金庫(kù)管理工作制度范文

第頁(yè)共頁(yè)金庫(kù)管理工作制度范文一、金庫(kù)管理的目標(biāo)及原則為了保障企業(yè)資金的安全和高效使用，維護(hù)企業(yè)的財(cái)務(wù)秩序，確保資金的合理流動(dòng)和使用，制定金庫(kù)管理的目標(biāo)和原則如下：1.目標(biāo)：（1）保障企業(yè)資金的安全，防止資金的損失和損毀；（2）提高資金使用的效率，降低企業(yè)的財(cái)務(wù)成本；（3）確保企業(yè)的資金流動(dòng)和使用的透明性和合規(guī)性；（4）優(yōu)化企業(yè)的現(xiàn)金流量管理，提升企業(yè)的資金運(yùn)營(yíng)能力。2.原則：（1）嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)金融法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部金庫(kù)管理規(guī)定；（2）實(shí)行嚴(yán)格的資金進(jìn)出管理制度，確保資金的安全和準(zhǔn)確性；（3）加強(qiáng)對(duì)金庫(kù)人員的培訓(xùn)和監(jiān)督，建立健全內(nèi)部控制體系；（4）確保金庫(kù)工作的公正、公開(kāi)和透明。二、金庫(kù)的組織架構(gòu)及人員配置1.金庫(kù)的組織架構(gòu)（1）金庫(kù)按照業(yè)務(wù)分工設(shè)立現(xiàn)金管理科和非現(xiàn)金管理科；（2）現(xiàn)金管理科負(fù)責(zé)企業(yè)的現(xiàn)金流量管理和現(xiàn)金資金的保管；（3）非現(xiàn)金管理科負(fù)責(zé)企業(yè)的銀行存款、票據(jù)、有價(jià)證券等非現(xiàn)金資產(chǎn)的管理。2.金庫(kù)人員配置（1）現(xiàn)金管理科：科長(zhǎng)、副科長(zhǎng)、出納員、計(jì)算機(jī)操作員；（2）非現(xiàn)金管理科：科長(zhǎng)、副科長(zhǎng)、會(huì)計(jì)師、文員。三、金庫(kù)的職責(zé)和權(quán)責(zé)1.現(xiàn)金管理科的職責(zé)：（1）負(fù)責(zé)收集、統(tǒng)計(jì)和分析企業(yè)現(xiàn)金流量信息，編制現(xiàn)金流量表；（2）制定和實(shí)施企業(yè)的資金安全策略，包括資金的存放、保管、調(diào)撥和支付；（3）負(fù)責(zé)現(xiàn)金盈余的管理和現(xiàn)金不足的融資安排；（4）定期對(duì)現(xiàn)金資金進(jìn)行清點(diǎn)、核實(shí)和結(jié)存；（5）編制現(xiàn)金管理相關(guān)的制度和文件，并進(jìn)行培訓(xùn)和宣傳。2.非現(xiàn)金管理科的職責(zé)：（1）負(fù)責(zé)企業(yè)的銀行存款、票據(jù)、有價(jià)證券等非現(xiàn)金資產(chǎn)的管理；（2）開(kāi)立和注銷(xiāo)企業(yè)的銀行賬戶(hù)，辦理銀行業(yè)務(wù)；（3）定期對(duì)銀行存款、票據(jù)、有價(jià)證券等進(jìn)行核對(duì)和結(jié)存；（4）編制非現(xiàn)金資產(chǎn)管理相關(guān)的制度和文件，并進(jìn)行培訓(xùn)和宣傳。3.金庫(kù)人員的職責(zé)和權(quán)責(zé)：（1）金庫(kù)人員必須具備一定的資金管理和安全知識(shí)，且需嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)金融法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部金庫(kù)管理規(guī)定；（2）金庫(kù)人員有權(quán)對(duì)企業(yè)的資金進(jìn)行清點(diǎn)、核實(shí)和結(jié)存；（3）金庫(kù)人員對(duì)于資金的安全和保密負(fù)有責(zé)任，不得私自調(diào)動(dòng)和挪用資金；（4）金庫(kù)人員應(yīng)按照崗位職責(zé)，認(rèn)真履行職責(zé)，保障金庫(kù)工作的正常進(jìn)行。四、金庫(kù)的制度及流程1.現(xiàn)金資金管理制度（1）資金的存放：現(xiàn)金資金必須存放于專(zhuān)用的金庫(kù)或保險(xiǎn)柜中，確保安全和完整性；（2）資金的清點(diǎn)：金庫(kù)人員需按照規(guī)定的程序和要求對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，記錄清點(diǎn)結(jié)果；（3）資金的核實(shí)：金庫(kù)人員需按照規(guī)定的程序?qū)ΜF(xiàn)金進(jìn)行核實(shí)，確保資金的準(zhǔn)確性和完整性；（4）資金的結(jié)存：金庫(kù)人員需按照規(guī)定的程序?qū)ΜF(xiàn)金進(jìn)行結(jié)存，做到每日結(jié)存、月底盤(pán)點(diǎn)；（5）資金的調(diào)撥和支付：金庫(kù)人員需按照規(guī)定的程序和要求對(duì)資金進(jìn)行調(diào)撥和支付，確保金額的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。2.非現(xiàn)金資產(chǎn)管理制度（1）銀行存款管理：按照規(guī)定的程序和要求，辦理企業(yè)的銀行存款開(kāi)立、注銷(xiāo)等業(yè)務(wù)；（2）票據(jù)管理：按照規(guī)定的程序和要求，對(duì)票據(jù)進(jìn)行核對(duì)、保管和結(jié)存；（3）有價(jià)證券管理：按照規(guī)定的程序和要求，對(duì)有價(jià)證券進(jìn)行登記、保管和結(jié)存；（4）非現(xiàn)金資產(chǎn)的調(diào)撥和使用：按照規(guī)定的程序和要求，對(duì)非現(xiàn)金資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)撥和使用，保證資產(chǎn)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。五、金庫(kù)的安全措施1.金庫(kù)的安全設(shè)施：金庫(kù)必須配備專(zhuān)用的保險(xiǎn)柜、監(jiān)控設(shè)備和報(bào)警系統(tǒng)，確保資金的存放和保管的安全性。2.金庫(kù)的防火措施：金庫(kù)必須設(shè)立嚴(yán)格的消防制度，保證金庫(kù)內(nèi)資金的安全；金庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，不得存放易燃、爆炸物品。3.金庫(kù)人員的管理措施：金庫(kù)人員需按照規(guī)定的程序和要求進(jìn)行崗前培訓(xùn)，提高金庫(kù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和資金管理能力；金庫(kù)人員需嚴(yán)格遵守資金管理的相關(guān)規(guī)定，保密資金信息，不得私自調(diào)動(dòng)和挪用資金；對(duì)于涉及資金安全的重要操作，需雙人一同操作，確保資金的安全性和準(zhǔn)確性。4.金庫(kù)的巡查與監(jiān)督：對(duì)金庫(kù)工作進(jìn)行定期和不定期的巡查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理和整改；加強(qiáng)對(duì)金庫(kù)人員的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時(shí)處罰和處理。5.對(duì)金庫(kù)的外部監(jiān)督：定期請(qǐng)專(zhuān)業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)金庫(kù)工作進(jìn)行審計(jì)，確保金庫(kù)工作的合規(guī)性和正常進(jìn)行。六、金庫(kù)的績(jī)效考核1.金庫(kù)人員的績(jī)效考核：根據(jù)金庫(kù)人員的工作表現(xiàn)和成績(jī)，進(jìn)行績(jī)效考核，制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施；2.金庫(kù)的績(jī)效考核：根據(jù)金庫(kù)的資金管理情況和運(yùn)營(yíng)成績(jī)，進(jìn)行績(jī)效考核，評(píng)估金庫(kù)的工作效果和質(zhì)量。七、附則1.金庫(kù)管理制度的修改和完善，需經(jīng)過(guò)相關(guān)職能部門(mén)的批準(zhǔn)和備案；2.對(duì)于違反金庫(kù)管理制度和規(guī)定的行為，將依法依規(guī)給予相應(yīng)的處罰和處理；3.金庫(kù)管理制度的具體執(zhí)行細(xì)則和操作流程，由金庫(kù)科負(fù)責(zé)制定并下發(fā)，需經(jīng)相關(guān)職能部門(mén)審核和備案。通過(guò)以上的金庫(kù)管理工作制度，可以提高企業(yè)資金的安全性和管理效率，減少資金的損失和損毀，維護(hù)企業(yè)的財(cái)務(wù)秩序，