保險行業(yè)社會保險社會保險的種類

第十二章社會保險一、社會保險概述二、社會保險的種類12/25/20231第一節(jié)社會保險概述本節(jié)主要從五個問題進(jìn)展論述：社會保險的概念社會保險費(fèi)與費(fèi)率社會保險的特征社會保險的作用社會保險與商業(yè)人身保險比較12/25/20232一、社會保險的概念社會保險是國家經(jīng)過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動才干，或失業(yè)帶來收入減少時提供一定的物質(zhì)協(xié)助以保證其根本生活的社會保證制度。12/25/20233社會保險普通包括：生育保險工傷保險醫(yī)療保險養(yǎng)老保險失業(yè)保險12/25/20234社會保險是一種社會保證制度。社會保險對象通常是社會勞動者。社會保險實行的是強(qiáng)迫保險，參保人沒有選擇的余地。社會保險承保的風(fēng)險是社會勞動者由于年老、患病、工傷、失業(yè)、生育帶來經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。12/25/20235社會保險的保證規(guī)范是保證社會勞動者暫時或永遠(yuǎn)喪失勞動才干，或失業(yè)帶來收入減少時的根本生活。社會保險是強(qiáng)迫保險。它經(jīng)過國家立法強(qiáng)迫實施。獲得社會保險是每個社會勞動者的權(quán)益，而交納社會保險費(fèi)那么是其義務(wù)。12/25/20236二、社會保險費(fèi)與費(fèi)率社會保險費(fèi)的概念社會保險費(fèi)的特點社會保險費(fèi)的分擔(dān)方式影響社會保險費(fèi)分擔(dān)比例的要素社會保險費(fèi)確實定方式社會保險費(fèi)率12/25/202371、社會保險費(fèi)的概念社會保險費(fèi)是社會保險機(jī)構(gòu)經(jīng)過各種渠道籌集的用于社會保險事業(yè)開支的費(fèi)用。12/25/20238從總體上來說，社會保險費(fèi)來源于整個社會，但由于社會是由個人、企事業(yè)單位和政府三個層次構(gòu)成，因此，社會保險實踐上由勞動者個人、企事業(yè)單位和政府三方面負(fù)擔(dān)。12/25/202392、社會保險費(fèi)的特點：保費(fèi)與給付不成比例本錢估計不易確定風(fēng)險分類較粗略保險費(fèi)負(fù)擔(dān)較輕12/25/2023103、社會保險費(fèi)的分擔(dān)方式：雇主與被保險人共同負(fù)擔(dān)政府與被保險人共同負(fù)擔(dān)雇主與政府共同負(fù)擔(dān)雇主、政府與被保險人共同分擔(dān)被保險人全部負(fù)擔(dān)雇主全部負(fù)擔(dān)政府全部負(fù)擔(dān)12/25/2023114、影響社會保險費(fèi)分擔(dān)比例的要素：保險險種的性質(zhì)雇員、雇主和政府三方各自傲擔(dān)保險費(fèi)的才干國家的社會保險政策12/25/2023125、社會保險費(fèi)確實定方式社會保險費(fèi)確實定方式普通來說有兩種：比例保險費(fèi)制均等保險費(fèi)制。12/25/202313比例保險費(fèi)制是以被保險人的工薪收入為基準(zhǔn)規(guī)定一定的百分比作為保險費(fèi)率，從而確定應(yīng)交的保險費(fèi)的方法。在比例保險費(fèi)制中，由于各種規(guī)定和限制不同，通常分為固定比例制、等級比例制和累積比例制三種方式。12/25/202314均等保險費(fèi)制也稱同一保險費(fèi)率制，是不論被保險人或雇主的收入多少，一概計收同等的保險費(fèi)的方法。12/25/2023156、社會保險費(fèi)率社會保險費(fèi)率綜合保險費(fèi)率分類保險費(fèi)率12/25/202316社會保險費(fèi)率是社會保險單位在一定時期計算和收取保險費(fèi)的比率。它通常用百分?jǐn)?shù)〔％〕或千分?jǐn)?shù)〔‰〕來表示。社會保險費(fèi)率通常分為綜合保險費(fèi)率和分類保險費(fèi)率。12/25/202317綜合保險費(fèi)率是將兩種以上的保險工程綜合在一同，根據(jù)某一基數(shù)〔如工薪總額〕計算出來的總保險費(fèi)率，然后，再按總的保險費(fèi)率在政府、雇主和雇員之間分別承當(dāng)比例。12/25/202318分類保險費(fèi)率：是根據(jù)保險險種的性質(zhì)、特征或其他要素分別計算的費(fèi)率。該費(fèi)率適用于具有特殊風(fēng)險的險種，如工傷保險、失業(yè)保險等。12/25/202319三、社會保險的特征強(qiáng)迫性普遍性福利性社會公平性根本保證性互濟(jì)性12/25/2023201、強(qiáng)迫性強(qiáng)迫性是指社會保險是經(jīng)過立法強(qiáng)迫實施的，社會保證的內(nèi)容和實施都是經(jīng)過法律進(jìn)展的，凡屬于法律規(guī)定范圍內(nèi)的成員都必需無條件地參與社會保險。12/25/2023212、普遍性社會保險要求社會化，凡是符合法律規(guī)定的一切企業(yè)和社會成員都必需參與。12/25/2023223、福利性福利性是指社會保險以盈利為目的，實施社會保險完全是為了保證社會成員的根本生活。12/25/2023234、社會公平性公平分配是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的目的之一，社會保險作為一種分配方式具有明顯的公平特征。12/25/2023245、根本保證性社會保險的保證規(guī)范是滿足保證對象的根本生活需求，由于社會保險的根本目的是保證人們的收入穩(wěn)定、生活安定，發(fā)揚(yáng)社會穩(wěn)定器的作用。12/25/2023256、互濟(jì)性社會保險經(jīng)過法律的方式向全社會有交納義務(wù)的單位和個人收取社會保費(fèi)建立社會保證基金，并在全社會一致用于濟(jì)助被保證對象，同時各項社會保險基金可以從一致基金中相互調(diào)理。12/25/202326四、社會保險的作用社會保險能發(fā)揚(yáng)社會穩(wěn)定器的作用社會保險有利于保證社會勞動力再消費(fèi)順利進(jìn)展社會保險有利于實現(xiàn)社會公平社會保險有利于推進(jìn)社會提高12/25/2023271、社會保險能發(fā)揚(yáng)社會穩(wěn)定器的作用當(dāng)社會成員的老、弱、病、殘、孕以及喪失勞動才干發(fā)生時，許多社會成員難以維持根本的生活條件，成為社會的一種不安定要素。社會保險就是當(dāng)社會成員遇到這種情況時給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償以保證其根本生活程度，從而防止不安定要素的出現(xiàn)。12/25/2023282、有利于保證社會勞動力再消費(fèi)順利進(jìn)展勞動者在勞動過程中必然會遇到各種不測事件，如疾病、傷殘、失業(yè)等，使其失去正常收入，呵斥勞動力再消費(fèi)過程的停頓。而社會保險就是勞動者在遇到上述風(fēng)險事故時給予必要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和生活保證，使勞動力得以恢復(fù)。12/25/2023293、社會保險有利于實現(xiàn)社會公平由于人們在文化程度、勞動才干等方面的差別，會呵斥收入上的差距。社會保險可以經(jīng)過強(qiáng)迫征收保險費(fèi)，聚集成保險基金，對收入較低或失去收入來源的勞動者給予補(bǔ)助，提高其生活程度，在一定程度上實現(xiàn)社會的公平分配。12/25/2023304、社會保險有利于推進(jìn)社會提高保險具有互助性的特點，社會保險更能表達(dá)出互助協(xié)作、同舟共濟(jì)的精神。12/25/202331五、社會保險與商業(yè)人身保險比較保險性質(zhì)不同保險對象不同實施方式不同保險關(guān)系的建立根據(jù)不同保證程度不同12/25/202332給付規(guī)范的根據(jù)不同保費(fèi)的承當(dāng)者不同運(yùn)營主體不同運(yùn)營目的不同調(diào)整的法律根據(jù)不同12/25/2023331、保險性質(zhì)不同社會保險是國家保證勞動者根本生活的一項社會政策，屬于政策性保險，屬于政府行為。商業(yè)人身保險屬于商業(yè)性質(zhì)，是商業(yè)保險的一種方式。12/25/2023342、保險對象不同社會保險的保險對象是法令規(guī)定的社會勞動者，有的國家甚至擴(kuò)展到全體公民，凡法律規(guī)定屬于社會保險的保險對象，都必需參與，社會化程度高。12/25/202335商業(yè)人身保險的保險對象較靈敏，是一切自愿投保的國民，無論是勞動者還是非勞動者，均可投保，可由個人根據(jù)需求選擇。12/25/2023363、實施方式不同社會保險主要采取強(qiáng)迫方式實施，屬于強(qiáng)迫保險。商業(yè)人身保險普通采取自愿原那么，主要屬于自愿保險。12/25/2023374、保險關(guān)系的建立根據(jù)不同社會保險中保險人與被保險人之間保險關(guān)系的建立主要以法律為根據(jù)。商業(yè)人身保險中保險人與投保人之間的保險關(guān)系的建立完全根據(jù)保險合同的簽署。12/25/2023385、保證程度不同社會保險的保證程度是根本生活需求。商業(yè)人身保險的保證程度是滿足人們對保證程度的特定需求。12/25/2023396、給付規(guī)范的根據(jù)不同社會保險的給付規(guī)范主要取決于能提供社會勞動者某種程度根本生活的保證。商業(yè)人身保險的給付高低與所交保費(fèi)之間必然具有親密的關(guān)系，比較注重個別的公平性，支付保費(fèi)多的人得到的保險金額自然就高。12/25/2023407、保費(fèi)的承當(dāng)者不同社會保險的保費(fèi)通常由勞動者個人、企業(yè)和國家三方共同分擔(dān)。商業(yè)人身保險的保險費(fèi)那么完全由投保人負(fù)擔(dān)。12/25/2023418、運(yùn)營主體不同社會保險的運(yùn)營主體是政府，包括政府設(shè)置的社會保險機(jī)構(gòu)或政府委托的政策性金融機(jī)構(gòu)或保險公司。商業(yè)人身保險的運(yùn)營主體是保險公司，是盈利性的企業(yè)法人。12/25/2023429、運(yùn)營目的不同社會保險不以盈利為目的，而是為確保社會安定、提高社會福利、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、推進(jìn)社會提高。商業(yè)人身保險必需以盈利為目的。12/25/20234310、調(diào)整的法律根據(jù)不同社會保險調(diào)整的法律根據(jù)是<憲法>、<勞動法>及有關(guān)的社會保證法律、法規(guī)。商業(yè)人身保險調(diào)整的法律根據(jù)是<保險法>及商業(yè)保險法律、法規(guī)。12/25/202344第二節(jié)社會保險的種類生育保險失業(yè)保險工傷保險醫(yī)療保險養(yǎng)老保險12/25/202345一、生育保險生育保險是國家經(jīng)過立法對婦女勞動者因生育子女而暫時喪失勞動才干、失去勞動收入時，提供一定物質(zhì)協(xié)助以維持其根本生活的一種社會保險。12/25/202346生育保險保證婦女勞動者在懷孕、生育期間以及在生育行為剛剛終了時期，因勞動才干暫時喪失而中斷生活來源后，可以從國家和企業(yè)獲得收入補(bǔ)償，從而保證根本生活，順利地渡過生育時期。12/25/202347二、失業(yè)保險失業(yè)保險是國家經(jīng)過立法對勞動者因蒙受本人所不能控制的失業(yè)風(fēng)險而暫時失去收入時，提供一定物質(zhì)協(xié)助以維持其根本生活的一種社會保險。失業(yè)保險成為社會保險的一個重要險種。12/25/202348三、工傷保險工傷保險：是國家經(jīng)過立法對被保險人因消費(fèi)、任務(wù)中蒙受不測事故或職業(yè)病損傷提供一定物質(zhì)協(xié)助以維持其根本生活的一種社會保險。12/25/202349四、醫(yī)療保險醫(yī)療保險是國家經(jīng)過立法對被保險人非因工疾病或患