《銀行信貸項目化教程》習(xí)題答案

項目一客戶經(jīng)理制度與職責(zé)

【項目提出】：根據(jù)所給情景找出應(yīng)對客戶不同情況的對策

答：

場景一：客戶主動提出疑問

這是營銷中遇到的最多的情況之一，客戶主動提問，說明客戶對于金融產(chǎn)品有一定的

需求和興趣。是最有希望成功的一類客戶。面對這種情況，要及時應(yīng)對客戶所反映的問題,

給出思路清晰的回答，解決客戶對于產(chǎn)品的憂慮。例如，對于小企業(yè)貸款的銷售來說，客

戶一般更關(guān)注貸款的時間、門檻、流程、利率等情況。因此在講解中，要著重分辨客戶對

于哪一類因素最為關(guān)注：是貸款審批時間？是貸款利率？是抵押擔(dān)保方式？是貸款額度？

等等。然后給出相應(yīng)的解決思路。

場景二：客戶沒有明顯表杰

這種情況并不代表客戶沒有資金需求。調(diào)查顯示，75%以上的小型企業(yè)存在貸款需求。

沒有明確的表態(tài)很可能只是因為客戶還處于猶豫觀望狀態(tài)，需要營銷人員進(jìn)一步引起其興

趣，可通過主動提出問題，鼓勵客戶提出自身疑問，給出針對性的回答，突出自身優(yōu)勢。

場景三：客戶反應(yīng)較為冷淡

這類客戶通常對于金融產(chǎn)品需求并不迫切，因此，先不用急著推銷金融產(chǎn)品，而是采

用迂回方式現(xiàn)與客戶建立聯(lián)系。

可以通過主動與客戶談起他的業(yè)務(wù)，了解存在的資金問題、所關(guān)心的東西、經(jīng)營狀況、

目前的業(yè)務(wù)關(guān)系、內(nèi)部的管理問題、今后的打算等，從中梳理出客戶的資金需求。例如，

在談話中了解客戶準(zhǔn)備于7、8月份與上游大型生產(chǎn)廠家訂貨，即可記錄在檔案中，在客戶

訂貨前期與其進(jìn)行聯(lián)系。

任務(wù)一客戶經(jīng)理的素養(yǎng)

【任務(wù)提出】：分析客戶經(jīng)理小吳如何做到讓客戶欣然同意與XX銀行合作的？

答：（答案不唯一）

L細(xì)心。在與同學(xué)通電話過程中，捕捉到了信息。

2.熱心。小吳數(shù)次前往開縣拜見客戶。

3.專業(yè)。詳盡的、規(guī)范的《服務(wù)方案》

【案例透析】1.1

東風(fēng)公司案件

答：（答案不唯一）

客戶經(jīng)理要知法、懂法、守法，潘曉翔沒有自覺約束自己的行為，違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，最終走

向犯罪的道路。

【案例透析】1.2

董先生的欣喜

答：客戶經(jīng)理必須熟悉和掌握豐富的金融專業(yè)知識，具備必要的企業(yè)經(jīng)營管理知識，

熟悉經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)，有超強(qiáng)的市場調(diào)研分析能力，熟練金融產(chǎn)品的綜合運(yùn)用與創(chuàng)新技

術(shù)，具有操作和管理經(jīng)驗，為客戶提供綜合的金融服務(wù)。

任務(wù)二客戶經(jīng)理的禮儀規(guī)范

【任務(wù)提出】：分析禮儀的重要性

答：（答案可不唯一）禮儀是普通人修身養(yǎng)性、持家立業(yè)的基礎(chǔ)，而職場禮儀的重要

性從某種意義上講，比智慧和學(xué)識都重要。

任務(wù)三客戶經(jīng)理制度

【任務(wù)提出】：通過以下兩則小故事，分析“沒有規(guī)矩，不成方圓”這句話的含義。

【綜合練習(xí)】

一、填空題

1.金融客戶經(jīng)理的考核應(yīng)體現(xiàn)（客觀）、（公正）、（合理）、（公開）、（制度化）、

（全方位）、（重實(shí)績）的原則

2.握手禮儀講究“位尊者有決定權(quán)”，上下級關(guān)系中，（上級）應(yīng)先伸手，主賓關(guān)系中，

（主人）宜先伸手以表示對客人的歡迎；根據(jù)年齡判斷時，（年長者）應(yīng)主動伸手；根據(jù)

性別判斷時，（女性）宜主動伸手；根據(jù)婚姻情況做出判斷時，（已婚者）應(yīng)向未婚者先

伸手以表示友好；在送別客人時，應(yīng)由（客人）先伸手告別，握手時必須用（右）手。

3.客戶經(jīng)理選聘機(jī)制是（引進(jìn)與挖潛）相結(jié)合，（專職與兼職）并行。

4.金融客戶經(jīng)理的激勵機(jī)制體現(xiàn)在（物質(zhì)）和（精神）激勵兩大方面。

5.客戶經(jīng)理從事客戶開發(fā)與管理工作，因此必須具備一定的（素質(zhì)）、（知識）和（技

能），這些必備的（素質(zhì)）、（知識）和（技能）有些是與身俱來的，有些則要通過培訓(xùn)

逐步得到。

二、單項選擇

1-5ABBDD；6-10AACBB

三、多項選擇

1-5ABCD、ABC、ABCD,ABCD、ABCD；6-10ABC、ABC、ABCD、ABCD、ABCD

四、判斷題

1-5VVVVX；6-10VXVVX

五、簡答題

答：

1.客戶經(jīng)理是金融企業(yè)與客戶的聯(lián)系人

2.客戶經(jīng)理是企業(yè)信息的媒介

3.客戶經(jīng)理是客戶經(jīng)理制的重要載體

六、分析題

答：(1)了解業(yè)務(wù)流程⑵學(xué)習(xí)相關(guān)的業(yè)務(wù)知識(3)分散風(fēng)險(4)逐步擴(kuò)大銀行授信規(guī)模,

豐富授信品種。

項目二信貸崗位設(shè)置與工作與流程

【項目提出】：畫出貸款工作流程簡單圖

答：(答案可不唯一)

客戶申請

任務(wù)一商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

【任務(wù)提出】：列出商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)部門的職責(zé)

答：略

任務(wù)二信貸業(yè)務(wù)部門崗位職責(zé)

【任務(wù)提出】：分析海南發(fā)展銀行的關(guān)閉的原因

答：

L銀行體制混亂

在海發(fā)行未兼并托管城市信用社之前，各信用社惡性競爭無一例外地采取了高息

攬儲的方式吸引存款，有的年利率高達(dá)25機(jī)這也直接造成了多數(shù)城市信用社高進(jìn)低出,

食儲不化的結(jié)果，只有靠新的高息存款支付到期的存款，然后再吸入高息存款，進(jìn)入

了嚴(yán)重違背商業(yè)規(guī)律的惡性循環(huán)。于是，資不抵債、入不敷出，無法兌付到期存款。

2.經(jīng)營模式不規(guī)范

合并后成立的海南發(fā)展銀行，并沒有按照規(guī)范的商業(yè)銀行機(jī)制進(jìn)行運(yùn)作，而是大

量進(jìn)行違法違規(guī)的經(jīng)營。其中最為嚴(yán)重的就是向股東發(fā)放大量無合法擔(dān)保的貸款。股

東貸款實(shí)際上成為股東抽逃資本金的重要手段。這種違法違規(guī)的經(jīng)營行為顯然無法使

海南發(fā)展銀行走上健康發(fā)展的道路。

任務(wù)三貸款的基本操作流程

【任務(wù)提出】：畫出銀行貸款流程詳圖

答：（此答案可不唯一）

【綜合練習(xí)】

一、填空題

1.信貸業(yè)務(wù)部門和崗位的設(shè)置有（董事會）及其專門委員會、（監(jiān)事會）、（高級管

理層）、（信貸業(yè)務(wù)部門）與崗位設(shè)置。

2.信貸業(yè)務(wù)部門與崗位設(shè)置有（前臺）部門、（中臺）部門、（后臺）部門。

3.前臺部門，主要負(fù)責(zé)客戶的（營銷）和（維護(hù)），是銀行的“利潤中心”，主要包

括（公司業(yè)務(wù)部）和（個人業(yè)務(wù)部）。

4.中臺部門，主要負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理和控制，主要包括（信貸業(yè)務(wù)管理）部門、

（風(fēng)險管理）部門、（合規(guī)）部門、（授信執(zhí)行）部門等。

5.后臺部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的（配套支持）和（保障）。

6.信貸業(yè)務(wù)的基本制度包括（授信分控）制度、（民主決策）制度、（主責(zé)任人）和

（經(jīng)辦責(zé)任人）制度、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)授信管理制度、責(zé)任追究制度、信貸業(yè)務(wù)報備制

度等。

7.授權(quán)授信管理可以分為（內(nèi)部授權(quán)）授信和（對客戶授權(quán)）授信兩種。

8.貸款的操作流程有（貸款的申請）、（貸款受理與調(diào)查）、（貸款審批）、（合同

簽訂）、（落實(shí)貸款前提條件）、（貸款發(fā)放）、（貸款支付）、（貸后管理）、

（貸款回收與處置）9個步驟。

9.貸款的申請有（客戶）主動到商業(yè)銀行申請和（商業(yè)銀行客戶經(jīng)理）在主動向客戶

營銷基礎(chǔ)上，客戶向商業(yè)銀行提出申請。

二、單項選擇

1-5BAAAD；6-10ADDBA

三、多項選擇

1-5ABCD、ABCD、ABCD、ABCD、ABC；6-10ABC、ABCD、ABCD、ABCD、ACD

四、判斷題

1-5XXXVV；6-10VVVVV

五、簡答題

答：

（1）款的申請

（2）貸款受理與調(diào)查

（3）貸款審批

（4）合同簽訂

（5）落實(shí)貸款前提條件

（6）貸款發(fā)放

(7)貸款支付

(8)貸后管理

(9)貸款回收與處置

六、分析題

答：

(1)各個職能部門清晰自己的任務(wù)、財務(wù)、人事規(guī)則。負(fù)責(zé)人在框架內(nèi)按

照本身職能需要來大膽地安排工作，這里面框架是核心。

(2)在職能設(shè)置上確保部門工作不交叉，比如，后臺就是后臺，前臺就是前臺。后臺

做工作的外延要避免覆蓋前臺的工作內(nèi)涵。這也要管理層很好地把握任務(wù)安排和工作計劃。

(3)加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)密切協(xié)作配合

項目三貸款申請與條件

【項目提出】：梳理貸款所需資料

答：企業(yè)貸款所需準(zhǔn)備的資料

(1)申請書

(2)企業(yè)代碼證；

(3)公司營業(yè)執(zhí)照副本；

(4)納稅登記證(國稅、地稅)；

(5)公司簡介

(6)公司章程

(7)特殊行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營許可證、資質(zhì)證明

(8)驗資報告

(9)法定代表人簡介及身份證

(9)董事會同意貸款的決議、借款人上級單位的相關(guān)批文；

(10)項目建議書、可行性研究報告和有權(quán)部門的批準(zhǔn)文件；

(11)為其它企業(yè)提供貸款擔(dān)保的情況說明

(12)用款計劃及還款來源說明；

(13)與借款用途有關(guān)的業(yè)務(wù)合同；

(14)近三年會計(審計)事務(wù)所驗證的財務(wù)報表；

(15)近三個月的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表；

(16)財務(wù)狀況說明：

①負(fù)債說明；②投資說明；③企業(yè)銷售收入、利潤來源說明；

（17）貸款卡

（18）抵押物所需提供材料：

①抵押物權(quán)屬證明（國有土地使用權(quán)證、房屋權(quán)屬所有權(quán)證）；②抵押物評估

報告。

任務(wù)一借款人應(yīng)具備的資格和基本條件

【任務(wù)提出】：寫一篇如何做一名合格的貸款審查人的總結(jié)

答：

要成為一名合格的信貸審批人員，一方面需要有過硬的專業(yè)知識，特別是有關(guān)公

司財務(wù)、產(chǎn)業(yè)和信貸政策、法律知識以及對不同行業(yè)的深刻理解。另一方面豐富的從

業(yè)經(jīng)驗是必不可少的，信貸審查人員需要識別企業(yè)或項目的各類風(fēng)險，特別是一些隱

藏在背后的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險，對實(shí)質(zhì)性風(fēng)險的把握要求有足夠的經(jīng)驗。此外由于企業(yè)的風(fēng)

險在不同時期和不同環(huán)境下有不同的表現(xiàn)，且隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展各類新的風(fēng)險點(diǎn)也不斷

出現(xiàn)，這都要求審批人員能夠不斷更新專業(yè)知識，以識別出各類新的風(fēng)險點(diǎn)。最關(guān)鍵

的，你會發(fā)現(xiàn)信貸審查人員都必須是全能型的，各種行業(yè)、各種企業(yè)你都要去審查，

今天審了一筆紡織行業(yè)的，可能明天又來一筆房地產(chǎn)的，后天又有汽車銷售行業(yè)的等

等，入行不久的員工，這些行業(yè)都搞得懂嗎？很難。所以要不斷學(xué)習(xí)，不斷充電，以

后才能夠有可能獨(dú)當(dāng)一面。

任務(wù)二貸款的申請

【任務(wù)提出】：分析張揚(yáng)的犯罪之路

答：張揚(yáng)在工作中摻雜了自己的情感，沒有經(jīng)過初步審查，以主觀判定為依據(jù)，

妄下結(jié)論，與客戶建立信貸關(guān)系，并利用職務(wù)之便，虛構(gòu)辦貸款用途最終走上犯罪道

路。

【綜合練習(xí)】

一、填空題

1.借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的（企（事）業(yè)法人）、

（個人合伙）、（個體工商戶）或具有中華人民共和國國籍的（具有完全民事行為能

力的自然人）。

2.借款人須經(jīng)國家（工商行政管理部門批準(zhǔn)設(shè)立），登記注冊，持有營業(yè)執(zhí)照。

3.客戶經(jīng)理要準(zhǔn)確介紹（借款人的資格要求）、（利率）、（費(fèi)率）、（期限）、

（用途）、（優(yōu)惠條件及客戶的違約處理）等銀行的有關(guān)信貸規(guī)定。

二、單項選擇

1-5ACCBB；6-10DBDDD

三、多項選擇

四、判斷題

1-5XXXXX；6-10VVVVV

五、簡答題

答：借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、

個人合伙、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

1.須經(jīng)國家工商行政管理部門批準(zhǔn)設(shè)立，登記注冊，持有營業(yè)執(zhí)照；

2.實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。即企業(yè)有獨(dú)立從事生產(chǎn)、商品流通和

其他經(jīng)營活動的權(quán)力，有獨(dú)立的經(jīng)營資金、獨(dú)立的財務(wù)計劃與會計報表，依靠本身的

收入來補(bǔ)償支出，獨(dú)立地計劃盈虧，獨(dú)立對外簽訂購銷合同；

3.有一定的自有資金；

4.遵守政策法令和銀行信貸、結(jié)算管理制度，并按規(guī)定在銀行開立基本賬戶和一般

存款賬戶；

5.產(chǎn)品有市場；

6.生產(chǎn)經(jīng)營要有效益；

7.不擠占挪用信貸資金；

8.恪守信用。

六、分析題

答：開發(fā)商目前是無效銷售，可能會使借款人購買的房屋產(chǎn)生法律糾紛或無法落實(shí)

抵押登記，直接影響借款人的還款意愿或第二還款來源可靠性，為了防止貸款可能產(chǎn)

生的風(fēng)險，張經(jīng)理不能同意向開發(fā)商提供貸款服務(wù)，只有在獲得《商品房（預(yù)）銷售

許可證》后才提供貸款。

項目四客戶的受理與調(diào)直

【項目提出】：對當(dāng)?shù)啬称髽I(yè)進(jìn)行調(diào)研并撰寫調(diào)研報告

答：（答案不唯一）

沈陽市道義農(nóng)機(jī)服務(wù)公司

貸款調(diào)查報告

申請人：沈陽市道義農(nóng)機(jī)服務(wù)公司

經(jīng)辦行：沈陽于洪永安村鎮(zhèn)銀行長江街支行

業(yè)務(wù)品種：貸款

金額:500萬

呈報日期：2013年9月22日

客戶經(jīng)理：李XX王XX

一、企業(yè)情況

1.企業(yè)基本概況

名稱沈陽市道義農(nóng)機(jī)服務(wù)公司

辦公地址沈陽市于洪區(qū)道義鎮(zhèn)

注冊資本30萬人民幣聯(lián)系電話1388823XXXX

成立時間1992年6月4日注冊地址沈陽市道義鎮(zhèn)

營業(yè)執(zhí)照號21011400006XXXX

貸款卡號210114000029XXXX

基本戶沈陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司道義支行

法定代表人張XX任職時間2003年聯(lián)系電話1388823XXXX

授權(quán)經(jīng)辦人李XX職務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)理聯(lián)系電話0248678XXXX

經(jīng)營范圍：

主營：農(nóng)機(jī)服務(wù)、農(nóng)機(jī)修理

兼營：銷售農(nóng)機(jī)配件、柴油、汽油、機(jī)油、齒輪油

申請貸款業(yè)務(wù)品種流動資金貸款

申請金額500萬申請期限12個月

申請貸款原因及用途擴(kuò)大生產(chǎn)購買農(nóng)機(jī)配件及成品油

擔(dān)保方式連帶責(zé)任保證擔(dān)保

第一還款來源銷售收入

貸款利率9%/年

2.法人簡介

姓名現(xiàn)任職務(wù)性別年齡

張XX總經(jīng)理/法人代表女46

身份證號21010319681020XXXX

3.股東構(gòu)成及股本變動情況

股東構(gòu)成情況表

股東名稱持股比例為貨幣出資額（萬元）合計出資額（萬元）

平羅機(jī)管站1003030

合計100%30萬30萬

4.企業(yè)基本情況

沈陽市道義農(nóng)機(jī)服務(wù)公司成立于1992年，是由沈陽道義鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)管理站投資成立，現(xiàn)聘

請張紅擔(dān)任企業(yè)法人代表，現(xiàn)有員工13人，企業(yè)主要服務(wù)農(nóng)村生產(chǎn)型企業(yè)，主營業(yè)務(wù)農(nóng)機(jī)

服務(wù)、修理，兼營銷售農(nóng)機(jī)配件、柴油、汽油、機(jī)油、齒輪油。目前該企業(yè)要擴(kuò)大經(jīng)營，

供應(yīng)沈陽興玖玖商品混凝土有限公司運(yùn)輸車的燃油及車輛維修、生產(chǎn)設(shè)備維修業(yè)務(wù)。已于

沈陽興玖玖商品混凝土有限公司簽訂了供應(yīng)合同。

5.企業(yè)法人代表介紹

該企業(yè)法人代表張XX,女，46歲，家庭住址沈陽市于洪區(qū)XXX15-3棟411號，

1986?1999年在沈陽襯衣廠工作，1999?2003年在沈陽石油經(jīng)銷處工作，2003-2004年在沈

陽市道義農(nóng)機(jī)服務(wù)公司擔(dān)任法人代表同時兼任沈陽大興商品混凝土有限公司董事長。法人

代表張XX女士信用報告良好，無不良記錄。

6.企業(yè)資信狀況

（1）銀行借款情況：2010年12月30日有筆280萬元借款，已于2011年11月20日已還清

（2）對外擔(dān)保情況：無

（3）訴訟記錄：無

該企業(yè)信用報告良好。

7.企業(yè)還款來源

本筆業(yè)務(wù)第一還款來源由企業(yè)的銷售收入還款，分析該企業(yè)的銷售情況，企業(yè)在2012

年營業(yè)收入1838萬元，凈利潤140萬。

二、企業(yè)財務(wù)分析

1.資產(chǎn)負(fù)債表說明

根據(jù)企業(yè)提供的2012年、2013年會計報表分析

單位：萬元

項目2011年末2012年末%2013年8月

總資產(chǎn)9009525.81127

貨幣資金655766

應(yīng)收帳款29736422.6463

其他應(yīng)收款136156-8.4172

存貨826514.763

其他流動資產(chǎn)

預(yù)付帳款

流動資產(chǎn)58064210.7824

固定資產(chǎn)320310-3.1303

在建工程

無形資產(chǎn)-

總負(fù)債350261-25.4311

短期借款250221-11.6221

應(yīng)付票據(jù)-

長期借款-

應(yīng)付帳款

其他應(yīng)付款9739-6089

預(yù)收帳款

流動負(fù)債350261-25.4311

實(shí)收資本303030

所有者權(quán)益

主營業(yè)務(wù)收入15701838171860

主營業(yè)務(wù)成本1372155913.61632

管理費(fèi)用87583725

財務(wù)費(fèi)用3133-1318

利潤總額12614212.7168

凈利潤11114026126

數(shù)據(jù)說明：2012年較2011年總資產(chǎn)增加5.8%,凈利潤增加26%呈上升趨勢。

2.財務(wù)數(shù)據(jù)分析

根據(jù)企業(yè)提供的近期2013年8月份財務(wù)報表分析如下：

(1)償債能力分析：企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率27.6%,流動比率2.64,速動比率2.44,說明

企業(yè)有較強(qiáng)的償債能力。

(2)企業(yè)盈利能力分析：銷售凈利率6.8%,2013年8月份銷售額1860萬元，凈利潤126

萬元。

三、市場分析

1.宏觀分析

該企業(yè)是以農(nóng)機(jī)維修、銷售配件、經(jīng)營汽油、柴油為主的企業(yè)，現(xiàn)在國家政策對農(nóng)業(yè)

十分重視，加上發(fā)展現(xiàn)代化、機(jī)械化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的新農(nóng)村項目，作為農(nóng)機(jī)服務(wù)行業(yè)具有長期

發(fā)展?jié)摿?/p>

2.微觀分析

該公司主要業(yè)務(wù)多為平羅周邊農(nóng)村服務(wù)，周圍有光輝農(nóng)場，光輝農(nóng)場是遼寧省最大的

現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地，而且該公司已于運(yùn)輸量比較大的混凝土制造企業(yè)有密切合作，承擔(dān)

所有機(jī)械的維修、配件、及燃油提供，有一定的固定收入來源。

四、擔(dān)保措施

本筆貸款由沈陽龍元商品混凝土有限公司提供保證，擔(dān)保企業(yè)調(diào)查情況如下：成立時

間：2009年9月25日

注冊資本：1200萬元

公司類型：有限責(zé)任公司

法定代表人：徐XX

生產(chǎn)經(jīng)營地：沈陽市沈北開發(fā)區(qū)

注冊地：沈陽市大東區(qū)小十字街

經(jīng)營范圍：混凝土生產(chǎn)及銷售

股東構(gòu)成：龍元建設(shè)集團(tuán)股份有限公司60%720萬元

遼寧九九集團(tuán)有限公司40%480萬元

該企業(yè)經(jīng)營地位于沈陽市沈北開發(fā)區(qū)，占地面積5萬平方米，

企業(yè)擁有【IIZS180雙臥軸強(qiáng)制式攪拌機(jī)】型混凝土攪拌站2座，年生產(chǎn)能力60萬立

方米，產(chǎn)品主要為高質(zhì)量C10-C60強(qiáng)度混凝土，在產(chǎn)品質(zhì)量控制方面，企業(yè)建有微機(jī)檢測

產(chǎn)品質(zhì)量、調(diào)試產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的現(xiàn)代化實(shí)驗室，實(shí)驗室以質(zhì)量體系標(biāo)準(zhǔn)控制各等級商建質(zhì)量，

企業(yè)擁有泵車8臺，包括47米泵車，42米泵車，37米泵車；10-12立方米混凝土運(yùn)輸罐

車60臺，配有500KW發(fā)電機(jī)2套，可在停電時發(fā)電，確保生產(chǎn)供應(yīng)正常運(yùn)行。形成了集

攪拌，運(yùn)輸，泵送為一體，相互協(xié)調(diào)，配套的商品混凝土生產(chǎn)供應(yīng)系統(tǒng)，可以承擔(dān)高層，

超高層，大體積混凝土供應(yīng)任務(wù)。

2013年企業(yè)簽訂混凝土合同如下:

客戶名稱合同混合同結(jié)算方式項目性質(zhì)備注

凝土量總金額

龍之夢亞太中心450000200000月結(jié)70%商業(yè)中心有后續(xù)項目

明華香谷260009100月結(jié)70%住宅有后續(xù)項目

沈北坤博園7000245月結(jié)70%住宅有后續(xù)項目

203國道4000140月結(jié)70%政府項目有后續(xù)項目

漓林春雨16733600次月結(jié)算80%政府項目

合計533733210085

沈陽目前有混凝土攪拌站54家，分布在市內(nèi)各區(qū)，商混企業(yè)地域性非常強(qiáng)，運(yùn)輸距離

的遠(yuǎn)近直接影響企業(yè)的成本和盈利水平。沈陽混凝土市場發(fā)展趨勢很好，沈北地區(qū)十二五

期間，于洪區(qū)政府以蒲河生態(tài)廊道為主軸，全力打造“一帶、兩城、五市鎮(zhèn)”的總體發(fā)展

格局?！耙粠А奔雌押由鷳B(tài)發(fā)展帶；“兩城”即丁香湖新城和永安新城；“五市鎮(zhèn)”即平

羅灣新市鎮(zhèn)、馬三家新市鎮(zhèn)、蒲河溫泉新市鎮(zhèn)、光輝新市鎮(zhèn)、九龍河新市鎮(zhèn)。于洪區(qū)招商

引資使大批國內(nèi)比較知名的企業(yè)紛紛落戶該區(qū)，如總投資230億元東北最大的金馬凱旋家

居CBD、投資160億元的香港卓爾小商品城、投資55億元的機(jī)械基礎(chǔ)零部件產(chǎn)業(yè)園、投資

35億元的江蘇潤恒物流園等重大項目20余個，總投資近1000億元。

開發(fā)大道

城市三環(huán)

混凝土屬于投資拉動型行業(yè)，產(chǎn)量的增長直接受房地產(chǎn)施工及大型基礎(chǔ)建設(shè)項目增長

的影響，商混企業(yè)地域性非常強(qiáng)，運(yùn)輸距離的遠(yuǎn)近直接影響企業(yè)的成本和盈利水平，該公

司位于沈北開發(fā)區(qū)，輔射于洪區(qū)一帶、兩城、五市鎮(zhèn)，沈北新區(qū)，地理位置優(yōu)越，在沈陽

沈北大開發(fā)建設(shè)中，該公司行業(yè)前景在五年內(nèi)是蓬勃發(fā)展的趨勢

其次是沈陽混凝土行業(yè)受沈陽混凝土協(xié)會的制約，其行業(yè)的特點(diǎn)是：

一是：以銷定產(chǎn)、嚴(yán)格按定單生產(chǎn)，(混泥土從攪拌到澆灌必須在在4小時內(nèi))但前

期存在墊付資金問題，即購銷雙方簽訂合同時約定墊資的混凝土量，而后按樓層進(jìn)度付款。

二是：市場競爭有序，不存在惡意競爭問題。若訂貨單位不履行合同，拖欠貨款，混

凝土攪拌站有權(quán)停止供貨，按行業(yè)協(xié)會規(guī)定，其他攪拌站不得途中進(jìn)入現(xiàn)場，繼續(xù)施工。

這就制約了建設(shè)單位必須履行合同。

三是：嚴(yán)格執(zhí)行混泥土協(xié)會的價格，貨款回籠較好。在合同簽訂時，供需雙方明確按

工程進(jìn)度付款，并注明以房產(chǎn)抵債的內(nèi)容；在主體工程竣工28個工作日內(nèi)攪拌站出具混凝

土質(zhì)量檢測報告單，否則工程無法驗收，由于受出具混凝土質(zhì)量檢測報告制約，攪拌站前

期墊付的資金一般都將予以清算，所以貨款回籠有保證。

綜上，企業(yè)有較好的地理位置，混凝土合同量較大，生產(chǎn)能力及運(yùn)力能滿足下游客戶

對混凝土需求，貨款回籠較為及時，年銷售收入過億，完全滿足對沈陽市平羅農(nóng)機(jī)服務(wù)公

司貸款擔(dān)保的條件。

五、項目風(fēng)險

1.沈陽市平羅農(nóng)機(jī)服務(wù)公司與關(guān)聯(lián)固定客戶的維護(hù)，保證收入來源的穩(wěn)定性。

2.成品油市場的價格調(diào)控。

六、報告結(jié)論

沈陽市平羅農(nóng)機(jī)服務(wù)公司是經(jīng)營22年的企業(yè)，本著做大做強(qiáng)的經(jīng)營理念，申請了本筆

貸款，從財務(wù)分析上看，具有較強(qiáng)的償還能力，擔(dān)保公司是沈陽混凝土行業(yè)的知名企業(yè)，

同意支持該企業(yè)，發(fā)放貸款。

任務(wù)一客戶受理

【任務(wù)提出】：客戶經(jīng)理在面談時需了解事項

答：基于上述“幾乎是空手套白狼”的貸款申請，客戶經(jīng)理應(yīng)該婉言拒絕客戶。

1.有房產(chǎn)抵押在銀行，但銀行不是拍賣行，銀行貸款如果要靠處置房產(chǎn)來收回，證明

工作是失敗的。

2.銀行更注重客戶個人資信以及真實(shí)的還款能力，如果拿不出任何證明還款能力的證

據(jù)，銀行是要拒絕貸款的。

3.并不是每一個來申請貸款的客戶，銀行就一定要貸。

這個案例，告訴我們貸款客戶就看兩點(diǎn)一一還款能力和還款意愿是否強(qiáng)烈。

(1)注重考察客戶真實(shí)的第一還款來源

抵押物屬于貸款第二還款來源，只是最后一道保障，而這個保障也是有風(fēng)險的，尤其

是目前房價已經(jīng)處在一個警戒線的情況下，未來，有可能抵押物處置所得還不足收回貸款。

美國次債風(fēng)波就是前車之鑒。

（2）辯證看待客戶開出的收入證明

國家公務(wù)員、教師、醫(yī)生、金融、煙草、電力、電信等收入穩(wěn)定群體，他們出具的收

入證明幾乎是工資證明，而其他行業(yè)收入高低不穩(wěn)定，因此要辯證看待。

任務(wù)二實(shí)地調(diào)研

【任務(wù)提出】：1.設(shè)計訪問的三個具體問題根據(jù)訪并填寫訪談記錄表；2.進(jìn)行現(xiàn)場訪談模

擬訓(xùn)練。

答:

訪談記錄表

訪問者職務(wù)/職業(yè)

被訪問者高層管理人員工作單位

職務(wù)/職業(yè)專業(yè)/專長聯(lián)系電話

訪問時間訪問地點(diǎn)訪問方式

訪問主題

訪問目的

對企業(yè)目前經(jīng)營狀況對未來企業(yè)的經(jīng)營目對本行業(yè)的看法，對行業(yè)

的描述標(biāo)預(yù)測趨勢的看法

訪問提綱

對主要競爭對手的界對企業(yè)的優(yōu)勢及劣勢對項目組的期望及要求

定及評價評價

訪問記錄

訪談記錄表

訪問者職務(wù)/職業(yè)

被訪問者部門經(jīng)理工作單位

職務(wù)/職業(yè)專業(yè)/專長聯(lián)系電話

訪問時間訪問地點(diǎn)訪問方式

訪問主題

訪問目的

任職時間該部門主要的工作職責(zé)該部門的人員構(gòu)成及內(nèi)部

分工

該部門與其他相關(guān)部過去三年該部門的重大事對主要競爭對手的界定及

訪問提綱

門的配合關(guān)系件（做的活動、組織機(jī)構(gòu)評價（市場部、管理部）

變革、工作內(nèi)容變革等）

企業(yè)及競爭對手的主主要競爭對手的重大活動本部門的優(yōu)勢及劣勢評價

要產(chǎn)品的價格、渠及事件描述

道、銷售方式(市

場、管理部)企業(yè)人

員構(gòu)成及評價(人事

部)

本企業(yè)的優(yōu)勢及劣勢對企業(yè)的未來的期望對項目組的期望及要求

評價

訪問記錄

【案例透析】4,1

客戶經(jīng)理是否應(yīng)該拒絕客戶？

答：基于上述“幾乎是空手套白狼”的貸款申請，客戶經(jīng)理應(yīng)該婉言拒絕客戶。

1.有房產(chǎn)抵押在銀行，但銀行不是拍賣行，銀行貸款如果要靠處置房產(chǎn)來收回，證明

工作是失敗的。

2.銀行更注重客戶個人資信以及真實(shí)的還款能力，如果拿不出任何證明還款能力的證

據(jù)，銀行是要拒絕貸款的。

3.并不是每一個來申請貸款的客戶，銀行就一定要貸。

這個案例，告訴我們貸款客戶就看兩點(diǎn)一一還款能力和還款意愿是否強(qiáng)烈。

(1)注重考察客戶真實(shí)的第一還款來源

抵押物屬于貸款第二還款來源，只是最后一道保障，而這個保障也是有風(fēng)險的，尤其

是目前房價已經(jīng)處在一個警戒線的情況下，未來，有可能抵押物處置所得還不足收回貸款。

美國次債風(fēng)波就是前車之鑒。

(2)辯證看待客戶開出的收入證明

國家公務(wù)員、教師、醫(yī)生、金融、煙草、電力、電信等收入穩(wěn)定群體，他們出具的收

入證明幾乎是工資證明，而其他行業(yè)收入高低不穩(wěn)定，因此要辯證看待。

【案例透析】4.2

董事長一職四易其人

答：應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為不良貸款。

借款人的管理層頻繁發(fā)生變動，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)的頻繁變動，很可能是貸款風(fēng)險的前

兆，必須引起高度。

【案例透析】4.3

某集團(tuán)公司的財務(wù)管理

答：

某集團(tuán)擁有較高的財務(wù)管理能力。它的“自動劃款零余額管理”減少了公司的資金沉

淀，提高了資金的使用效率，也節(jié)約了利息成本。當(dāng)然，要成功實(shí)現(xiàn)“自動劃款零余額管

理”，需要資金管理部門掌握詳細(xì)的各部門用款計劃和各銀行的資金情況，某集團(tuán)的資金

管理部門正是很好地做到了這一點(diǎn)。

財務(wù)管理水平的高低對企業(yè)的盈利性有著重要的影響，因為財務(wù)管理可以幫助企業(yè)分

析成本上升的原因以及采取何種措施可以控制成本的過快增長，可以揭示企業(yè)可能在何時

遇到流動性問題并提出解決辦法，可以從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度科學(xué)分析某項投資的合理性以及相

關(guān)的融資成本與方式。沒有較強(qiáng)的財務(wù)管理能力的企業(yè)比較容易出現(xiàn)問題貸款，且容易因

財務(wù)管理混亂而引發(fā)經(jīng)濟(jì)案件。

【案例透析】4.4

對美麗服飾集團(tuán)的分析

答:

(1)美麗服飾集團(tuán)的財務(wù)經(jīng)營業(yè)績良好，銷售情況保持良好的增長速度，盈利逐年增

加，16年資產(chǎn)凈值為2060萬元，而且影響短期貸款償還的主要指標(biāo)一一流動性比率也保

持在合理水平，有較強(qiáng)的短期償債能力，尚未發(fā)現(xiàn)影響其償還短期貸款的不利因素；

(2)長期貸款有較為充足的抵押品，經(jīng)專業(yè)評估，被抵押的土地和建筑物現(xiàn)值能夠抵償

貸款本息；

(3)但是，借款人的銷售渠道過分依賴于單一的客戶，美國經(jīng)銷商負(fù)責(zé)其90%的銷售量，

存在集中性風(fēng)險，經(jīng)銷商的經(jīng)營管理風(fēng)險會直接影響借款人的經(jīng)營，而在國際貿(mào)易中存在

許多不確定因素。因此，借款人如果未能拓展其銷售渠道，改變經(jīng)營戰(zhàn)略，那么目前這種

較為單一的銷售策略對企業(yè)長期持續(xù)經(jīng)營會產(chǎn)生較大影響，在未來也將直接影響借款人的

貸款償還。

【纂例贏4.5分析A公司的利潤情況

答：

A公司銷售毛利率=(550-420)4-550=23.64%

A公司銷售凈利率=46.574-550=8.47%

【案例透析】4.6計算B公司的營業(yè)周期

答：

(1)應(yīng)收賬款平均數(shù)=(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)/2=(32+36)/2=34

(2)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)/2]=680/34=20次

(3)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=360/20=18天

(4)存貨平均數(shù)=(84+96)/2=90

(5)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]=450/90=5次

(6)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/5=72天

(7)營業(yè)周期=18+72=90天

【案例透析】4.7分析c公司存在的問題

答：

(1)資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額X100%=(5634+54258+9472+66438+172

470+41686)4848402X100%

=3499584-848402=41.25%

(2)產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額+股東權(quán)益X100%

產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額/所有者權(quán)益總額X100版349958+(92400+406044)X

100%=70,21%

(3)權(quán)益乘數(shù)=總資產(chǎn)+股東權(quán)益(=1+產(chǎn)權(quán)比率)

權(quán)益乘數(shù)=848402+(92400+406044)X100%=1.70(或=1+產(chǎn)權(quán)比率)=l+70.21%=1.70)

三個指標(biāo)都能反映資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益之間的關(guān)系，都假設(shè)負(fù)債資金和股權(quán)資問題。

【案例透析】4.8分析大華公司貨幣資金的利用情況

答：

(1)流動資產(chǎn)=(1503600+30000-840+60000+210000-12000+450000)=2240760

流動負(fù)債=(90000+60000+1000000)=1150000

營運(yùn)資本=2240760-1150000=1090760

(2)流動比率=(流動資產(chǎn)合計+流動負(fù)債合計)X100%

=(22407604-1150000)X100%=1.95%

(3)速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=2240760—450000=1790760

速動比率=(速動資產(chǎn)+流動負(fù)債合計)XIOO%^(17907604-1150000)%

=1.56%

(4)現(xiàn)金比率=(貨幣資金+交易性金融資產(chǎn))/流動負(fù)債X100%=(1503600+30000-840)

4-1150000

=1.33

（5）流動比率的標(biāo)準(zhǔn)值是2,該企業(yè)流動比率為1.95,較為適當(dāng)；速動比率的標(biāo)準(zhǔn)值

為1,該企業(yè)速動比率1.56,高于標(biāo)準(zhǔn)值，說明企業(yè)償還短期負(fù)債的能力較好，現(xiàn)金比率一

般認(rèn)為0.2以上為好。如果現(xiàn)金比率過低，企業(yè)就面臨不能按期償還到期債務(wù)，或者不能滿

足正常生產(chǎn)經(jīng)營及緊急情況下現(xiàn)金的需要。但如果現(xiàn)金比率過高，就意味著企業(yè)貨幣資金的

有效利用不足。

任務(wù)三撰寫調(diào)查報告

【任務(wù)提出】：根據(jù)以下資料填表4.17

答：銀行對Z集團(tuán)系列公司授信項目調(diào)查報告

業(yè)務(wù)發(fā)起行：香江支行

一、授信項目概況

企業(yè)Z（集團(tuán)）系列公司性質(zhì)股份行業(yè)批零

授信總量品種及金額（存量余額）期限利率保證措施

存量20000一般額度授信20000萬元兩年擔(dān)保

申請20000一般額度授信20000萬元兩年擔(dān)保

業(yè)務(wù)簡述：XX香江區(qū)貿(mào)易公司已建立華南地區(qū)最大的物流中心，倉儲總面積達(dá)

10萬平方米，并完成了部分貨倉的電子化改造，目前已經(jīng)達(dá)到每天吞吐貨物量達(dá)30萬

件，日配送客戶最多達(dá)3000家的水平，在物流行業(yè)中具有較強(qiáng)的競爭力。

A公司正加緊建設(shè)一個現(xiàn)時化的電器產(chǎn)品配送的物流中心，從而進(jìn)一步提高工作效

率、營運(yùn)能力。目前兩家公司正朝著向集代理、配送、電子化倉儲管理于一體的經(jīng)營方

向發(fā)展。對公司儲存貨物兩間公司都有嚴(yán)格的進(jìn)出貨管理，通過安裝電子信息系統(tǒng)，實(shí)

時監(jiān)控商品的進(jìn)出情況、儲存情況，并對儲存商品實(shí)行先進(jìn)先出法，有效提高工作效

率，同時對倉存商品保持在公司月銷售配送量內(nèi)，加快存貨周轉(zhuǎn)，避免資金不合理占

用，保證公司資金流動性。

二、企業(yè)資信

人行貸款卡號卡狀態(tài)

資信口正?？诓涣迹ㄔ敿?xì)情況）：

信用級別：五級分類

等級香江區(qū)貿(mào)易公司AA級

A公司AA級

調(diào)查評價：銷售網(wǎng)絡(luò)完善、經(jīng)營和財務(wù)狀況良好，還款來源充足，貨款回籠穩(wěn)定，能保

證以銷售收入償還銀行貸款本息。

三、企業(yè)主體

（一）注冊情況Z（集團(tuán)）有限公司成立于2014年11月

法定代表人：馮注冊資本：10000萬元實(shí)收資本：

XX

實(shí)際控制人：馮經(jīng)營年限：2□新建口改制

XX

注冊地址及電話：

辦公地址及電話：

工廠（或倉庫）地址及電話：

工商執(zhí)照號：年檢狀況：

工商記錄：□正常口不良（詳細(xì)情況）：

國稅登記號：地稅登記號：

稅務(wù)記錄：□正?？诓涣迹ㄔ敿?xì)情況）：

基本賬戶開戶行：賬號：

結(jié)算賬戶開戶行賬號：

（二）股東及實(shí)際控制人

股東名稱出資額出資比例出資方式到位情況

馮XX900090%

馬XX5005%

莫XX5005%

四、管理與經(jīng)營

（一）經(jīng)營范圍

（三）信息披露

（四）領(lǐng)導(dǎo)層履歷

（五）員工結(jié)構(gòu)

總?cè)藬?shù)管理人員技術(shù)人員普通職工

中專以下大專本科本科以上

四、財務(wù)分析

（一）報表概況

報表類型：口單一口合并（范圍）：

審計情況：□已審□未審審計機(jī)構(gòu)：

（二）財務(wù)數(shù)據(jù)

存貨周轉(zhuǎn)率每年周轉(zhuǎn)次數(shù)為8次。

主營業(yè)收入11000~12000萬元

（月）

銷售資金占用1.5億元

1.XX市香江區(qū)XX貿(mào)易公凈利潤比上年增長

司

利潤總額3620萬元78%

2.XX市A電器有限公司3719萬元72%

凈利潤：

銷售收入比上年增長

1.X義市香江區(qū)XX貿(mào)易公12.13億元20%

銷售收入

司

2.XX市A電器有限公司7.3億元50%

用電量

用水量

五、抵押擔(dān)保Z（.集團(tuán)）有限公司成立于2014年11月，注冊資本10000萬元，股東包

括：馮XX,出資比例90%;;馬XX,出資比例5%;莫XX,出資比例3版黃

XX,出資比例296,公司法人代表馮XX。Z（集團(tuán)）公司成立目的是逐步將馮XX先

生直接投資或控股一系列企業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一管理和運(yùn)籌。但目前Z集團(tuán)公司暫時還未能完全

發(fā)揮作用，公司并沒有編制合并報表。目前Z（集團(tuán)）有限公司并沒有貸款，只為下屬

子公司XX市海珠區(qū)XX貿(mào)易公司及XX市A電器有限公司貨款作擔(dān)保。

六調(diào)查評價：

XX市香江區(qū)XX貿(mào)易公司是我行AA級信用企業(yè)，成立于90年代，前身為XX貿(mào)易商

行，后于2006年變更為現(xiàn)名，屬集體所有制企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為批發(fā)、零售各種飲料、

食品、日用品等。目前，該公司注冊資本2680萬元，實(shí)收資本15000萬元，資產(chǎn)總額

62443萬元，員工500多人，320臺大、中型運(yùn)輸車輛，擁有華南地區(qū)規(guī)模最大的物流

中心。2014年8月該公司被XX市政府評為優(yōu)秀民營企業(yè)，同年9月被我分行評為

“雙50”工程的重點(diǎn)客戶。

當(dāng)前，公司經(jīng)營已達(dá)一定規(guī)模，綜合競爭力較強(qiáng)，主導(dǎo)銷售產(chǎn)品中眾多品牌獲得區(qū)域內(nèi)

一級代理權(quán)，市場前景較好。

XX市A電器有限公司是我行AA級信用企業(yè)，公司成立于2008年3月5日，是一家集

空調(diào)、冰箱、洗衣機(jī)及小家電為主的商業(yè)批零公司，現(xiàn)擁有資產(chǎn)41069萬元，員工500

人，屬下分公司分布市內(nèi)各區(qū)和深圳特區(qū)、東莞、佛山、肇慶等地區(qū)，在同行業(yè)中有良

好的聲譽(yù)。隨著企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，客戶的市場競爭力也不斷增強(qiáng)。

七、企業(yè)其他重大事項

兩家公司所代理產(chǎn)品均為市場上適銷、名牌飲料、食品、日用品、電器等產(chǎn)品，并且已

取得這些品牌在XX地市地區(qū)的獨(dú)家代理權(quán)。同時分別在珠江三角洲地區(qū)建立較大的銷

售網(wǎng)絡(luò)及營銷代理隊伍，并通過完善的經(jīng)營管理、規(guī)范運(yùn)作模式，向華南地區(qū)進(jìn)行拷貝

推廣，建立相互支持、互相呼應(yīng)的分銷經(jīng)營實(shí)體，并逐步擴(kuò)張分銷地域，構(gòu)建一個穩(wěn)

定、完善的南中國消費(fèi)品物流、配送、分銷網(wǎng)絡(luò)。在銷售資金占用結(jié)構(gòu)及回籠情況兩間

公司情況均相近。以XX公司銷售資金占用及回籠情況為例說明，目前公司已取得有珠

江啤酒、怡寶、可口可樂、娃哈哈、紅牛等幾十個產(chǎn)品的代理權(quán)，而單珠江啤酒和怡寶

蒸鏘水產(chǎn)品年銷售額就超4億元。

八、風(fēng)險因素及對策

風(fēng)險因素：

(1)應(yīng)收帳款及存貨占用大是商貿(mào)業(yè)的共性，也是銀行面對的風(fēng)險。

(2)Z集團(tuán)公司不直接參與下屬子公司經(jīng)營，對下屬子公司短期資金需求，統(tǒng)一由集團(tuán)

公司調(diào)配，容易造成銀行借款統(tǒng)一使用的風(fēng)險。

對策

(1)積極利用市場信息引證搜集的信息，判斷公司發(fā)展道路的準(zhǔn)確性。

(2)定期通過人行系統(tǒng)查詢Z集團(tuán)公司、香江區(qū)XX貿(mào)易公司、A公司三家企業(yè)在各

家銀行的總體負(fù)債情況，動態(tài)判斷償債壓力，在保持我行一定業(yè)務(wù)份額的同時，注意我

行在公司總體負(fù)債中的占比，避免承擔(dān)過高風(fēng)險。

(3)密切注意公司的發(fā)展動向，定期、不定期對公司進(jìn)行走訪，動態(tài)掌握企業(yè)的經(jīng)營

狀況與財務(wù)狀況。通過收集第一手資料來正確檢測財務(wù)分析的質(zhì)量和準(zhǔn)確性。另外定期

對企業(yè)存貨商品進(jìn)行實(shí)地盤查，測算企業(yè)銷售資金合理占比，判斷企業(yè)資金的使用情

況。

(4)建立完善的貸后跟蹤機(jī)制，增強(qiáng)貸后管理的能動性。提高對企業(yè)存在的風(fēng)險源、

風(fēng)險點(diǎn)、風(fēng)險程度和風(fēng)險趨勢分析，并隨時關(guān)注企業(yè)的市場表現(xiàn)和財務(wù)狀況，判斷企業(yè)

的創(chuàng)新能力和發(fā)展?jié)摿Α?/p>

(5)加強(qiáng)對企業(yè)的信息收集、整理、分析和挖掘，動態(tài)分析企業(yè)的生命周期和所處的

階段，并及時發(fā)現(xiàn)和處置貸款風(fēng)險，正確把握退出時機(jī)，最大限度確保貸款資金安全。

九、調(diào)查記錄

時間_____________________地點(diǎn)__________________人員________________內(nèi)容

2016年2月117錄團(tuán)系列公司趙錢孫李。際經(jīng)營

一管理情況

十、綜合結(jié)論

通過給予Z(集團(tuán))系列公司一般額度授信20000萬元，期限兩年，其中流動資金貸款

7000萬元，銀行承兌匯票13000萬元。具體額度分配為：XX市香江區(qū)XX貿(mào)易公司

一般額度授信14000萬元(其中流動資金貸款5000萬元，銀行承兌匯票9000萬元)；

XX市A電器有限公司一般額度授信6000萬元(其中流動資金貸款2000萬元，銀行承

兌匯票4000萬元)，同意的條件為：1.落實(shí)合法有效的第三保證手續(xù)；2.開立銀行承

兌匯票按照總行有關(guān)規(guī)定交存保證金；3.追加大股東馮XX個人合法、有效的連帶責(zé)任

擔(dān)保。

本人承諾對以上陳述的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

客戶經(jīng)理(簽名)：部門主管(簽名)：

聯(lián)系方式：部門公章：

2016年4月15日

【綜合練習(xí)】

一、填空題

1.在對客戶的貸前調(diào)查中，應(yīng)當(dāng)堅持（傾聽）、（查看）、（核實(shí)）、（分析）

四個步驟。

2.在市場調(diào)研過程中常常需要獲取（一手資料）和（二手資料）。（一手資料）

是通過科學(xué)的系統(tǒng)的調(diào)查方法從市場取得的信息，（二手資料）是已經(jīng)形成的

資料文件直接拿來參考。

3.實(shí)地調(diào)研分為（財務(wù)調(diào)研）和（非財務(wù)調(diào)研），還款來源包括（第一還款來源）

和（第二還款來源）。

4.第一還款來源是指借款人通過（正常的營業(yè)收入）、（經(jīng)營利潤等現(xiàn)金流）來償

還銀行授信。

5.考察企業(yè)長期償債能力的指標(biāo)是（資產(chǎn)負(fù)債率）。

6.速動資產(chǎn)是從流動資產(chǎn)中扣除（存貨）的部分。

7.反映企業(yè)的總資產(chǎn)中有多大比例是通過借債來籌集的指標(biāo)是（資產(chǎn)負(fù)債率）。

8.測量一個企業(yè)僅靠變現(xiàn)其短期流動資產(chǎn)來滿足其償還短期負(fù)債能力的指標(biāo)是

（流動比率）。

二、單項選擇

1-5CDCCC;6-10CDDAD

三、多項選擇

1-5ABCD、ABCD、ABCD、ABCD、ABCD；6-10ABCD、ABCD、ABCD、ABCD、ABCD

四、判斷題

1-5XXVXX；6-10VVVVV

五、簡答題

答：

1.要素

①材料；②分析；③結(jié)論。

2.結(jié)構(gòu)

（1）標(biāo)題

（2）正文

①基本情況；②存在問題；③解決辦法

（3）結(jié)尾

（4）附件

六、分析題

答：

D銀行只注重對A公司的財務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析，而忽

視了對其進(jìn)行非財務(wù)因素分析，如A公司的法人治理結(jié)構(gòu)、

關(guān)聯(lián)企業(yè)、管理能力等，結(jié)果還是造成貸款損失。

項目五客戶風(fēng)險識別與評估

【項目提出】：對A集團(tuán)的信貸風(fēng)險進(jìn)行識別

答：

對于銀行來說，集團(tuán)的特點(diǎn)就是經(jīng)營規(guī)模大、經(jīng)營業(yè)務(wù)廣泛，能夠為商業(yè)銀行帶來

較大的收益，所以成為商業(yè)銀行競相營銷拓展的對象。然而，A集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜、經(jīng)

營期限長財務(wù)數(shù)據(jù)不易核實(shí)、過度融資等問題，其信貸風(fēng)險具有隱蔽性、滯后性、突發(fā)

性和整體性的特點(diǎn)，極易發(fā)生連鎖反應(yīng)，對銀行信貸資產(chǎn)安全造成重大威脅。A集團(tuán)主要

從事與房地產(chǎn)有關(guān)的集團(tuán)項目，資金投入大，建設(shè)期間長，風(fēng)險率高，銀行在對A集團(tuán)進(jìn)

行房貸時也應(yīng)對集團(tuán)的資金使用進(jìn)行分析。此集團(tuán)以房地產(chǎn)為主營業(yè)務(wù)，集合能源，

汽車，建設(shè)等各商業(yè)，并且承建集團(tuán)內(nèi)部民用，產(chǎn)業(yè)鏈復(fù)雜，公司內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易占主

要部分。

銀行在對該集團(tuán)進(jìn)行信貸時應(yīng)考慮如下問題：

(1)公司的經(jīng)營特性

本身房地產(chǎn)融資渠道過于單一，單純依靠銀行房地產(chǎn)貸款，使得大量的信用

風(fēng)險和市場風(fēng)險聚集