ERP會計電算化第7章固定資產(chǎn)管理

第7章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)Chapter7fixedassetmanagement7.1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述7.2固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處置憑證處置期末處置固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)日常變動數(shù)據(jù)、計提折舊憑證傳送給總賬報表系統(tǒng)可以從工資系統(tǒng)取數(shù)固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)日常變動數(shù)據(jù)、計提折舊憑證傳送給總賬報表系統(tǒng)可以從固定資產(chǎn)系統(tǒng)提取數(shù)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程初始設(shè)置期末處置日常處置設(shè)置根底信息輸入期初固定資產(chǎn)卡片設(shè)置控制參數(shù)資產(chǎn)增減資產(chǎn)變動資產(chǎn)評價賬表查詢生成憑證減值計提計提折舊對賬結(jié)賬固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述建立固定資產(chǎn)賬套------初始設(shè)置

折舊信息行政事業(yè)單位不選該項建立固定資產(chǎn)賬套

編碼方式建立固定資產(chǎn)賬套

賬務(wù)接口留意：“與總賬對賬〞功能指需求將固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)一切資產(chǎn)的原值、累計折舊和總賬系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)科目和累計折舊科目的余額核對，看數(shù)值能否相等。假設(shè)不平，闡明兩個系統(tǒng)間存在偏向，應(yīng)引起留意，予以調(diào)整。但有時偏向能夠是操作的時間差別，如開場運用固定資產(chǎn)賬套時，第一個月原始卡片沒有錄入終了等，因此，普通剛啟用時選擇“對賬不平常允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬〞。固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置選項設(shè)置-對賬套參數(shù)進展修正固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置設(shè)置根底數(shù)據(jù)設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置增減方式對應(yīng)折舊科目運用情況設(shè)置折舊方法設(shè)置卡片工程和卡片款式設(shè)置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置期初數(shù)據(jù)錄入原始卡片錄入1、錄入原始卡片原始卡片不限制必需在初始月錄入終了，任何時候都可以錄入原始卡片?？ㄆ坏┙Y(jié)賬啟用，只能經(jīng)過變動單調(diào)整。2、卡片的修正和刪除〔1〕未填制過憑證的，可以直接在“卡片管理〞中修正〔2〕填制了憑證或變動單后，卡片的修正：必需先刪除憑證或變動單，才干修正即：原始卡片在錄入當月，發(fā)現(xiàn)有錯誤時在錄入當月可以修正，假設(shè)做過變動單，只需刪除變動單才干修正。當月新增卡片當月可修正，如做過變動單，只能是刪除變動單后修正。固定資產(chǎn)——錄入原始卡片的本卷須知固定資產(chǎn)——卡片管理——查詢方式處置——對賬1、資產(chǎn)添加2、計提折舊3、資產(chǎn)減少4、資產(chǎn)變動5、制單6、月末結(jié)帳固定資產(chǎn)——日常業(yè)務(wù)1、資產(chǎn)添加——新卡片錄入，針對當月新增固定資產(chǎn)。2、資產(chǎn)減少〔已運用資產(chǎn)的報廢、出賣等，是對已生成的卡片進展刪除〕必需先提折舊，再進展資產(chǎn)減少〔會計制度規(guī)定：當月減少的固定資產(chǎn)也需求計提折舊。〕減少時必錄減少方式，便于生成憑證。3、資產(chǎn)其他變動資產(chǎn)其他變動主要包括原值添加、原值減少、部門轉(zhuǎn)移、運用情況變動、運用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值(率)調(diào)整、任務(wù)總量調(diào)整、累計折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、固定資產(chǎn)減值預(yù)備期初、計提與轉(zhuǎn)回等。系統(tǒng)對已做出變動的資產(chǎn)，要求輸入相應(yīng)的變動單來記錄資產(chǎn)調(diào)整的結(jié)果。資產(chǎn)變動，是對固定資產(chǎn)留有痕跡的修正，也是財務(wù)制度和軟件比較主張的修正方式。資產(chǎn)變動原值變動原值添加原值減少部門轉(zhuǎn)移運用情況調(diào)整運用年限調(diào)整調(diào)整的當月就按調(diào)整后的運用年限計提折舊折舊方法調(diào)整調(diào)整的當月就按調(diào)整后的折舊方法計提折舊4、計提折舊：可以直接查看折舊清單。只需不制單，當月可以多次計提折舊，月末制單時以最新一次計提為準制單。5、批量制單：生成的憑證將傳入總賬系統(tǒng)。如以后要修正，仍在本模塊修正。修正后在總賬中該憑證會注明“作廢〞。6、對賬：能夠出現(xiàn)不平衡，需求查賬處理。7、結(jié)賬資產(chǎn)添加添加資產(chǎn)時需求在系統(tǒng)中登記固定資產(chǎn)卡片添加資產(chǎn)生成的憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置如何查詢減少的資產(chǎn)5.4.4、資產(chǎn)變動包括：原值添加、減少、部門轉(zhuǎn)移、折舊方法調(diào)整等詳細操作按界面的要求填定即可資產(chǎn)評價對需求評價的工程進展選擇制造評價單對需求評價的資產(chǎn)進展選擇制造轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置計提折舊計算折舊折舊不反復(fù)累計。假設(shè)在一個期間內(nèi)多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊上，不會反復(fù)累計。計提折舊后又對賬套進展了影響折舊計算功分配的操作，必需重新計提折舊。當企業(yè)中有固定資產(chǎn)按任務(wù)量法計提折舊時，在計提折舊之前，需輸入該固定資產(chǎn)當期的任務(wù)量，為系統(tǒng)提供計算累計折舊所需求的信息。固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置5.4.2、計提折舊5.4.5、制單計提折舊折舊分配部門折舊分配表類別折舊分配表生成轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置對賬對賬是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)中記錄的固定資產(chǎn)和累計折舊數(shù)額與總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)和累計折舊科目的數(shù)值核對，驗證能否一致。對賬任何時