倉庫盤點報告(7篇)

倉庫盤點報告（7篇）各位領(lǐng)導：您好！八月盤點于20某某年8月31日完成，對生產(chǎn)部大部分物料進行的盤點經(jīng)過分析，得出此次盤點結(jié)果如下：盤點方式：一次終結(jié)盤點盤點范圍：外購倉盤點方法：1、采用倉庫負責人主導盤點工作，調(diào)撥人手輔助盤點，為最終盤點的方式；2、對外購倉庫，兩大物料存放區(qū)域同時同步盤點的方式，兩個小組及倉庫共計兩個地點，盤點A、B、C三大物料種類；3、由于是月度盤點，主要采用由PMC內(nèi)部自行盤點。4、將盤點結(jié)果與盤點日8月31日財務(wù)賬面記錄進行核對，尋找并分析差異原因判斷盤點結(jié)果是否可以接受。盤點情況：一、盤點狀況：A類：存貨擺放整齊，貨品保存完好，無明顯殘破毀損情況。B類：存貨擺放基本整齊，貨品保存較完好，95%以上無明顯殘破毀損情況。C類：存貨擺放基本整齊，貨品保存80%完好，95%以上無明顯殘破毀損情況。二、盤點結(jié)果：8月盤點的實際數(shù)量與賬面差異占盤點存貨總額的4%。其中某某某某盤虧，盤虧總數(shù)量為某某個，其中某某某某盤贏，盤贏總數(shù)量為某某個，其余物料盤點無差異。三、盈虧問題點：1.C類物料一部分（如膨脹套、包裝紙、5某10自封袋等）由于部分是物料到位后，整批量開至組裝，過程中出現(xiàn)漏開單。2.A類物料一部分（如鋅合金、軟管、閥芯等），其中鋅合金物料，屬內(nèi)部調(diào)撥，流程中到貨沒有品檢檢驗，倉庫只能抽出部分產(chǎn)品進行抽檢，導致部分物料混料，數(shù)量短少。3.軟管類物料擺放不夠整齊，盤點中出現(xiàn)混料。4.部分材料，采購回來直接進入車間生產(chǎn)，沒有及時入庫。四、原因分析：1.人員細心程度不夠，未按數(shù)量逐一清點實物（鋅合金、軟管類）。及發(fā)貨后未能及時開調(diào)撥單據(jù)至組裝。2.倉儲6S方面未監(jiān)控到位，物料擺放雜亂，導致物料混料。五、解決方案1.對于漏開單現(xiàn)象，后期對照C類小配件，進行每日抽查，保證數(shù)據(jù)的準確性。2.來料部分，由倉儲組長負責監(jiān)督，當日單據(jù)必須在當日完成，如有特殊原因，備注說明。3.針對鋅合金物料混料，要求倉管對產(chǎn)品進行40%抽檢，如發(fā)現(xiàn)問題，不予接收。4.針對倉儲6S方面，已制定相關(guān)管理規(guī)定，后期按照相關(guān)制度，嚴格執(zhí)行。六、后續(xù)工作重點1、加強管理。物料管理作為倉儲管理中的一項重要工作，一定要做到，把好出入關(guān)，規(guī)范程序，常抓不懈；確保物料的賬務(wù)一致性。2、嚴格檢查。對物料要定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題，及時反饋，妥善處理。3、抓好落實。重點是做好倉儲物料管理流程、制度的落實。在加強日常管理的同時，做好信息的反饋和異常追蹤，努力把倉儲管理工作提高到一個新水平。一、盤點稽核背景20某某年2月28日，公司財務(wù)部組織對生產(chǎn)系統(tǒng)及車間物資進行盤點，公司相關(guān)領(lǐng)導指示20某某年3月1日生產(chǎn)審計部與財務(wù)部聯(lián)合對這次盤點進行稽核。二、盤點稽核結(jié)果見《生產(chǎn)審計實物核查記錄》三、盤點問題分析1、對三樓倉庫（原郭勇軍管理）盤點表共核查43項，其中27項物料（除銅材外）中有1項盤盈，2項盤虧，有16項為銅材，其中有1項重量相符，其他15項重量其本不符，賬物差錯率為41.86%。主要原因有：1-1出庫時倉庫按理論重量出庫，盤點按理論重量核實，將會造成理論與實際不符。1-2記賬錯誤：三樓倉庫中R10某30某2400銅排，在記賬中誤將243根為1458Kg記賬為4026Kg，賬上比實際多出約420根。2、對二樓倉庫(李井軍管理)盤點表共核查18項，有2項符合、11項盤盈、5項盤虧。賬物差錯率為88.89%3、對二樓倉庫（張清梅管理）盤點表共核查24項，其中3項盤盈。賬物差錯率為12.5%4、本次合計對倉庫物資進行了85項次賬物核查，結(jié)果有37項次賬物不符，共計差錯率為43.53%四、建議倉庫作為生產(chǎn)物流系統(tǒng)的心臟，倉庫物資管理的好壞直接影響生產(chǎn)計劃的實施和生產(chǎn)進度的控制，對此次倉庫盤點表稽核的結(jié)果很不理想，造成此結(jié)果的原因是多方面的，但人員頻繁的更換、物資擺放、出入庫的管理流程等對庫存的準確性都有影響。相關(guān)的管理問題在這里也就不用多說，說多了也不起任何作用，目前倉庫管理已經(jīng)到了緊急整治的地步，請相關(guān)部門盡快完善倉庫管理的最基本的文件制度：《倉庫平面示意圖》、《進料作業(yè)流程》、《物料儲存、保管、搬運管理辦法》、《領(lǐng)（發(fā)）料作業(yè)流程》、《退料作業(yè)流程》、《補料作業(yè)流程》、《成品進倉作業(yè)流程》、《成品出倉作業(yè)流程》、《賬務(wù)處理規(guī)定》。加快倉庫人員的培訓和人員配置，建立崗位績效考核和上下工序問責制。請相關(guān)部門和領(lǐng)導加快生產(chǎn)系統(tǒng)管理體制的決心和進程。有針對性的加快中高層管理人員培訓。請相關(guān)部門和管理人員予以高度重視。為加強公司的物資管理，按照總部盤點通知的要求，核實庫存材料的實際情況和使用效率，為下一步的工作獲得真實的數(shù)據(jù)，并發(fā)現(xiàn)問題，擬在后續(xù)的工作中加以改進，定于對本公司的庫存材料進行盤點。盤點時間：20某某年07月01日—07月02日盤點人員：財務(wù)人員、生產(chǎn)部人員和倉庫管理員盤點范圍：倉庫內(nèi)原材料、中間體、成品、輔材。盤點方法：采用實地盤存制，根據(jù)ERP系統(tǒng)6月底結(jié)存量明細對庫存物料逐個核對。盤點結(jié)果如下：原材料：在庫原材料有70種，盤盈物料有7種，盤虧物料2種。其中氰氨基甲酸甲酯的盤盈是因為計量的誤差；石灰氮盤盈主要是來貨為噸袋包裝過地磅，車間使用為每批投料25袋共625KG，盤盈說明每小袋的重量不足25KG。其他盤盈盤虧都為分料或計量誤差。中間體：中間體的盤點花費的時間較多，主要是物料管理員出庫沒做到先進先出的原則，在庫中間體批號較亂，在盤點過程中要逐一記錄并核對折干量，給盤點工作帶來了麻煩。中間體盤點的結(jié)果較好，基本上賬物相符，個別物料有差異，差異情況主要是水分折干計算誤差。成品：第一、成品盤點過程中存在的問題主要是銷售開票不及時，盤點時有些銷售的成品發(fā)票沒有開，沒能及時的通知財務(wù)和倉庫。倉庫、銷售、財務(wù)經(jīng)過多次核對才搞清楚。第二、對不合格產(chǎn)品的返工損耗倉庫做賬是沒有及時的減掉，也導致了個別產(chǎn)品出現(xiàn)小的差異。輔材：在庫20某某余種，本次抽盤100種，其中盤盈5種，盤虧8種。盤點合格率87%，差異的主要原因是材料在領(lǐng)用時偶爾有機修人員自己進入庫房取用，經(jīng)常有拿錯型號的情況（串規(guī)格）。整改措施：倉管人要嚴格管理規(guī)程操作，防止多領(lǐng)、少領(lǐng)、錯領(lǐng)。任何人不辦理領(lǐng)料手續(xù)不得以任何名義從倉庫拿走物品。不按要求執(zhí)行的倉庫管理員拒絕發(fā)料。物料部：趙明明時間：某某年某某月某某日地點：公司所有倉庫，包括原材料/完工產(chǎn)成品/代購商品盤點方式：全盤盤點方法：1、采用倉庫負責人主導盤點工作，調(diào)撥人手輔助盤點，為最終盤點的方式；2、對外購倉庫，兩大物料存放區(qū)域同時同步盤點的方式，兩個小組及倉庫共計兩個地點，盤點A、B、C三大物料種類；3、由于是月度盤點，主要采用由PMC內(nèi)部自行盤點。4、將盤點結(jié)果與盤點日8月31日財務(wù)賬面記錄進行核對，尋找并分析差異原因，判斷盤點結(jié)果是否可以接受。盤點情況：一、盤點狀況：A類：存貨擺放整齊，貨品保存完好，無明顯殘破毀損情況。B類：存貨擺放基本整齊，貨品保存較完好，95%以上無明顯殘破毀損情況。C類：存貨擺放基本整齊，貨品保存80%完好，95%以上無明顯殘破毀損情況。二、盤點結(jié)果：8月盤點的實際數(shù)量與賬面差異占盤點存貨總額的4%。其中：某某盤虧，盤虧總數(shù)量為某某個；其中：某某盤贏，盤贏總數(shù)量為某某個；其余物料盤點無差異。三、盈虧問題點：1.C類物料一部分（如膨脹套、包裝紙、5某10自封袋等）由于部分是物料到位后，整批量開至組裝，過程中出現(xiàn)漏開單。2.A類物料一部分（如鋅合金、軟管、閥芯等），其中鋅合金物料，屬內(nèi)部調(diào)撥，流程中到貨沒有品檢檢驗，倉庫只能抽出部分產(chǎn)品進行抽檢，導致部分物料混料，數(shù)量短少。3.軟管類物料擺放不夠整齊，盤點中出現(xiàn)混料。4.部分材料，采購回來直接進入車間生產(chǎn)，沒有及時入庫。四、原因分析：1.人員細心程度不夠，未按數(shù)量逐一清點實物（鋅合金、軟管類）。及發(fā)貨后未能及時開調(diào)撥單據(jù)至組裝。2.倉儲6S方面未監(jiān)控到位，物料擺放雜亂，導致物料混料。五、解決方案1.對于漏開單現(xiàn)象，后期對照C類小配件，進行每日抽查，保證數(shù)據(jù)的準確性。2.來料部分，由倉儲組長負責監(jiān)督，當日單據(jù)必須在當日完成，如有特殊原因，備注說明。3.針對鋅合金物料混料，要求倉管對產(chǎn)品進行40%抽檢，如發(fā)現(xiàn)問題，不予接收。4.針對倉儲6S方面，已制定相關(guān)管理規(guī)定，后期按照相關(guān)制度，嚴格執(zhí)行。六、后續(xù)工作重點1、加強管理。物料管理作為倉儲管理中的一項重要工作，一定要做到，把好出入關(guān)，規(guī)范程序，常抓不懈；確保物料的賬務(wù)一致性。2、嚴格檢查。對物料要定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題，及時反饋，妥善處理。3、抓好落實。重點是做好倉儲物料管理流程、制度的落實。在加強日常管理的同時，做好信息的反饋和異常追蹤，努力把倉儲管理工作提高到一個新水平。1、根據(jù)公司的實際情況，由庫區(qū)事先準備好盤點單，要求按產(chǎn)品系列編號并且連號。2、每月1日上午8:30開始盤點，倉庫凍結(jié)一切庫存的收，發(fā)，移動操作。3、倉庫主管責協(xié)調(diào)具體的盤點工作，發(fā)放盤點單。4、倉庫，財務(wù)部分別指定每一個存儲區(qū)域的盤點負責人。要求每一個區(qū)域都有相應(yīng)的盤點員（倉管員）和財務(wù)復核人員，由財務(wù)人員擔任該區(qū)域的盤點組長。5、實施盤點，由倉管員進行盤點，財務(wù)人員復核。對有疑問的產(chǎn)品有權(quán)開查看6、財務(wù)部人員收取所有的盤點清單，要求所有清單連號，沒有遺漏。并進行匯總。7、與倉庫統(tǒng)計員對比財務(wù)軟件帳目，比較差異。8、對比差異報告，由倉庫對差異項進行復盤。9、再次對復盤結(jié)果進行匯總，并與財務(wù)軟件帳目比較差異。10、倉庫分析差異原因，作詳細書面報告，同時提出差異調(diào)整申請。11、財務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理對差異調(diào)查報告及差異調(diào)整申請進行審批。12、倉庫根據(jù)審批情況作庫存差異調(diào)整。13、財務(wù)部根據(jù)審批情況作庫存財務(wù)帳差異調(diào)整。盤點基準日：年月日盤點時間：年月日、月日抽點時間：年月日、月日抽點人員：某某會計師事務(wù)所：某某某某某某某某某有限公司財務(wù)人員及柜臺人員盤點范圍：某某有限公司的全部存貨。盤點方法：1．我們根據(jù)盤點日客戶各部門實際存貨情況，選取存貨余額所占比重最大的采購六部（52.10%）、采購七部（20.30%）和采購五部（18.20%）進行監(jiān)盤。2．以上選取的部門中再選擇存貨余額最大的小組：六部的茶酒保健品組（35%）和洗滌用品組（29%）、七部的庫房（21%）和前臺的戒指項鏈組（38%）、五部的家電采購組（58%）等，對以上小組中的全部或部分商品進行抽盤；抽盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點表到實物、再從實物到盤點表的抽查程序。3．將盤點結(jié)果與盤點日財務(wù)賬面記錄進行核對，尋找并分析差異原因，判斷盤點結(jié)果是否可以接受。盤點情況：1．原計劃選取的采購一部，因盤點日總體存貨余額下降，實際監(jiān)盤時不再選?。?．我們注意到，客戶的存貨擺放基本整齊，貨品保存完好，無明顯殘破毀損情況；盤點人員對貨物的品種、擺放等情況熟悉；3．盤點結(jié)果：賬面數(shù)量與初次盤點的實際數(shù)量存在差異，金額約為-129,185.56，占盤點日存貨總額的1.5%；主要差異部門為六部的食品柜組（超市），金額約為-129,281.60；4．差異原因主要為：A．超市商品一般失竊現(xiàn)象比較嚴重，這是造成差異的主要原因；B．盤點中商品編碼記錄有誤，造成漏盤、誤盤等；C．盤點時計量、記錄出現(xiàn)錯誤；D．盤點結(jié)果錄入時出現(xiàn)差錯。5．客戶已組織人員對出現(xiàn)差異的部門進行復盤，最終盤點結(jié)果將于近期得出。盤點結(jié)論：我們認為，客戶的盤點差異較小，盤點結(jié)果基本可靠，存貨管理基本可以信賴。編號：版本號：目的盤點范圍盤點工作分工：項目、總部、總裁辦/審計部門盤點時間安排：初盤、數(shù)據(jù)核對、抽盤盤點前準備：5.1固定資產(chǎn)初始臺賬確定：盤點前，各項目資產(chǎn)管理員必須提前整理好資產(chǎn)，并按最終提交的資產(chǎn)卡片臺賬作為原始盤點初始臺賬《固定資產(chǎn)盤查明細表》；5.2盤點工具表單制定：（企業(yè)管理部）5.3盤點通知起草發(fā)布：通知各資產(chǎn)人員在盤點期間減少資產(chǎn)的調(diào)撥操作及其他事項的通知（企業(yè)管理部）5.4盤點培訓：培訓時間、培訓內(nèi)容、培訓安排、參與人員等（企業(yè)管理部）盤點中操作指引及要求：6.1盤點過程操作指引：以《固定資產(chǎn)盤查明細表》為依據(jù)對整個集團的固定資產(chǎn)進行核對盤點；6.2賬內(nèi)固定資產(chǎn)盤點：6.2.1固定資產(chǎn)的盤點應(yīng)分類進行，在盤點賬面記載的固定資產(chǎn)時以賬查物，并要求查明固定資產(chǎn)的基本情況：仔細核對固定資產(chǎn)編號及品牌、名稱、規(guī)格型號、存放地點、使用部門、開始使用日期、計量單位、數(shù)量、原值等；6.3賬外固定資產(chǎn)盤點：6.3.3在《固定資產(chǎn)盤查明細表》基礎(chǔ)上，補登固定資產(chǎn)卡片，并在編寫《清查固定資產(chǎn)盤點表》時對盤盈的固定資產(chǎn)進行補充說明。6.4盤點中管理要求：倉庫進行盤點過程中，盡量少進行新增、變動、調(diào)撥，若需要新增、變動、調(diào)撥，則先用手工單據(jù)先做處理，固定資產(chǎn)系統(tǒng)上線后再補錄入系統(tǒng)。盤點后工作流程及注意事項：7.1項目資產(chǎn)管理員根據(jù)盤點情況編寫《清查固定資產(chǎn)盤點表》，與《固定資產(chǎn)盤查明細表》進行核對，并對盤點中出現(xiàn)的差異情況進行說明，必須在盤點后1天內(nèi)編寫完成并提交給總部資產(chǎn)管理員；7.2總部資產(chǎn)管理員對《清查固定資產(chǎn)盤點表》進行復核，復核無誤后1天內(nèi)呈交給資產(chǎn)統(tǒng)籌部；7.3資產(chǎn)統(tǒng)籌部匯總整理各專業(yè)線《清查固定資產(chǎn)盤點表》，并編寫《固定資產(chǎn)盤點報告》上報相關(guān)資產(chǎn)領(lǐng)導；7.4盤點臺賬核對調(diào)整；7.5盤盈資產(chǎn)補錄卡片原始數(shù)據(jù)：項目資產(chǎn)管理員根據(jù)《清查固定資產(chǎn)盤點表》數(shù)據(jù)完善《原始卡片收集表》；7.6簽字確認移交總裁辦企業(yè)管理部：各專業(yè)線的《原始卡片收集表》工作需在盤點結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)完成，各項目資產(chǎn)管理員以及總部管理需把簽字確認的《原始卡片收集表》提交給資產(chǎn)統(tǒng)籌管理部門；7.7抽盤并對抽盤結(jié)果實行獎懲操作：資產(chǎn)統(tǒng)籌管理部門需在5個工作日內(nèi)組織項目部、審計和財務(wù)完成對《原始卡片收集表》的核對工作，核實無誤后交由用友方導入系統(tǒng)并提交給資產(chǎn)統(tǒng)籌管理部再次進行核對；7.8盤點最終數(shù)據(jù)報總裁審批；7.9用友導入系統(tǒng)：固定資產(chǎn)系統(tǒng)上線后，各項目資產(chǎn)管理員補錄盤點之日起至系統(tǒng)上線期間所發(fā)生的新增，變動，調(diào)撥，減值業(yè)務(wù)；8獎懲措施XX年XX月XX日涇陽公司審計、財務(wù)等相關(guān)人員按照下發(fā)的關(guān)于對各子(分)公司機電備件庫房進行盤點的通知，對機電設(shè)備備品備件庫存物資進行了盤點，盤點流程如下：盤點日期：至盤點人：監(jiān)盤人：主盤人：盤點范圍：機械設(shè)備備品備件、電氣設(shè)備備品備件、移動設(shè)備備品備件、潤滑油脂、橡膠制品、研磨材料、耐火材料、焊接材料、收塵袋、透氣層、輸送帶、異形、高強及M24以上的螺栓螺母等。盤點結(jié)果：盤點說明：1、盤虧原因分析：(1)出現(xiàn)的盤虧現(xiàn)象，主要是由于在盤點基準日與盤點日期間各分廠已支領(lǐng)物資，但出庫手續(xù)尚未辦理完畢(11月30日前辦理完出庫手續(xù))。(2)由于當時對方情況緊急，未出具任何手續(xù)，事后又未補辦，導致在盤庫時出現(xiàn)盤虧現(xiàn)象。2、解決措施(1)對于各部門辦理出庫時，必須手續(xù)齊全才能支領(lǐng)，生產(chǎn)急用的物資可先予支領(lǐng)，但在三日內(nèi)需補辦完所有手續(xù)。3、盤盈物資原因分析(1)機械設(shè)備備品備件XX萬元、電器設(shè)備備品備件XX萬元、移動設(shè)備備品備件XX萬元均屬于賬外物資(已單獨建立帳外物資臺賬)。(2)總部下發(fā)文件禁止公司各分廠設(shè)二級庫，所以各分廠把已出庫但未使用的全退回庫房，導致出現(xiàn)盤盈物資。4、解決措施(1)在以后的工作中庫管員應(yīng)把物資庫房的物資分類，把所有賬外物資放在一個區(qū)域，單獨建立書面臺賬，這樣不僅有利于庫管員工作，同時也有利于財務(wù)盤庫。一、通過此次盤點：1、對庫房物資存放進行定庫定架定層定位并明確標識，同時在ERP系統(tǒng)中已錄入儲存位置，極大地減少了盤點難度。2、對所有的物資進行掛牌，明確區(qū)分在賬、寄售及各分廠還回的二級庫房物資。同類物資統(tǒng)一擺放，對還未辦理入庫手續(xù)及待檢區(qū)的物資統(tǒng)一存放在指定位置。3、需嚴格執(zhí)行物資的出入庫管理流程，收貨需以EMES系統(tǒng)中的定單和送貨清單為依據(jù)，急件物資到貨需要急件計劃審批單，否則不予入庫。庫房管理人員及時對新入庫以及新支領(lǐng)物資的數(shù)量進行登記和修正，與物資入出庫同步進行，避免脫節(jié)。4、對于不在賬物資，物資部結(jié)合相關(guān)人員，已建立書面臺賬，明確不在賬物資種類、名稱、數(shù)量等相關(guān)信息，并存放在統(tǒng)一的位置，便于盤點和賬務(wù)處理。5、對于外借給關(guān)聯(lián)公司的物資必須出具書面形式的借條，相關(guān)領(lǐng)導簽字并蓋章，物資部及時跟蹤，確保物資歸還或讓售手續(xù)在一個月內(nèi)處理完畢。6、維護EMES物資系統(tǒng)，統(tǒng)一物資編碼，便于盤點和賬務(wù)處理，同時對申報及審核需求計劃提供便利，對降低物資庫存有正面影響。二、庫存物資情況：1、截止10月31日機械設(shè)備備品備件庫存金額XX萬元、移動設(shè)備備品備件XX萬元，合計XX萬元，其中三年以上備件XX萬元、設(shè)備XX萬元(含基建剩余備件XX萬元)，2-3年備件XX萬元、設(shè)備XX萬元，1-2年備件XX萬元、設(shè)備XX萬元，1年內(nèi)備件XX萬元、設(shè)備X萬元。盤虧金額XX萬元，盤盈金額XX萬元。2、截止10月31日電器設(shè)備備品備件庫存