息，（保險(xiǎn)單號(hào)、稅款所屬期--詳細(xì)至月、代收金額、滯納金金額、金額合計(jì)）。

出租不動(dòng)產(chǎn)：備注：不動(dòng)產(chǎn)的詳細(xì)地址。

稅務(wù)機(jī)關(guān)代開：專用發(fā)票備注欄：供應(yīng)商的發(fā)票專用章（個(gè)人除外）；普通發(fā)票備注欄：稅務(wù)機(jī)關(guān)代開發(fā)票專用章貨物運(yùn)輸服務(wù)：備注欄：起運(yùn)地、到達(dá)地、車種車號(hào)以及運(yùn)輸貨物信息等內(nèi)容，如內(nèi)容較多，可另附清單。鐵路運(yùn)輸服務(wù)：備注欄：鐵路運(yùn)輸企業(yè)受托代征的印花稅款信息；中國鐵路總公司及其所屬運(yùn)輸企業(yè)（含分支機(jī)構(gòu)）提供貨物運(yùn)輸服務(wù)，可自2015年11月1日起使用增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，所開具的鐵路貨票、運(yùn)費(fèi)雜費(fèi)收據(jù)可作為發(fā)票清單使用。

取得增值稅發(fā)票--備注欄附件要求增值稅發(fā)票查驗(yàn)網(wǎng)址定額發(fā)票查詢、鑒別“內(nèi)蒙古國稅”水印；金屬絲；橘粉色熒光油墨/1.按月匯總及時(shí)報(bào)銷；2.地點(diǎn)：準(zhǔn)確地理位置、對方單位名稱；3.事由：與報(bào)銷項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)相符；4.審批表：部門負(fù)責(zé)人簽字；5.報(bào)賬說明：X月市內(nèi)交通費(fèi)。除增值稅專用發(fā)票、車船票、機(jī)票、過路費(fèi)外，均要求附查驗(yàn)結(jié)果。附件要求大區(qū)統(tǒng)一模板，信息填寫完整：費(fèi)用名稱、金額、張數(shù)、合計(jì)粘貼單的要求附件要求粘貼單的要求×√附件要求附件命名及順序例如：會(huì)議費(fèi)報(bào)銷，1.簽報(bào)請示；2.簽報(bào)批復(fù)；3.簽到表；4.會(huì)議紀(jì)要；5.發(fā)票（住宿費(fèi)發(fā)票、餐費(fèi)發(fā)票、會(huì)議室發(fā)票等等。差旅費(fèi)報(bào)銷：1.X月X日X地出差申請；2.X月X日X地住宿發(fā)票；3.X月X日X地住宿清單；4.X月X日X地市內(nèi)交通費(fèi)；5.X月X日X地餐費(fèi)發(fā)票；6.X月X日X地餐費(fèi)發(fā)票驗(yàn)證；正確錯(cuò)誤OA/ERP系統(tǒng)上傳的附件，根據(jù)事項(xiàng)邏輯發(fā)生順序排序、命名。附件要求郵遞費(fèi)附件須包含郵遞運(yùn)單或快遞公司出具的郵寄明細(xì)。自制清單無效。出差超重行李托運(yùn)，可以在差旅費(fèi)其它中報(bào)銷，除發(fā)票外，也要取得清單（小票）低值易耗品經(jīng)審批的物資需求計(jì)劃、購貨清單、出入庫單、真實(shí)合法有效的發(fā)票，購買“辦公用品”、“食品”、“材料”等多類別商品，應(yīng)匯總開具發(fā)票，并附由開票系統(tǒng)打印的供應(yīng)商銷售清單。2000元以上采購事項(xiàng)需有簽報(bào)，1.明確對外付款方式；2.不得以現(xiàn)金方式付款；3.增值稅專用發(fā)票車輛費(fèi)用汽油費(fèi)：1.專人負(fù)責(zé)加油卡；2.開具增值稅專票；3.經(jīng)車輛管理部門審核的加油費(fèi)記錄清單（日期、數(shù)量、里程）；維修保養(yǎng)費(fèi)：1.車輛維修申請單或經(jīng)審批的簽報(bào)；2.收費(fèi)明細(xì)單；3.增值稅專用發(fā)票；租賃場地甲方費(fèi)用報(bào)銷租賃辦公場地由甲方承擔(dān)的水電、物業(yè)、燃?xì)赓M(fèi)，需提供租賃合同及真實(shí)合法有效的發(fā)票。如果沒有增值稅專用發(fā)票，應(yīng)提供審批表。05出差申請時(shí)間地點(diǎn)和行程、發(fā)票應(yīng)相符，報(bào)銷人和收款人應(yīng)一致，接待申請、出差申請、住宿清單、注意事項(xiàng)，公務(wù)接待風(fēng)險(xiǎn)及整改。常見報(bào)銷問題提醒存在問題49如何合理確定員工常住地？新標(biāo)準(zhǔn)增加內(nèi)容：“長期在有單位食堂的固定目的地出差的員工，應(yīng)合理確定工作常住地。如連續(xù)二個(gè)月固定目的地出差天數(shù)超出工作日天數(shù)50%以上，應(yīng)重新核定工作常住地?！比绻L期沒有食堂，不適用上述規(guī)定。存在問題50問題：個(gè)人設(shè)備租賃，勞務(wù)，房租，都涉及代扣代繳個(gè)稅的業(yè)務(wù)；代扣個(gè)人所得稅主辦部門，是否有必要在報(bào)銷制度里明確，由人資部完成代扣個(gè)稅申報(bào)繳。業(yè)務(wù)描述：由于新的個(gè)人所得稅申報(bào)系統(tǒng)，扣稅端口在人資部，薪酬專員在收到經(jīng)辦人（太原）/財(cái)務(wù)部（呼市）發(fā)送的代扣個(gè)稅郵件后，在下個(gè)納稅申報(bào)期間進(jìn)行代扣個(gè)稅申報(bào)繳納；舉例：張三發(fā)起一筆2萬元房租付款，付款確認(rèn)金額為1.8萬元，剩余0.2萬元為個(gè)稅，張三發(fā)起流程后應(yīng)該把這些附件通過郵件發(fā)給人力資源部或人力資源共享中心的同事，由其負(fù)責(zé)申報(bào)這0.2萬元的個(gè)稅；報(bào)銷事項(xiàng)提醒51履職待遇新規(guī)直接上級審核責(zé)任加強(qiáng)溝通大區(qū)直管經(jīng)理人乘坐火車動(dòng)車高鐵：二等座；出差市內(nèi)交通費(fèi)：80元標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷；時(shí)間：2019年9月23日；負(fù)責(zé)審核、批準(zhǔn)本部門/公司員工報(bào)銷業(yè)務(wù)、付款業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、合規(guī)