福能東方：深圳大宇精雕科技有限公司專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

1北京國富會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）通訊地址：北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路16號(hào)院2號(hào)樓3層電話政編碼：100036福能東方裝備科技股份有限公司全體股東：深圳大宇公司管理層對(duì)其他信息負(fù)責(zé)。其他信息包括深圳大宇公司慮其他信息是否與財(cái)務(wù)報(bào)表或我們在審計(jì)過程中了解到的情況存在重大不一致2持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(xiàng)（如適用并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非管理層我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)3我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝4合并資產(chǎn)負(fù)債表2023年7月31日編制單位：深圳大宇精雕科技有限公司金額單位：人民幣元項(xiàng)目附注2023年7月31日2022年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)六、137,345,721.2958,129,835.14應(yīng)收票據(jù)六、21,137,131.0020,088,293.71應(yīng)收賬款六、348,593,287.5856,239,164.02應(yīng)收款項(xiàng)融資六、43,021,335.6824,241,949.61預(yù)付款項(xiàng)六、52,916,297.952,878,567.80其他應(yīng)收款其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利六、64,871,842.3249,022,464.52存貨六、791,656,415.3893,079,316.11合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)六、8960,319.401,325,194.60一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)六、98,252,924.7411,455,971.48其他流動(dòng)資產(chǎn)6,739,539.829,254,429.95流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)：其他債權(quán)投資205,494,815.16325,715,186.94長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)4,866,895.06固定資產(chǎn)4,738,775.433,935,746.53在建工程生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)389,333.033,125,579.06無形資產(chǎn)開發(fā)支出39,436,100.2840,098,516.86商譽(yù)長期待攤費(fèi)用2,987,681.084,137,832.44遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)11,078,324.05非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)47,551,889.8267,242,894.00資產(chǎn)總計(jì)253,046,704.98392,958,080.94公司負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：5合并資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）2023年7月31日編制單位：深圳大宇精雕科技有限公司金額單位：人民幣元項(xiàng)目附注2023年7月31日2022年12月31日流動(dòng)負(fù)債：短期借款交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債5,021,111.115,000,000.00應(yīng)付票據(jù)六、205,495,153.97應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)六、2128,484,541.3371,169,479.57合同負(fù)債六、2227,745,606.4327,278,560.99應(yīng)付職工薪酬六、232,121,578.3717,621,462.47應(yīng)交稅費(fèi)六、241,779,495.815,328,058.14其他應(yīng)付款六、25160,490,582.65242,469,918.02其中：應(yīng)付利息567,572.22應(yīng)付股利持有待售負(fù)債120,000,000.00120,000,000.00一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債六、26133,939.463,203,858.63其他流動(dòng)負(fù)債六、273,606,928.863,546,212.93流動(dòng)負(fù)債合計(jì)非流動(dòng)負(fù)債：長期借款應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負(fù)債長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬229,383,784.02381,112,704.72預(yù)計(jì)負(fù)債六、2811,205,020.267,762,294.94遞延收益遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債六、291,855,433.182,301,500.03非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)13,060,453.4410,063,794.97負(fù)債合計(jì)股東權(quán)益：242,444,237.46391,176,499.69股本(或?qū)嵤召Y本）其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債六、3026,847,194.0026,847,194.00資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備六、3160,852,026.7960,852,026.79盈余公積六、3213,423,597.0013,423,597.00未分配利潤六、33-90,520,350.27-99,341,236.54歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益10,602,467.521,781,581.25股東權(quán)益合計(jì)10,602,467.521,781,581.25負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)253,046,704.98392,958,080.94公司負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：6合并利潤表2023年1-7月編制單位：深圳大宇精雕科技有限公司項(xiàng)目2023年1-7月2022年度一、營業(yè)總收入41,941,961.8052,192,708.08六、3441,941,961.8052,192,708.08二、營業(yè)總成本42,884,799.91123,415,063.01六、3430,713,405.1145,274,331.90稅金及附加六、35556,625.4745,914.39銷售費(fèi)用六、367,254,034.4114,707,292.57管理費(fèi)用六、372,181,501.0734,031,017.60研發(fā)費(fèi)用六、386,701,682.1228,898,797.74財(cái)務(wù)費(fèi)用六、39-4,522,448.27457,708.81其中：利息費(fèi)用383,684.232,704,826.38利息收入217,293.841,388,170.88投資收益（損失以“－”號(hào)填列）其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益六、40六、41783,632.941,417,826.613,080,084.62-2,160,000.00以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益（損失以“－”號(hào)填列）公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）信用減值損失（損失以“－”號(hào)填列）資產(chǎn)減值損失（損失以“－”號(hào)填列）資產(chǎn)處置收益（損失以“－”號(hào)填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列）六、42六、43六、44-10,952.475,726,890.831,581,270.298,555,830.09-102,970,091.47-84,278,664.96-2,766,416.64-260,317,443.38六、4514,378,831.88483,982.79六、463,035,069.156,330,174.33四、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）19,899,592.82-266,163,634.92減：所得稅費(fèi)用六、4711,078,706.5525,162,796.43五、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）（一）按經(jīng)營持續(xù)性分類8,820,886.27-291,326,431.351、持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）2、終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）8,820,886.27-291,326,431.35（二）按所有權(quán)歸屬分類1、歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）2、少數(shù)股東損益（凈虧損以“－”號(hào)填列）六、其他綜合收益的稅后凈額（一）歸屬母公司股東的其他綜合收益的稅后凈額1、不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益（1）重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額（2）權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益（3）其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)（4）企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)2、將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益（1）權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益（2）其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)（3）金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額（4）其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備（5）現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備（6）外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額（二）歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額8,820,886.27-291,326,431.35七、綜合收益總額8,820,886.27-291,326,431.35（一）歸屬于母公司股東的綜合收益總額（二）歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀釋每股收益（元/股）8,820,886.27-291,326,431.35公司負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：7資產(chǎn)負(fù)債表2023年7月31日編制單位：深圳大宇精雕科技有限公司金額單位：人民幣元項(xiàng)目附注2023年7月31日2022年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)19,121,913.7125,474,568.22應(yīng)收票據(jù)十二、113,046,644.67應(yīng)收賬款十二、372,475,512.7070,886,618.39應(yīng)收款項(xiàng)融資十二、22,271,435.6811,182,408.91預(yù)付款項(xiàng)2,627,156.462,002,154.83其他應(yīng)收款其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利十二、4210,229,489.00255,654,215.73存貨33,658,795.9126,133,805.40合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)758,190.80一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)8,252,924.7411,455,971.48流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)：債權(quán)投資其他債權(quán)投資349,395,419.00415,836,387.63長期應(yīng)收款4,866,895.06長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)十二、541,882,608.0041,882,608.00固定資產(chǎn)在建工程生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)3,543,689.603,573,845.34使用權(quán)資產(chǎn)22,000.62239,876.87無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽(yù)28,301.89218,516.86長期待攤費(fèi)用526,323.68701,302.30遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)7,908,689.51非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)46,002,923.7959,391,733.94資產(chǎn)總計(jì)395,398,342.79475,228,121.57公司負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：8資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）2023年7月31日編制單位：深圳大宇精雕科技有限公司金額單位：人民幣元項(xiàng)目2023年7月31日2022年12月31日流動(dòng)負(fù)債：短期借款交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)4,340,266.97應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)103,275,169.62117,954,173.01合同負(fù)債6,591,098.665,144,219.16應(yīng)付職工薪酬1,592,294.8311,232,397.44應(yīng)交稅費(fèi)3,308,015.323,798,797.96其他應(yīng)付款162,576,215.63230,390,310.77其中：應(yīng)付利息567,572.22應(yīng)付股利持有待售負(fù)債120,000,000.00120,000,000.00一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債242,661.91其他流動(dòng)負(fù)債856,842.83668,748.49流動(dòng)負(fù)債合計(jì)非流動(dòng)負(fù)債：長期借款應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負(fù)債長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬278,199,636.89373,771,575.71預(yù)計(jì)負(fù)債76,243.7288,365.61遞延收益遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債1,855,433.182,301,500.03非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1,931,676.902,389,865.64負(fù)債合計(jì)股東權(quán)益：280,131,313.79376,161,441.35股本(或?qū)嵤召Y本）其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債26,847,194.0026,847,194.00資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備60,852,026.7960,852,026.79盈余公積13,423,597.0013,423,597.00未分配利潤14,144,211.21-2,056,137.57股東權(quán)益合計(jì)115,267,029.0099,066,680.22負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)395,398,342.79475,228,121.57公司負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：9利潤表2023年1-7月編制單位：深圳大宇精雕科技有限公司金額單位：人民幣元項(xiàng)目附注2023年1-7月2022年度一、營業(yè)收入十二、615,469,429.7742,169,130.27減：營業(yè)成本十二、614,650,371.3141,294,574.95稅金及附加10,942.1925,849.44銷售費(fèi)用4,505,279.996,261,156.19管理費(fèi)用-3,746,367.2914,371,980.36研發(fā)費(fèi)用2,777,291.0411,758,010.79財(cái)務(wù)費(fèi)用-4,609,579.741,435,509.41其中：利息費(fèi)用266,517.562,506,222.22利息收入182,419.6858,109.27加：其他收益486,656.791,061,679.22投資收益（損失以“－”號(hào)填列）其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益（損失以“－”號(hào)填列）公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）-2,160,000.00信用減值損失（損失以“－”號(hào)填列）239,420.21-57,039,582.60資產(chǎn)減值損失（損失以“－”號(hào)填列）7,309,519.45-80,158,025.72資產(chǎn)處置收益（損失以“－”號(hào)填列）46,129.66二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列）9,917,088.72-171,227,750加：營業(yè)外收入14,192,921.01472,031.79減：營業(yè)外支出971.441,802,551.56三、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）24,109,038.29-172,558,270.08減：所得稅費(fèi)用7,908,689.5122,988,549.97四、凈利潤（凈虧損以"－"號(hào)填列）16,200,348.78-195,546,820.05（一）持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）（二）終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）五、其他綜合收益的稅后凈額（一）不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1、重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額2、權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3、其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)4、企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)5、其他（二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1、權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2、其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)3、金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額4、其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備5、現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備6、外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額7、其他16,200,348.78-195,546,820.05六、綜合收益總額16,200,348.78-195,546,820.05深圳大宇精雕科技有限公司2023年1-7月財(cái)務(wù)報(bào)表附注張?zhí)」餐鲑Y設(shè)立的有限責(zé)任公司?，F(xiàn)持有統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為914403005657354421的營業(yè)執(zhí)照。根據(jù)雷萬春、何鋒、張?zhí)∮?010年9月28日簽署《深圳大宇精雕科技有限公司章程》約定，公司設(shè)立時(shí)注冊資本為100萬元，實(shí)收資本50萬元。2010年11月17日，深圳長江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（普通合伙）出具長江驗(yàn)字[2010]第455號(hào)《驗(yàn)股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)雷萬春550,000.00275,000.0055.00張?zhí)?25,000.00112,500.0022.50何鋒225,000.00112,500.0022.50合計(jì)1,000,000.00500,000.00行審驗(yàn)并出具深安匯會(huì)驗(yàn)字[2012]196號(hào)《股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)雷萬春550,000.00550,000.0055.00張?zhí)?25,000.00225,000.0022.50何鋒225,000.00225,000.0022.50合計(jì)1,000,000.001,000,000.00500萬元，新增的400萬元注冊資本由股東雷萬春認(rèn)繳300萬元、肖代英認(rèn)繳100萬元。2012年6月11日，深圳安匯會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本次新增注冊資本進(jìn)行審驗(yàn)并出具深安匯會(huì)驗(yàn)字[2012]248號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)雷萬春3,550,000.003,550,000.0071.00張?zhí)?25,000.00225,000.004.50何鋒225,000.00225,000.004.501,000,000.001,000,000.0020.00合計(jì)5,000,000.005,000,000.002012年7月7日，根據(jù)公司股東會(huì)作出決議，同意公司注冊資本由500萬元增計(jì)投入2,000.00萬元，其中：向日葵投資1,555萬元，其中112.90萬元作為本次認(rèn)繳的新增注冊資本，1,442.10萬元計(jì)入資本公積；衛(wèi)偉平投資445.00萬元，其中32.26萬元作為本次認(rèn)繳的新增注冊資本，412.74萬元計(jì)入資本公積。2012年7月[2012]123號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》，2012年9月10日股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)雷萬春3,550,000.003,550,000.0055.0251,129,000.001,129,000.001,000,000.001,000,000.00衛(wèi)偉平322,600.00322,600.005.00股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)張?zhí)?25,000.00225,000.003.4875何鋒225,000.00225,000.003.4875合計(jì)6,451,600.006,451,600.002013年3月15日，根據(jù)公司股東會(huì)作出決議，同意股東雷萬春將其持有大宇精雕2.5%的股權(quán)以225.00萬元價(jià)格轉(zhuǎn)讓給陳武；股東雷萬春將其持有大宇精雕2.5%的股權(quán)以16.13萬元價(jià)格轉(zhuǎn)讓給雷波；股東雷萬春將其持有大宇精雕2.5%的15日，雷萬春與雷萬友簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。廣東省深圳市公證處于2013年3月15日出具(2013)深羅證字第3952號(hào)《公證書》，就上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜進(jìn)行公證。2013年3月15日，雷萬春與雷波簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。廣東省深圳市公證處于2013年3月15日出具(2013)深羅證字第3951號(hào)《公證書》，就上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜進(jìn)行公證。2013年3月15日，雷萬春與陳武簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。2013年3月28日，根據(jù)公司股東會(huì)作出股東會(huì)決議，同意將大宇精雕注冊資資本方式由各股東按其持股比例同比例增資，并相應(yīng)修改公司章程。2013年3月深捷信（內(nèi)）驗(yàn)資報(bào)字(2013)第003號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。2013年4月1日，公司在深圳市市場監(jiān)督管理局辦理完畢本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓及股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)雷萬春11,881,250.0011,881,250.0047.5254,375,000.004,375,000.003,875,000.003,875,000.00衛(wèi)偉平1,250,000.001,250,000.005.00張?zhí)?71,875.00871,875.003.4875何鋒871,875.00871,875.003.4875雷萬友625,000.00625,000.002.50625,000.00625,000.002.50雷波625,000.00625,000.002.50合計(jì)25,000,000.0025,000,000.002013年4月11日，根據(jù)公司股東會(huì)作出決議，同意將注冊資本增加至唐水花投資100萬元，其中25.5102萬元作為本次認(rèn)繳的新增注冊資本，74.4898對(duì)本次新增注冊資本進(jìn)行審驗(yàn)并出具深捷信（內(nèi)）驗(yàn)資報(bào)字(2013)第005號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。2013年4月25日，公司在深圳市市場監(jiān)督管理局辦理完畢本次增資變股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)雷萬春11,881,250.0011,881,250.0046.57444,375,000.004,375,000.003,875,000.003,875,000.00衛(wèi)偉平1,250,000.001,250,000.004.90何鋒871,875.00871,875.003.4178張?zhí)?71,875.00871,875.003.4178雷萬友625,000.00625,000.002.45625,000.00625,000.002.45雷波625,000.00625,000.002.45杜晉鈞255,102.00255,102.00唐水花255,102.00255,102.00合計(jì)25,510,204.0025,510,204.002013年5月24日，根據(jù)公司股東會(huì)決議，同意股東雷萬春將其所持有大宇精雕0.25%的股權(quán)以25萬元價(jià)格轉(zhuǎn)讓給李智亮，股東張?zhí)⑵渌钟写笥罹裨?4日，張?zhí)∨c李智亮簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。廣東省深圳市公證處于2013年6月5日出具(2013)深羅證字第7887號(hào)證。2013年5月24日，雷萬春與李智亮簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。廣東省深圳市公證處于2013年6月5日出具(2013)深羅證字第7886號(hào)《公證書》，就上述股權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓變更工商登手續(xù)。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)雷萬春11,817,474.0011,817,474.0046.32444,375,000.004,375,000.003,875,000.003,875,000.00衛(wèi)偉平1,250,000.001,250,000.004.90何鋒871,875.00871,875.003.4178張?zhí)?08,100.00808,100.003.1678雷萬友625,000.00625,000.002.45625,000.00625,000.002.45雷波625,000.00625,000.002.45杜晉鈞255,102.00255,102.00唐水花255,102.00255,102.00李智亮127,551.00127,551.000.50合計(jì)25,510,204.0025,510,204.002013年9月27日，根據(jù)公司股東會(huì)決議，同意將注冊資本增加至2,684.7194認(rèn)繳出資，本次青島金石投資3,386.40萬元，其中133.6990萬元作為本次新增注股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)雷萬春11,817,474.0011,817,474.0044.01754,375,000.004,375,000.0016.29593,875,000.003,875,000.0014.4335衛(wèi)偉平1,250,000.001,250,000.004.656青島金石1,336,990.001,336,990.004.98張?zhí)?08,100.00808,100.003.01何鋒871,875.00871,875.003.2476625,000.00625,000.002.328雷萬友625,000.00625,000.002.328雷波625,000.00625,000.002.328股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)杜晉鈞255,102.00255,102.000.9502唐水花255,102.00255,102.000.9502李智亮127,551.00127,551.000.4751合計(jì)26,847,194.0026,847,194.00100.00唐水花、李智亮、向日葵、青島金石與松德機(jī)械股份有限公司（于2015年3月6日改名為“松德智慧裝備股份有限公司”，于2020年8月5日改名為“福能東方裝備公司向雷萬春等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可精雕100%股權(quán)，根據(jù)深圳市市場監(jiān)督管理局于2014年12月18日出具的[2014]第股東認(rèn)繳注冊資本實(shí)繳注冊資本持股比例(%)福能東方26,847,194.0026,847,194.00本集團(tuán)2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表系經(jīng)廣東誠安信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)三、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明正常營業(yè)周期是指本集團(tuán)從購買用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的期間。本集團(tuán)以12個(gè)月作為一個(gè)營業(yè)周期，并以其4、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)其在購買日的公允價(jià)值計(jì)入合并成本，購買日后12個(gè)月產(chǎn)確認(rèn)條件而未予確認(rèn)的，在購買日后12個(gè)月內(nèi)，如取得新的）），屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附相關(guān)會(huì)計(jì)處理：采用與被購買方直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同s、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法對(duì)被投資方的權(quán)力影響該回報(bào)金額。子公司，是指子公司的股東權(quán)益及當(dāng)期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少其中的每一項(xiàng)交易視情況分別按照“不喪失控制權(quán)的情權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司的控制權(quán)”（詳（2）對(duì)于外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目的折公允價(jià)值變動(dòng)（含匯率變動(dòng)）處理，計(jì)入當(dāng)期損益或產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；股東權(quán)益類項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)在處置本集團(tuán)在境外經(jīng)營的全部所有者權(quán)益或因處置部分股權(quán)投資或其他在處置部分股權(quán)投資或其他原因?qū)е鲁钟芯惩饨?jīng)營權(quán)益比例降低但不喪失其因匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的匯兌差額，作為“外幣報(bào)表折算差額”確認(rèn)為其他綜合收在本集團(tuán)成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)綜合收益的金融資產(chǎn)；以公允價(jià)值計(jì)量且其本集團(tuán)管理以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式為以收取合同現(xiàn)金流量本集團(tuán)管理此類金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式為既以收取合同現(xiàn)金流量為目標(biāo)又以他綜合收益的累計(jì)利得或損失將從其他綜合收益轉(zhuǎn)入留存收益，不計(jì)入當(dāng)期損本集團(tuán)將上述以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其他金融負(fù)債。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債除金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認(rèn)條件或繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所形成的按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，終止確認(rèn)或攤銷產(chǎn)生融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是放轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)與原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)的對(duì)價(jià)與應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分的原計(jì)入其他綜合業(yè)是否對(duì)該資產(chǎn)保留了控制，并根據(jù)前面各段所述所考慮的資產(chǎn)或負(fù)債特征相一致的輸入值，并盡可能優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入權(quán)益工具是指能證明擁有本集團(tuán)在扣除所有負(fù)債后本集團(tuán)權(quán)益工具在存續(xù)期間分派股利（含分類“利息”）的，作為利潤分配處理。集團(tuán)按照相當(dāng)于未來12個(gè)月內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量估預(yù)期信用損失時(shí)，考慮所有合理且有依據(jù)的（2）信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否顯著增加的判如果某項(xiàng)金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表日確定的預(yù)計(jì)存續(xù)期內(nèi)的違約概率顯著高本公司對(duì)于應(yīng)收票據(jù)按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期信用損失金額計(jì)量損組合名稱確定組合的依據(jù)計(jì)提方法無信用風(fēng)險(xiǎn)銀行承兌匯票出票人具有較高的信用評(píng)級(jí)，歷史上未發(fā)生票據(jù)違約，信用損失風(fēng)險(xiǎn)極低，在短期內(nèi)履行其支付合同現(xiàn)金流量義務(wù)的能力很強(qiáng)。參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)期計(jì)量壞賬準(zhǔn)備低信用風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)承兌匯票出票人具有較高的信用評(píng)級(jí)，歷史上未發(fā)生票據(jù)違約，且未逾期承兌。組合名稱確定組合的依據(jù)計(jì)提方法賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合除已單獨(dú)計(jì)量損失準(zhǔn)備的應(yīng)收款外，本公司根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，考慮前瞻性信息，確定損失準(zhǔn)備。按賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表計(jì)提關(guān)聯(lián)方組合關(guān)聯(lián)方應(yīng)收賬款參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)期計(jì)量壞賬準(zhǔn)備于未來12個(gè)月內(nèi)、或整個(gè)存續(xù)期的預(yù)期信用損失的項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的其他應(yīng)收款外，基于其信用組合名稱確定組合的依據(jù)計(jì)提方法賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合除已單獨(dú)計(jì)量損失準(zhǔn)備的應(yīng)收款外，本公司根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，考慮前瞻性信息，確定損失準(zhǔn)備。按賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表計(jì)提關(guān)聯(lián)方組合關(guān)聯(lián)方應(yīng)收賬款參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)期計(jì)量壞賬準(zhǔn)備10、應(yīng)收款項(xiàng)融資（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確認(rèn)和跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)或目的，且難以與其他項(xiàng)目分開計(jì)量的存貨低值易耗品于領(lǐng)用時(shí)按一次攤銷法攤銷；包裝物于領(lǐng)用時(shí)按一次攤銷法攤響的長期股權(quán)投資，作為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)核算，有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為并日按照應(yīng)享有被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并并前的長期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算或作為以公允價(jià)值綜合收益的金融資產(chǎn)而確認(rèn)的其他綜合收益的股權(quán)，最終形成非同一控制下的企業(yè)合并的，應(yīng)分別是否屬于“一攬子交易”控制但不構(gòu)成控制的，長期股權(quán)投資成本為按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長期股權(quán)投資計(jì)期間對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，并據(jù)以確股東權(quán)益；母公司部分處置對(duì)子公司的長期股權(quán)投資在取得對(duì)被投資單位的控制之前因采用權(quán)益法核算或金類別折舊方法折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物年限平均法505.00機(jī)器設(shè)備年限平均法5.009.50運(yùn)輸設(shè)備年限平均法85.00辦公設(shè)備及其他年限平均法55.00預(yù)計(jì)凈殘值是指假定固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用壽命預(yù)期狀態(tài)，本集團(tuán)目前從該項(xiàng)資產(chǎn)處置中獲得的在建工程的減值測試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見附注四、20“長期資產(chǎn)減據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)使用權(quán)資產(chǎn)的確定方法及會(huì)計(jì)處理方法，參無形資產(chǎn)是指本集團(tuán)擁有或者控制的沒有實(shí)物土地使用權(quán)、軟件及知識(shí)產(chǎn)權(quán)類無形資產(chǎn)項(xiàng)目的使用壽命攤銷方法土地使用權(quán)50年產(chǎn)權(quán)證規(guī)定年限軟件及知識(shí)產(chǎn)權(quán)3-8年合理預(yù)計(jì)命進(jìn)行復(fù)核，如果有證據(jù)表明該無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)（3）無形資產(chǎn)的減值測試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)無形資產(chǎn)的減值測試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法長期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由報(bào)告期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒觏?xiàng)目攤銷方法攤銷年限廠房裝修直線法3-24年減值損失。減值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)數(shù)和比例計(jì)算應(yīng)繳納金額，確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)預(yù)期在年度報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處止提供服務(wù)日至正常退休日的期間擬支付的內(nèi)退人員工資和繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)存計(jì)劃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，除此之外按照設(shè)定受當(dāng)與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下條件，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債1）該義務(wù)是本集團(tuán)承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)2）履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出3）該合同而發(fā)生的其他成本；②該成本增加了本集團(tuán)未來27、政府補(bǔ)助款劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助和與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助1）政府文件明確進(jìn)行復(fù)核，必要時(shí)進(jìn)行變更2）政府文件中對(duì)用途僅作一般性表述，沒有指對(duì)于期末有確鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的以下條件1）應(yīng)收補(bǔ)助款的金額已經(jīng)過有權(quán)政府部門發(fā)文確認(rèn)，或者可根據(jù)大不確定性2）所依據(jù)的是當(dāng)?shù)刎?cái)政部門正式發(fā)布并按照《政府信息公開條業(yè)制定的3）相關(guān)的補(bǔ)助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項(xiàng)的撥付根據(jù)本集團(tuán)和該補(bǔ)助事項(xiàng)的具體情況，應(yīng)滿足的經(jīng)發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；難以區(qū)分的，將其整體歸類為與收費(fèi)用所依據(jù)的應(yīng)納稅所得額系根據(jù)有關(guān)稅法規(guī)定和負(fù)債確認(rèn)但按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相調(diào)整商譽(yù)的賬面價(jià)值外，其余當(dāng)期所得稅和遞延所得稅得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門對(duì)同租賃是指本集團(tuán)讓渡或取得了在一定期間內(nèi)各個(gè)期間按照直線法或其他系統(tǒng)合理的方法將租本集團(tuán)采用直線法將經(jīng)營租賃的租賃收款額確管理層需要對(duì)是否已將與租出資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移給計(jì)可能會(huì)影響租賃負(fù)債和使用權(quán)資產(chǎn)的確認(rèn)，并將于評(píng)估存貨的可售性及其可變現(xiàn)凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)除金融資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)判斷是否存在可能資產(chǎn)組組合的未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進(jìn)行預(yù)計(jì)。對(duì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進(jìn)行預(yù)計(jì)五、稅項(xiàng)稅種具體稅率情況增值稅應(yīng)稅收入按13%、9%、6%的稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅，并按扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后的差額計(jì)繳增值稅。稅種具體稅率情況城市維護(hù)建設(shè)稅按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅的7%、5%計(jì)繳。教育費(fèi)附加按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅的3%計(jì)繳。地方教育費(fèi)附加按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅的2%計(jì)繳。企業(yè)所得稅按應(yīng)納稅所得額的25%、15%計(jì)繳/詳見下表。納稅主體名稱所得稅稅率深圳大宇江西大宇深圳銀浩廣東大宇重慶大宇25%（1）根據(jù)《深圳市認(rèn)定機(jī)構(gòu)2022年認(rèn)定的第二批高編號(hào)GR202244206630的高新技術(shù)企業(yè)證書。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅（2）深圳銀浩于2020年12月11日取得《高新技術(shù)企業(yè)證書》，證書編號(hào)為GR202044200408，有效期：三年。根據(jù)國家對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的相關(guān)稅收優(yōu)惠政收優(yōu)惠。即深圳銀浩自2020年度、2021年度、2022年度企業(yè)所得稅適用稅率為局、國家發(fā)展改革委公告2020年第23號(hào))的規(guī)定，自2021年1月1日至2030年12月（4）根據(jù)《廣東省2022年第一批高新技術(shù)企業(yè)名單》顯示，廣東大宇被認(rèn)2022年度、2023年度、2024年度企業(yè)所得稅適用（1）根據(jù)《關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策的稅負(fù)超過3%部分享受即征即退優(yōu)惠政策。大宇精雕、深圳銀浩公司自產(chǎn)銷售的以下注釋項(xiàng)目（含公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋）除非特別指出，“期初”指期末余額期初余額庫存現(xiàn)金15,212.007,212.00銀行存款37,328,146.8158,070,335.77其他貨幣資金2,362.4852,287.37合計(jì)37,345,721.2958,129,835.14項(xiàng)目期末余額期初余額銀行承兌匯票保證金2,362.4852,287.37政府監(jiān)管戶10,056,001.3510,043,431.29法院凍結(jié)銀行存款807,119.68571,464.60項(xiàng)目期末余額期初余額商業(yè)承兌匯票1,172,300.0020,709,581.14減：壞賬準(zhǔn)備35,169.00621,287.43合計(jì)1,137,131.0020,088,293.71類別期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額（%）金額計(jì)提比例（%）按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收票據(jù)1,172,300.0035,169.003票商業(yè)承兌匯票1,172,300.0035,169.003合計(jì)1,172,300.0010035,169.0031,137,131.00類別期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額（%）金額計(jì)提比例（%）按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收票據(jù)20,709,581.14621,287.43320,088,293.71其中：銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票20,709,581.14621,287.43320,088,293.71合計(jì)20,709,581.14100621,287.43320,088,293.71類別期初余額本期變動(dòng)金額年末余額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收票據(jù)621,287.43-586,118.4335,169.00其中：銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票621,287.43-586,118.4335,169.00合計(jì)621,287.43-586,118.4335,169.00項(xiàng)目期末已質(zhì)押金額商業(yè)承兌匯票1,172,300.00減：壞賬準(zhǔn)備35,169.00合計(jì)1,137,131.00項(xiàng)目期末轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款金額商業(yè)承兌匯票25,786,681.42合計(jì)25,786,681.42項(xiàng)目期末余額期初余額1年以內(nèi)11,790,477.1814,723,026.9943,433,070.3469,943,069.4040,693,375.2162,569,829.2740,484,852.4420,943,782.801,619,162.8013,117,562.555年以上52,433,577.3415,534,300.00小計(jì)190,454,515.31196,831,571.01減：壞賬準(zhǔn)備141,861,227.73140,592,406.99合計(jì)48,593,287.5856,239,164.02類別期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額金額計(jì)提（%）按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備128,647,308.6867.55122,833,479.7895.485,813,828.90按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備61,807,206.6332.4519,027,747.9530.7942,779,458.68其中：賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合61,807,206.6332.4519,027,747.9530.7942,779,458.68合計(jì)190,454,515.31100141,861,227.7374.4948,593,287.58類別期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額金額計(jì)提比例（%）按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備133,114,268.4867.63127,995,723.4196.155,118,545.07按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備63,717,302.5332.3712,596,683.5851,120,618.95其中：賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合63,717,302.5332.3712,596,683.5851,120,618.95合計(jì)196,831,571.01100.00140,592,406.9971.4356,239,164.02應(yīng)收賬款（按單位）期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）安徽盛德寶新材料科技有限公司36,250,000.0035,750,000.0098.62惠州市澤宏科技有限公司10,732,555.6110,732,555.61100.00江西合力盛科技有限公司2,620,000.002,620,000.00100.00安徽聯(lián)旺科技有限公司698,000.00698,000.00100.00廈門馭達(dá)光電有限公司225,000.00225,000.00100.00廈門飛越達(dá)光學(xué)有限公司13,222,600.0013,222,600.00100.00深圳市美鎧光學(xué)科技有限公司2,211,000.001,536,687.0069.50惠州市美鎧光學(xué)科技有限公司6,748,810.006,748,810.00100.00仙游縣元生智匯科技有限公司24,548,800.0022,219,802.3590.51安徽晶睿光電科技有限公司1,446,948.681,446,948.68100.00重慶市中光電顯示技術(shù)有限公司16,346,778.6316,346,778.63100.00惠州市澤宏科技有限公司東莞清溪分公司10,200.0010,200.00100.00貴州世雄光電實(shí)業(yè)有限公司1,945,800.001,945,800.00100.00湖南銳祺科技有限公司4,321,589.333,460,888.9980.08江西瀚鑫科技有限公司4,000,000.002,616,389.8165.41江西惠和科技有限公司2,761,200.002,694,992.2897.60浙江宇鑫光學(xué)科技有限公司434,747.00434,747.00100.00江西紅映科技有限公司深圳分公司110,000.00110,000.00100.00昆山中立德智能科技有限公司13,279.4313,279.43100.00合計(jì)128,647,308.68122,833,479.7895.48項(xiàng)目期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）1年以內(nèi)11,788,949.46344,584.693.007,181,670.34718,167.032-3年18,998,230.275,699,469.0930.003-4年22,777,193.7611,388,596.9050.004-5年921,162.80736,930.2480.005年以上140,000.00140,000.00100.00合計(jì)61,807,206.6319,027,747.9530.79類別期初余額本期變動(dòng)金額期末余額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備127,995,723.411,932,505.335,817,590.671,288,910.0011,751.71122,833,479.78按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備12,596,683.586,743,869.20-312,804.8319,027,747.95賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合12,596,683.586,743,869.20-312,804.8319,027,747.95合計(jì)140,592,406.998,676,374.535,817,590.671,288,910.00-301,053.12141,861,227.73項(xiàng)目核銷金額深圳市美鎧光學(xué)科技有限公司1,288,910.00合計(jì)1,288,910.00單位名稱期末余額應(yīng)收賬款占應(yīng)收賬款合計(jì)數(shù)的比例（%）壞賬準(zhǔn)備36,250,000.0035,750,000.0024,548,800.0022,219,802.35深圳市合力泰光電有限公司（原名：22,576,023.498,461,616.13單位名稱期末余額應(yīng)收賬款占應(yīng)收賬款合計(jì)數(shù)的比例（%）壞賬準(zhǔn)備16,346,778.638.5816,346,778.6313,222,600.006.9413,222,600.00合計(jì)112,944,202.1259.3096,000,797.11無無（1）應(yīng)收款項(xiàng)融資情況期末余額期初余額銀行承兌匯票3,021,335.6824,241,949.61合計(jì)3,021,335.6824,241,949.61項(xiàng)目期末已質(zhì)押金額銀行承兌匯票3,021,335.68合計(jì)3,021,335.68無無期末余額期初余額金額比例（%）金額比例（%）1年以內(nèi)2,251,117.9977.191,243,448.9143.20914,184.0931.7677,725.062.6733,982.311,564.600.0579,896.542.7897,860.293.36607,055.9521.095年以上488,030.01合計(jì)2,916,297.95100.002,878,567.80100.00債權(quán)單位債務(wù)單位期末余額賬齡未結(jié)算的原因深圳大宇精雕科技有限公司深圳市廣昌源機(jī)電設(shè)備有限公司488,030.015年以上未開票結(jié)算合計(jì)488,030.01----期末余額期初余額應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款4,871,842.3249,022,464.52合計(jì)4,871,842.3249,022,464.52（1）其他應(yīng)收款期末余額期初余額1年以內(nèi)2,527,798.4537,922,555.6714,344,163.0710,062,246.58292,000.0032,906,068.9832,759,119.651,589,309.889,100,296.549,110,000.005年以上84,618.300.0059,107,996.01減：壞賬準(zhǔn)備54,236,153.6942,567,716.59合計(jì)4,871,842.3249,022,464.52款項(xiàng)性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額關(guān)聯(lián)方欠款1,279,518.3143,465,886.58備用金及保證金款項(xiàng)3,236,998.691,437,055.48非關(guān)聯(lián)單位往來及其他54,591,479.0146,687,239.05合計(jì)59,107,996.0191,590,181.11類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額金額計(jì)提比例金額金額計(jì)提比例（%）按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備53,806,700.4691.0353,806,700.46100.000.0041,458,468.9845.2741,458,468.98100.00按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備5,301,295.558.97429,453.238.104,871,842.3250,131,712.1354.731,109,247.612.2149,022,464.52其中：賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合4,021,777.246.80429,453.233,592,324.016,665,825.557.281,109,247.615,556,577.94關(guān)聯(lián)方組合1,279,518.312.160.000.001,279,518.3143,465,886.5847.4643,465,886.58合計(jì)59,107,996.01100.0054,236,153.6991.764,871,842.3291,590,181.11100.0042,567,716.5946.4849,022,464.52名稱期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提理由河源美德貿(mào)易有限公司32,358,468.9832,358,468.98100.00收回的可能性較低深圳市時(shí)代智光科技有限公司9,100,000.009,100,000.00100.00收回的可能性較低昆山中立德智能科技有限公司12,166,465.9712,166,465.97100.00破產(chǎn)清算，收回的可能性較低蘇州銘電機(jī)械科技有限公司27,079.6527,079.65100.00企查查顯示吊銷經(jīng)營異常破產(chǎn)案件,收回的可能性較低東莞市阿米機(jī)械設(shè)備有限公司69,771.0269,771.02100.00收回的可能性較低中山德智自動(dòng)化機(jī)械有限公司296.54296.54100.00收回的可能性較低蘇州碩諾爾自動(dòng)化設(shè)備公司84,618.3084,618.30100.00收回的可能性較低合計(jì)53,806,700.4653,806,700.46100.00項(xiàng)目期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）1年以內(nèi)2,180,635.6065,419.073.001,245,341.64124,534.162-3年292,000.0087,600.0030.003-4年303,800.00151,900.0050.004-5年0.000.0080.005年以上0.000.00100.00合計(jì)4,021,777.24429,453.23壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段合計(jì)未來12個(gè)月預(yù)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）1,109,247.6141,458,468.9842,567,716.59本期：0.00——轉(zhuǎn)入第二階段0.00——轉(zhuǎn)入第三階段0.00——轉(zhuǎn)回第二階段0.00——轉(zhuǎn)回第一階段0.00本年計(jì)提-667,358.47181,765.51-485,592.96本年轉(zhuǎn)回0.00本年轉(zhuǎn)銷0.00本年核銷9,200.009,200.00其他變動(dòng)-3,235.9112,166,465.9712,163,230.062023年07月31日余額429,453.2353,806,700.4654,236,153.69類別期初余額本期變動(dòng)金額期末余額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備41,458,468.98181,765.510.0012166465.9753,806,700.46按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備1,109,247.61-667,358.479,200.00-3235.91429,453.23其中：0.000.00賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合1,109,247.61-667,358.479,200.00-3235.91429,453.23合計(jì)42,567,716.59-485,592.960.009,200.0012,163,230.0654,236,153.69債務(wù)人名稱應(yīng)收賬款性質(zhì)核銷金額核銷原因是否因關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生深圳市空靈工業(yè)產(chǎn)品設(shè)計(jì)有限公司精雕機(jī)外觀設(shè)計(jì)預(yù)付款9,200.00系，已無法收回否合計(jì)—9,200.00——單位名稱款項(xiàng)性質(zhì)期末余額賬齡收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例壞賬準(zhǔn)備期末余額河源美德貿(mào)易有限公司非關(guān)聯(lián)單位往來及其他32,358,468.983-4年54.7432,358,468.98昆山中立德智能科技有限公司非關(guān)聯(lián)單位往來及其他12,166,465.9720.5812,166,465.97深圳市時(shí)代智光科技有限公司非關(guān)聯(lián)單位往來及其他9,100,000.004-5年9,100,000.00福能東方裝備科技股份有限公司關(guān)聯(lián)方欠款1,279,518.31347,162.85元932,355.46元2.16項(xiàng)帥非關(guān)聯(lián)單位往來及其他1,124,094.501,120,000.00元4,094.50元為34,009.45合計(jì)56,028,547.7694.7953,658,944.40期末余額賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備/合同履約成本減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料21,099,961.595,132,434.0815,967,527.51在產(chǎn)品19,831,620.6118,194,728.091,636,892.52庫存商品81,557,932.9047,894,120.8633,663,812.04發(fā)出商品47,289,020.676,900,837.3640,388,183.31合同履約成本32,730.0032,730.000.00合計(jì)169,811,265.7778,154,850.3991,656,415.38期初余額賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備/合同履約成本減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料20,809,690.0814,365,473.656,444,216.43在產(chǎn)品41,706,145.3920,216,632.5421,489,512.85庫存商品84,199,293.5851,463,217.9932,736,075.59發(fā)出商品40,405,706.147,996,194.9032,409,511.24合同履約成本163,430.00163,430.000.00合計(jì)187,284,265.1994,204,949.0893,079,316.11期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額計(jì)提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷其他原材料14,365,473.65-8,810,598.520.00399,725.0522,716.005,132,434.08在產(chǎn)品20,216,632.54431,966.86-223,881.852,075,871.7018,194,728.09庫存商品51,463,217.994,645,338.923,397,563.697,970,979.6447,894,120.86發(fā)出商品7,996,194.90-3,562,477.376,588,614.204,040,531.4780,962.906,900,837.36合同履約成本163,430.000.000.00130,700.000.0032,730.00合計(jì)94,204,949.08-7,295,770.119,518,839.638,122,637.9710,150,530.2478,154,850.39注：存貨計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備根據(jù)文號(hào)為：中聯(lián)國際評(píng)字【項(xiàng)目期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值銷售合同相關(guān)1,237,020.00276,700.60960,319.401,613,180.00287,985.401,325,194.60合計(jì)1,237,020.00276,700.60960,319.401,613,180.00287,985.401,325,194.60類別期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額（%）金額計(jì)提比例（%）按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備247,000.00247,000.00100.000.00按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備990,020.0080.0329,700.603.00960,319.40其中：賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合990,020.0080.0329,700.603.00960,319.40合計(jì)1,237,020.00100.00276,700.6022.37960,319.40類別期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額（%）金額計(jì)提比例（%）按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備247,000.00247,000.00100.00按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備1,366,180.0084.6940,985.403.001,325,194.60其中：賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合1,366,180.0084.6940,985.403.001,325,194.60合計(jì)1,613,180.00100.00287,985.4017.851,325,194.60項(xiàng)目期末余額合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）1年以內(nèi)990,020.0029,700.603.00合計(jì)990,020.0029,700.603.00項(xiàng)目期初余額本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷/核銷合并增加期末余額按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備247,000.000.00247,000.00按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備40,985.40-12,655.201,370.4029,700.60其中：賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失組合40,985.40-12,655.201,370.4029,700.60合計(jì)287,985.40-12,655.201,370.40276,700.60款項(xiàng)性質(zhì)期末余額期初余額分期收款銷售商品8,252,924.7411,455,971.48合計(jì)8,252,924.7411,455,971.48項(xiàng)目期末余額期初余額待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額6,739,539.828,414,429.95合同取得成本840,000.00合計(jì)6,739,539.829,254,429.95期末余額期初余額折現(xiàn)率賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值分期收款銷售商品6,284,515.001,278,974.505,005,540.504.00%-4.25%減：未實(shí)現(xiàn)融資收益138,645.44138,645.44合計(jì)6,145,869.561,278,974.504,866,895.06—注：本集團(tuán)采用的折現(xiàn)率按給予客戶的付款期限，項(xiàng)目期初余額本期變動(dòng)金額年末余額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷轉(zhuǎn)到一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)分期收款銷售商品1,278,974.501,278,974.500.00合計(jì)1,278,974.501,278,974.500.00期末余額期初余額固定資產(chǎn)3,935,746.53固定資產(chǎn)清理合計(jì)3,935,746.53項(xiàng)目房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備及其他合計(jì)1．賬面原值（1）期初余額1,930,000.00821,706.935,118,624.251,753,431.709,623,762.88（2）本期增加余額-2,665,508.431,794.381,518,062.534,185,365.34—購置-----—其他-2,665,508.431,794.381,518,062.534,185,365.34（3）本期減少金額-216,927.72268,495.13333,612.82819,035.67—處置或報(bào)廢-216,927.72268,495.13333,612.82819,035.67（4）期末余額1,930,000.003,270,287.644,851,923.502,937,881.4112,990,092.552．累計(jì)折舊-（1）期初余額366,764.18486,288.003,181,087.911,094,779.545,128,919.63（2）本期增加金額21,390.812,215,447.4643,963.861,018,361.723,299,163.85—計(jì)提21,390.81162,055.08240,364.55301,583.29725,393.73—其他-2,053,392.38-196,400.69716,778.432,573,770.12（3）本期減少金額-203,971.25254,683.45277,208.38735,863.08—處置或報(bào)廢-203,971.25254,683.45277,208.38735,863.08（4）期末余額388,154.992,497,764.212,970,368.321,835,932.887,692,220.403．減值準(zhǔn)備-（1）期初余額223,917.81122,800.31212,378.60559,096.72項(xiàng)目房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備及其他合計(jì)（2）本期增加金額-（3）本期減少金額-（4）期末余額223,917.81122,800.31212,378.60559,096.724．賬面價(jià)值-（1）期末賬面價(jià)值1,541,845.01548,605.621,758,754.87889,569.934,738,775.43（2）期初賬面價(jià)值1,563,235.82111,501.121,814,736.03446,273.563,935,746.53期末余額期初余額在建工程0.000.00工程物資0.000.00合計(jì)0.000.00項(xiàng)目期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值大宇智能裝備及機(jī)器人產(chǎn)業(yè)園22,930,441.8922,930,441.890.0022,227,820.1822,227,820.180.00合計(jì)22,930,441.8922,930,441.890.0022,227,820.1822,227,820.180.00項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)期初余額本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額本期其他減少金額期末余額工程累計(jì)投入工程進(jìn)度利息資本化累計(jì)金額本期利息資本化金額本期利息資本化率資金來源大宇智能裝備及機(jī)器人產(chǎn)業(yè)園548,654,500.0022,227,820.18702,621.7122,930,441.894.184.18合計(jì)548,654,500.0022,227,820.18702,621.7122,930,441.89本期計(jì)提金額計(jì)提原因大宇智能裝備及機(jī)器人產(chǎn)業(yè)園702,621.71產(chǎn)業(yè)園土地將退還合計(jì)702,621.71項(xiàng)目房屋及建筑物合計(jì)賬面原值（1）期初余額11,546,241.1411,546,241.14（2）本期增加金額—購置—企業(yè)合并增加（3）本期減少金額2,673,275.312,673,275.31（4）期末余額8,872,965.838,872,965.83累計(jì)攤銷（1）期初余額8,420,662.088,420,662.08（2）本期增加金額2,265,682.622,265,683.62—計(jì)提2,265,682.622,265,683.62—企業(yè)合并增加（3）本期減少金額2,202,711.902,202,712.90（4）期末余額8,483,632.808,483,632.80減值準(zhǔn)備（1）期初余額（2）本期增加金額（3）本期減少金額（4）期末余額4.賬面價(jià)值（1）期末賬面價(jià)值389,333.03389,333.03（2）期初賬面價(jià)值3,125,579.063,125,579.06土地使用權(quán)專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)合計(jì)一、賬面原值土地使用權(quán)專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)合計(jì)1、期初余額51,364,973.211,580,506.4952,945,479.702、本期增加金額0.00（1）購置0.0044,716.9844,716.98（2）其他增加0.0075,471.7075,471.703、本期減少金額（1）處置0.000.000.004、期末余額51,364,973.211,700,695.1753,065,668.38二、累計(jì)攤銷1、期初余額4,965,280.811,361,989.636,327,270.442、本期增加金額515,055.38267,549.88782,605.26（1）計(jì)提515,055.38267,549.88782,605.263、本期減少金額0.000.000.00（1）處置0.000.000.004、期末余額5,480,336.191,629,539.517,109,875.70三、減值準(zhǔn)備1、期初余額6,519,692.400.006,519,692.402、本期增加金額0.000.000.00（1）計(jì)提0.000.000.003、本期減少金額0.000.000.00（1）處置0.000.000.004、期末余額6,519,692.400.006,519,692.40四、賬面價(jià)值1、期末賬面價(jià)值39,364,944.6271,155.6639,436,100.282、期初賬面價(jià)值39,880,000.00218,516.8640,098,516.86期末賬面價(jià)值剩余攤銷期限（月）土地使用權(quán)39,364,944.62535期末賬面價(jià)值本期攤銷金額受限原因土地使用權(quán)39,364,944.62515,055.38抵押被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額本期增加本期減少期末余額企業(yè)合并形成的處置深圳市銀浩自動(dòng)化設(shè)備有限公司8,117,392.008,117,392.00合計(jì)8,117,392.008,117,392.00被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額本期增加本期減少期末余額計(jì)提處置深圳市銀浩自動(dòng)化設(shè)備有限公司8,117,392.008,117,392.00合計(jì)8,117,392.008,117,392.00期初余額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末余額裝修工程4,137,832.440.001,140,250.379,900.992,987,681.08合計(jì)4,137,832.440.001,140,250.379,900.992,987,681.08期末余額期初余額可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣虧損73,855,493.6511,078,