2023年理財(cái)規(guī)劃師之二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師題庫(kù)含答案

2023年理財(cái)規(guī)劃師之二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師題庫(kù)

第一部分單選題（400題）

1、按照馬柯維茨的描述，表3-2中的資產(chǎn)組合中不會(huì)落在有效邊界上

的是（）。

A.只有資產(chǎn)組合W不會(huì)落在有效邊界上

B.只有資產(chǎn)組合X不會(huì)落在有效邊界上

C.只有資產(chǎn)組合Y不會(huì)落在有效邊界上

D.只有資產(chǎn)組合Z不會(huì)落在有效邊界上

【答案】：A

2、通過(guò)對(duì)一個(gè)區(qū)域內(nèi)近10年植樹(shù)存活情況的統(tǒng)計(jì)，得出存活率約為

80%o現(xiàn)新植一批樹(shù)，為了保證有160棵樹(shù)存活至少需要種（）棵樹(shù)。

A.128

B.320

C.80

D.200

【答案】：D

3、理財(cái)規(guī)劃師收集客戶(hù)的信息時(shí)，不需要做的是（）o

A.對(duì)客戶(hù)的財(cái)務(wù)信息要有充分了解

B.對(duì)客戶(hù)的財(cái)務(wù)信息、非財(cái)務(wù)信息都要有充分了解

C.還要了解客戶(hù)的期望目標(biāo)

D.對(duì)客戶(hù)的各方面信息作全面了解，包括隱私

【答案】：D

4、根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，對(duì)個(gè)人購(gòu)買(mǎi)社會(huì)福利有獎(jiǎng)募捐獎(jiǎng)券、福利賑

災(zāi)彩票及體育彩票一次中獎(jiǎng)收入不超過(guò)（）的暫免征收個(gè)人所得稅。

A.10000元

B.20000元

C.50000元

D.100000元

【答案】：A

5、理財(cái)規(guī)劃師在進(jìn)行投資規(guī)劃時(shí)，首先要做的是全面了解客戶(hù)的財(cái)務(wù)

信息，對(duì)客戶(hù)的基本情況有一個(gè)較為準(zhǔn)確的把握，然后在此基礎(chǔ)上進(jìn)

行投資相關(guān)信息的分析以及客戶(hù)需求分析，其中對(duì)客戶(hù)投資相關(guān)信息

的分析中關(guān)于客戶(hù)家庭預(yù)期收入信息的分析不包括（）。

A.客戶(hù)各項(xiàng)預(yù)期收入的用途

B.客戶(hù)各項(xiàng)預(yù)期家庭收入的來(lái)源

C.客戶(hù)各項(xiàng)預(yù)期收入的規(guī)模

D.客戶(hù)預(yù)期家庭收入的結(jié)構(gòu)

【答案】：A

6、小錢(qián)2007年與金小姐相識(shí)并相戀，一人決定2008年10月舉行婚

禮，但金小姐的母親要求小錢(qián)在結(jié)婚前購(gòu)買(mǎi)房屋用于結(jié)婚，于是小錢(qián)

2007年12月首付20萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)了總價(jià)60萬(wàn)元的房屋一套，2008年3

月二人登記結(jié)婚，并于10月舉辦了婚禮。2009年二人因性格不和離婚,

則該房屋（）o

A.屬于小錢(qián)的婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)

B.二人的婚前共同財(cái)產(chǎn)

C.夫妻共同財(cái)產(chǎn)

D.小錢(qián)的婚后個(gè)人財(cái)產(chǎn)

【答案】：A

7、艾倫女士是加拿大某跨國(guó)公司駐中國(guó)分公司的業(yè)務(wù)代表。2007年某

月，其駐中國(guó)分公司向其發(fā)放工資50000元，則應(yīng)就該筆收入繳納個(gè)

人所得稅（）。

A.10185

B.12345元

C.7725元

D.8945元

【答案】：A

8、（）指那些在當(dāng)前和未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，在國(guó)民生產(chǎn)總值和工

業(yè)總產(chǎn)值中占有舉足輕重地位的產(chǎn)業(yè)部門(mén)，其通常對(duì)國(guó)民生產(chǎn)總值和

工業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率較大。

A.支柱產(chǎn)業(yè)

B.落后產(chǎn)業(yè)

C.主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)

D.瓶頸產(chǎn)業(yè)

【答案】：A

9、下列兄弟姐妹之間不享有繼承權(quán)的是（）o

A.親生兄弟姐妹

B.養(yǎng)兄弟姐妹

C.旁系姻親關(guān)系的繼兄弟姐妹

D.擬制的旁系血親關(guān)系的繼兄弟姐妹

【答案】：C

10、貨幣的時(shí)間價(jià)值一般用（）表示。

A.相對(duì)數(shù)

B.絕對(duì)數(shù)

C.自然數(shù)

D.小數(shù)

【答案】：A

11、勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)繳費(fèi)

每年不超過(guò)本企業(yè)上年度職工工資總額的（）。

A.1/11

B.1/12

C.1/13

D.1/14

【答案】：B

12、應(yīng)對(duì)客戶(hù)家族的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需

要的緊急支援儲(chǔ)備屬于（）。

A.日常生活覆蓋儲(chǔ)備

B.意外現(xiàn)金儲(chǔ)備

C.投資資金儲(chǔ)備

D.風(fēng)險(xiǎn)覆蓋儲(chǔ)備

【答案】：B

13、單個(gè)家庭為了應(yīng)對(duì)重大疾病、意外災(zāi)難、犯罪事件、突發(fā)事件等

的開(kāi)支，預(yù)防某些重大的事故對(duì)家庭的短期沖擊所需的現(xiàn)金儲(chǔ)備稱(chēng)作

A.日常生活儲(chǔ)備

B.意外現(xiàn)金儲(chǔ)備

C.家族支援現(xiàn)金儲(chǔ)備

D.追加投資儲(chǔ)備

【答案】：B

14、下列不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的是（）。

A,未成年子女通過(guò)贈(zèng)與獲得的財(cái)產(chǎn)

B.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得

C.薪金

D.工資

【答案】：A

15、由三種債券構(gòu)成的證券組合中，三種債券的比例分別為20%、20%

和60%,久期分別為3.8年、4.0年和4.6年。這個(gè)證券組合的久期為

（）年。

A.4.12

B.4.21

C.4.32

D.4.48

【答案】：C

16、（）是指會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告的空間范圍。

A.會(huì)計(jì)主體

B.持續(xù)經(jīng)營(yíng)

C.會(huì)計(jì)分期

D.貨幣計(jì)量

【答案】：A

17、某基金會(huì)準(zhǔn)備存入銀行一筆基金，預(yù)期以后無(wú)限期地于每年年末

取出利息16000元，用以支付年度獎(jiǎng)金。若存款利息率為8%,則該基

金會(huì)應(yīng)于年初一次存入的款項(xiàng)為（）元。

A.200000

B.210000

C.220000

D.230000

【答案】：A

18、生存者收入津貼是在參加養(yǎng)老金計(jì)劃或團(tuán)體壽險(xiǎn)計(jì)劃的被保險(xiǎn)員

工死亡時(shí)開(kāi)始，按月給付的收入形式，下列()不是它的特點(diǎn)。

A.保險(xiǎn)只能按月給付

B.被保障員工不必指定受益人

C.只有在受益人生存時(shí)給付

D.受益人死亡前不可停止給付

【答案】：D

19、()不能被視為固定收益證券。

A.國(guó)債

B.公司債券

C.普通股股票

D.貨幣市場(chǎng)工具

【答案】：C

20、()屬于自然血親。

A.父母與婚生子女

B.養(yǎng)父母與養(yǎng)子女

C.繼父母與繼子女

D.繼父母與受其撫養(yǎng)教育的繼子女

【答案】：A

21、當(dāng)市場(chǎng)處于均衡狀態(tài)時(shí)，最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)證券組合T()市場(chǎng)組合

A.不等于

B.小于

C.等于

D.大于

【答案】：C

22、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)偏好為中立型時(shí)，其資產(chǎn)組合為（）。

A.成長(zhǎng)型資產(chǎn)：30%以下；定息資產(chǎn)：70%以上

B.成長(zhǎng)型資產(chǎn)：70%?80%；定息資產(chǎn)：20%?30%

C.成長(zhǎng)型資產(chǎn)：50%?70%；定息資產(chǎn)：30%?50%

D.成長(zhǎng)型資產(chǎn)：30%?50%；定息資產(chǎn)：50%?70%

【答案】：C

23、在同一時(shí)點(diǎn)，終身繳費(fèi)的普通保單現(xiàn)金價(jià)值（）o

A.最高

B.最低

C.高于是繳保費(fèi)的現(xiàn)金價(jià)值

D.高于期限繳費(fèi)保單的現(xiàn)金價(jià)值

【答案】：B

24、云先生為企業(yè)財(cái)產(chǎn)投保了巨額財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，發(fā)生保險(xiǎn)合同約定的事

故后，并未及時(shí)進(jìn)行索賠，理財(cái)規(guī)劃師告訴他，其索賠時(shí)效不應(yīng)該起

過(guò)（）年。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】：A

25、在財(cái)務(wù)安全的模式下，收入曲線一直在支出曲線的（）o

A.平行

B.下方

C.上方

D.右方

【答案】：C

26、在整個(gè)理財(cái)規(guī)劃中，（）規(guī)劃居于十分重要的地位，該規(guī)劃是否

科學(xué)合理將影響其他規(guī)劃能否實(shí)現(xiàn)。因此，做好該規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃的

必備基礎(chǔ)。

A.投資規(guī)劃

B.養(yǎng)老保障

C.教育保障

D.現(xiàn)金保障

【答案】：D

27、以下關(guān)于利率對(duì)證券市場(chǎng)變動(dòng)關(guān)系的表述，正確的是（）。

A,利率政策將逐步從對(duì)利率的間接調(diào)控向直接調(diào)控轉(zhuǎn)化

B,利率政策將逐步從對(duì)利率的直接調(diào)控向間接調(diào)控轉(zhuǎn)化

C.根據(jù)財(cái)政政策實(shí)施的需要，對(duì)利率水平和利率結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整

D.根據(jù)財(cái)政政策實(shí)施的需要，對(duì)利率適用的對(duì)象進(jìn)行調(diào)整

【答案】：B

28、學(xué)生貸款和一般商業(yè)助學(xué)貸款的利息分別為（）o

A.無(wú)息;無(wú)息

B.法定貸款利率；無(wú)息

C.法定貸款利率；法定貸款利率

D.無(wú)息；法定貸款利率

【答案】：D

29、下列四項(xiàng)中不屬于政府教育資助項(xiàng)目的為（）o

A.特殊困難補(bǔ)助

B.減免學(xué)費(fèi)政策

C.獎(jiǎng)學(xué)金

D.“綠色通道”政策

【答案】：C

30、關(guān)于信托的特征，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.信托關(guān)系的存在以當(dāng)事人之間的信任為要件

B.信托是一種為了第三人的利益而管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)的行為

C.受托人是以委托人的名義實(shí)施信托行為的

D.信托是由委托人、受托人和受益人三方當(dāng)事人構(gòu)成的法律關(guān)系

【答案】：C

31、接上題，我國(guó)法定結(jié)婚年齡是女年滿(mǎn)（）周歲。

A.18

B.20

C.22

D.24

【答案】：B

32、王先生1月份取得工資收入8000元，其應(yīng)納稅所得額為6400元,

應(yīng)納稅額為960元。則王先生一月份工資收入的平均稅率為（）o

（設(shè)個(gè)稅起征點(diǎn)為1600元）

A.10%

B.12%

C.15%

D.20%

【答案】：C

33、下列不屬于影響總需求曲線移動(dòng)因素的是（）o

A.貨幣供給量

B.政府購(gòu)買(mǎi)

c.稅收

D.物價(jià)水平

【答案】：D

34、小張的父親2008年罹患尿毒癥，需要通過(guò)透析維持生命，為了給

父親治病，小張花光了家中的積蓄，并向朋友借了30萬(wàn)元的外債。妻

子王女士對(duì)此難以理解，引發(fā)矛盾，并因此起訴離婚。王女士認(rèn)為小

張借錢(qián)完全用于父親治病，與家庭共同生活無(wú)關(guān)，拒絕承擔(dān)30萬(wàn)元的

債務(wù)。此案例中，30萬(wàn)元債務(wù)屬于（）。

A.小張的婚前個(gè)人債務(wù)

B.因贍養(yǎng)所引發(fā)的債務(wù)，雖然王女士不同意，仍是夫妻共同債務(wù)

C.債務(wù)雖然因贍養(yǎng)引發(fā)，但由于王女士不同意，根據(jù)共同共有制的特

點(diǎn)，債務(wù)是小張的個(gè)人債務(wù)

D.該債務(wù)屬于一方擅自對(duì)他人進(jìn)行贍養(yǎng)所形成的債務(wù)，是小張的個(gè)人

債務(wù)

【答案】：B

35、小李2009年將自己發(fā)明的某專(zhuān)利轉(zhuǎn)讓?zhuān)@得轉(zhuǎn)讓費(fèi)30萬(wàn)元，則

小李此次轉(zhuǎn)讓需要繳納（）元的個(gè)人所得稅。

A.36000

B.42000

C.48000

D.52000

【答案】：C

36、分紅壽險(xiǎn)和健康險(xiǎn)保單在世界各地都很普遍。在分紅現(xiàn)金價(jià)值壽

險(xiǎn)中，下列選項(xiàng)不是分紅最常見(jiàn)的紅利選擇的是（）。

A.抵繳保費(fèi)

B.購(gòu)買(mǎi)繳清增額保險(xiǎn)

C.退保凈值

D.購(gòu)買(mǎi)一年定期保險(xiǎn)

【答案】：C

37、下列關(guān)于均值一方差模型的假設(shè)，錯(cuò)誤的是（）。

A.投資者根據(jù)投資組合在某一段時(shí)期內(nèi)的預(yù)期報(bào)酬率和標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)評(píng)價(jià)

該投資組合

B.投資者是知足的

C.投資者是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者

D.投資者總希望預(yù)期報(bào)酬率越高越好

【答案】：B

38、違反有效的要約造成受要約人信賴(lài)?yán)鎿p失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)（）o

A.締約過(guò)失責(zé)任

B.違約責(zé)任

C.侵權(quán)責(zé)任

D.違約責(zé)任或者侵權(quán)責(zé)任

【答案】：A

39、理財(cái)規(guī)劃師的下列做法中，不符合執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范的是（）o

A.理財(cái)規(guī)劃師拒絕為客戶(hù)設(shè)計(jì)違法的理財(cái)方案

B,客戶(hù)的理財(cái)需求違反法律的規(guī)定，理財(cái)規(guī)劃師拒絕了客戶(hù)的委托

C,客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)違反法律的規(guī)定，理財(cái)規(guī)劃師拒絕了客戶(hù)的委托

D.理財(cái)規(guī)劃師在辦理業(yè)務(wù)的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)客戶(hù)所委托的事項(xiàng)違法，雖向

客戶(hù)作出說(shuō)明，但繼續(xù)辦理委托事務(wù)

【答案】：D

40、表3T給出了股票A和股票B的收益分布。

A.11%；10%

B.15%；10%

C.11%；12%

D.15%；15%

【答案】：C

41、理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶(hù)遺產(chǎn)進(jìn)行計(jì)算和評(píng)估時(shí)，（）說(shuō)法正確。

A.嚴(yán)格按照客戶(hù)提供的財(cái)產(chǎn)情況進(jìn)行計(jì)算

B.認(rèn)為遺產(chǎn)就是客戶(hù)的凈資產(chǎn)總額

C.計(jì)算遺產(chǎn)價(jià)值要考慮客戶(hù)的負(fù)債情況

D.遺產(chǎn)價(jià)值要根據(jù)其支付價(jià)值來(lái)計(jì)算

【答案】：B

42、（）沒(méi)有決定繼承權(quán)。

A父母

B.祖父母

C.兄弟姐妹

D.喪偶兒媳或者女婿

【答案】：D

43、德國(guó)發(fā)生通貨膨脹，法國(guó)汽車(chē)在德國(guó)的售價(jià)上漲后，法國(guó)汽車(chē)制

造商根據(jù)在德國(guó)的售價(jià)調(diào)整其產(chǎn)品在本國(guó)的售價(jià)，結(jié)果會(huì)導(dǎo)致法國(guó)市

場(chǎng)上汽車(chē)價(jià)格的上漲。這種由于其他國(guó)家的物價(jià)上漲而引發(fā)的本國(guó)物

價(jià)上漲，一般被稱(chēng)為（）o

A.需求拉動(dòng)型通貨膨脹

B.成本推動(dòng)型通貨膨脹

C.輸入型通貨膨脹

D.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

【答案】：C

44、下列金融工具中，不屬于貨幣市場(chǎng)工具的是（）。

A.國(guó)庫(kù)券

B.商業(yè)票據(jù)

C.回購(gòu)協(xié)議

D.股票

【答案】：D

45、下列事件屬于必然事件的是（）o

A.在標(biāo)準(zhǔn)大氣壓下，水在T（TC結(jié)冰

B.某只股票當(dāng)日的收盤(pán)價(jià)高于開(kāi)盤(pán)價(jià)

C.某日外匯的走勢(shì)下降

D.某位顧客在餐館吃雞，感染了“禽流感”

【答案】：A

46、國(guó)務(wù)院決定自2007年1月1日起，大城市的城鎮(zhèn)土地使用稅每平

方米年稅額為（）o

A.0.6?12元

B.0.9?18元

C.1.2?24元

D.1.5?30元

【答案】：D

47、（）是指證券組合實(shí)現(xiàn)的收益與根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型得出的理

論收益之間的差異。

A.詹森指數(shù)

B.貝塔指數(shù)

C.夏普指數(shù)

D.特雷諾指數(shù)

【答案】：A

48、如果事件A不出現(xiàn)，則事件B一定出現(xiàn)，那么這兩個(gè)事件（）o

A.不相關(guān)

B,不能確定

C.互補(bǔ)

D.獨(dú)立

【答案】：C

49、在投資規(guī)劃的資產(chǎn)配置方面，股票類(lèi)資產(chǎn)的行業(yè)配置中，我們會(huì)

關(guān)注行業(yè)增長(zhǎng)類(lèi)、周期類(lèi)、穩(wěn)定類(lèi)等類(lèi)別，其中傳媒行業(yè)和化工行業(yè)

分別屬于（）和（）。

A.增長(zhǎng)類(lèi)；穩(wěn)定類(lèi)

B.增長(zhǎng)類(lèi)；周期類(lèi)

C.周期類(lèi)；穩(wěn)定類(lèi)

D.周期類(lèi)；增長(zhǎng)類(lèi)

【答案】：B

50、對(duì)個(gè)人按市場(chǎng)價(jià)格出租的居民住房，暫按（）的稅率征收營(yíng)業(yè)稅。

A.0

B.12000元

C.24000元

D.6000元

【答案】：A

51、（）不征收城鎮(zhèn)土地使用稅。

A.城市內(nèi)國(guó)家所有的土地

B.縣城內(nèi)集體所有的土地

C.農(nóng)村集體所有的土地

D.工礦區(qū)內(nèi)集體所有的土地

【答案】：C

52、錢(qián)先生與太太今年均為39歲，有一個(gè)8歲的兒子，全家人每月的

生活費(fèi)支出為4000元，每月休閑娛樂(lè)消費(fèi)一共為2000元，還有兒子

的教育費(fèi)每年需要6000元。夫婦二人共存有銀行活期儲(chǔ)蓄100000元,

定期存款200000元。則理財(cái)規(guī)劃師根據(jù)資料計(jì)算出錢(qián)先生家庭的流動(dòng)

性比率為（）o

A.46.15

B.52.22

C.61.35

D.65.24

【答案】：A

53、詹森指數(shù)能反映基金的超額收益情況，也是對(duì)基金經(jīng)理的選股能

力的一個(gè)檢驗(yàn)，如果A基金的詹森指數(shù)為0.5,B基金的詹森指數(shù)為

0.8,C基金詹森指數(shù)為-0.50以下判斷正確的是（）o

A.B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同

B.C基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)比預(yù)期的差

C.A基金和C基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)都比預(yù)期的好

D.C基金的收益與大盤(pán)走勢(shì)是負(fù)相關(guān)關(guān)系

【答案】：B

54、（）是指銷(xiāo)售收入與平均資產(chǎn)總額的比率，反映資產(chǎn)總額的周轉(zhuǎn)

速度。

A.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.存貨周轉(zhuǎn)率

C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

【答案】：C

55、（）指在征稅對(duì)象的一定數(shù)量水平上，征稅對(duì)象的增加導(dǎo)致的所

納稅額的增量與征稅對(duì)象的增量之間的比例。

A.名義稅率

B.實(shí)際稅率

C.邊際稅率

D,比例稅率

【答案】：C

56、財(cái)政政策工具是財(cái)政當(dāng)局為實(shí)現(xiàn)既定的政策目標(biāo)所選擇的操作手

段，以下不屬于運(yùn)用財(cái)政政策工具的情況是（）。

A.增加政府購(gòu)買(mǎi)支出

B.在債券市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)國(guó)債

C.提高轉(zhuǎn)移支付

D.調(diào)整稅率

【答案】：B

57、商業(yè)銀行將其已貼現(xiàn)的尚未到期的商業(yè)票據(jù)，要求中央銀行貼現(xiàn)

以獲得資金的行為是（）。

A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

B.轉(zhuǎn)抵押

C.再貼現(xiàn)

D.再貸款

【答案】：C

58、代理人為（）的利益行使代理權(quán)。

A.被代理人

B.自己

c.代理人所在的機(jī)構(gòu)

D.被告

【答案】：A

59、以下對(duì)理財(cái)規(guī)劃的理解錯(cuò)誤的是（）o

A.理財(cái)規(guī)劃是全方位的綜合性服務(wù)，而不是簡(jiǎn)單的金融產(chǎn)品銷(xiāo)售

B.理財(cái)規(guī)劃強(qiáng)調(diào)大眾化，一項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃適用于多個(gè)人群

C.理財(cái)規(guī)劃是一項(xiàng)長(zhǎng)期規(guī)劃，貫穿人的一生

D.理財(cái)規(guī)劃通常由專(zhuān)業(yè)人士提供

【答案】：B

60、個(gè)人出租房屋取得的租金收入需繳納個(gè)人所得稅，每次收入不超

過(guò)4000元的其費(fèi)用減除標(biāo)準(zhǔn)為（）元。

A.800

B.1200

C.1600

D.2000

【答案】：A

61、已知某市場(chǎng)上股票型基金的期望收益率為10%,債券型基金的平均

收益率為5%,投資者王先生的期望收益率為8虬若選擇以上兩種基金

構(gòu)建投資組合，則股票型基金的比例應(yīng)為（）o

A.40%

B.50%

C.55%

D.60%

【答案】：D

62、現(xiàn)行信用貨幣的主要形式不包含下列（）o

A.紙幣

B.劣金屬鑄幣

C.黃金

D.銀行的支票存款

【答案】：C

63、人們不愿意接受現(xiàn)行工資水平而形成的失業(yè)被稱(chēng)為（）o

A.摩擦性失業(yè)

B.自愿性失業(yè)

C.非自愿性失業(yè)

D.周期性失業(yè)

【答案】：B

64、理財(cái)規(guī)劃師為客戶(hù)定制的理財(cái)方案建議書(shū)的作用不包括（）。

A.認(rèn)識(shí)當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況

B.明確現(xiàn)有問(wèn)題

C.體現(xiàn)理財(cái)專(zhuān)業(yè)程度

D.改進(jìn)不足之處

【答案】：C

65、2008年何先生與何女士登記結(jié)婚，婚后二人訂立財(cái)產(chǎn)約定協(xié)議，

約定婚后財(cái)產(chǎn)歸各自所有，2009年何先生和朋友合伙做生意，以個(gè)人

名義向朋友借款30萬(wàn)元，沒(méi)有說(shuō)明財(cái)產(chǎn)約定情況。不久何先生生意失

敗.無(wú)力支付欠款，朋友將何先生夫婦告上法庭要求支付欠款，則該債

務(wù)屬于（）o

A.何先生婚前債務(wù)

B.何先生個(gè)人債務(wù)

C.何女士個(gè)人債務(wù)

D.夫妻共同債務(wù)

【答案】：D

66、2013年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎(jiǎng),

平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個(gè)人所得稅。該20名員工每

人應(yīng)就其取得的獎(jiǎng)金繳納個(gè)人所得稅，調(diào)整后每個(gè)員工應(yīng)繳納的個(gè)人

所得稅為（）元。

A.450

B.540

C.640

D.725

【答案】：B

67、下列關(guān)于無(wú)差異曲線特征的敘述，不正確的是（）o

A.向右上方傾斜

B.隨風(fēng)險(xiǎn)水平增加越來(lái)越陡

C.向左上方傾斜

D.互不相交

【答案】：C

68、對(duì)于和子女分開(kāi)居住的老年人夫婦來(lái)說(shuō)，小戶(hù)型住宅是養(yǎng)老的較

佳選擇，其原因不包括（）。

A.地處市區(qū)，方便子女探訪和舊街坊、親友等相互往來(lái)和聚會(huì)，使老

人不致有“與世隔絕”之感

B.周?chē)涮淄晟?、醫(yī)療機(jī)構(gòu)齊全且設(shè)備先進(jìn)，萬(wàn)一身體不適，需要醫(yī)

療救護(hù)可以做到及時(shí)、方便

C.面積不大，不易使老人因家里空曠而產(chǎn)生恐懼感，且易于清潔衛(wèi)生

D.由于大戶(hù)型住房總價(jià)高，老年人工作時(shí)間尚短、經(jīng)濟(jì)實(shí)力相對(duì)不強(qiáng),

一般難以承受

【答案】：D

69、投資者的投資目標(biāo)不包括（）。

A.短期目標(biāo)

B.中期目標(biāo)

C.長(zhǎng)期目標(biāo)

D.近期目標(biāo)

【答案】：D

70、某上市公司預(yù)計(jì)一年后支付現(xiàn)金股利1元/股，并且以后每年的股

利水平將保持7%的增長(zhǎng)速度，如果投資者對(duì)該股票要求的收益率為

15%,該股票當(dāng)前的價(jià)格應(yīng)該為（）。

A.10.5元/股

B.11.5元/股

C12.5元/股

D.13.5元/股

【答案】：C

71、在制定投資目標(biāo)之前，理財(cái)規(guī)劃師要明確客戶(hù)的約束條件，這些

約束條件不包括（）o

A.投資的不可獲取性

B.投資期限

C.稅收狀況

D.流動(dòng)性

【答案】：A

72、較分析法是財(cái)務(wù)分析的基本方法之一，下列不屬于比較分析法范

圍的是（）。

A.與本企業(yè)歷史比，即不同時(shí)期指標(biāo)相比，如本期實(shí)際與上期實(shí)際比

較

B.與計(jì)劃預(yù)算比，即實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與本期計(jì)劃比較

C.與相關(guān)行業(yè)比，即與互補(bǔ)型的企業(yè)進(jìn)行比較

D.與同類(lèi)企業(yè)比，即與行業(yè)平均數(shù)或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較

【答案】：C

73、關(guān)于人壽保險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃中起著很大的作用

B.人壽保險(xiǎn)影響客戶(hù)遺產(chǎn)的總值

C.人壽保險(xiǎn)賠償金在任何情況下都不可以作為遺產(chǎn)

D.人壽保險(xiǎn)信托是一種單獨(dú)的產(chǎn)品

【答案】：D

74、下列客戶(hù)收入中波動(dòng)性最大的是（）o

A.工資收入

B.養(yǎng)老金

C.年金收入

D.投資收入

【答案】：D

75、實(shí)際稅率是衡量納稅人稅收負(fù)擔(dān)的一個(gè)重要指標(biāo)。由于存在費(fèi)用

扣除或免征額等規(guī)定，納稅人的計(jì)稅依據(jù)往往小于課稅對(duì)象的金額，

所以實(shí)際稅率也往往（）平均稅率。

A.高于

B.低于

C.等于

D.無(wú)法比較

【答案】：B

76、下列不屬于深圳證券交易所股價(jià)指數(shù)的是（）。

A.綜合指數(shù)系列

B.成份指數(shù)系列

C.基金指數(shù)

D.行業(yè)景氣指數(shù)

【答案】：C

77、甲與乙訂立合同，規(guī)定甲應(yīng)于2007年8月1日交貨，乙應(yīng)于同年

8月7日付款，7月底，甲發(fā)現(xiàn)乙財(cái)產(chǎn)狀況惡化，無(wú)支付貨款的能力，

并有確切證據(jù)，遂提出終止合同，但乙未允?；谏鲜鲆蛩?，甲于8

月1日未按約定交貨。依據(jù)合同法原理，有關(guān)該案的正確表述是（）o

A.甲有權(quán)不按合同約定交貨，除非乙提供了相應(yīng)的擔(dān)保

B.甲無(wú)權(quán)不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應(yīng)的擔(dān)保

C,甲無(wú)權(quán)不按合同約定交貨，但可以?xún)H先交付部分貨物

D.甲應(yīng)按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究其違約責(zé)任

【答案】：A

78、商業(yè)銀行下列做法正確的是（）。

A.無(wú)條件向客戶(hù)承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率

B.將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售

C.將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)做理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售

D.將結(jié)構(gòu)性?xún)?chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離

【答案】：D

79、2013年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎(jiǎng),

平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個(gè)人所得稅。該20名員工每

人應(yīng)就其取得的獎(jiǎng)金繳納個(gè)人所得稅，因?yàn)檎{(diào)整獎(jiǎng)金方案，每個(gè)員工

為此多獲得的稅后收入為（）元。

A.956.2

B.1156.2

C.1144.2

D.1256.2

【答案】：C

80、如果按月計(jì)算，則小顧和小時(shí)的購(gòu)房基金在買(mǎi)房時(shí)可以有（）

元的積累。

A.44695

B.202061

C.246757

D.276554

【答案】：C

81、王某與張某簽訂買(mǎi)賣(mài)合同，未約定先后履行順序。后王某要求張

某先履行，而張某主張一手交錢(qián)一手交貨，張某行使的權(quán)利是（）o

A.先訴抗辯權(quán)

B.不安抗辯權(quán)

C.同時(shí)履行抗辯權(quán)

D,先履行抗辯權(quán)

【答案】：C

82、必須同時(shí)使用資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表才能計(jì)算出的財(cái)務(wù)指標(biāo)包括

（）o

A.凈資產(chǎn)收益率

B.銷(xiāo)售毛利率

C,資產(chǎn)負(fù)債率

D.銷(xiāo)售凈利率

【答案】：A

83、詹森指數(shù)、特雷納指數(shù)、夏普指數(shù)以（）為基礎(chǔ)。

A.馬柯維茨模型

B.資本資產(chǎn)定價(jià)模型

C.套利模型

D.因素模型

【答案】：B

84、某投資者擁有的投資組合中投資股票A40%,投資股票B10%,投資

股票C20%,投資股票D30%。A、B、C、D四只股票的收益率分別為10%.

12%.3%、-7%,則該投資組合的預(yù)期收益率為（）。

A.3.70%

B.4.50%

C.7.20%

D.8.10%

【答案】：A

85、下列關(guān)于通貨緊縮的說(shuō)法不正確的是（）o

A.通貨緊縮是指在現(xiàn)行價(jià)格下，一般商品和勞務(wù)的需求超過(guò)供給，貨

幣數(shù)量比商品勞務(wù)多，貨幣價(jià)值高而物價(jià)水平下跌

B.通貨緊縮將損壞消費(fèi)者和投資者的積極性，造成經(jīng)濟(jì)衰退和經(jīng)濟(jì)蕭

條，甚至被認(rèn)為是導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)衰退的“殺手”

C.從消費(fèi)者的角度而言，通貨緊縮持續(xù)下去，會(huì)使消費(fèi)者對(duì)物價(jià)的預(yù)

期值下降，更愿意推遲購(gòu)買(mǎi)

D.對(duì)投資者來(lái)說(shuō)，通貨緊縮將使投資產(chǎn)出的產(chǎn)品未來(lái)價(jià)格低于當(dāng)前預(yù)

期，這會(huì)促使投資者更加謹(jǐn)慎，或推遲原有投資計(jì)劃

【答案】：A

86、下列關(guān)于個(gè)人所得稅的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.個(gè)人所得稅是對(duì)個(gè)人（自然人）取得的各項(xiàng)應(yīng)稅所得征收的一種稅

B.個(gè)人所得稅的納稅義務(wù)人，包括中國(guó)公民、在中國(guó)有所得的外籍人

員（包括無(wú)國(guó)籍人員）和香港、澳門(mén)、臺(tái)灣同胞

C.個(gè)人所得稅的納稅義務(wù)人依據(jù)住所這一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，區(qū)分為居民納稅人

和非居民納稅人

D.居民納稅人和非居民納稅人，分別承擔(dān)不同的納稅義務(wù)

【答案】：C

87、理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則是（）

A.個(gè)人誠(chéng)信

B.具有合作精神

C.客觀公正

D.嚴(yán)守秘密

【答案】：A

88、（）不需繳納營(yíng)業(yè)稅。

A.個(gè)人轉(zhuǎn)讓專(zhuān)利權(quán)

B.某明星舉辦個(gè)人演唱會(huì)并取得收入

C.個(gè)人轉(zhuǎn)讓著作權(quán)

D,出售已居住一年半的個(gè)人住宅

【答案】：C

89、作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此（）不能

作為現(xiàn)金等價(jià)物。

A.活期儲(chǔ)蓄

B.貨幣市場(chǎng)基金

C.各類(lèi)銀行存款

D.股票

【答案】：D

90、在宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中，勞動(dòng)力被定義為年齡在（）歲以上的正在工作

或者正在失業(yè)的人的群體。

A.14

B.16

C.18

D.20

【答案】：C

91、把信托分為個(gè)人信托和法人信托的依據(jù)是（）。

A.信托財(cái)產(chǎn)的類(lèi)別

B.信托服務(wù)對(duì)象

C.信托設(shè)立的目的

D.設(shè)立信托的不同行為方式

【答案】：B

92、關(guān)于65（或70）歲到期定期壽險(xiǎn)，下列說(shuō)法正確的是（）o

A.這一保單所提供的死亡保障期間比平均余命定期壽險(xiǎn)要長(zhǎng)

B.其保費(fèi)比平均余命定期壽險(xiǎn)高

C.保單期滿(mǎn)時(shí)現(xiàn)金價(jià)值為零

D.平均余命定期壽險(xiǎn)是非水平保費(fèi)支付的一種方式

【答案】：C

93、香港股市的H股長(zhǎng)期以來(lái)存在著明顯相對(duì)于A股的折價(jià)現(xiàn)象，但

作為理財(cái)規(guī)劃師，也需要關(guān)注港股的風(fēng)險(xiǎn)相比較A股投資又增加了若

干額外的風(fēng)險(xiǎn)，（）不屬于上述風(fēng)險(xiǎn)之列。

A,賣(mài)空風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.漲跌幅風(fēng)險(xiǎn)

D.利率風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

94、我國(guó)公司法規(guī)定，有限責(zé)任公司全體股東的貨幣出資額不得低于

有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的（）o

A.30%

B.50%

C.79%

D.90%

【答案】：A

95、（）是指經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)本身具有一種減少各種對(duì)國(guó)民收入沖擊的機(jī)制,

能夠在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期自動(dòng)抑制膨脹，在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期自動(dòng)減輕蕭條。

A.保持農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格穩(wěn)定的政策

B.政府支出的自動(dòng)變化

C.稅收的自動(dòng)變化

D.自動(dòng)穩(wěn)定器

【答案】：D

96、某國(guó)流通中的現(xiàn)金總量3萬(wàn)億元，城鄉(xiāng)存款8萬(wàn)億元，企業(yè)活期

存款9.5萬(wàn)億元，企業(yè)定期存款3萬(wàn)億元，在途資金2000億元，則該

國(guó)的M2是（）萬(wàn)億元。

A.3

B.20.5

C.23.5

D.23.7

【答案】：C

97、甲與乙訂立合同，規(guī)定甲應(yīng)于2007年8月1日交貨，乙應(yīng)于同年

8月7日付款，7月底，甲發(fā)現(xiàn)乙財(cái)產(chǎn)狀況惡化，無(wú)支付貸款的能力，

并有確切證據(jù)，遂提出終止合同，但乙未允。基于上述因素，甲于8

月1日未按約定交貨。依據(jù)合同法原理，有關(guān)該案的正確表述是：（）。

A.甲有權(quán)不按合同約定交換，除非乙提供了相應(yīng)的擔(dān)保

B.甲無(wú)權(quán)不按合同約定交換，但可以要求乙提供相應(yīng)的擔(dān)保

C,甲無(wú)權(quán)不按合同約定交換，但可以?xún)H先交付部分貨物

D.甲應(yīng)按合同約定交換，但乙不支付貨款可追究其違約責(zé)任

【答案】：A

98、我國(guó)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合的運(yùn)行方式。

其中個(gè)人賬戶(hù)的存儲(chǔ)額只能用于職工養(yǎng)老，不得提前支取，職工調(diào)動(dòng)

時(shí)，個(gè)人賬戶(hù)里的存儲(chǔ)額全部隨同轉(zhuǎn)移，職工或退休人員死亡，個(gè)人

賬戶(hù)中的個(gè)人繳費(fèi)部分（）。

A.自動(dòng)歸零

B.用于支付此人的喪葬費(fèi)用

C.轉(zhuǎn)入社會(huì)統(tǒng)籌賬戶(hù)

D.可以繼承

【答案】：B

99、會(huì)計(jì)核算的基本假設(shè)包括會(huì)計(jì)主體、（）、會(huì)計(jì)分期和貨幣計(jì)量。

A.實(shí)際成本

B.經(jīng)濟(jì)核算

C.持續(xù)經(jīng)營(yíng)

D.會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

【答案】：C

100、在一個(gè)有家庭、企業(yè)、政府和國(guó)外的部門(mén)構(gòu)成的四部門(mén)經(jīng)濟(jì)中，

GDP是（）的總和。

A.消費(fèi)、總投資、政府購(gòu)買(mǎi)和凈出口

B.消費(fèi)、凈投資、政府購(gòu)買(mǎi)和凈出口

c.消費(fèi)、總投資、政府購(gòu)買(mǎi)和總出口

D.工資、地租、利息、利潤(rùn)和折舊

【答案】：A

101、納稅人將自產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品用于饋贈(zèng)、贊助等方面，應(yīng)在移送時(shí)納

稅。沒(méi)有同類(lèi)消費(fèi)品銷(xiāo)售價(jià)格，那么其組成計(jì)稅價(jià)格的計(jì)算公式為

（）。

A.（成本+利潤(rùn)）/（1+消費(fèi)稅稅率）

B.（成本+利潤(rùn)）/（1-消費(fèi)稅稅率）

C（成本+利潤(rùn)）/（1+增值稅稅率）

D.（成本+利潤(rùn)）/（1-增值稅稅率）

【答案】：B

102、國(guó)內(nèi)某作家的一篇小說(shuō)在某晚報(bào)上連載3個(gè)月，每月取得稿酬

3600元，該作家就稿酬收入需要繳納個(gè)人所得稅（）。

A.1209.6元

B.576元

C.1728元

D.796元

【答案】：A

103、下列不屬于人的歸屬與愛(ài)的需求的是（）o

A.追求愛(ài)情、親情

B.交結(jié)朋友、互通情感

C.在喪失勞動(dòng)力之后希望得到依靠

D.參加各種社會(huì)團(tuán)體及其活動(dòng)

【答案】：C

104、境內(nèi)某公司為其雇員（中國(guó)公民）代扣代繳個(gè)人所得稅，2014年

10月支付給陳生的不含稅工資為4500元人民幣，則該公司為陳生代扣

代繳的個(gè)人所得稅為（）元。

A.250.00

B.2794.12

C.419.12

D.30.93

【答案】：D

105、市盈率是投資回報(bào)的一種度量標(biāo)準(zhǔn)，下列表示市盈率的公式是

（）o

A.市盈率=每股市價(jià)/每股凈資產(chǎn)

B.市盈率=市價(jià)/總資產(chǎn)

C.市盈率=市價(jià)/現(xiàn)金流比率

D.市盈率=市場(chǎng)價(jià)格/預(yù)期年收益

【答案】：D

106、根據(jù)金融工具的期限不同，將金融工具分為（）o

A.短期金融工具和長(zhǎng)期金融工具

B.直接金融工具和間接金融工具

C.債權(quán)債務(wù)類(lèi)金融工具和所有權(quán)類(lèi)金融工具

D.原生金融工具和衍生金融工具

【答案】：A

107、李女士的女兒今年9月進(jìn)入大學(xué)讀書(shū)，孩子入學(xué)之際，她已經(jīng)為

孩子積累了15萬(wàn)元的教育金，該基金的收益率為8%,李女士希望女兒

四年大學(xué)讀完后繼續(xù)去國(guó)外深造，大學(xué)每年的學(xué)費(fèi)生活費(fèi)為3萬(wàn)元，

到她畢業(yè)那年的9月去國(guó)外讀書(shū)，李女士打算每月為女兒的該教育基

金存入3000元，按后付年金計(jì)算，則屆時(shí)她女兒的國(guó)外留學(xué)基金約為

（）元。

A.222823

B.223950

C.237940

D.228252

【答案】：C

108、某只股票今天上漲的概率為34虬下跌率為40悅那么該股票今

天不會(huì)上漲的概率是（）。

A.26%

B.34%

C.60%

D.66%

【答案】：D

109、鄭先生夫婦預(yù)計(jì)退休后會(huì)生存25年，考慮到各種因素，退休后

每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出80,000元用于以年的生活支

出。若不考慮退休后的收入情況，將這些資金者算到退休的時(shí)候，為

滿(mǎn)足退休后的生活需要，應(yīng)該準(zhǔn)備退休基金（）o（注：假設(shè)退休基

金的年投資收益率為4樂(lè)計(jì)算過(guò)程保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，結(jié)果保留到整

數(shù)位）

A.1078690元

B.1113724元

C.1299757元

D.1374683元

【答案】：C

110.蔣小姐打算購(gòu)買(mǎi)人身保險(xiǎn)，于是找到理財(cái)規(guī)劃師咨詢(xún)，理財(cái)規(guī)劃

師對(duì)于人身保險(xiǎn)的解釋不正確的是（）。

A.人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是人的身體和壽命

B.人身保險(xiǎn)不適用損失補(bǔ)償原則

C.人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的可以估計(jì)

D.人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限具有長(zhǎng)期性

【答案】：C

111.財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得以轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的收入額財(cái)產(chǎn)原值和（）后的余額為

應(yīng)納稅所得額。

A.全部費(fèi)用

B.所有費(fèi)用

C.合理費(fèi)用

D.其他費(fèi)用

【答案】：C

112、某扣繳義務(wù)人將扣繳的2015年11月的雇員工資薪金個(gè)人所得稅

10萬(wàn)元于2015年12月17日（星期三）才解繳入庫(kù)。稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)對(duì)其

加收滯納金（）元。

A.0

B.350

C.500

D.1000

【答案】：C

113、下列不是財(cái)政政策主要工具的是（）o

A.變動(dòng)公債發(fā)行規(guī)模

B.變動(dòng)政府支出

C.公開(kāi)買(mǎi)賣(mài)政府債券

D.變動(dòng)政府收入

【答案】：C

114、理財(cái)方案建議書(shū)經(jīng)過(guò)修改最終交付客戶(hù)后，需要客戶(hù)簽署聲明書(shū)。

一般來(lái)說(shuō)，客戶(hù)聲明不包括（）。

A,已經(jīng)完整閱讀該方案

B.信息真實(shí)準(zhǔn)確，沒(méi)有重大遺漏

C.理財(cái)師就重要問(wèn)題進(jìn)行了必要解釋

D.完全接受該建議書(shū)的建議

【答案】：D

115、在生命周期理論中，（）時(shí)期的家庭成員不再增加，整個(gè)家庭

成員年齡都在增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)收入增加的同時(shí)花費(fèi)也隨之增加，生活已經(jīng)

基本穩(wěn)定。

A.家庭與事業(yè)形成期

B.家庭與事業(yè)成長(zhǎng)期

C.單身期

D.退休期

【答案】：B

116、會(huì)計(jì)核算要嚴(yán)格區(qū)分收益性支出和資本性支出，其目的是為了正

確計(jì)算年度損益。收益性支出與資本性支出的劃分標(biāo)準(zhǔn)是

A.支出效益的受益期間

B.支出投資的標(biāo)的物

C.主營(yíng)業(yè)務(wù)與非主營(yíng)業(yè)務(wù)

D.支出金額的大小

【答案】：A

117、家庭消費(fèi)模式主要有三種類(lèi)型：收大于支、收支相抵、支大于收,

關(guān)于這三種類(lèi)型說(shuō)法正確的是（）。

A.在這三種模式中收入主要是工薪類(lèi)收入，家庭的各項(xiàng)支出統(tǒng)一叫做

“支出”

B.在收大于支和收支相抵型的消費(fèi)模式中，收入曲線一直在消費(fèi)曲線

的上方，此時(shí)家庭便達(dá)到了財(cái)務(wù)安全的目標(biāo)

C.收支相抵的家庭如果在初始時(shí)期就有一定投資，只要投資是盈利的,

經(jīng)過(guò)較長(zhǎng)時(shí)間還是可以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的

D.“月光族”屬于收支相抵型的消費(fèi)模式

【答案】：B

118、馬克維茨投資組合理論中引入了投資者的無(wú)差異曲線，每個(gè)投資

者都有自己的無(wú)差異曲線族，關(guān)于無(wú)差異曲線的特征說(shuō)法不正確的是

()o

A.向右上方傾斜

B.隨著風(fēng)險(xiǎn)水平增加越來(lái)越陡

C.無(wú)差異曲線之間不相交

D.與有效邊界無(wú)交點(diǎn)

【答案】：D

119、李某的汽車(chē)投保了機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)，汽車(chē)發(fā)生了保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事

故造成李某直接經(jīng)濟(jì)損失20萬(wàn)元，間接經(jīng)濟(jì)損失5萬(wàn)元，則()o

A.保險(xiǎn)公司不予賠償

B.保險(xiǎn)公司賠償李某20萬(wàn)元

C.保險(xiǎn)公司賠償李某5萬(wàn)元

D.保險(xiǎn)公司賠償李某25萬(wàn)元

【答案】：B

120、證券市場(chǎng)線(SML)是以()和()為坐標(biāo)軸的平面中表示風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)的“公平定價(jià)”，即風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的期望收益與風(fēng)險(xiǎn)是匹配的。

A.E(r)；6

B.E(r)；6

C.02；B

D.B；6

【答案】：B

121、理財(cái)規(guī)劃師為客戶(hù)制定綜合理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)的作用不包括（）。

A.認(rèn)識(shí)當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況

B.明確現(xiàn)有問(wèn)題

C.體現(xiàn)理財(cái)專(zhuān)業(yè)化程度

D.改進(jìn)不足之處

【答案】：C

122、（）行為屬于對(duì)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的原始取得。

A.接受贈(zèng)與

B.購(gòu)買(mǎi)貨物

C.胡想交換

D.加工制作

【答案】：D

123、國(guó)家征稅與納稅人納稅形式上表現(xiàn)為（）,但經(jīng)法律明確其雙

方的權(quán)利和義務(wù)后，這種關(guān)系實(shí)際上已上升為一種特定的法律關(guān)系。

A.利益共享的關(guān)系

B.利益分配的關(guān)系

C.財(cái)產(chǎn)共享的關(guān)系

D.財(cái)產(chǎn)分配的關(guān)系

【答案】：B

124、以馬斯洛自我價(jià)值實(shí)現(xiàn)理論為基礎(chǔ)的客戶(hù)分類(lèi)模型是（）o

A.客戶(hù)個(gè)性偏好分析模型

B.客戶(hù)心理分析模型

C.客戶(hù)性格特征模型

D.人與動(dòng)物特征類(lèi)比模型

【答案】：A

125、某債券面值100元，票面利率8%,如果每年付息2次，則每次付

息額為（）o

A.8元

B.4元

C.3.92元

D.無(wú)法確定

【答案】：B

126、某人某月取得工資收入7000元，該筆工資收入的平均稅率約為

（）。

A.7%

B.10.7%

C.12.5%

D.13.1%

【答案】：A

127、最長(zhǎng)保護(hù)期限的起算點(diǎn)是（）o

A.權(quán)利受到侵害時(shí)

B.權(quán)利人知道權(quán)利受到侵害時(shí)

C.權(quán)利人可以行使權(quán)利時(shí)

D.權(quán)利人應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利受到侵害時(shí)

【答案】：A

128、個(gè)人將其所得通過(guò)中國(guó)境內(nèi)的社會(huì)團(tuán)體、國(guó)家機(jī)動(dòng)車(chē)輛關(guān)向教育

和其他社會(huì)公益事業(yè)以及遭受?chē)?yán)重自然災(zāi)害的地區(qū)、貧困地區(qū)損贈(zèng)，

損贈(zèng)額未超過(guò)納稅義務(wù)人申報(bào)的應(yīng)納稅所得額的（）的部分可以從

其應(yīng)納稅所得額中扣除。

A.50%

B.60%

C.30%

D.40%

【答案】：C

129、某公司投保了企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，該公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)起保后（）日

內(nèi)，按照保險(xiǎn)費(fèi)率一次性交清保險(xiǎn)費(fèi)。

A.60

B.30

C.15

D.7

【答案】：C

130、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的組織形式、組織機(jī)構(gòu)適用（）

的規(guī)定。

A.《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》

B.《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》

C.《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

D.《中華人民共和國(guó)公司法》

【答案】：D

131、王老板多年經(jīng)商，資產(chǎn)過(guò)億，富甲一方。他希望對(duì)其個(gè)人財(cái)產(chǎn)提

供最高層次的經(jīng)營(yíng)管理，是符合王老板要求的個(gè)人理財(cái)服務(wù)類(lèi)型是（）

A.大眾銀行大眾理財(cái)

B.富裕銀行貴賓理財(cái)

C.私人銀行財(cái)富管理

D.外資銀行vip服務(wù)

【答案】：C

132、下列違反客觀公正原則的是（）o

A.理財(cái)規(guī)劃過(guò)程中不帶感情色彩

B.理財(cái)規(guī)劃師以自己的專(zhuān)業(yè)知識(shí)進(jìn)行判斷

C.因?yàn)槭桥笥?，所以在?cái)產(chǎn)分配規(guī)劃方案中對(duì)其偏袒

D.對(duì)于執(zhí)業(yè)過(guò)程中發(fā)生的或可能發(fā)生的利益沖突應(yīng)隨時(shí)向有關(guān)各方進(jìn)

行披露

【答案】：C

133、下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)封面的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）o

A.一般包括三個(gè)方面：標(biāo)題、執(zhí)行該理財(cái)規(guī)劃的單位、出具報(bào)告的日

期

B.標(biāo)題通常包括理財(cái)規(guī)劃的對(duì)象名稱(chēng)及文種名稱(chēng)兩部分

C.理財(cái)規(guī)劃單位名稱(chēng)可以由理財(cái)規(guī)劃師姓名替代

D.日期應(yīng)以最后定稿，并經(jīng)由理財(cái)規(guī)劃師單位決策人員審核并簽章，

同意向客戶(hù)發(fā)布的日期為準(zhǔn)

【答案】：C

134、已知某批零件的加工由兩道工序完成，第一道工序的次品率為

0.02,第二道工序的次品率為0.01,兩道工序次品率無(wú)關(guān)，求這批零

件的合格率是（）o

A.0.03

B.0.90

C.0.95

D.0.97

【答案】：D

135、關(guān)于證券市場(chǎng)線，下列說(shuō)法正確的是（）o

A.價(jià)值被低估的證券將處于證券市場(chǎng)線上方

B.資本市場(chǎng)線為評(píng)價(jià)預(yù)期投資業(yè)績(jī)提供了基準(zhǔn)

C.證券市場(chǎng)線使所有的投資者都選擇相同的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合

D.資本市場(chǎng)線表示證券的預(yù)期收益率與其B系數(shù)之間的關(guān)系

【答案】：A

136、下列各項(xiàng)中，可以作為合理稅收籌劃方法的是（）o

A.用發(fā)票沖抵費(fèi)用

B.以多人名義分領(lǐng)勞務(wù)報(bào)酬

C.盡量采用現(xiàn)金交易

D.充分利用費(fèi)用扣除規(guī)定

【答案】：D

137、某人某月取得工資收入7000元，該筆工資收入的實(shí)際稅率約為

（）。

A.3.5%

B.10.7%

C.12.5%

D.13.1%

【答案】：A

138、（）是制定出最優(yōu)理財(cái)規(guī)劃的必要基礎(chǔ)。

A.全面掌握客戶(hù)的情況

B.全面掌握理財(cái)?shù)闹R(shí)和技能

C.細(xì)致考慮工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)

D.有條理地工作

【答案】：A

139、最近很多銀行推出了等額遞增還款法和等額遞減還款法，理財(cái)規(guī)

劃師一般會(huì)推薦下列哪類(lèi)人群采用等額遞增還款（）o

A.目前收入一般、還款能力較弱，但未來(lái)收入預(yù)期會(huì)逐漸增加的人群。

如畢業(yè)不久的學(xué)生

B.目前還款能力較強(qiáng)，但預(yù)期收入將減少，或者目前經(jīng)濟(jì)很寬裕的人

C.經(jīng)濟(jì)能力充裕，初期能負(fù)擔(dān)較多還款，想省息的購(gòu)房者

D.收入處于穩(wěn)定狀態(tài)的東電

【答案】：A

140、商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能是（）o

A.信用創(chuàng)造

B.支付中介

C.信用中介

D.金融服務(wù)

【答案】：C

141、一張10年期的每年付息債券，面值1000元，票面利率10%,投

資者預(yù)期收益率為18臨則該債券為（）。

A.溢價(jià)發(fā)行

B.價(jià)發(fā)行

C.折價(jià)發(fā)行

D.無(wú)法確定

【答案】：C

142、市場(chǎng)利率和實(shí)際利率的關(guān)系是（）o

A.市場(chǎng)利率大于實(shí)際利率

B.市場(chǎng)利率等于實(shí)際利率

C.市場(chǎng)利率小于實(shí)際利率

D.不確定

【答案】：D

143、在以下情況下，可稱(chēng)為通貨膨脹的是（）o

A.物價(jià)總水平的上升持續(xù)一個(gè)星期后又下降了

B.物價(jià)總水平上升而且持續(xù)一年

C.一種物品或幾種物品的價(jià)格水平上升且持續(xù)了一年

D.物價(jià)總水平下降而且持續(xù)了一年

【答案】：B

144、在進(jìn)行投資規(guī)劃的時(shí)候，理財(cái)規(guī)劃師需要根據(jù)客戶(hù)基本信息初步

編制的基本財(cái)務(wù)表格包括（）o

A.客戶(hù)個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表、客戶(hù)個(gè)人收入支出表

B.客戶(hù)個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表、客戶(hù)目前收入結(jié)構(gòu)表

C.客戶(hù)個(gè)人現(xiàn)金流量表、客戶(hù)現(xiàn)有投資組合細(xì)目表

D.客戶(hù)的投資偏好分類(lèi)表、客戶(hù)投資需求與目標(biāo)表

【答案】：A

145、以下關(guān)于理財(cái)規(guī)劃師的職業(yè)道德規(guī)范的說(shuō)法中，不正確的是

（）o

A.執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范是具體的行為規(guī)則

B.職業(yè)道德準(zhǔn)則是理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律的基本淵源

C.理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范很大程度上體現(xiàn)出的是倡議性

D.理財(cái)規(guī)劃師的職業(yè)道德規(guī)范由職業(yè)道德準(zhǔn)則和執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范兩部分

組成

【答案】：C

146、王先生為了能夠借得更多的資金，也為了讓債權(quán)人放心，在理財(cái)

規(guī)劃師的建議下，以自己的信用為標(biāo)的向保險(xiǎn)公司投保了保證保險(xiǎn)。

保證保險(xiǎn)不包括（）o

A.合同保證保險(xiǎn)

B.產(chǎn)品質(zhì)量保證偎險(xiǎn)

C.忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)

D.任信保證保險(xiǎn)

【答案】：D

147、某投資者以50元/股購(gòu)買(mǎi)一只股票，兩年后以65元/股賣(mài)出，期

間無(wú)分紅。則投資者的平均年復(fù)利收益率為（）o

A.14.02%

B.30%

C.15%

D.14.5%

【答案】：A

148、如果考慮喪偶者或未成年子女，則在保險(xiǎn)金的給付方式選擇上

（）相對(duì)欠佳。

A.一次性給付現(xiàn)金

B.定期給付現(xiàn)金

C.信托給付現(xiàn)金

D.終身給付現(xiàn)金

【答案】：A

149、某有限合伙企業(yè)吸收甲為該企業(yè)的有限合伙人。對(duì)甲入伙前該企

業(yè)既有的債務(wù)，下列表述中，符合《合伙企業(yè)法》規(guī)定的是（）o

A.甲不承擔(dān)責(zé)任

B.甲以其認(rèn)繳的出資額承擔(dān)責(zé)任

C.甲以其實(shí)繳的出資額承擔(dān)責(zé)任

D.甲承擔(dān)無(wú)限責(zé)任

【答案】：B

150、如果一個(gè)國(guó)家國(guó)民整體健康程度提高，預(yù)期壽命延長(zhǎng)，則下列關(guān)

于保險(xiǎn)費(fèi)率的說(shuō)法中（）是最確切的（假定其他條件不變）。

A.醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)率和年金險(xiǎn)費(fèi)率均上升

B.醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)率和年金險(xiǎn)費(fèi)率均下降

C.醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)率下降，年金險(xiǎn)費(fèi)率上升

D.醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)率上升，年金險(xiǎn)費(fèi)率下降

【答案】：C

151、在外匯的直接標(biāo)價(jià)法下，匯率下降意味著（）o

A.本國(guó)貨幣幣值下降

B.間接標(biāo)價(jià)法下的匯率也下降

C.固定數(shù)額的外國(guó)貨幣能換取的本國(guó)貨幣數(shù)額比以前增多

D.外國(guó)貨幣與本國(guó)貨幣的比價(jià)下降

【答案】：D

152、下列關(guān)于市盈率和市凈率的表述，正確的是（）o

A.市盈率=每股價(jià)格/每股凈資產(chǎn)

B,市凈率=每股價(jià)格/每股收益

C.某證券市凈率和市盈率越高，表明投資價(jià)值越高

D.市盈率與市凈率相比，市凈率通常用于考察股票的內(nèi)在價(jià)值，多為

長(zhǎng)期投資者所重視；市盈率通常用于考察股票的供求狀況，更為短期

投資者所關(guān)注

【答案】：D

153、唐小姐不了解繳稅多少與風(fēng)險(xiǎn)大小的關(guān)系，找到理財(cái)規(guī)劃師咨詢(xún),

得知一般用（）來(lái)反映稅收期望值不同的不確定性節(jié)稅方案的風(fēng)險(xiǎn)程

度。

A.標(biāo)準(zhǔn)離差

B.標(biāo)準(zhǔn)離差率

C.標(biāo)準(zhǔn)方差

D.標(biāo)準(zhǔn)方差率。

【答案】：B

154、個(gè)人因從事彩票代銷(xiāo)業(yè)務(wù)取得的所得，應(yīng)按照（）項(xiàng)目計(jì)征個(gè)

人所得稅。

A.工資、薪金所得

B.勞務(wù)報(bào)酬所得

C.偶然所得

D.個(gè)體工商戶(hù)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得

【答案】：D

155、趙敏希望5年后取得40000元錢(qián)，預(yù)計(jì)投資報(bào)酬率為5%,則趙敏

現(xiàn)在需一次性投入資本約（）o

A.31341元

B.30448元

C.9239元

D.8000元

【答案】：A

156、銀行掛牌利率顯示：一年期定期存款利率為3.25%,預(yù)期的通貨

膨脹率是蜴，根據(jù)費(fèi)雪方程式，銀行一年期定期存款的實(shí)際利率為

（）o

A,-0.72%

B.0.72%

C.0.75%

D.-0.75%

【答案】：A

157、朱先生購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的時(shí)候，找到理財(cái)規(guī)劃師咨詢(xún)，了解到保險(xiǎn)合同

中。（）屬于保護(hù)投保人的條款。

A.延續(xù)條款

B.轉(zhuǎn)讓條款

C.復(fù)效條款

D.自殺條款

【答案】：C

158、李先生購(gòu)買(mǎi)了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為6%,

每半年付息一次，如果必要收益率為8%,則該債券的發(fā)行價(jià)格為（）

7Co

A.80.36

B.86.41

C.86.58

D.114.88

【答案】：B

159、甲與乙訂立了一份購(gòu)書(shū)合同，約定：甲向乙交付2000冊(cè)書(shū)，書(shū)

款為2萬(wàn)元，乙向甲支付定金4000元，如任何一方不履行合同應(yīng)支付

違約金6000元。后甲將書(shū)賣(mài)給了丙無(wú)法向乙交付。乙提出的如下訴訟

請(qǐng)求中，既能最大限度的保護(hù)自己的利益，又能獲得法院支持的訴訟

請(qǐng)求是（）。

A.請(qǐng)求甲雙倍返還定金8000元

B.請(qǐng)求甲雙倍返還定金8000元，同時(shí)請(qǐng)求甲支付違約金6000元

C.請(qǐng)求甲支付違約金6000元，同時(shí)請(qǐng)求返還支付的定金4000元

D.請(qǐng)求甲支付違約金6000元

【答案】：C

160、李先生承包學(xué)校食堂，一年收入所得55000元，則應(yīng)繳納個(gè)人所

得稅的計(jì)算公式為()。

A.應(yīng)納稅額=55000*2021250

B.應(yīng)納稅額=55000*(1-20%)*20%

C.應(yīng)納稅額=(55000-42000)*5%

D.應(yīng)納稅額=(55000-3500)*20%T250

【答案】：C

161、下列關(guān)于國(guó)際收支的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A.國(guó)際收支記錄的是對(duì)外往來(lái)賬戶(hù)，是居民與非居民的交易

B.國(guó)際收支系統(tǒng)地記錄了包括涉及貨幣收支的對(duì)外往來(lái)，但不包括未

涉及貨幣收支的對(duì)外往來(lái)

C.國(guó)際收支是一個(gè)流量的概念

D.國(guó)際收支是個(gè)事后的概念，是對(duì)已發(fā)生事實(shí)進(jìn)行的記錄

【答案】：B

162、理財(cái)規(guī)劃師在了解客戶(hù)的購(gòu)房需求后，應(yīng)幫助其確定購(gòu)房目標(biāo)，

購(gòu)房的目標(biāo)不包括()。

A.計(jì)劃購(gòu)房的時(shí)間

B.希望的居住面積

C.屆時(shí)房?jī)r(jià)

D.房屋未來(lái)的增值能力

【答案】：D

163、2012年2月，張教授在外授課，取得勞務(wù)報(bào)酬5萬(wàn)元，他需要繳

納（）元的個(gè)人所得稅。

A.10025

B.10000

C.8000

D.9000

【答案】：B

164、下面不可以充當(dāng)遺囑信托執(zhí)行人的是（）o

A.某信托投資公司

B.理財(cái)規(guī)劃師

C.張某可以信賴(lài)且符合受托人設(shè)立要求的朋友

D.張某的未成年子女

【答案】：D

165、采用（）的稅收只與課稅對(duì)象的實(shí)物單位掛鉤，所以它的負(fù)擔(dān)

不會(huì)隨著商品價(jià)格水平或人們收入水平的提高而增加。

A.同一比例稅率

B.差別比例稅率

C.定額稅率

D.累進(jìn)稅率

【答案】：C

166、公證書(shū)不具有以下（）效力。

A.證據(jù)

B.強(qiáng)制執(zhí)行

C.解決爭(zhēng)議

D.預(yù)防糾紛

【答案】：C

167、法律文書(shū)生效后，權(quán)利人應(yīng)在（）內(nèi)向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

A.6個(gè)月

B.1年

C.2年

D.3年

【答案】：C

168、王先生，35歲，某研究所研究員，每月稅前收入為7000元；張

女士，31歲，股份制銀行支行信貸員，每月稅前收入為5000元，年終

有20000元的獎(jiǎng)金。夫妻的小寶貝剛剛1周歲。目前夫妻兩人與張女

士的父母住在一起，兩位老人每月有1000元的收入。王先生夫婦有一

套價(jià)值60萬(wàn)的房產(chǎn)，公積金貸款40萬(wàn)，30年期，等額本息還款已還

了8年。家里準(zhǔn)備備用現(xiàn)金5000元，每月家庭生活開(kāi)支為4500元。

夫妻兩人均有單位社保和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，兩位老人也有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn),

全家人都沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)。家里有5萬(wàn)元定期存款，王先生有提前

歸還部分銀行房貸的打算。根據(jù)案例回答30?42題。

A.20000

B.19005

C.19858

D.18025

【答案】：D

169、關(guān)于資產(chǎn)的說(shuō)法正確的是（）o

A.資產(chǎn)是可以用貨幣來(lái)計(jì)量的

B.未來(lái)交易或事項(xiàng)可能形成的資產(chǎn)能夠確認(rèn)

C.企業(yè)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中的所有資產(chǎn)都必須擁有所有權(quán)

D.雖然某些資產(chǎn)不能給企業(yè)帶來(lái)未來(lái)經(jīng)濟(jì)利益，但也可以作為資產(chǎn)加

以確認(rèn)

【答案】：A

170、某上市公司預(yù)計(jì)一年后支付現(xiàn)金股利1元/股，并且以后每年的

股利水平將保持7%的增長(zhǎng)速度，如果投資者對(duì)該股票要求的收益率為

15%,則該股票當(dāng)前的價(jià)格應(yīng)該為（）元/股。

A.10.5

B.11.5

C.12.5

D.13.5

【答案】：C

171、假設(shè)唐小姐發(fā)生保險(xiǎn)合同的約定的事故導(dǎo)致身亡，保險(xiǎn)公司給付

保險(xiǎn)金，說(shuō)法正確的是（）。

A.此保險(xiǎn)金不能用于償還債務(wù)

B.張先生可以獲得20萬(wàn)元

C.此保險(xiǎn)金可用于償還債務(wù)

D.張先生可以獲得50萬(wàn)元

【答案】：A

172、作為一名合格的盡責(zé)的理財(cái)規(guī)劃師，必須具備自身的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)，

每年保證一定時(shí)間的繼續(xù)教育，及時(shí)儲(chǔ)備知識(shí)，以保持最佳的知識(shí)結(jié)

構(gòu)，這一點(diǎn)體現(xiàn)了理財(cái)規(guī)劃師的（）o

A.正直誠(chéng)信原則

B.客觀公正原則

C.專(zhuān)業(yè)盡責(zé)原則

D.勤勉謹(jǐn)慎原則

【答案】：C

173、以零售價(jià)格為準(zhǔn)進(jìn)行編制，反映物價(jià)上漲對(duì)工薪收入階層的影響

程度的指數(shù)稱(chēng)為(A)o

A.消費(fèi)者價(jià)格指數(shù)

B.批發(fā)價(jià)格指數(shù)

C.零售物價(jià)指數(shù)

D.商品價(jià)格指數(shù)

【答案】：A

174、如果一次還本付息債券按單利計(jì)息，按復(fù)利貼現(xiàn)，其內(nèi)在價(jià)值決

定公式為()。

A.P=M(l+i,n)/(1+r,n)

B.P=M(l+i)

C.P=M(l+i)

D.P=M(l+i,n)/(1+r)

【答案】：D

175、理財(cái)規(guī)劃師要明確客戶(hù)存在的投資約束條件，下列不屬于投資約

束條件的是()。

A.流動(dòng)性要求

B.投資期限

C.稅收狀況

D.供給狀況

【答案】：D

176、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶(hù)制定投資規(guī)劃之前必須了解客戶(hù)以及客戶(hù)家

庭的各方面信息，并經(jīng)過(guò)分析后確定客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)，關(guān)于確定投資

目標(biāo)的原則下列表述不正確的是()o

A.投資目標(biāo)要具有現(xiàn)實(shí)可行性

B.投資目標(biāo)要精確，不可有彈性

C.投資目標(biāo)期限要明確

D.投資目標(biāo)要與客戶(hù)總體理財(cái)目標(biāo)一致，不可違背

【答案】：B

177、從理論上來(lái)說(shuō)，（）是中央銀行調(diào)整貨幣供給量最簡(jiǎn)單的辦法,

但卻因效果十分猛烈，并不輕易使用。

A.公開(kāi)市場(chǎng)操作

B.調(diào)整再貼現(xiàn)率

C.調(diào)整國(guó)債利率

D.變動(dòng)法定存款準(zhǔn)備金率

【答案】：D

178、隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，家庭財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)日漸復(fù)雜，家庭財(cái)產(chǎn)的表現(xiàn)形式

也日趨多樣化。在進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃時(shí)，要全面考慮分割家庭財(cái)產(chǎn)的

因素，下列選項(xiàng)中不屬于這些因素的是（）o

A.夫妻雙方各自對(duì)婚姻財(cái)產(chǎn)的獲得所做的貢獻(xiàn)

B.分配給夫妻雙方各自財(cái)產(chǎn)的價(jià)值

C.撫養(yǎng)、贍養(yǎng)以及夫妻債務(wù)等情況

D.夫妻感情狀況

【答案】：D

179、接上題。負(fù)債收入比率的標(biāo)準(zhǔn)值是（）。

A.10%

B.40%

C.50%

D.70%

【答案】：B

180、根據(jù)《合伙企業(yè)法》規(guī)定普通合伙人對(duì)企業(yè)債務(wù)負(fù)（）。

A.有限責(zé)任

B.無(wú)限責(zé)任

C.無(wú)連帶責(zé)任

D.連帶責(zé)任

【答案】：C

181、如果某客戶(hù)的凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例過(guò)大，說(shuō)明（）o

A.客戶(hù)家庭財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)很合理

B.客戶(hù)家庭可以通過(guò)增加債務(wù)進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)

C.客戶(hù)家庭支出過(guò)多，應(yīng)開(kāi)源節(jié)流

D,客戶(hù)家庭資產(chǎn)配置狀況良好

【答案】：B

182、以下不屬于退休前期客戶(hù)特征的是（）。

A.此時(shí)的個(gè)人事業(yè)一般處于巔峰狀態(tài)，但身體狀況開(kāi)始下滑

B.這一時(shí)期最重要的應(yīng)該是準(zhǔn)備退休金，同時(shí)提高資產(chǎn)收益的穩(wěn)健性

C.這一時(shí)期家庭已經(jīng)完全穩(wěn)定，子女也已經(jīng)經(jīng)濟(jì)獨(dú)立

D.這一時(shí)期個(gè)人（家庭）最主要的目標(biāo)就是安度晚年，并開(kāi)始有計(jì)劃

地安排身后事

【答案】：D

183、關(guān)于婚姻家庭信托，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.該信托的目的是保證家庭或夫妻一方在未來(lái)遭受風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，家庭及個(gè)

人生活能夠正常維系

B.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人的家庭財(cái)產(chǎn)

C.信托財(cái)產(chǎn)在信托存續(xù)期間，除了委托人外，受托人、受益人，抑或

是他們的債權(quán)人，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)都不能任意支配

D.該信托既可以將財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于家庭及個(gè)人，又可以保持所有者所有權(quán)

不變

【答案】：C

184、王先生的理財(cái)規(guī)劃師為其測(cè)算出其所承擔(dān)的平均稅率和邊際稅

率，，則說(shuō)法正確的是（）o

A.在比例稅率條件下，邊際稅率大于平均稅率

B.在比例稅率條件下，邊際稅率等于平均稅率

C.在累進(jìn)稅率條件下，邊際稅率等于平均稅率

D.在累進(jìn)稅率條件下，邊際稅率小于平均稅率

【答案】：B

185、張先生比較看重現(xiàn)時(shí)的利益，希望理財(cái)規(guī)劃師能為其設(shè)計(jì)出繳納

稅款最少的方案，這種方案被稱(chēng)為（）o

A.絕對(duì)節(jié)稅原理

B.相對(duì)節(jié)稅原理

C.組合節(jié)稅原理

D.風(fēng)險(xiǎn)節(jié)稅原理

【答案】：A

186、以下理財(cái)規(guī)劃項(xiàng)目中，（）最具備防御性。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)計(jì)劃

B.稅收籌劃

C.退休養(yǎng)老規(guī)劃

D.財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃

【答案】：A

187、董先生作為公司老總，深知保險(xiǎn)的重要性，為企業(yè)財(cái)產(chǎn)投保了巨

額的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，董先生可以分次交清保費(fèi)，一般一年不能超過(guò)（）

次。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】：C

188、某客戶(hù)持有面值為100萬(wàn)元的商業(yè)票據(jù)，距離到期期限還有30

天，因資金問(wèn)題，到銀行進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)，銀行的商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)率為6%,

則該客戶(hù)的貼現(xiàn)額為（）元。

A.905000

B.995000

C.995068

D.940000

【答案】：B

189、關(guān)于貨幣供給量的說(shuō)法正確的是（）o

A.貨幣供給量是流量概念

B.貨幣供給量是一定時(shí)期的變量

C.是一個(gè)國(guó)家流通中的貨幣總額

D.貨幣供給量表現(xiàn)為現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券、保險(xiǎn)等資產(chǎn)

【答案】：C

190、某客戶(hù)每月稅前收入10000元，扣除三險(xiǎn)一金10%,則該客戶(hù)年

現(xiàn)金流量表中工資薪金一欄為（）元。

A.7975

B.9860

C.101460

D.120000

【答案】：C

191、張先生夫婦今年42歲，有一個(gè)兒子今年9歲。夫婦2人經(jīng)營(yíng)一

家服裝貿(mào)易公司，受金融危機(jī)影響，今年以來(lái)效益大幅度下滑。根據(jù)

理財(cái)規(guī)劃師的建議，他們認(rèn)為有必要給兒子的教育做好規(guī)劃，下列產(chǎn)

品中，（）值得他們優(yōu)先考慮。

A.教育保險(xiǎn)

B.教育儲(chǔ)蓄

C.教育信托

D.債券型基金

【答案】：C

192、目前常見(jiàn)的房貸還款方式有（）。

A.委托扣款和柜臺(tái)還款

B.等額本息還款法和等額本金還款法

C.等額遞增法和等額遞減法

D.一次還本付息法和分期還本付息法

【答案】：A

193、我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)采用的是（）o

A.全價(jià)交易

B.凈價(jià)交易

C.折價(jià)交易

D.溢價(jià)交易

【答案】：B

194、事業(yè)單位自用的房產(chǎn)自實(shí)行自收自支的年度起，免征房產(chǎn)稅（）

年。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案】：B

195、理財(cái)規(guī)劃師編制為了滿(mǎn)足客戶(hù)的未來(lái)預(yù)期所需要的財(cái)務(wù)報(bào)表，分

析其中的差異，從而決定客戶(hù)的職業(yè)發(fā)展和（）o

A.投資結(jié)構(gòu)

B.資本結(jié)構(gòu)

C.收入結(jié)構(gòu)

D.消費(fèi)結(jié)構(gòu)

【答案】：A

196、姜先生作為其金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)，從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作

多年，深知風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性，他知道人們?cè)谝欢ǖ臅r(shí)間和空間可以

發(fā)揮主觀能動(dòng)性改變其種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的（），但絕對(duì)不可能徹底消滅

風(fēng)險(xiǎn)。

A.頻率

B.損失程度

C.頻率和損失程度

D.可能性

【答案】：C

197、煙、酒的進(jìn)口稅稅率為（