賓館財務管理制度范文

第頁共頁賓館財務管理制度范文第一章總則第一條為規(guī)范賓館的財務管理行為，確保財務資產(chǎn)的安全與有效使用，推動賓館財務工作的科學化、規(guī)范化，提高賓館財務工作效率和透明度，根據(jù)賓館的實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于賓館的財務管理工作。第三條賓館財務管理的目標是：全面有效地管理收入、支出和資產(chǎn)。第四條賓館財務管理的原則是：合法、公正、透明、高效。第五條賓館財務管理的主要任務是：保障財務資產(chǎn)的安全，做好財務賬務核算工作，提供準確的財務信息，優(yōu)化財務流程和管理方式，提高財務管理效率。第二章財務管理的組織機構(gòu)與職責第六條賓館設立財務部門，負責賓館的財務管理工作。第七條財務部門的主要職責包括：（一）制定財務管理制度，保障賓館財務管理的規(guī)范性和科學性；（二）負責編制賓館年度財務預算，并監(jiān)督預算執(zhí)行情況；（三）做好賓館的財務賬務核算工作，確保賬務的準確和完整；（四）提供財務信息，為賓館的經(jīng)營決策提供參考依據(jù)；（五）做好賓館的財務審核工作，確保資金的合理使用和合理支出；（六）完善財務流程和管理方式，提高財務管理效率；（七）協(xié)助內(nèi)審部門進行財務審計工作。第八條財務部門的組織結(jié)構(gòu)由財務主管根據(jù)賓館的實際情況制定，應包括財務主管、會計人員、出納人員等。第九條財務部門應有專門的財務人員，具備相關(guān)的財務管理知識和技能。第十條財務部門應保持與其他部門的良好溝通，協(xié)調(diào)各部門間的財務工作。第三章收入管理第十一條賓館收入包括房費收入、餐飲收入、會議收入、零售收入等。第十二條賓館收入管理的目標是：全面掌握收入狀況，確保收入的及時、完整和準確。第十三條賓館收入管理的主要任務是：合理制定收費政策，確保收費的公平、合理；建立科學的收費核算和報表制度，做好收費工作；健全收款和借款管理制度，加強收款和借款的監(jiān)督和審計。第十四條賓館應按照相關(guān)法律法規(guī)，制定房費、餐飲費、會議費等收費標準，并在賓館內(nèi)顯著位置公示。第十五條賓館應建立完善的收費核算和報表制度，做到收費明細清晰、賬務準確。第十六條賓館應建立健全的收款和借款管理制度，規(guī)范收款和借款的程序和流程，確保每一筆收款和借款的合法性和真實性。第十七條賓館應建立健全的收款和借款監(jiān)督和審計制度，定期對收款和借款進行檢查和核對，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。第四章支出管理第十八條賓館支出包括人員工資、采購費用、水電費、設備維修費、房租等。第十九條賓館支出管理的目標是：全面掌握支出情況，確保支出的合理、經(jīng)濟和合規(guī)。第二十條賓館支出管理的主要任務是：制定支出預算，合理安排支出；建立健全的采購管理制度，規(guī)范采購程序和流程；加強供應商的考核和管理，確保采購的質(zhì)量和價格；加強財務審核，確保支出的合規(guī)和合理。第二十一條賓館應按照經(jīng)營情況和發(fā)展需要，制定年度支出預算和月度支出計劃，并在相關(guān)部門內(nèi)部公示。第二十二條賓館應建立健全的采購管理制度，規(guī)范采購程序和流程，確保采購的合規(guī)性和經(jīng)濟性。第二十三條賓館應加強供應商的考核和管理，建立合理的供應商名錄和評估體系。第二十四條賓館應加強財務審核，確保支出的合規(guī)和合理，避免財務風險的發(fā)生。第五章資產(chǎn)管理第二十五條賓館資產(chǎn)管理的目標是：全面掌握資產(chǎn)狀況，確保資產(chǎn)的安全和合理使用。第二十六條賓館資產(chǎn)管理的主要任務是：建立資產(chǎn)登記和臺賬制度，做好資產(chǎn)的登記和盤點工作；規(guī)范資產(chǎn)的使用和維護，確保資產(chǎn)的正常和有效使用；建立資產(chǎn)備案制度，加大對重要資產(chǎn)的保護力度；建立資產(chǎn)折舊和報廢制度，做好資產(chǎn)的折舊和報廢工作。第二十七條賓館應建立健全的資產(chǎn)登記和臺賬制度，準確記錄和更新賓館的資產(chǎn)情況。第二十八條賓館應規(guī)范資產(chǎn)的使用和維護，確保資產(chǎn)的正常和有效使用，延長資產(chǎn)的使用壽命。第二十九條賓館應建立資產(chǎn)備案制度，加大對重要資產(chǎn)的保護力度，避免資產(chǎn)的損失和浪費。第三十條賓館應建立資產(chǎn)折舊和報廢制度，做好資產(chǎn)的折舊和報廢工作，確保資產(chǎn)的準確和及時折舊、報廢。第六章財務報告與分析第三十一條賓館應及時編制財務報告，向管理層和股東提供準確、完整的財務信息。第三十二條賓館應編制年度財務報表、月度財務報表和季度財務報表，并及時向相關(guān)部門和股東提交。第三十三條賓館應對財務報表進行分析和評估，為賓館的經(jīng)營決策提供參考依據(jù)。第三十四條賓館應建立健全的財務分析和評估制度，加強財務分析和評估工作，提高財務預測和決策的準確性。第七章財務監(jiān)督與審計第三十五條賓館應加強對財務工作的監(jiān)督和審計，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正和整改。第三十六條賓館應建立健全的內(nèi)部審計制度，對財務工作進行定期檢查和審計。第三十七條賓館應配合財務監(jiān)管部門進行財務審核和稽查工作，提供相關(guān)財務資料。第三十八條賓館應建立健全的財務風險管理制度，加強對財務風險的識別和控制。第八章違規(guī)處罰與獎勵第三十九條對違反本制度規(guī)定的人員，賓館有權(quán)采取相應的處罰措施，包括警告、記過、降職、辭