2023年公司財務年終工作總結模板五篇

2023年公司財務年終工作總結模板五篇公司財務年終工作總結篇1

XX年，對于我們祖國來說是充溢著諸多回憶的一年，我們的國家在XX年經驗了寒冷和溫情、經驗了磨難和榮譽、經驗了經濟的低谷和復蘇；XX年，對于我們房地產行業(yè)來說是特別值得深思的一年，房地產業(yè)在XX年步入了行業(yè)的周期，房地產業(yè)在一片該不該“x市”的爭辯中從年頭走到了年尾，房地產業(yè)的生存之路將走向何方？須要我們地產人用才智和汗水去描繪；同樣，XX年，對于我們xx公司來說更是不平凡的一年，是內涵豐富的一年，是蛻變成長的一年。xx公司在XX年經驗了bsc的陣痛、經驗了培訓老師的洗禮、經驗了xx改制勝利的榮耀、經驗了工業(yè)項目掛牌的喜悅、也經驗了房產銷售的低谷。

就是在這樣一個困難多變、跌蕩起伏的外部環(huán)境和內部環(huán)境下，xx財務部在公司領導班子的正確指引下，理清思路、不斷學習、求實奮進，在財務部的各項工作上實現了階段性的成長和收獲。下面就將財務部所做的各項工作在這里向各位領導和同仁一一匯報：

一會計核算工作

眾所周知，會計核算是財務部最基礎也是最重要的工作，是財務人員安家立命的本錢，是各項財務工作的基石和根源。隨著公司業(yè)務的不斷擴張、隨著公司走向精細化管理對財務信息的須要，如何加強會計核算工作的標準化、科學性和合理性，成為我們財務部向上進階的新課題。為努力實現這一目標，財務部主要開展了以下工作：

1、建立會計核算標準規(guī)范，實現會計核算的標準化管理。財務部依據房地產項目核算的須要、依據納稅申報的須要、依據資金預算的須要，設計了一套會計科目表，制定了具體的二級和三級明細科目，并且對各個科目的核算范圍進行了清楚的約定。同時還啟用一本房地產會計核算的教科書做為財務部做帳的參考書。有了這一套會計科目表和參考書就保證了會計核算口徑的統(tǒng)一性、一貫性和連續(xù)性;有了這套會計核算標準規(guī)范可以使我公司的帳務不管什么時候去看這套帳都象是一個人做出來的，有了這套會計核算標準規(guī)范也使得新的會計人員能快速上手公司的帳務。值得一提的是，根據我們設的明細科目和項目協助核算能干脆快速地計算出某個房開細項的收入、成本、費用，相關稅金，快速地計算出土地增值稅的增值額，使得土地增值稅和所得稅清算工作變得輕松、快捷、明白。我公司的會計科目設置得到了集團領導的好評。

2、重新對原有的會計核算流程進行了梳理和制定，現在的財務部內部會計核算流程更加突出了內部限制，明確了各個流程所占用的時間，對什么時候出什么表、出什么帳、出什么憑證，憑證如何傳輸都做出了明確清楚的規(guī)定。保證了財務信息能有序地、按時、按質地供應出來。采納新的工作流程后，工作效率提高了，各崗位的沖突和扯皮現象削減了，財務報告的剛好性得到了有效地保障。使我公司上報集團財務部的各類財務數據的剛好性和精確性均達到集團財務部的要求。

3、加強各業(yè)務單位及往來單位帳目的清理核對工作，定時與各單位打電話或發(fā)傳真來清理核對帳目，使得我公司xx戶客戶往來和xx戶的供應商往來帳目清晰精確。同時加強應收往來款的追討，在年內追回了xx的往來款xx萬元。

4、除此之外，財務部組織全體員工在XX年共完成了：收取xx二期回籠房款xx億元，契稅修理基金xx萬，審核原始憑證x萬多張，填制、復核，整理裝訂記帳憑證xx張。出具統(tǒng)計報表xx份出具納稅申報表xx張，稅源統(tǒng)計表xx張。出具xx集團、xx集團相關財務報表xx張，出具預算報表xx張等。

二、融資、預算與資金管理工作

資金對于企業(yè)來說，就如“血液”對于人體一樣重要。特殊是房地產業(yè)進入了新一輪行業(yè)周期的歷史時刻，國家為調控房地產的經濟泡沫，通過各種貨幣政策、信貸政策、稅收政策、土地政策來進行宏觀調控，目的就是為了抬高房地產業(yè)的資金門檻，對整個房地產業(yè)進行重新洗牌。再加上我公司要按安排完成xx改制投產、工業(yè)項目的全面掛牌啟動，xx的前期開發(fā)。最嚴峻的是XX年樓市低迷，今年的銷售大大低于預期，使得我公司的資金“造血”功能極為不暢。使得我公司隨時面臨“缺血”的風險。所以對于XX年財務部來說，如何做好融資？如何做好資金預算？如何做好資金管理成了財務部擺在第一位的頭等大事。為此，財務部也投入了大量的時間和精力去做好相關資金管理工作，盡最大努力去幫助企業(yè)渡過資金難關。

1、財務部加強與七家商業(yè)銀行的聯系，與各家銀行逐一進行談判和溝通，不斷找尋和觸碰各商業(yè)銀行的底線?？捎捎谑艿絿邑泿耪叩暮暧^調控的影響，商業(yè)銀行自身的資金流淌性大大降低，這使得商業(yè)銀行為降低經營風險，在核準貸款的時候會顯得更加當心謹慎，特殊是對于房地產企業(yè)是慎之又慎。XX年xx市各商業(yè)銀行對房地產業(yè)的貸款總量較去年已經下降xx%。就是在這樣一個特別惡劣的融資環(huán)境下，財務部并沒有被眼前的困難所嚇倒，反而在我公司資產總額和實收資本不足的狀況下運用才智、勇于創(chuàng)新與各家銀行綻開艱苦的商業(yè)談判。這其中與銀行的各級主管領導洽談、會餐、應酬，跑了多少次銀行、復印打算了多少授信資料，加了多少次班，犧牲了多少業(yè)余時間，財務人員已經無法用數字去統(tǒng)計了。值得興奮的是，最終財務部在公司領導的正確指導下，憑借在工作中總結出來的談判技巧在公司最有利的時點完成了在x行的x億元房開貸款、xx萬元工業(yè)項目貸款和xx萬元額度的承兌匯票，完成了xx行的xx萬元的工業(yè)貸款，完成了一個個看似不行能完成的任務，因為我公司的資產負債率和項目實收資本占總投比例均沒有完全達到銀行的信貸條件。同時為公司爭取了最大的土地抵押率和最低的銀行利率。毫無疑問，xx財務部可以傲慢地說，在融資方面，XX年xx財務部走在了同行業(yè)財務部的前面。

2、預算執(zhí)行方面，在公司領導的大力推動下，在財務部的主動組織下，目前公司的全面預算管理工作已經融入到各個部門的日常工作當中，各個部門已經能嫻熟的運用全面預算這一管理工具來管理各個部門的資金流。財務部還定期組織預算差異分析會議，總結探討預算差異產生的緣由，提高了各個部門對財務數據的重視程度。目前各個部門在財務部的組織下主動投入地參加全面預算管理，為來年的全面預算的編制和推行打下堅實的基礎。也正是因為有了全面預算，才使得公司領導對資金調度能做到心中有數，提前對資金進行合理的統(tǒng)籌支配。

3、在年初資金充裕時，依據已編制的預算，在較短時間內比較各家銀行的理財產品，從各家銀行中選出與x行簽訂了購買xx萬理財產品，六個月利率為xx%，為公司獲得理財收益94.6萬元。另外利用閑散資金，在x行理財x次每次分別為x萬元（x天）、x萬元（x天）、x萬元（x天），共獲得理財收益xx元。在x行理財x次，每次xx萬元分別為xx天和xx天，獲得理財收益xx。1月起先ipo打新股，投入xx萬元，獲得理財收益xx萬元。使得公司全年獲得理財收益為xxx萬元。為公司在肯定程度上降低了資金運用成本。

4、充分運用承兌匯票支付工程款，降低資金運用成本。XX年財務部共辦理承兌匯票xx筆，充分用足商行xx萬的承兌匯票的授信額度。

5、在日常資金管理上，財務部重點加強了以下工作：與各家銀行開通了網上銀行業(yè)務，幫助公司實時了解公司的銀行存款狀況；建立了資金日報體系，每日向公司領導上報頭天的公司資金狀況，為公司領導進行資金調度供應了依據；每月定期編制各家銀行的銀行余額調整表，保證了公司資金的精確性和平安性；不定期地對庫存現金進行盤點；在大量收款的幾天，每天核對收款收據與銀行繳款單和進帳單，保證了資金收取的精確性；在付款流程上增加了資金經理對出納填制的支票和進帳單的復核程序；通過這一系列的工作，使得公司資金的收取和運用上的精確性和平安性大大提高，使財務部在資金管理的規(guī)范化管理方面上了一個新的臺階。

三、涉稅管理工作

由于房地產企業(yè)涉稅環(huán)節(jié)特殊多，相關稅收政策也特別繁雜，征稅較重，這使得納稅成為企業(yè)的一項重要成本支出。在國家稅收法規(guī)的規(guī)定下進行合理的納稅籌劃，削減納稅支出，是財務部涉稅管理的首要工作。這要求財務部在事先、事中對各項經濟業(yè)務進行審核、籌劃將各項納稅支出降到最低。凡事有矛必有盾，在降低納稅支出的同時還要規(guī)避涉稅風險。實現公司經濟業(yè)務的涉稅低風險甚至零風險是涉稅管理的另一項重要工作。公司在接受稅務稽查時會面臨三種不同性質的稽查：

1、日?；椤Ｈ粘；槭侵富椴块T主要負責的對管轄區(qū)域內企業(yè)日常狀況進行的檢查，要求被檢查的公司數量一般不得低于肯定比例。

2、專項稽查。專項稽查是指依據上級稅務部門的部署，對某個行業(yè)、某個地區(qū)、某個產品、某項減免稅政策進行全面的清理檢查。

3、舉報稽查。舉報稽查是指任何單位和個人依據征管法的規(guī)定，都可以舉報納稅人偷稅漏稅的行為。稅務機關在接到舉報以后，實行一些措施對納稅人進行檢查。

下面就對財務部XX年所做的主要涉稅管理工作進行回顧。

1、審核各類收入和付款合同。由于將財務審核加入到了各類經濟合同的簽訂訂環(huán)節(jié)，使得財務部在業(yè)務發(fā)生之初就能進行納稅評估和納稅籌劃。XX年財務部共審核相關經濟合同xx份。

2、xx月，財務部與稅務局充分溝通后認為我公司必需主動進行土地增值稅清算，因為目前國家對土地增值稅的征收管理力度一年比一年大，將查得更細。假如等到明年清算條件成立由稅務局進場進行土地增值稅清算很可能會增加納稅支出。財務部征求公司領導和集團財務部的同意后組織人員進行了xx項目的土地增值稅清算工作。

3、通過分析國家增值稅的發(fā)展趨勢，工業(yè)項目的全部購進設備均未取得增值稅專用發(fā)票，將設備的增值稅開票時間拖到XX年，這樣就可以在XX年享受新的消費型增值稅的好處，為公司爭取了xx萬元的增值稅進項稅額抵扣的好處。

4、通過對銷售部員工年終獎金的發(fā)放方式進行合理籌劃，不僅使公司按按稅收法規(guī)履行了代扣代繳義務，又保障了員工的利益，使公司的大部門員工少交了xx元個人所得稅，增加了員工的稅后收益，得到了廣闊員工的贊揚和好評。

5、定期將各類大額的工程發(fā)票送到稅局進行發(fā)票真?zhèn)舞b定。由于房地產公司收到的發(fā)票金額巨大、數量和種類繁多，一旦收到假票將給公司帶來巨大的涉稅風險。為限制這一風險，財務部定期組織人員將相關發(fā)票送往稅局進行真?zhèn)舞b定。

6、x月x日—x日xx市稽查局對我公司進行稅務稽查，要求我公司填寫xx-xx各稅種稅款交納明細，再依據狀況進行實地稅務檢查。財務部馬上組織財務人員進行全面稅務自查，一方面主動與征管稅務局溝通，取得征管稅務局的理解和幫助，另一方面主動與稽查局相關人員聯系，建立了良好的人際關系。最終，由于剛好將未交足的稅款補交到征管地稅局，避開了稽查局到公司進行實地稅務檢查的涉稅風險。

7、x月份xx國稅局來到我公司就我公司xx年的所得稅申報表列示的銷售收入xx萬元，對應的成本只有xx萬元提出質疑，要求馬上出具收入確認的證明，即文件xx區(qū)的主體竣工證明，否則xx區(qū)對應的收入xx萬元不能予以確認。由于涉及調減我公司申報的所得稅xx萬元，財務部立即將這一潛在的巨大涉稅風險匯報給集團財務部，因為依據稅法規(guī)定偷稅金額超過全年納稅總額的10%將被定為偷稅罪。依據集團財務部的指示，財務部馬上組織財務人員重新對xx年的所得稅重新進行清算和填報申報表，另一方面主動與主管稅務機關協商并取得稅局相關主管領導的理解，只是調整了納稅申報表，并沒有認為我們惡意提前確認收入、濫用所得稅實惠政策。這也證明白財務部平常與稅務局的溝通做得比較到位，才不至于發(fā)生重大的涉稅風險。

8、通過與地稅主管稅務局主管領導的良好溝通，財務部主動爭取納稅a級企業(yè)，目前稅局的相關領導已經承諾明年將會將我公司申報納稅a級企業(yè)。假如申請納稅a級企業(yè)勝利，就將意味著稅局將二年內不來公司查帳，一是為為公司營造良好、寬松的納稅環(huán)境。二是為公司獲得了榮譽，為公司與xx政府部門溝通談判增加了一項重要法碼。

9、加強了涉稅管理的資料收集和檔案管理工作。在崗位職責中加入了稅收政策的收集、整理、匯編工作，每月定期到稅局網站上更新下載與房地產有關的稅收政策，并進行整理匯編。財務部在進行土地增值稅清算、所得稅申報、稅務自查、日常申報時，將各工作底稿進行整理，把過程列出來，做為公司的涉稅相關文件進行歸檔。為了以后進行涉稅管理時供應一份原始參考資料，也為了以后新的財務管理人員能夠快速地了解了公司的相關涉稅管理工作供應備查。

四、財務分析與風險預警工作

財務分析是以財務報告資料及其他相關資料為依據，采納一系列特地的分析技術和方法，對企業(yè)等經濟組織過去和現在有關籌資活動、投資活動、經營活動、安排活動的盈利實力、營運實力、償債實力和增長實力狀況等進行分析與評價的經濟管理活動。它為了解企業(yè)過去、評價企業(yè)現狀、預料企業(yè)將來，做出正確決策供應精確的信息或依據。

過去我公司的財務分析幾乎是一片空白。但是企業(yè)的規(guī)模越來越大，資金調度也越來越大，假如沒有財務分析對企業(yè)的運營狀況進行一個理性的評價和分析是特別危急的。所以公司領導對此特別的重視，對財務部也提出了殷切的期望。有要求才有提高，財務部在編寫財務分析閱歷不足的狀況下在網上大量收集相關資料，包括房地產的相關經濟政策，對比分析各房地產上市公司的財務報表，在x月份出了一份xx公司上半年的財務分析。所幸得到了公司領導和其他各部門同仁的認可。

在這篇財務分析中，財務部對當前房地產企業(yè)的不利和有利影響因素進行了分析，共分析了x條不利影響因素和x條有利影響因素。并指出了目前房地產企業(yè)的x條應對策略。事后證明，這兩段分析為公司日后的發(fā)展供應了剛好、必要的信息和依據。

依據對我公司各項財務數據與上市公司財務數據的對比分析和評價，財務部指出了當時公司存在的主要問題和風險：

1、資產負債率已經到了銀行接受的極限70%，下半年的融資將特別困難。事后財務部仍舊毫不畏懼困難，運用才智、勇于創(chuàng)新，突破這一瓶頸和局限，仍舊為公司融下巨額的銀行資金。

2、公司未能合理支配工程進度、在須要資金周轉的時候開盤，造成公司資金起伏較大，增加資金斷裂風險。

3、預期的銷售收入過于志向化，未能充分考慮市場改變而對預算進行調整。最終證明下半年的收入預算真的偏差很大，肯定程度上影響了資金的調度。

4、指出下半年資金斷裂的風險，要求公司領導主動籌措資金。

事實證明這次財務分析和風險預警在降低公司的經營風險上是勝利的、有效的，正由于充分預估了資金斷裂風險，財務部在資金仍舊充裕的狀況下為公司盡可能多地向銀行融資。提前做了足夠的打算。

五、投資管理工作

由于集團總公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，目前我公司帶有兩個工業(yè)項目，這兩個項目有獨立的經營核算實體，財務部主要起到一個投資和監(jiān)管的作用。為了便于公司領導進行決策，財務部組織力氣對xx改制和工業(yè)項目組建進行了項目投資測算，運用一系列的投資測算工具和對項目相關人員進行大量的調查和詢問，參加編寫了兩個項目的可行性調研報告。

六、組織建設和制度流程管理工作

組織建設和制度流程管理是一個組織有效運轉的靈魂，相當于人體的骨架和神經系統(tǒng)，其重要性是不言而喻的。如何實現財務部的各項管理職能，就必需在這方面好好探討和設計。

1、為了協作公司發(fā)展對財務部各項職能的須要，財務部在xx月份重新設計了財務部的組織機構圖、工作流程和崗位說明書。更加明確了各個崗位的職責，避開了一些重復和扯皮的職責。這套系統(tǒng)在設計上著重強化了會計核算和資金管理的職能。

2、在推行新的組織機構圖時特殊向財務部的員工宣揚和推行一套垂直指揮系統(tǒng)，這套垂直指揮系統(tǒng)是為了有效保障上級的各項指令在傳遞中能夠順暢有序，現在財務部的全體員工已經理解、接受和運用這一套垂直指揮系統(tǒng)來處理日常工作事務，使得工作效率明顯提高。

3、為保證財務工作安排的有效實施和執(zhí)行，財會部在今年實行了定期召開財務部內部管理睬議制度。著重強調上階段工作的總結和下階段工作的布置。通過該內部會議使得各項財務工作在會議上進行有效地溝通，剛好解決當前存在的問題。并對會議內容進行會議紀要工作，通過會議紀要來跟蹤各項任務的執(zhí)行狀況。大大提高了財務部各項工作和指令的貫徹力度。

七、團隊管理與員工學習成長

bsc、swot、5s、pest、價值鏈、戰(zhàn)略、目標、策略、企業(yè)愿景、工作理念、職業(yè)素養(yǎng)、團隊、魚骨圖、頭腦風暴等等簇新的管理名詞在XX年從高端的管理殿堂走進了我們公司，走進了我們的部門、走進了每個管理人員的大腦，并烙下了深深的印記。時代要進步、企業(yè)要發(fā)展、員工要成長，在這個充溢著激烈競爭的市場經濟環(huán)境下，從國家到企業(yè)、從大人到學生，假如不能剛好更新自己的學問結構和思想意識，就將面臨被這個社會遺忘和淘汰的危急。好在我們xx公司領導x總能夠高瞻遠矚、遠見卓實，為我們支配了一堂堂精彩生動的培訓課程和戶外拓展課程，使我們能以更主動的工作看法、更睿智的管理思維和更有效的管理工具開展我們的日常工作。下面談幾點財務部在這方面的收獲和體會。

1、財務部中層管理人員參與了公司的bsc導入實施培訓，通過堅苦的bsc導入實施培訓，財務部中層管理人員更加清楚地了解了企業(yè)管理的深厚內涵，對管理的相識也從中層執(zhí)行層面上升到企業(yè)戰(zhàn)略層面的高度。通過制定出企業(yè)遠期的戰(zhàn)略目標就使得公司各級員工具備更足夠的動力為實現企業(yè)戰(zhàn)略目標而努力工作。通過bsc對財務部的工作梳理使財務部的職能架構更清楚了，并且是以戰(zhàn)略地圖的形式印在管理人員的大腦里。通過實施bsc對日常工作進行考核，提高了員工完成各項工作的緊迫感，加強了工作的執(zhí)行力度，提高了工作效率，保障了各項工作的有效實施。各項工作也慢慢步入軌道，起先進入一個高效、良性的循環(huán)。

2、財務部中層管理人員參與了公司組織的職業(yè)經理人培訓課程，通過培訓讓財務部中層管理人員深刻地了解到一個職業(yè)經理人應具備的職業(yè)看法和素養(yǎng)，了解到如何打造一個合格的管理團隊。先從管理人員的管理意識上起先轉變，最終帶動整個團隊朝職業(yè)化團隊進行轉變。一個高效、和諧的職業(yè)化團隊應當是建立在敬重和信任的基礎上具備以下要素：

a、具備統(tǒng)一、清楚、明確的奮斗目標。

b、強有力的核心領導者。

c、統(tǒng)一的工作理念，包括思想、看法、行為、習慣。

d、各成員有勝任的工作實力和專業(yè)技能。

e、成員之間有著良好的溝通。

f、成員之間能夠相互支撐、補位、激勵。

這也是財務部XX年的努力方向，那就是打造一只高效、和諧的職業(yè)化團隊。

3、財務部部分管理人員還參與了房地產全面預算管理與成本限制的培訓，汲取了許多先進的房地產全面預算管理的實戰(zhàn)閱歷，開拓了眼界，這套系統(tǒng)從組織架構、工作流程、指標選定、考核方法供應了一整套的解決方案。這堂培訓課為XX年在xx項目上實施房地產項目預算奠定了理論基礎。如有可能，財務部希望能請到這堂培訓課的培訓老師x老師來我們公司進行房地產全面預算的詢問和培訓。

八、其他臨時工作任務

1、完成與xx集團股東資產剝離方案的設計工作。依據領導的預料，前后設計了有x套剝離方案，并對每套方案進行一個總結和評價。

2、歷時大半個月，協作股東下派的審計人員進行董事長離任審計工作。

3、完成集團總部的xx銀行資料的打算工作。

雖然財務部在上年有了不少收獲、進步和成果，但還是有一些方面須要留意、改進和加強。

公司財務年終工作總結篇2

XX年是**集團公司推動行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得肯定的成果。為了總結閱歷教訓，更好的完成XX年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、XX年財務審計工作的簡要回顧

（一）財務方面的工作

1、切實加強財務管理

依據集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參加企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采納按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要詳細負責集團公司各類資產的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

2、強力整頓財經秩序

依據市局（公司）財經秩序專項整頓工作的支配和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)建和積累更多的財寶”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格根據市局（公司）的自查要求，仔細開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用、收入安排失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，根據“邊整邊改”的原則，將查出來的問題依據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監(jiān)管力度。

3、加強資金管理的作用

為了規(guī)范**集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的運用風險，提高資金運用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從XX年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順當、剛好進入市局（公司）結算中心，根據市局（公司）結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了仔細嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

4、增加財務服務意識

XX年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透亮、效益”的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金運用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質發(fā)生變更，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。依據市局（公司）的財務制度，結合集團公司的實際狀況，組織匯編了**集團的財務制度。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、精確、完整；強化財務的預料、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策供應有效的、剛好的數據與技術支持。

5、預算管理得到穩(wěn)步推動

一是細化預算內容。依據各分、子公司XX年及XX年明細賬具體分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行狀況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的XX年全面預算奠定基礎；二是提高預算透亮度。預算方案依據各分、子公司反饋回來的看法適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增加了預算的透亮度；三是增加預算的剛性。我們注意了預算執(zhí)行中存在的問題和有關狀況，不定期的向預算委員會反饋狀況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過特地的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行狀況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增加，為做好XX年全面預算工作積累了閱歷。

6、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收實惠政策，我部主動辦理了**物流公司、**運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予**物流公司、**運輸公司減免XX年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收實惠政策的批復以及XX年度**物流公司、**運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性的經濟收益。

（二）審計方面的工作

1、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，依據市局（公司）審計重點，我部門對XX年至XX年12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，剛好為集團公司領導供應決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了詳細的支配和布置。

2、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面對社會聘請了四位從事財務工作多年，閱歷豐富的財務人員，充溢加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核方法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

3、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核方法》

為了更好地履行總經理給予的職責，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經秩序和調動廣闊財務人員的工作主動性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核方法》，通過大家仔細地學習和探討，主動思索，并贊同嚴格根據目標考核方法仔細履行自己的工作職責。

4、依據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

（1）接著鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參加企業(yè)管理，每周必需下各核算的公司了解業(yè)務運行狀況，發(fā)揮主觀能動性，多為經營者供應有參考價值的信息和建議，這一要求作為XX年目標考核的主要指標來考核。

（2）全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增加危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努

力提高自身素養(yǎng)，適應新形勢下財務工作的要求。

（3）加強內部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業(yè)資產奢侈，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產的保值和不流失；通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監(jiān)管中要效益，實現集團內涵式、集約化發(fā)展。

二、存在的問題

XX年，我部財會審計工作在很多方面均有了明顯的進步，但仍舊存在著較為突出的問題，主要表現在：

一、是須要加大制度建設的力度；

二、是加強對分、子公司的財務管理；

三、是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高；

四、是財會人員政治素養(yǎng)和工作作風尚需改進。

三、XX年財務審計部工作的初步思路

XX年年是我司的關鍵年，如何提高企業(yè)財務管理，提升經濟運行質量，對我司的長遠發(fā)展至關重要。從財務審計部角度，我們認為主要從以下幾個方面開展工作：

（一）增加服務。一是加強對各分、子公司的服務。我司下轄分、子公司行業(yè)跨度大，員工眾多，對財務要求既有統(tǒng)一性，又有獨特性，作為財務審計部，我們將針對不同須要，開展特性化服務，逐步實現財務管理特性化。二是加強對集團公司領導服務。**集團公司作為現代企業(yè)，財務審計部必定成為企業(yè)管理的核心部門，為集團公司領導服好務，發(fā)揮財務板塊的重要作用，供應剛好的、真實的財務審計信息，為領導決策作好保障。三是加強對上級主管部門的服務。根據上級主觀部門的要求，剛好精確供應財務管理信息，為上級部門駕馭我司財務運行狀況作好必要的服務。四是加強對相關職能部門的服務。收集真實信息，合理利用資源，在愛護公司利益的前提下，對相關部門。特殊是業(yè)務部門供應剛好牢靠的信息。

（二）加強管理。

一是加強制度建設、總公司制定基本制度、分子公司依據其特別性制度相關制度，報總公司財務部審批，加強制度執(zhí)行狀況的檢查。

二是加強對資金管理。作為市場經濟條件下的現代企業(yè)，必需保證對資金的有效管理，財務審計部首先就是要切實履行職責，管理好各個環(huán)節(jié)，并堅持敏捷運用原則，確保在規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時間價值。

三是加強財產管理。堅持每季度清查一次，清查結果報公司總經理批閱，對財產的購置、用途、修理和報廢，統(tǒng)一由綜合管理部門管理。實現財務審計部與綜合管理部門各有一套完整的帳目，確保國有財產的不流失。

四是加強對委派會計的管理。針對委派會計在實際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算、管理等方面的問題，財務審計部應主動與受到委派會計分析解決存在的問題迷失委派會計能夠拋開思想包袱、明確任務、全身心地投入到工作中去。

（三）有效監(jiān)督。加強制度執(zhí)行的監(jiān)督，加強對預算的執(zhí)行的監(jiān)督，加強資金運用的監(jiān)督。隨著各分子公司財務人員分散到相應的公司進行辦公后，集團公司財務部應對其進行的經濟業(yè)務活動進行監(jiān)督，確保經濟運行有效、平安。首先必需制定相關的財務制度。與其他規(guī)章制度一樣，一旦指定，就要確保得到嚴格執(zhí)行，確保各項制度落實到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管理，實現財務制度化。二是通過外部審計，定期對各分子公司財務進行審核，保證財務數據的真實、合法。

（四）加強限制。加強對費用的限制，限制重大生產經營方向的調整；限制對外投資和籌資；限制安排制度；加強稅收籌劃，利用集團優(yōu)勢削減稅負。

（五）開拓創(chuàng)新。XX年年我司股本結構將發(fā)生較大的改變，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見很多新的要求和新的沖突，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，依據實際，開創(chuàng)工作，為公司財務管理服好務。

在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了肯定經濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推動，我們將面臨很多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法須要進一步改進，財務審計力度須要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導下，根據公司領導的總體部署，結合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

公司財務年終工作總結篇3

20xx年是集團公司推動行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得肯定的成果。為了總結閱歷教訓，更好的完成xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、20xx年財務審計工作的簡要回顧

（一）財務方面的工作

1、增加財務服務意識

20xx年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透亮、效益”的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金運用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質發(fā)生變更，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。依據市局（公司）的財務制度，結合集團公司的實際狀況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、精確、完整；強化財務的預料、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策供應有效的、剛好的數據與技術支持。

2、預算管理得到穩(wěn)步推動

3、充分利用稅收政策

4、切實加強財務管理

依據集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參加企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采納按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要詳細負責集團公司各類資產的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經秩序

依據市局（公司）財經秩序專項整頓工作的支配和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)建和積累更多的財寶”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格根據市局（公司）的自查要求，仔細開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用、收入安排失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，根據“邊整邊改”的原則，將查出來的問題依據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監(jiān)管力度。

6、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的運用風險，提高資金運用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順當、剛好進入市局（公司）結算中心，根據市局（公司）結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了仔細嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

（二）審計方面的工作

1、依據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

（2）全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增加危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素養(yǎng)，適應新形勢下財務工作的要求。

（3）加強內部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業(yè)資產奢侈，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產的保值和不流失；通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監(jiān)管中要效益，實現集團內涵式、集約化發(fā)展。

2、全面迎接國家審計

3、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面對社會聘請了四位從事財務工作多年，閱歷豐富的財務人員，充溢加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核方法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核方法》

為了更好地履行總經理給予的職責，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經秩序和調動廣闊財務人員的工作主動性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核方法》，通過大家仔細地學習和探討，主動思索，并贊同嚴格根據目標考核方法仔細履行自己的工作職責。

二、存在的問題

20xx年，我部財會審計工作在很多方面均有了明顯的進步，但仍舊存在著較為突出的問題，主要表現在：

1、是須要加大制度建設的力度；

2、是加強對分、子公司的財務管理；

3、是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高；

4、是財會人員政治素養(yǎng)和工作作風尚需改進。

在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了肯定經濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推動，我們將面臨很多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法須要進一步改進，財務審計力度須要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導下，根據公司領導的總體部署，結合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

20xx年年我司股本結構將發(fā)生較大的改變，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見很多新的要求和新的沖突，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，依據實際，開創(chuàng)工作，為公司財務管理服好務。

公司財務年終工作總結篇4

時間如梭，轉瞬間又跨過一個年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經驗了一段不平凡的考驗和磨礪。

年初，置業(yè)公司經營管理模式調整，財務工作并入財務部；客旅分公司人員分流，財務工作又并入財務部；新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現，會計核算、財務管理工作納入財務部。**年*月份集團公司推出財務合同管理月，財務部被推向了陣地最前沿；**年*月份集團公司實際預算管理，財務部是沖鋒陷陣的先鋒隊。公司內部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務機關對房地產企業(yè)的重點檢查、稅收政策調整、國家金融政策的宏觀調控，在這不平凡的一年里全體財務人員任勞任怨、同心協力把各項工作都扛下來了，下面總結一下一年來的工作。

一、職能發(fā)展

過去的一年，財務部在職能管理上向前邁出了一大步。

1、建立了成本費用明細分類書目，使成本費用核算、預算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據。

2、對會計報表進行梳理、格式作相應的調整，制訂了會計報表管理方法。使會計報表更趨于管理的須要。

3、修改完善了會計結算單，推出了會計憑證管理方法，為加強內部管理做好前期工作。

4、設置了資金預算管理表式及方法，為公司進一步規(guī)范目標化管理、提高經營績效、統(tǒng)籌及高效地運用資金，鋪下了良好的基礎。

財務合同管理月總結

公司推出”，說明公司領導對財務、合同管理工作的重視，同時也說明目前財務管理工作還達不到公司領導的要求。

為了使財務人員能充分地相識”的重要性，財務總監(jiān)姚總親自給財務部員工作動員，會上針對財務人員安于現狀、缺乏競爭意識和危機感，看問題、做事情缺少前瞻性，進行了一一剖析，同時提出財務部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細也沒用，核算是基礎，管理是目的，所以，做好基礎工作的同時要提高管理意識，要求財務人員在思想上要高度重視財務管理。如對每一筆經濟業(yè)務的核算，在考慮核算要求的同時，還要考慮該項業(yè)務對公司的現在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題，現在考慮不充分，以后出現紕漏就難以彌補。針對”進行了工作布置。

1、依據房地產行業(yè)的特別性結合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，并對明細科目作簡要說明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數據歸集及分析對比前后的一樣性；二是為了便利各責任單元責任人了解財務各數據的內容。這項工作本月已完成，并經姚總審核。目前進入貫徹實施階段。

2、協作目標責任制，對財務內部管理報表的格式及其內容進行再調整，目的，一是要符合財務管理的要求；二是要滿意責任單元責任人取值的要求及內部考核的要求。財務內部管理報表已經多次調整修改，建議集團公司對新調整的財務內部管理報表的格式及其內容進行一次認證，并于明確，作為肯定時期內相對穩(wěn)定的表式。

3、針對外地公司遠離集團公司，財務又獨立設立核算機構，為加強集團公司對外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的剛好性，提出了與駐外地公司財務工作聯系要求。**月份與寧波公司財務進行溝通，將財務核算要求、信息傳遞、對外報表的審批程序、上報集團公司的報表都進行了明確。

4、對各公司進行一次內部審計，目的，是對各公司經營狀況進行一次全面地了解，為今后財務管理做好基礎工作。

5、依據公司的要求對部門職責進行了修改，并制訂了部門考核標準。為了使會計核算工作規(guī)范化，重新提出《財務工作要求》，要求從基礎工作、會計核算、日常管理三方面提出，目的是打好基礎。內部開展規(guī)范化工作，從會計核算到檔案管理，從小處著手，全面開展，逐步完善財務的管理工作。

6、會計學問的培訓，我們從三方面考慮培訓內容，一是《會計法》，要了解會計學問，首先要了解這方面的法律學問；二是會計基礎學問，非專業(yè)人員學習這方面學問的目的要明確，目的是為了看懂會計報表，為了能看懂報表，就要了解一些基礎的東西；三是如何看報表，這是會計學問培訓的重點。

經過調研、溝通、設計，于****年**月推出《成本費用明細分類書目及說明》；于****年**月**日推出《會計報表管理試行方法》；****年*月**日推出《會計憑證管理試行方法》。

會計報表推出執(zhí)行*個月后，從會計報表格式設置上看，報表格式設置還是比較科學，能比較清楚地反映會計的有關信息。但房地產行業(yè)的特別性，銷售收入與結算利潤有一個時間上的差異，這樣”就無法全面反映出損益狀況，須要增加一個表補充；另外須要增加反映”的報表。這樣對一個公司的財務狀況能較全面地反映。已設計好”和”。

會計憑證運用涉及到每個公司和部門，下文后財務部進行電話通知，*月份實行逐步換新的方法，*月份要求全面試行。試行一個月時間來看，主要暴露出來的問題是單子如何填寫與審批程序怎么走。針對這些問題，我們組織各公司綜合管理人員進行溝通，明確有關事項，解決設計上的不足。****年*月份，針對會計憑證管理試行狀況，再一次征求各公司對報銷單據看法，依據大家的建議，對會計結算單據作進一步完善，并于****年*月**日下發(fā)了有關規(guī)定。

經過財務合同管理月活動，財務部的管理意識加強了，管理實力也得以提高，財務部從會計核算向財務管理邁出了關鍵的一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的須要還有很大的差距，須要我們不斷地完善和提高。

二、職能管理

（一）核算工作

核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結算與支配、費用的稽核與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能有序進行、按時完成。

1、會計審核

會計審核是把好企業(yè)經濟利益的關鍵，嚴格按有關規(guī)定執(zhí)行，決不應個人面子而放松政策。

如，親親家園項目地處余杭良諸，依據稅法規(guī)定建筑安裝工程專用發(fā)票必需運用項目地稅務機關供應的發(fā)票，否則建設單位不得在稅前列支，為此我們對工程發(fā)票的來源嚴格審核，并將此項規(guī)定傳達到項目公司，目前工程量大的施工單位均在當地稅務機關辦理相關手續(xù)，并運用當地稅務機關供應的發(fā)票。在審核中發(fā)覺一些臨時工程、零星工程的施工發(fā)票未按規(guī)定辦理，我們在嚴格審核退回的同時，幫助他們聯系稅務機關如何開具工程發(fā)票的事宜，使企業(yè)雙方利益都得到有效的保障。

2、材料核算

材料占工程成本比重較大，同時也是保證產品質量的重要因素之一。通過甲供材料的方式，解決了這方面的質量問題，但在價格這個不確定因素上難以限制，從下半年起先建筑材料價格不斷上升，甚至出現斷貨現象，特殊是水泥價格翻一番，還提不到貨，為了確保工期順當進行，協作材料部門調整選購 結算方式，由原來的先提貨后付款改為先付款后提貨。

公司與供貨商結算材料款一般較遲，現在送貨清單是在結算時才轉到財務，一是造成財務不能剛好向用料施工單位結算材料款，二是由于時間較長給財務與施工單位核對增加難度，已發(fā)覺過送貨清單的領用人簽字與用貨單位的.簽字不符的問題。如：杭州友聯建材有限公司供應的”，****年**月**日供應浙江大經有限公司和****年**月**日供應浙江聞堰建筑有限公司”于****年*月*日前來辦理結算，時間跨度近一年，在與施工單位核對時發(fā)覺浙江大經材料員簽名非本人手跡，當時該款項未辦理結算支付，要求核對無誤后再付貨款。

在材料選購 調撥過程中，我們感覺在材料管理的”三個環(huán)節(jié)中，我們只駕馭了兩頭，對供貨這一環(huán)節(jié)駕馭不夠，材料供應均由廠家與施工單位交接，我方是否參加驗收不清晰，因收貨單上無我方人員的驗收簽字，這就無法駕馭材料實際到場的品質與數量。如*月份與施工單位核對鋼材時發(fā)覺同一份”，施工單位供應的”與廠家供應的”在鋼材等級上出現差異，經核實，是廠家供貨時未注明等級，發(fā)覺后也未剛好補救，只在”上進行了修改。提示我們如何管理好材料”三個環(huán)節(jié)，特殊是供貨環(huán)節(jié)監(jiān)控管理。

3、會計內部報表執(zhí)行

對*月份會計報表審核中發(fā)覺存在的問題，如：①@#￥公司的”明細書目未按新規(guī)定執(zhí)行，運用的仍舊是老格式，發(fā)覺后要求重新調整編制；②寧波公司未按新表編制，因為信息傳遞上的出了問題，已通知從*月份報表按新表式編制。對這件事的反思，一項新工作的推行，一是要責任人大力宣揚并監(jiān)督執(zhí)行，二是執(zhí)行人足夠重視并自覺執(zhí)行，只有這樣一項新工作才能有效地推行。

對會計報表推出執(zhí)行*個月后進行反檢，從會計報表格式設置上看，報表格式設置還是比較科學，能比較清楚地反映會計的有關信息。但房地產行業(yè)的特別性，銷售收入與結算利潤有一個時間上的差異，這樣”就無法全面反映出損益狀況，須要增加一個表補充；另外須要增加反映”的報表。這樣對一個公司的財務狀況能較全面地反映。已設計好”和”。并布置集團公司和嘉和公司在編制*月份報表時試行。本準備在*月份報表中全面推廣，因這項工作的前期工作量較大，由于*月份開展稅務自查工作把此事擔擱了，要求*月份落實執(zhí)行。

4、銷售管理

春節(jié)前后按揭放款緩慢，針對這個問題，姚笑君副總裁親自督陣，由財務部與銷售部門進行了核對查明緣由，并督促銀行放款。并明確了職責，按揭資料由銷售部門負責，整理完整的資料供應給按揭放款銀行的同時，將名冊報財務部，財務負責催放工作，在規(guī)定放款期限內未放款的由財務與銀行交涉并查明緣由。

x月份公司加強了財務部銷售管理力氣，加強了對銷售臺帳的審核，加快了財務銷售明細的編制，剛好與銷售置業(yè)部的銷售月報表進行核對，并對銷售安排完成狀況、銷售政策執(zhí)行、未收款緣由進行分析，提出有關措施。如：從*月份起先銀行有關個人住房貸款的門檻提高，要求客戶供應的資料增加和貸款額度的限制，建議置業(yè)部在簽約及辦理按揭前與客戶說明狀況，或了解清晰客戶的相關信息，避開按揭辦理后反復工作；對銀行提出的黑名單客戶抓緊督促辦理相關手續(xù)，并對這批客戶多加關注。

5、稅務政策及納稅申報

運用稅務政策，向稅務機關申報集團公司向下屬子公司計提管理費的申請，經杭州市地方稅務局檢查審核于****年*月**日下文批復同意杭州建設集團有限公司對杭州山水人家置業(yè)有限公司、杭州坤和建設有限公司等*戶企業(yè)按不超過當年銷售收入*%的比例提取****年度總機構管理費。****年會計決算中集團公司向山水人家置業(yè)公司提取了***.**萬元。

對****年養(yǎng)老保險進行清算，整個集團養(yǎng)老保險分四個公司交費，集團公司、客旅分公司、@#￥公司、寧波公司，今年社區(qū)公司也單獨開戶交費。在集團參保人員較多，各公司人員都有，不利于管理，我們看出參保人按塊劃分，集團公司主要納入集團本部、山水公司、三墩公司員工及外派人員；@#￥公司員工劃到余杭；客旅中心劃入客旅分公司；社區(qū)員工由社區(qū)統(tǒng)一辦理；寧波當地人員在寧波公司辦理。這樣利于管理，對該項費用支出便于駕馭，主要還是有利于接受稅務與社保的檢查。

****年度，山水置業(yè)公司產生利潤，為彌補以前年度的虧損，我們做了稅務審計和申報工作，經多方努力于****年*月獲得所得稅退稅返還**萬元。

依據浙地稅發(fā)[****]**號文件《浙江省地方稅務局浙江省財政廳關于個人取得差旅費津貼、誤餐補助收入征收個人所得稅問題的通知》，從月份起先在工資核算上進行相關調整，一是企業(yè)可在稅前列支；二是員工可減輕稅賦。

（二）審計工作

1、山水置業(yè)公司一期交付結算后產生了利潤，在進行所得稅申報的同時，辦理以前年度虧損彌補申報。為彌補以前年度虧損托付杭州天瑞稅務師事務所對山水置業(yè)公司****年、****年及****年進行了稅務審計（****年、****年已審計過），出據的審計結果符合公司利益，西湖區(qū)地方稅務征管局已對山水置業(yè)公司前五年的虧損進行了核實。

2、托付浙江興合會計師事務所對集團公司、山水置業(yè)、@#￥置業(yè)、客運中心、集團合并報表進行會計審計，審計的目的是為了融資的須要。已取得了集團公司、山水置業(yè)、@#￥置業(yè)、客運中心審計報告，審計報告出據的審計結果基本符合公司要求。集團合并報表的會計審計報告經過蹉商獲得了有效的會計審計報告。

3、托付浙江興合會計師事務所對集團公司增資的驗資工作，已取得有效的驗資報告。

4、*月份對各公司財務狀況進行了一次審計；**月份對客旅分公司****年經營進行了內部審計；對投資企業(yè)彩虹城項目的****年會計報表進行復核；*月份對社區(qū)服務公司****年經營狀況自查工作進行了布置，并進行了財務審計。

5、今年房地產行業(yè)是稅務機關重點審查對象，為此我們在*月份已對****年的有關會計資料進行復檢，做好有關打算工作。*月*日，杭州市審計局前來對山水置業(yè)公司進行稅務的延長審計，由于打算充分，審計后對我們的會計核算規(guī)范性賜予確定。

6、****年*月**日，杭州市地方稅務局稽查二局召開屬管轄的下房地產企業(yè)稅收繳納狀況稽查工作會議。本次稅務大檢查在全省范圍開展，會上對稅務大檢查工作進行了布置，稅務大檢查工作分三個階段，第一階段，為自查階段，時間從*月**日至*月**日，給企業(yè)一個補交的機會；其次階段，為市地方稅務局稽查二局對重點企業(yè)進行稽查，時間從*月下旬至*月底，對以下三類企業(yè)為必查對象：①自查狀況空白的；②銷售利潤率不到*的；③不交自查狀況表的，另外按自查戶數的**%比例確定重點檢查對象；第三階段，為省局重點檢查。

公司領導對這次稅務大檢查工作特別重視，姚笑君副總裁會后親自布置了自查工作，要求財務人員全力以赴做好自查工作，經過**天的奮戰(zhàn)，完成了自查工作。在自查申報過程中，仔細對待稅務機關的查詢，在姚笑君副總裁統(tǒng)一部署下順當通過自查申報，未將我公司列入重點檢查行列。

能過這次稅務自查，我們感到會計核算的基礎工作還須要進一步加強，基礎工作是一切工作的根本。我們將進一步開展會計規(guī)范化，特殊是對會計制度和稅務政策有差異的問題多詢問探討，盡可能做好會計處理，在對每筆會計核算都要有統(tǒng)盤考慮和長遠的觀念。

（三）財務分析

財務分析工作已開展，但仍處在賬面上說明分析，分析深度不夠。為提高財務分析實力，把財務分析納入日常工作中去。要求日常做好財務分析資料的收集，每月有在《會計報表會簽單》對財務主要狀況進行說明；*月*月報表按季度對財務狀況進行簡要分析說明；*月份報表按公司經營年度對財務狀況進行分析說明；**月份報表按會計年度進行分析說明。

為了提高公司的財務分析實力，較全面地反映肯定時期的財務狀況，對財務分析內容作了概要說明，主要內容如下：

1、資產結構變動的分析，以資產負責表為主，對資產負債的分析、流淌性和變現實力的分析、長短期負債和償還實力的分析，對資產分布和資金營運是否合理、資本結構的是否正常、盈利實力和資產管理水平、是否存在潛在的財務風險進行評價。

2、損益狀況的分析，以損益表為主，對盈利目標是否完成進行分析，對收入、成本、費用、稅金的配比進行分析，評價其經營活動的績效和經營結構，反映主營業(yè)務與其他業(yè)務對利潤的影響。

3、收入狀況的分析，對銷售收入預算執(zhí)行狀況進行分析，反映當期的房屋銷售與回款狀況；簽約狀況；分析存量資源的緣由、影響回款的因素；其他收入的分析。

4、成本、費用支出的分析，對成本、費用支出預算執(zhí)行狀況進行分析，實際支出與預算異動的緣由分析，成本、費用支出對資金的影響分析，費用之間的比例分析。

5、對外投資變動狀況的分析，長、短期投資的收益分析，投資結構的變動緣由分析，長期投資與全部者權益的比例分析。

6、固定資產變動狀況的分析，新增、削減、損壞、報廢固定資產狀況，固定資產的凈值率，固定資產的結構狀況，完好狀況等。

7、融資貸款狀況的分析，融資對資產的影響，融資結構的分析，融資成本的分析，融資的利用狀況等。季度分析和年度分析應依據各項借款的利息率與資金利潤率的對比，分析各項借款的經濟性，以作為調整借款渠道和安排的依據之一。

8、往來狀況的分析，關聯企業(yè)之間往來、協作單位之間的往來分析，變現實力與帳齡分析，催收狀況。

9、稅賦的分析，稅費計繳狀況，稅費對企業(yè)和影響，稅收政策對企業(yè)的影響。

10、材料的分析，材料結構分析；材料選購 價格與調撥價格進行對比，反映施工單位對甲供材料的用量狀況異動；材料選購 價格與近期市場價格進行對比，反映材料價格的變動狀況等。

11、其他須要說明的事項，

（*）會計核算方式變更說明。

（*）各項指標與上年同期對比的增減水平比。

（*）對其他影響企業(yè)效益和財務狀況較大的項目和重大事務做出分析說明。

12、措施與建議

通過分析對所存在的問題，提出解決措施和途徑。

（*）依據分析結合詳細狀況，對企業(yè)生產、經營提出合理化建議。

（*）對現行財務管理制度提出建議。

（*）總結前期工作中的勝利閱歷。

財務分析除了財務報表分析外，還有其他多方面的分析，如材料選購 、核對、調撥、結算的分析，銷售完成狀況與回款狀況的分析，預算執(zhí)行狀況的分析等等，這些分析工作都須要我們去做的事。銷售分析、預算分析已經開展，材料分析爭取*月份開展。

（四）資金管理

1、仔細做好資金結算的日清月結工作，剛好反映資金的流向和存量狀況，依據公司的資金需求量做好資金籌措工作。目前房款收入較大，公司沉積資金較多，由于近期沒有較平安的投資項目，接著與銀行親密合作辦理協定存款業(yè)務，通過采納”和”，提高公司存款資金增值率。

2、到*月底共向銀行貸款*.*億元，同時正在辦理新的貸款手續(xù)，及企業(yè)信資評議工作。

（五）預算管理

預算管理工作在****年*月新推出的一項工作，詳細職能落實到財務部。在對*月份集團本部資金運用進行了預算編制過程中，由于沒有模式，實行自創(chuàng)，編制的結果并不如人意，但走出了預算管理的第一步。對*月份資金運用預算編制有較高的提高，各項目公司也隨之綻開，經過一段時間的實行，暴露出一些問題，為此公司領導提出統(tǒng)一規(guī)范的要求，*月份推出了資金預算表式和編制說明。

在預算執(zhí)行過程中發(fā)覺一些問題，并在預算執(zhí)行狀況評議中予以明確。

3、在預算執(zhí)行過程中，部分事業(yè)公司有預算支付的項目，在結算過程中發(fā)覺問題，須要重新核實而推遲結算。這是采納了利益高于一切的原則，只要是有利于公司事項，把緣由說明，在考核中公司將賜予支持，但該預算費用在下月度支付時仍須申報預算。

4、部分事業(yè)公司在月末結算的項目，因相關手續(xù)尚未辦理完畢，致使本月預算未執(zhí)行，但在下月預算中沒有編制進去，造成兩頭踏空現象。針對此類現象，相關經辦人員要加強預算意識，預見本月結算不了的，在下個月度須重新審報。

5、因預算執(zhí)行中常有不行預見的事項發(fā)生，事業(yè)公司現都以急件申辦。針對此類狀況，原則上對重大的事項、影響較大的事項允許采納特批手續(xù)辦理，審批程序按規(guī)定辦理；一般事項原則上不予辦理。

6、針對預算中遺漏的，事業(yè)公司往往采納追加預算，但追加預算在審核程序上又不完備?？紤]到預算的肅穆性，原則上不同意追加，如有急件按特批程序辦理。

7、各事業(yè)公司在肯定程度上存在著預算代替一切的想法，認為預算已經報了，結算審批程序可從簡。各責任單元必需清晰，預算是企業(yè)為了搞好資金的統(tǒng)籌和運用，提高企業(yè)經濟效益的一種管理手段，并不能代替一切，相關的程序必需按公司相關規(guī)定執(zhí)行。

三、職能服務

財務部門既是管理部門又是服務部門，在加強嚴格管理的同時又要做好熱忱服務工作，這是兩種不同角色的轉換，在嚴格管理的同時不失笑容，在熱忱服務的同時不失原則，這就是我們工作的要求。

1、在會計審核中，嚴格按規(guī)定辦事，一就是一，對審核中發(fā)覺的非原則問題細致地向經辦人員說明，并告知如何辦理相關手續(xù)和解決問題的方法。

2、財務信息的服務，在工作年度初期就向各事業(yè)公司征詢，須要財務部供應那些信息，由于各公司均未提出要求，所以信息的供應是按財務人員的思路歸集的，不肯定能滿意事業(yè)公司的需求，新年度我們將接著做好征詢工作，把信息服務工作做得更到位。

3、詢問服務，對前來詢問財務、稅務學問和政策法規(guī)等有關問題，我們都能盡自己所能耐性解說。對公司新出臺的規(guī)定做到邊貫徹邊學習，如：結算單的修改出臺、預算管理表格設定的出臺，在運用時大家遇到許多問題，為此我們供應詢問的同時汲取各方看法，不斷提高相識，做好服務工作。

4、協作協調工作

①協作*置業(yè)公司做好第四批房源的集中銷售收款工作；協作山水置業(yè)公司做好清水灣交付結算工作。

②為了做好白蕩海東苑產權延期辦理的賠付工作，連續(xù)**天派人到現場辦理賠付工作。

③依據山水人家二期交付須要，派人到現場辦理交付結算工作，

大量的外派工作給本部增加了很大的壓力，為了做好各項工作，我們做好人員支配。

四、自身建設

本年財務部工作負荷相當大，年初@#￥置業(yè)公司經營管理模式調整，財務工作并入財務部；客旅分公司人員分流，財務工作又并入財務部；新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現；財務合同管理月的開展；預算管理工作的落實；房地產企業(yè)稅務大檢查等工作，為了各