賓館財(cái)務(wù)管理制度范文

第頁(yè)共頁(yè)賓館財(cái)務(wù)管理制度范文第一章總則第一條為規(guī)范賓館的財(cái)務(wù)管理行為，確保財(cái)務(wù)資產(chǎn)的安全與有效使用，推動(dòng)賓館財(cái)務(wù)工作的科學(xué)化、規(guī)范化，提高賓館財(cái)務(wù)工作效率和透明度，根據(jù)賓館的實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于賓館的財(cái)務(wù)管理工作。第三條賓館財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)是：全面有效地管理收入、支出和資產(chǎn)。第四條賓館財(cái)務(wù)管理的原則是：合法、公正、透明、高效。第五條賓館財(cái)務(wù)管理的主要任務(wù)是：保障財(cái)務(wù)資產(chǎn)的安全，做好財(cái)務(wù)賬務(wù)核算工作，提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，優(yōu)化財(cái)務(wù)流程和管理方式，提高財(cái)務(wù)管理效率。第二章財(cái)務(wù)管理的組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第六條賓館設(shè)立財(cái)務(wù)部門，負(fù)責(zé)賓館的財(cái)務(wù)管理工作。第七條財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)包括：（一）制定財(cái)務(wù)管理制度，保障賓館財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性和科學(xué)性；（二）負(fù)責(zé)編制賓館年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況；（三）做好賓館的財(cái)務(wù)賬務(wù)核算工作，確保賬務(wù)的準(zhǔn)確和完整；（四）提供財(cái)務(wù)信息，為賓館的經(jīng)營(yíng)決策提供參考依據(jù)；（五）做好賓館的財(cái)務(wù)審核工作，確保資金的合理使用和合理支出；（六）完善財(cái)務(wù)流程和管理方式，提高財(cái)務(wù)管理效率；（七）協(xié)助內(nèi)審部門進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)工作。第八條財(cái)務(wù)部門的組織結(jié)構(gòu)由財(cái)務(wù)主管根據(jù)賓館的實(shí)際情況制定，應(yīng)包括財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)人員、出納人員等。第九條財(cái)務(wù)部門應(yīng)有專門的財(cái)務(wù)人員，具備相關(guān)的財(cái)務(wù)管理知識(shí)和技能。第十條財(cái)務(wù)部門應(yīng)保持與其他部門的良好溝通，協(xié)調(diào)各部門間的財(cái)務(wù)工作。第三章收入管理第十一條賓館收入包括房費(fèi)收入、餐飲收入、會(huì)議收入、零售收入等。第十二條賓館收入管理的目標(biāo)是：全面掌握收入狀況，確保收入的及時(shí)、完整和準(zhǔn)確。第十三條賓館收入管理的主要任務(wù)是：合理制定收費(fèi)政策，確保收費(fèi)的公平、合理；建立科學(xué)的收費(fèi)核算和報(bào)表制度，做好收費(fèi)工作；健全收款和借款管理制度，加強(qiáng)收款和借款的監(jiān)督和審計(jì)。第十四條賓館應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)，制定房費(fèi)、餐飲費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并在賓館內(nèi)顯著位置公示。第十五條賓館應(yīng)建立完善的收費(fèi)核算和報(bào)表制度，做到收費(fèi)明細(xì)清晰、賬務(wù)準(zhǔn)確。第十六條賓館應(yīng)建立健全的收款和借款管理制度，規(guī)范收款和借款的程序和流程，確保每一筆收款和借款的合法性和真實(shí)性。第十七條賓館應(yīng)建立健全的收款和借款監(jiān)督和審計(jì)制度，定期對(duì)收款和借款進(jìn)行檢查和核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。第四章支出管理第十八條賓館支出包括人員工資、采購(gòu)費(fèi)用、水電費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、房租等。第十九條賓館支出管理的目標(biāo)是：全面掌握支出情況，確保支出的合理、經(jīng)濟(jì)和合規(guī)。第二十條賓館支出管理的主要任務(wù)是：制定支出預(yù)算，合理安排支出；建立健全的采購(gòu)管理制度，規(guī)范采購(gòu)程序和流程；加強(qiáng)供應(yīng)商的考核和管理，確保采購(gòu)的質(zhì)量和價(jià)格；加強(qiáng)財(cái)務(wù)審核，確保支出的合規(guī)和合理。第二十一條賓館應(yīng)按照經(jīng)營(yíng)情況和發(fā)展需要，制定年度支出預(yù)算和月度支出計(jì)劃，并在相關(guān)部門內(nèi)部公示。第二十二條賓館應(yīng)建立健全的采購(gòu)管理制度，規(guī)范采購(gòu)程序和流程，確保采購(gòu)的合規(guī)性和經(jīng)濟(jì)性。第二十三條賓館應(yīng)加強(qiáng)供應(yīng)商的考核和管理，建立合理的供應(yīng)商名錄和評(píng)估體系。第二十四條賓館應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)審核，確保支出的合規(guī)和合理，避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第五章資產(chǎn)管理第二十五條賓館資產(chǎn)管理的目標(biāo)是：全面掌握資產(chǎn)狀況，確保資產(chǎn)的安全和合理使用。第二十六條賓館資產(chǎn)管理的主要任務(wù)是：建立資產(chǎn)登記和臺(tái)賬制度，做好資產(chǎn)的登記和盤點(diǎn)工作；規(guī)范資產(chǎn)的使用和維護(hù)，確保資產(chǎn)的正常和有效使用；建立資產(chǎn)備案制度，加大對(duì)重要資產(chǎn)的保護(hù)力度；建立資產(chǎn)折舊和報(bào)廢制度，做好資產(chǎn)的折舊和報(bào)廢工作。第二十七條賓館應(yīng)建立健全的資產(chǎn)登記和臺(tái)賬制度，準(zhǔn)確記錄和更新賓館的資產(chǎn)情況。第二十八條賓館應(yīng)規(guī)范資產(chǎn)的使用和維護(hù)，確保資產(chǎn)的正常和有效使用，延長(zhǎng)資產(chǎn)的使用壽命。第二十九條賓館應(yīng)建立資產(chǎn)備案制度，加大對(duì)重要資產(chǎn)的保護(hù)力度，避免資產(chǎn)的損失和浪費(fèi)。第三十條賓館應(yīng)建立資產(chǎn)折舊和報(bào)廢制度，做好資產(chǎn)的折舊和報(bào)廢工作，確保資產(chǎn)的準(zhǔn)確和及時(shí)折舊、報(bào)廢。第六章財(cái)務(wù)報(bào)告與分析第三十一條賓館應(yīng)及時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)告，向管理層和股東提供準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)信息。第三十二條賓館應(yīng)編制年度財(cái)務(wù)報(bào)表、月度財(cái)務(wù)報(bào)表和季度財(cái)務(wù)報(bào)表，并及時(shí)向相關(guān)部門和股東提交。第三十三條賓館應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析和評(píng)估，為賓館的經(jīng)營(yíng)決策提供參考依據(jù)。第三十四條賓館應(yīng)建立健全的財(cái)務(wù)分析和評(píng)估制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析和評(píng)估工作，提高財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和決策的準(zhǔn)確性。第七章財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)第三十五條賓館應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的監(jiān)督和審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正和整改。第三十六條賓館應(yīng)建立健全的內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行定期檢查和審計(jì)。第三十七條賓館應(yīng)配合財(cái)務(wù)監(jiān)管部門進(jìn)行財(cái)務(wù)審核和稽查工作，提供相關(guān)財(cái)務(wù)資料。第三十八條賓館應(yīng)建立健全的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制。第八章違規(guī)處罰與獎(jiǎng)勵(lì)第三十九條對(duì)違反本制度規(guī)定的人員，賓館有權(quán)采取相應(yīng)的處罰措施，包括警告、記過(guò)、降職、辭