電算化-7應(yīng)付款管理系統(tǒng)

27十二月2023電算化-7應(yīng)付款管理系統(tǒng)第七章主要內(nèi)容系統(tǒng)概述業(yè)務(wù)流程功能結(jié)構(gòu)應(yīng)付款管理系統(tǒng)7中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院22第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述一、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)企業(yè)與供應(yīng)商之間業(yè)務(wù)往來賬款的核算與管理：以采購發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)；記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項；處理應(yīng)付款項的支付、轉(zhuǎn)賬等情況；提供票據(jù)處理的功能，實現(xiàn)對應(yīng)付款的管理。二、詳細核算和簡單核算根據(jù)對供應(yīng)商往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供“詳細核算”和“簡單核算”兩種應(yīng)用方案。中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院33第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述1、詳細核算主要功能（不使用采購系統(tǒng)）記錄應(yīng)付款項的形成處理應(yīng)付項目的付款及轉(zhuǎn)賬情況對應(yīng)付票據(jù)進行記錄和管理隨應(yīng)付項目的處理過程自動生成憑證并傳遞給總賬系統(tǒng)對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進行處理提供針對多種條件的各種查詢和分析2、簡單核算主要功能（同時使用采購系統(tǒng)）接收采購系統(tǒng)的發(fā)票，對其進行審核對采購發(fā)票進行制單處理并傳遞給總賬系統(tǒng)中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院44第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述3、模塊接口說明如果應(yīng)付款系統(tǒng)與采購管理系統(tǒng)集成使用采購發(fā)票在采購管理系統(tǒng)中錄入；在應(yīng)付款系統(tǒng)中可以對這些單據(jù)進行查詢、核銷、制單等操作；應(yīng)付款系統(tǒng)中的錄入僅限于應(yīng)付單。如果沒有使用采購管理系統(tǒng)所有發(fā)票和應(yīng)付單均需在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入。中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院55第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程手工應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程一計算機應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程二中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院66一、手工應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬務(wù)處理系統(tǒng)記賬憑證填制供應(yīng)商往來賬更新記賬憑證填制財務(wù)部門核銷財務(wù)部門商業(yè)匯票記賬憑證核銷登記票據(jù)登記簿付款單出納填寫采購發(fā)票采購部門提交其他應(yīng)付單財務(wù)部門中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院77二、計算機應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬套主管應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化賬套參數(shù)設(shè)置單據(jù)編號設(shè)置科目設(shè)置初始信息設(shè)置報警級別逾期賬齡期間期初余額錄入期初采購發(fā)票期初其他應(yīng)付單期初預(yù)付款單總賬系統(tǒng)對賬基本科目結(jié)算方式科目期初應(yīng)付票據(jù)中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院88二、計算機應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬套主管單據(jù)處理填制、審核、核銷付款單生成轉(zhuǎn)賬憑證(付款憑證)轉(zhuǎn)賬憑證(采購憑證)生成采購專用發(fā)票采購普通發(fā)票填制、審核填制、審核中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院99二、計算機應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬套主管結(jié)算方式增加票據(jù)管理制單憑證填制商業(yè)匯票付款單生成貼現(xiàn)、結(jié)算、背書付款單審核審核后的付款單審核中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院1010二、計算機應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)賬處理會計憑證生成賬套主管應(yīng)付沖應(yīng)付預(yù)付沖應(yīng)付紅票對沖中國礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院1111二、計算機應(yīng)付款管理業(yè)