公司現(xiàn)金管理制度范文

第頁共頁公司現(xiàn)金管理制度范文第一章總則第一條為了規(guī)范公司的資金流動和現(xiàn)金管理，提高財務管理水平，保障公司財務安全，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司的各個部門、各級別員工，在公司內(nèi)部進行現(xiàn)金管理的一切活動。第三條目標本制度的目標是確保公司現(xiàn)金的安全與合理使用，規(guī)范公司的現(xiàn)金管理流程，提高資金的使用效率，保障公司經(jīng)營活動正常進行。第四條定義1.現(xiàn)金：指貨幣、有價證券等可以用于交換和購買貨物、支付成本和費用的資產(chǎn)。2.現(xiàn)金收付流程：指公司內(nèi)現(xiàn)金的收取、支付和管理的流程及相關(guān)的內(nèi)部控制措施。3.現(xiàn)金管理人員：指被公司授權(quán)管理現(xiàn)金的人員，包括財務人員和相關(guān)部門的負責人等。第二章現(xiàn)金收付管理流程第五條現(xiàn)金收取1.現(xiàn)金收取應由專門的財務人員負責，接收現(xiàn)金時應核對金額的準確性，并開立收據(jù)。2.現(xiàn)金收取后，應按規(guī)定的程序及時上繳給財務部門，由財務人員進行登記并核對收據(jù)。第六條現(xiàn)金支付1.現(xiàn)金支付應由專門的財務人員負責，支付前應核對支付事項及金額，確保支付的合法性和準確性。2.現(xiàn)金支付的用途必須與公司經(jīng)營活動相關(guān)，并經(jīng)過相關(guān)部門負責人的審批。3.現(xiàn)金支付的金額應按需要支付的數(shù)額準備，不得超額支付。4.現(xiàn)金支付應按規(guī)定的流程進行，由財務人員進行登記并核對相關(guān)憑證。第七條現(xiàn)金保管1.現(xiàn)金保管由財務部門負責，應設有專門的現(xiàn)金庫房。2.現(xiàn)金庫房應有專門的保管員，保管員應具備相關(guān)的經(jīng)驗和知識，嚴格遵守保管規(guī)章制度，確?，F(xiàn)金安全。3.現(xiàn)金庫房應設有先進的防盜設備，并定期進行保養(yǎng)和維護，確保設備的正常使用。4.現(xiàn)金庫房應有專門的保管記錄，記錄現(xiàn)金的入庫、出庫、盤點等情況，確?，F(xiàn)金流動的準確性和完整性。第三章現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制第八條現(xiàn)金收付的內(nèi)部控制1.現(xiàn)金收付的內(nèi)部控制應建立健全，確保現(xiàn)金的安全、準確和合法使用。2.現(xiàn)金收取和支付的程序應明確，責任人員應明確，禁止掛靠和串通操作。3.現(xiàn)金收付憑證的使用應規(guī)范，必須填寫相關(guān)的信息，附有相關(guān)的支持文件。4.現(xiàn)金收付的核對步驟應落實到人，憑證的簽字必須是相關(guān)負責人員的真實簽字。第九條現(xiàn)金保管的內(nèi)部控制1.現(xiàn)金保管的內(nèi)部控制應建立健全，確保現(xiàn)金的安全和完整。2.現(xiàn)金庫房的門禁措施應嚴格，僅限于授權(quán)人員進入，禁止無關(guān)人員進入。3.現(xiàn)金庫房的鑰匙應由相關(guān)負責人員保管，確保鑰匙的完整和安全。4.現(xiàn)金保管記錄應真實可信，禁止造假和串通。第四章監(jiān)督和制度執(zhí)行第十條監(jiān)督1.公司應設立專門的監(jiān)督部門，負責對現(xiàn)金的收付和保管進行監(jiān)督，確保現(xiàn)金管理的合規(guī)性和規(guī)范性。2.監(jiān)督部門應定期進行現(xiàn)金管理的檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。第十一條制度執(zhí)行1.公司應加強對現(xiàn)金管理制度的宣傳和培訓，確保員工了解并遵守制度的要求。2.現(xiàn)金管理人員應嚴格遵守制度的要求，履行好自己的職責，確?，F(xiàn)金管理流程的規(guī)范和有效。第五章處罰與獎勵第十二條處罰對于違反現(xiàn)金管理制度的行為，公司可視情況進行相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、停職、解聘等。第十三條獎勵對于在現(xiàn)金管理過程中表現(xiàn)出色的員工，公司可按規(guī)定予以獎勵，包括但不限于嘉獎、獎金、晉升等。第